Regulament

Regulament nr. 6 din 26 septembrie 2016

pentru modificarea Regulamentului Băncii Naţionale a României nr. 4/2014 privind raportarea de date şi informaţii statistice la Banca Naţională a României

Emitent: Banca Națională a României
Publicat în: Monitorul Oficial nr. 814 din 14 octombrie 2016
Sursă oficială: legislatie.just.ro/Public/DetaliiDocument/182628(filă nouă)

Textul actului · 2 articole

100%

Având în vedere prevederile art. 49 din Legea nr. 312/2004 privind Statutul Băncii Naţionale a României,

în temeiul art. 48 din Legea nr. 312/2004 privind Statutul Băncii Naţionale a României,

Banca Naţională a României emite prezentul regulament.

Articolul I

Regulamentul Băncii Naţionale a României nr. 4/2014 privind raportarea de date şi informaţii statistice la Banca Naţională a României, publicat în Monitorul Oficial al României, Partea I, nr. 602 şi 602 bis din 13 august 2014, cu modificările şi completările ulterioare, se modifică după cum urmează:

1.La articolul 51, literele b)-e) şi g)-i) se abrogă.

2.Articolele 52-56 se abrogă.

3.La articolul 57 alineatul (1), litera a) se abrogă.

4.La articolul 57 alineatul (1), litera b) se modifică şi va avea următorul cuprins:

b)totalitatea sumelor de încasat/încasărilor şi sumelor de plătit/plăţilor în nume şi cont propriu efectuate în raport cu nerezidenţii, cu excepţia operaţiunilor de schimb valutar pentru persoane fizice efectuat prin ghişeele proprii, precum şi soldurile activelor şi pasivelor financiare în relaţie cu nerezidenţii, în conformitate cu listele de indicatori prevăzute în anexa nr. V.3; raportarea se va efectua lunar, până la data de 20 a lunii următoare celei pentru care se face raportarea.

5.La articolul 57, alineatul (4) se modifică şi va avea următorul cuprins:

(4)Casele centrale ale cooperativelor de credit vor raporta centralizat datele şi informaţiile statistice prevăzute la alin. (1), atât pentru operaţiunile proprii, cât şi pentru cele ale cooperativelor din reţea.

6.Articolul 58 se modifică şi va avea următorul cuprins:

Art. 58. – Informaţiile statistice cuprinse în anexa nr. V.5 se transmit electronic de către Ministerul Finanţelor Publice la Banca Naţională a României - Direcţia statistică, lunar, până la data de 20 a lunii următoare celei pentru care se face raportarea.

7.Articolele 59 şi 61 se abrogă.

8.La articolul 74, alineatul (2) se modifică şi va avea următorul cuprins:

(2)Prevederile prezentului capitol se aplică instituţiilor de credit, societăţilor de servicii de investiţii financiare, societăţilor vehicul investiţional, societăţilor de investiţii autoadministrate, societăţilor de administrare a investiţiilor care administrează fonduri de investiţii rezidente, societăţilor care administrează fonduri de pensii private rezidente şi societăţilor de asigurare.

9.Anexa nr. V.3 se modifică şi se înlocuieşte cu anexa care face parte integrantă din prezentul regulament; datele în această nouă structură se vor transmite la Banca Naţională a României începând cu luna ianuarie 2017, pentru luna de referinţă decembrie 2016.

10.Anexele nr. V.1, V.2, V.4, V.6 şi V.8 se abrogă.

Articolul II

Prezentul regulament se publică în Monitorul Oficial al României, Partea I.

Preşedintele Consiliului de administraţie

al Băncii Naţionale a României,

Mugur Constantin Isărescu

Bucureşti, 26 septembrie 2016.

Nr. 6.

Anexă

(Anexa nr. V.3 la Regulamentul nr. 4/2014)

Font 8

┌──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┐

│Lista B1 │

│ Servicii │

│ tranzacţii în nume şi cont propriu ale instituţiei de credit raportoare în relaţia cu nerezidenţii │

│ │

├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│ │

├──────────────────────────────────────────────────┬─────┬────────┬────────────┬───────────┬───────────┤

│ Denumire indicator │ Cod │ Moneda │ Ţara │ Export de │ Import de │

│ │ │ │partenerului│ servicii/ │ servicii/ │

│ │ │ │ nerezident │ Sume de │ Sume de │

│ │ │ │ │ încasat │ plătit │

├──────────────────────────────────────────────────┼─────┼────────┼────────────┼───────────┼───────────┤

│ │ │ │ │ │ │

│Servicii financiare │ F50 │ │ │ │ │

│ │ │ │ │ │ │

│Servicii de consultanţă contabilă, fiscală şi │ │ │ │ │ │

│de audit │ H11 │ │ │ │ │

│ │ │ │ │ │ │

│Servicii de consultanţă profesională, managerială │ │ │ │ │ │

│şi de afaceri │ H15 │ │ │ │ │

│ │ │ │ │ │ │

│Servicii de publicitate, marketing şi de sondare │ │ │ │ │ │

│a opiniei publice │ H20 │ │ │ │ │

│ │ │ │ │ │ │

│Servicii juridice │ H10 │ │ │ │ │

│ │ │ │ │ │ │

│Leasing operaţional │ H60 │ │ │ │ │

│ │ │ │ │ │ │

│Servicii comerciale │ H00 │ │ │ │ │

│ │ │ │ │ │ │

│Servicii de telecomunicaţii │ D10 │ │ │ │ │

│ │ │ │ │ │ │

│Achiziţia/vânzarea de produse informatice, │ │ │ │ │ │

│licenţe pentru utilizarea programelor informatice,│ │ │ │ │ │

│consultanţă în domeniul informatic │ G00 │ │ │ │ │

│ │ │ │ │ │ │

│Servicii aferente agenţiilor de presă (scrisă, │ │ │ │ │ │

│audio, video, altele) │ G10 │ │ │ │ │

│ │ │ │ │ │ │

│Alte servicii informaţionale │ G20 │ │ │ │ │

│ │ │ │ │ │ │

│Francize şi taxe de licenţă pentru utilizarea │ │ │ │ │ │

│mărcilor înregistrate şi drepturilor de autor │ G50 │ │ │ │ │

│ │ │ │ │ │ │

│Servicii de cercetare - dezvoltare │ H33 │ │ │ │ │

│ │ │ │ │ │ │

│Servicii de construcţii │ E03 │ │ │ │ │

│ │ │ │ │ │ │

│Servicii de arhitectură │ H41 │ │ │ │ │

│ │ │ │ │ │ │

│Servicii de inginerie │ H42 │ │ │ │ │

│ │ │ │ │ │ │

│Servicii tehnice │ H43 │ │ │ │ │

│ │ │ │ │ │ │

│Servicii de întreţinere şi reparaţii │ A30 │ │ │ │ │

│ │ │ │ │ │ │

│Călătorii în străinătate în interes de serviciu │ │ │ │ │ │

│(de afaceri) │ C00 │ │ │ xxxxxxxxxx│ │

│ │ │ │ │ │ │

│Transport aerian de pasageri │ B21 │ │ │ │ │

│ │ │ │ │ │ │

│Transport rutier de pasageri │ B23 │ │ │ │ │

│ │ │ │ │ │ │

│Transport feroviar de pasageri │ B22 │ │ │ │ │

│ │ │ │ │ │ │

│Transport aerian de mărfuri │ B01 │ │ │ │ │

│ │ │ │ │ │ │

│Transport rutier de mărfuri │ B03 │ │ │ │ │

│ │ │ │ │ │ │

│Transport feroviar de mărfuri │ B02 │ │ │ │ │

│ │ │ │ │ │ │

│Alte servicii de transport aerian │ B31 │ │ │ │ │

│ │ │ │ │ │ │

│Alte servicii de transport rutier │ B33 │ │ │ │ │

│ │ │ │ │ │ │

│Alte servicii de transport feroviar │ B32 │ │ │ │ │

│ │ │ │ │ │ │

│Servicii poştale │ D00 │ │ │ │ │

│ │ │ │ │ │ │

│Servicii de curierat │ D20 │ │ │ │ │

│ │ │ │ │ │ │

│Alte servicii de transport │ B41 │ │ │ │ │

│ │ │ │ │ │ │

│Servicii specifice managementului grupurilor de │ │ │ │ │ │

│companii (planificarea managementului de grup, │ │ │ │ │ │

│organizare, control, protocol etc.) │ H70 │ │ │ │ │

│ │ │ │ │ │ │

│Prime plătite societăţilor de asigurare │ │ │ │ │ │

│nerezidente pentru asigurări de viaţă │ F01 │ │ │ xxxxxxxxxx│ │

│ │ │ │ │ │ │

│Despăgubiri încasate de la societăţi de asigurare │ │ │ │ │ │

│nerezidente pentru asigurări de viaţă │ F00 │ │ │ │ xxxxxxxxxx│

│ │ │ │ │ │ │

│Prime plătite societăţilor de asigurare │ │ │ │ │ │

│nerezidente pentru asigurarea bunurilor │ │ │ │ │ │

│transportate │ F10 │ │ │ xxxxxxxxxx│ │

│ │ │ │ │ │ │

│Despăgubiri încasate de la societăţi de asigurare │ │ │ │ │ │

│nerezidente pentru asigurarea bunurilor │ │ │ │ │ │

│transportate │ L40 │ │ │ │ xxxxxxxxxx│

│ │ │ │ │ │ │

│Prime plătite societăţilor de asigurare │ │ │ │ │ │

│nerezidente pentru acoperirea riscurilor │ │ │ │ │ │

│financiare │ F04 │ │ │ xxxxxxxxxx│ │

│ │ │ │ │ │ │

│Despăgubiri încasate de la societăţi de asigurare │ │ │ │ │ │

│nerezidente pentru acoperirea riscurilor │ │ │ │ │ │

│financiare │ L45 │ │ │ │ xxxxxxxxxx│

│ │ │ │ │ │ │

│Prime plătite societăţilor de asigurare │ │ │ │ │ │

│nerezidente pentru alte tipuri de asigurări │ │ │ │ │ │

│directe │ F20 │ │ │ xxxxxxxxxx│ │

│ │ │ │ │ │ │

│Despăgubiri încasate de la societăţi de asigurare │ │ │ │ │ │

│nerezidente pentru alte tipuri de asigurări │ │ │ │ │ │

│directe │ L41 │ │ │ │ xxxxxxxxxx│

│ │ │ │ │ │ │

│Servicii auxiliare plătite societăţilor de │ │ │ │ │ │

│asigurare nerezidente (comisioane, consultanţă, │ │ │ │ │ │

│evaluări neincluse în prime) │ F40 │ │ │ xxxxxxxxxx│ │

│ │ │ │ │ │ │

│Contribuţii plătite la fonduri de pensii │ │ │ │ │ │

│nerezidente │ F02 │ │ │ xxxxxxxxxx│ │

│ │ │ │ │ │ │

│Servicii audiovizuale şi înrudite │ H80 │ │ │ │ │

│ │ │ │ │ │ │

│Servicii educaţionale │ H90 │ │ │ │ │

│ │ │ │ │ │ │

│Servicii culturale şi recreaţionale │ H92 │ │ │ │ │

│ │ │ │ │ │ │

│Alte servicii în relaţia cu nerezidenţii neincluse│ │ │ │ │ │

│în altă parte │ H60 │ │ │ │ │

└──────────────────────────────────────────────────┴─────┴────────┴────────────┴───────────┴───────────┘

┌───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┐

│Lista B1 │

│ Servicii │

│ tranzacţii în nume şi cont propriu ale instituţiei de credit raportoare în relaţia cu nerezidenţii │

├──────┬────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│ Cod │ Descriere indicator │

├──────┼────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│ F50 │Servicii financiare - însumează pe monede şi pe ţări exportul, respectiv importul de servicii │

│ │de intermediere financiară, precum şi cele legate de acestea, în relaţia cu nerezidenţii, │

│ │reprezentând: comisioane pentru creditare; comisioane pentru constituire depozite; comisioane │

│ │pentru leasing financiar; comisioane pentru factoring; comisioane pentru tranzacţii cu derivate │

│ │financiare; comisioane pentru subscrierea, plasamentul emisiunilor şi răscumpărarea titlurilor │

│ │de valoare; comisioane aferente plăţilor de dobânzi sau dividende la titlurile de valoare; │

│ │comisioane pentru compensarea plăţilor; comisioane specifice cardurilor de credit; comisioane │

│ │pentru tranzacţiile de schimb valutar (inclusiv sumele rezultate din diferenţe între cursul de │

│ │schimb oficial şi cel efectiv); comisioane aferente diverselor decontări; comisioane la credite │

│ │ipotecare şi neipotecare; comisioane aferente serviciilor de achiziţie şi preluări; comisioane │

│ │pentru administrarea capitalului şi a corporaţiilor financiare; taxe aferente serviciilor de │

│ │administrare a pieţelor financiare; taxe aferente serviciilor de acordare a rating-ului pentru │

│ │credite; taxe aferente serviciilor de consiliere financiară; taxe aferente serviciilor de │

│ │custodie pentru active financiare sau lingouri; taxe aferente serviciilor de administrare sau │

│ │gestionare a activelor financiare, etc. │

│ H11 │Servicii de consultanţă contabilă, fiscală şi de audit - însumează pe monede şi pe ţări │

│ │exportul, respectiv importul de servicii de expertiză contabilă, consultanţă şi planificare │

│ │fiscală, activitate de audit, etc. │

│ H15 │Servicii de consultanţă profesională, managerială şi de afaceri - însumează pe monede şi pe ţări│

│ │exportul, respectiv importul de servicii de consultanţă în afaceri, management şi relaţii │

│ │publice. │

│ H20 │Servicii de publicitate, marketing şi de sondare a opiniei publice - însumează pe monede şi pe │

│ │ţări exportul, respectiv importul de servicii cum sunt: proiectarea şi realizarea de produse │

│ │publicitare; cumpărarea de spaţii publicitare; servicii de organizare de târguri şi expoziţii; │

│ │marketing şi alte studii de piaţă; studii de sondare a opiniei publice; servicii pentru │

│ │promovarea produselor; servicii de organizare a congreselor, reuniunilor culturale şi │

│ │ştiinţifice, inclusiv furnizarea şi instalarea echipamentelor necesare. │

│ H10 │Servicii juridice -însumează pe monede şi pe ţări exportul, respectiv importul de servicii │

│ │juridice: consultanţă juridică şi servicii de reprezentare în procese penale, civile şi │

│ │administrative; consultanţă juridică şi servicii de reprezentare în proceduri judiciare şi alte │

│ │domenii juridice; consultanţă juridică şi servicii de reprezentare în proceduri statutare; │

│ │consultanţă în elaborarea documentelor şi instrumentelor juridice; servicii de arbitraj şi de │

│ │conciliere juridică; consultanţă de autentificare sau certificare notarială; servicii juridice │

│ │auxiliare, etc. │

│ F60 │Leasing operaţional -însumează pe monede şi pe ţări exportul, respectiv importul de servicii de │

│ │închiriere a unor bunuri, fără a presupune schimbul de proprietate şi transferul drepturilor şi │

│ │riscurilor aferente bunurilor respective. Sunt incluse: închirierea de spaţii comerciale, │

│ │locuinţe şi alte clădiri; închirierea de mijloace de transport fără echipaj; închirierea fără │

│ │operator a maşinilor, echipamentelor, containerelor şi dispozitivelor mecanice sau electrice │

│ │(inclusiv computere sau echipamente de telecomunicaţii). │

│ H00 │Servicii comerciale -însumează pe monede şi pe ţări exportul, respectiv importul de servicii │

│ │comerciale reprezentând comisioane rezultate din serviciile comerciale de vânzare en-gros sau │

│ │en-detail (comisioane aferente tranzacţiilor de achiziţionare/vânzare de bunuri şi servicii prin│

│ │intermediul unor agenţi comerciali, brokeri de mărfuri, dealeri, comisionari, prin licitaţie, │

│ │etc., comisioane de intermediere comercială), precum şi alte sume încasate/primite din │

│ │intermedieri comerciale. │

│ D10 │Servicii de telecomunicaţii - însumează pe monede şi pe ţări exportul, respectiv importul de │

│ │servicii de transmisie a imaginii, a sunetelor, precum şi a altor informaţii utilizând diverse │

│ │mijloace de comunicaţii, respectiv: servicii de telefonie fixă şi servicii de întreţinere a │

│ │reţelei specifice; servicii de telefonie mobilă; servicii de telex şi de întreţinere a reţelei; │

│ │servicii de telegraf şi de întreţinere a reţelei; servicii de transmisie şi întreţinere a │

│ │reţelei radio şi televiziune prin cablu; servicii de transmisie prin satelit; servicii de poştă │

│ │electronică; servicii de fax; servicii de internet; servicii de reţele de afaceri specializate; │

│ │servicii de teleconferinţă; servicii de acces permanent, inclusiv furnizare acces internet; │

│ │servicii de întreţinere a mijloacelor de telecomunicaţii. │

│ G00 │Achiziţia/vânzarea de produse informatice, licenţe pentru utilizarea programelor informatice, │

│ │consultanţă în domeniul informatic - însumează pe monede şi pe ţări exportul, respectiv importul│

│ │de servicii informatice: comercializarea programelor informatice (inclusiv programe special │

│ │dezvoltate pentru clienţi), licenţe pentru utilizarea acestora, precum şi servicii de │

│ │consultanţă privind componente hardware, programe informatice, întreţinere şi reparaţii │

│ │calculatoare şi sisteme informatice. │

│ G10 │Servicii aferente agenţiilor de presă (scrisă, audio, video, altele) - însumează pe monede şi pe│

│ │ţări exportul, respectiv importul de servicii privind furnizarea de ştiri, fotografii sau │

│ │articole de presă. │

│ G20 │Alte servicii informaţionale - însumează pe monede şi pe ţări exportul, respectiv importul de │

│ │servicii de proiectare baze de date; servicii de stocare date; servicii de diseminare date şi │

│ │baze de date, atât on-line cât şi pe suport magnetic, optic sau hârtie; servicii de căutare pe │

│ │web; abonamente la publicaţiile periodice; abonamente la bazele de date ale publicaţiilor │

│ │periodice; acces on-line la baze de date ale agenţiilor de ştiri; servicii ale bibliotecilor şi │

│ │arhivelor. │

│ G50 │Francize şi taxe de licenţă pentru utilizarea mărcilor înregistrate şi drepturilor de autor - │

│ │însumează pe monede şi pe ţări sumele de încasat, respectiv sumele de plătit reprezentând taxe │

│ │de licenţă pentru utilizarea mărcilor înregistrate, licenţe pentru utilizarea rezultatelor │

│ │cercetării/dezvoltării (brevete, mărci, drepturi de autor, procese şi creaţii industriale, │

│ │secrete de comerţ), licenţe pentru reproducerea şi/sau distribuţia programelor informatice, │

│ │licenţe pentru reproducerea şi/sau distribuţia produselor audiovizuale şi altele asemenea. │

│ H33 │Servicii de cercetare-dezvoltare - însumează pe monede şi pe ţări exportul, respectiv importul │

│ │de servicii personalizate sau nepersonalizate de cercetare şi dezvoltare din sfera cercetării │

│ │fundamentale, cercetării aplicate, dezvoltării experimentale a unor noi produse şi procese, │

│ │indiferent dacă produsele rezultate sunt destinate sau nu pieţei. Este inclusă vânzarea/ │

│ │cumpărarea rezultatelor activităţii de cercetare-dezvoltare, aceasta presupunând transferul de │

│ │proprietate, al drepturilor şi obligaţiilor asupra acestora. │

│ E03 │Servicii de construcţii - însumează pe monede şi pe ţări sumele de încasat, respectiv sumele de │

│ │plătit aferente serviciilor de construcţii furnizate instituţiei de credit de către firmele de │

│ │construcţii nerezidente în cazul construirii unor clădiri, modernizării clădirilor existente, │

│ │etc. La rubrica import se înregistrează valoarea brută totală a construcţiei efectuate care │

│ │include şi valoarea bunurilor şi servicii utilizate pentru efectuarea lucrării (materiale de │

│ │construcţii, transport, etc.), precum şi sumele plătite muncitorilor. Prin convenţie, la rubrica│

│ │export se înregistrează valoarea bunurilor şi serviciilor achiziţionate din România de către │

│ │compania de construcţii nerezidentă. │

│ H41 │Servicii de arhitectură - însumează pe monede şi pe ţări exportul, respectiv importul de │

│ │servicii de consultanţă, studii, proiectare arhitecturală, alte dezvoltări. │

│ H42 │Servicii de inginerie - însumează pe monede şi pe ţări exportul, respectiv importul de servicii │

│ │de proiectare, dezvoltare şi utilizare a utilajelor, materialelor, instrumentelor, structurilor,│

│ │proceselor, sistemelor cum ar fi: proiectare de instalaţii mecanice şi electrice pentru clădiri │

│ │şi echipamente; proiectare pentru instalaţii industriale; furnizarea de proiecte, planuri şi │

│ │studii referitoare la proiecte de inginerie; studii tehnice de fezabilitate. │

│ H43 │Servicii tehnice - însumează pe monede şi pe ţări exportul, respectiv importul de servicii │

│ │tehnice cum sunt: asistenţă şi consultaţii tehnice pentru lucrări de construcţii; testare, │

│ │certificare şi analiză tehnică; servicii de inspecţie tehnică. │

│ A30 │Servicii de întreţinere şi reparaţii - însumează pe monede şi pe ţări valoarea exportului, │

│ │respectiv importului de servicii de întreţinere şi reparaţii, recondiţionări, revizii capitale │

│ │ale bunurilor (inclusiv ale autovehiculelor şi altor echipamente), cu excepţia construcţiilor. │

│ C00 │Călătorii în străinătate în interes de serviciu (de afaceri) - însumează pe monede şi pe ţări │

│ │sumele de plătit reprezentând servicii de cazare, servicii de catering (servire a mesei), │

│ │servicii de transport local (indiferent de mijlocul de transport), serviciile de turism │

│ │cultural, de divertisment, bunuri şi servicii achiziţionate de călători pe perioada sejurului │

│ │(de exemplu, servicii de furnizare internet la hotel), servicii medicale şi serviciile │

│ │educaţionale prestate în ţara gazdă în timpul călătoriei. Sunt incluse avansurile pentru │

│ │deplasările angajaţilor instituţiei de credit efectuate în interesul serviciului (cursuri, │

│ │întâlniri de afaceri, conferinţe, evenimente, etc.), care se diminuează cu sumele returnate de │

│ │cei care au beneficiat de avansurile respective. │

│ B21 │Transport aerian de pasageri -însumează pe monede şi pe ţări exportul, respectiv importul de │

│ │servicii de transport aerian de pasageri nerezidenţi efectuate cu aeronave care aparţin │

│ │companiilor rezidente şi/sau de pasageri rezidenţi efectuate cu aeronave care aparţin │

│ │companiilor nerezidente. Includ: costul biletelor de călătorie cu avionul, inclusiv în situaţia │

│ │în care reprezintă parte a pachetelor turistice de călătorie; taxa pentru bagaje sau efecte │

│ │personale ce depăşesc limita admisă la transportul aerian; închirieri de aeronave cu echipaj │

│ │pentru transportul călătorilor. │

│ B23 │Transport rutier de pasageri - însumează pe monede şi pe ţări exportul, respectiv importul de │

│ │servicii de transport auto de pasageri prestate de către companii rezidente pentru nerezidenţi │

│ │şi/sau servicii de transport auto de pasageri prestate de către companii nerezidente pentru │

│ │rezidenţi. Includ: costul biletelor de călătorie auto, inclusiv în cazul în care acesta │

│ │reprezintă parte a pachetelor turistice; taxe pentru bagaje sau efecte personale ce depăşesc │

│ │limita admisă la transportul rutier de călători; taxe pentru vehicule; închirieri de │

│ │autovehicule cu şofer pentru transportul călătorilor. │

│ B22 │Transport feroviar de pasageri - însumează pe monede şi pe ţări exportul, respectiv importul de │

│ │servicii de transport feroviar de pasageri prestate de către companii rezidente pentru │

│ │nerezidenţi şi/sau servicii de transport feroviar de pasageri prestate de către companii │

│ │nerezidente pentru rezidenţi. Includ: costul biletelor de călătorie cu trenul, inclusiv în cazul│

│ │în care acesta reprezintă parte a pachetelor turistice; taxe pentru bagaje sau efecte personale │

│ │ce depăşesc limita admisă la transportul feroviar de călători; închirieri de mijloace de │

│ │transport feroviar cu echipaj. │

│ B01 │Transport aerian de mărfuri -însumează pe monede şi pe ţări exportul, respectiv importul de │

│ │servicii de transport aerian de mărfuri oferite de către rezidenţi nerezidenţilor sau prestate │

│ │de către nerezidenţi instituţiei de credit. │

│ B03 │Transport rutier de mărfuri - însumează pe monede şi pe ţări exportul, respectiv importul de │

│ │servicii de transport rutier de mărfuri oferite de către rezidenţi nerezidenţilor sau prestate │

│ │de către nerezidenţi instituţiei de credit. │

│ B02 │Transport feroviar de mărfuri - însumează pe monede şi pe ţări exportul, respectiv importul de │

│ │servicii de transport feroviar de mărfuri oferite de către rezidenţi nerezidenţilor sau prestate│

│ │de către nerezidenţi instituţiei de credit. │

│ B31 │Alte servicii de transport aerian - însumează pe monede şi pe ţări exportul, respectiv importul │

│ │de servicii de transport aerian, altele decât cele de la codurile B01 şi B21, cum sunt: │

│ │încărcare sau descărcare de containere transportate cu avionul; manipulare, stocare şi │

│ │înmagazinare a mărfurilor transportate cu avionul; împachetare şi reîmpachetare a mărfurilor │

│ │transportate cu avionul; remorcare, pilotaj, control trafic aerian; servicii-suport pentru │

│ │aeroporturi. │

│ B33 │Alte servicii de transport rutier - însumează pe monede şi pe ţări exportul, respectiv importul │

│ │de servicii de transport rutier, altele decât cele înregistrate la codurile B03 sau B23, cum │

│ │sunt: încărcare sau descărcare containere transportate cu mijloace de transport rutier; │

│ │manipulare, stocare şi depozitare de bunuri transportate cu mijloace de transport rutier; │

│ │împachetare şi reîmpachetare bunuri transportate cu mijloace de transport rutier; servicii de │

│ │tractare, servicii operaţionale de parcare a autovehiculelor; servicii de curăţare şi │

│ │dezinfecţie a mijloacelor de transport auto: operaţii de salvare în cazul accidentelor rutiere. │

│ B32 │Alte servicii de transport feroviar - însumează pe monede şi pe ţări exportul, respectiv │

│ │importul de servicii de transport feroviar, altele decât cele înregistrate la codurile B02 sau │

│ │B22, cum sunt: încărcare sau descărcare de containere transportate pe calea ferată; manipulare, │

│ │stocare şi depozitare a mărfurilor transportate pe calea ferată; împachetare şi reîmpachetare a │

│ │bunurilor transportate pe calea ferată. │

│ D00 │Servicii poştale - însumează pe monede şi pe ţări exportul, respectiv importul de servicii │

│ │poştale aferente ridicării, transportului şi livrării scrisorilor, ziarelor, revistelor, │

│ │cărţilor, coletelor şi altor asemenea. │

│ D20 │Servicii de curierat - însumează pe monede şi pe ţări exportul, respectiv importul de servicii │

│ │aferente expedierii/deplasării coletelor prin companii specializate. │

│ B41 │Alte servicii de transport - însumează pe monede şi pe ţări exportul, respectiv importul altor │

│ │servicii asociate transportului care nu se încadrează la codurile B21, B23, B01, B03, B31, B33, │

│ │B22, B02, B32, D00, D20. │

│ H70 │Servicii specifice managementului grupurilor de companii (planificarea managementului de grup, │

│ │organizare, control, protocol etc.) - însumează pe monede şi pe ţări sumele de încasat, │

│ │respectiv sumele de plătit referitoare la tranzacţiile între instituţiile de credit rezidente şi│

│ │compania - mamă, precum şi sucursalele şi filialele nerezidente ale acestora, reprezentând: │

│ │contribuţiile la costurile generale de administrare, rambursarea cheltuielilor efectuate direct │

│ │de către instituţia de credit mamă, plăţile între instituţia de credit şi alte entităţi din grup│

│ │pentru servicii ce nu pot fi clasificate în altă categorie de servicii. │

│ F01 │Prime plătite societăţilor de asigurare nerezidente pentru asigurări de viaţă - însumează pe │

│ │monede şi pe ţări plăţile reprezentând prime pentru asigurări de viaţă. │

│ F00 │Despăgubiri încasate de la societăţi de asigurare nerezidente pentru asigurări de viaţă - │

│ │însumează pe monede şi pe ţări încasările reprezentând despăgubiri pentru asigurări de viaţă. │

│ F10 │Prime plătite societăţilor de asigurare nerezidente pentru asigurarea bunurilor transportate - │

│ │însumează pe monede şi pe ţări plăţile reprezentând prime de asigurare efectuate pentru │

│ │asigurarea bunurilor transportate, inclusiv pentru transportul de valori. │

│ L40 │Despăgubiri încasate de la societăţi de asigurare nerezidente pentru asigurarea bunurilor │

│ │transportate - însumează pe monede şi pe ţări încasările reprezentând despăgubiri din asigurarea│

│ │bunurilor transportate, inclusiv pentru transportul de valori. │

│ F04 │Prime plătite societăţilor de asigurare nerezidente pentru acoperirea riscurilor financiare │

│ │- însumează pe monede şi pe ţări plăţile reprezentând prime pentru acoperirea riscurilor │

│ │financiare. │

│ L45 │Despăgubiri încasate de la societăţi de asigurare nerezidente pentru acoperirea riscurilor │

│ │financiare - însumează pe monede şi pe ţări încasările reprezentând despăgubiri pentru │

│ │acoperirea riscurilor financiare. │

│ F20 │Prime plătite societăţilor de asigurare nerezidente pentru alte tipuri de asigurări directe - │

│ │însumează pe monede şi pe ţări plăţile reprezentând prime de asigurare efectuate de instituţia │

│ │de credit (deţinătoare de poliţe) către firme nerezidente de asigurări, pentru alte tipuri de │

│ │asigurări. │

│ L41 │Despăgubiri încasate de la societăţi de asigurare nerezidente pentru alte tipuri de asigurări │

│ │directe - însumează pe monede şi pe ţări încasările reprezentând despăgubiri din alte tipuri de │

│ │asigurări. │

│ F40 │Servicii auxiliare plătite societăţilor de asigurare nerezidente (comisioane, consultanţă, │

│ │evaluări neincluse în prime) - însumează pe monede şi pe ţări plăţile efectuate de instituţia de│

│ │credit pentru servicii auxiliare de asigurări, cum ar fi: comisioanele agenţilor şi brokerilor, │

│ │servicii de consultanţă pentru asigurări, servicii de evaluare a bunurilor, calcularea primelor │

│ │şi riscurilor de asigurare. │

│ F02 │Contribuţii plătite la fonduri de pensii nerezidente - însumează pe monede şi pe ţări plăţile │

│ │efectuate de instituţia de credit către fonduri de pensii nerezidente reprezentând contribuţii │

│ │la acestea în numele angajaţilor. │

│ H80 │Servicii audiovizuale şi înrudite - însumează pe monede şi pe ţări exportul, respectiv importul │

│ │de servicii audiovizuale, reprezentând: servicii legate de producţia programelor de televiziune,│

│ │producţia cinematografică, producţia programelor radio; licenţe pentru utilizarea produselor │

│ │audiovizuale, fără drept de reproducere/difuzare a acestora; realizarea de fotografii şi │

│ │înregistrări video; achiziţionarea/vânzarea (schimbul de proprietate) produselor audiovizuale │

│ │(filme, piese muzicale, programe de televiziune şi radio, manuscrise), produse audiovizuale │

│ │livrate electronic, cu drept de utilizare perpetuă; servicii de decodare a canalelor de │

│ │televiziune; drepturi băneşti ale artiştilor, regizorilor, autorilor, interpreţilor care │

│ │realizează producţii într-o altă ţară decât cea de rezidenţă (cu excepţia cazurilor în care │

│ │acestea sunt plătite sub formă de salarii). │

│ H90 │Servicii educaţionale - însumează pe monede şi pe ţări exportul, respectiv importul de servicii │

│ │educaţionale care nu presupun deplasarea cursanţilor pe teritoriul ţării prestatorului de │

│ │servicii educaţionale, reprezentând: furnizarea de cursuri prin corespondenţă; difuzarea de │

│ │emisiuni educative prin televiziune sau internet; drepturi băneşti ale lectorilor rezidenţi care│

│ │predau cursuri în străinătate (cu excepţia cazurilor în care acestea sunt plătite sub formă de │

│ │salarii); drepturi băneşti ale lectorilor nerezidenţi care predau cursuri în România │

│ │cu excepţia cazurilor în care acestea sunt plătite sub formă de salarii). │

│ H92 │Servicii culturale şi recreaţionale - însumează pe monede şi pe ţări exportul, respectiv │

│ │importul de servicii de organizare şi desfăşurare a evenimentelor artistice, sportive şi altor │

│ │servicii culturale şi recreaţionale. │

│ H60 │Alte servicii în relaţia cu nerezidenţii neincluse în altă parte - însumează pe monede şi pe │

│ │ţări exportul, respectiv importul altor tipuri de servicii, care nu se regăsesc la poziţiile de │

│ │mai sus. │

└──────┴────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┘

Font 8

│Lista B2 │

│ │

│ Venituri din investiţii directe şi "alte investiţii" tranzacţii ale │

│ instituţiei de credit în nume şi cont propriu în relaţia cu nerezidenţii │

├───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│ │

├────────────────────────────────────────────────────────┬────┬──────┬────────────┬──────────┬──────────┤

│ Denumire indicator │Cod │Moneda│ Ţara │ Încasări │ Plăţi │

│ │ │ │partenerului│ │ │

│ │ │ │ nerezident │ │ │

├────────────────────────────────────────────────────────┴────┴──────┴────────────┴──────────┴──────────┤

│Venituri din Active încasate în luna de referinţă │

│Dividende încasate din investiţii directe în străinătate│K39 │ │ │ │xxxxxxxxxx│

│ │ │ │ │ │ │

│Dobânzi încasate de la bănci nerezidente pentru depozite│K79 │ │ │ │xxxxxxxxxx│

│plasate şi/sau credite acordate pe termen scurt │ │ │ │ │ │

│ │ │ │ │ │ │

│Dobânzi încasate de la bănci nerezidente pentru depozite│K82 │ │ │ │xxxxxxxxxx│

│plasate şi/sau credite acordate pe termen lung │ │ │ │ │ │

│ │ │ │ │ │ │

│Dobânzi încasate de la nerezidenţi nebancari pentru │K81 │ │ │ │xxxxxxxxxx│

│credite acordate pe termen scurt │ │ │ │ │ │

│ │ │ │ │ │ │

│Dobânzi încasate de la nerezidenţi nebancari pentru │K83 │ │ │ │xxxxxxxxxx│

│credite acordate pe termen lung │ │ │ │ │ │

│ │ │ │ │ │ │

│Venituri din investiţii imobiliare │J50 │ │ │ │xxxxxxxxxx│

│Venituri din Pasive plătite în luna de referinţă │

│Dividende plătite la acţiuni de natura investiţiilor │ │ │ │ │ │

│directe emise de instituţia de credit şi deţinute de │K39 │ │ │xxxxxxxxxx│ │

│nerezidenţi │ │ │ │ │ │

│ │ │ │ │ │ │

│Dobânzi plătite nerezidenţilor pentru depozitele atrase │K79 │ │ │xxxxxxxxxx│ │

│şi/sau creditele pe termen scurt primite de la aceştia │ │ │ │ │ │

│ │ │ │ │ │ │

│Dobânzi plătite nerezidenţilor pentru depozitele atrase │K82 │ │ │xxxxxxxxxx│ │

│şi/sau creditele pe termen lung primite de la aceştia │ │ │ │ │ │

│ │ │ │ │ │ │

│Rezultatul exerciţiului la sfârşitul lunii de referinţă │X99 │ RON │ xxxxxxxxxx │xxxxxxxxxx│ │

│(profit"+", pierdere"-") │ │ │ │ │ │

└────────────────────────────────────────────────────────┴────┴──────┴────────────┴──────────┴──────────┘

│Lista B2 │

│ │

│ Venituri din investiţii directe şi "alte investiţii" tranzacţii ale │

│ instituţiei de credit în nume şi cont propriu în relaţia cu nerezidenţii │

├─────┬─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│ Cod │ Descriere indicator │

├─────┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│ K39 │Dividende încasate din investiţii directe în străinătate - însumează pe monede şi pe ţări │

│ │încasările referitoare la dividende rezultate din investiţii directe efectuate de instituţia de │

│ │credit raportoare în străinătate, respectiv din deţinerea a cel puţin 10% din capitalurile │

│ │sociale ale unor entităţi nerezidente. │

│ K79 │Dobânzi încasate de la bănci nerezidente pentru depozite plasate şi/sau credite acordate pe │

│ │termen scurt - însumează pe monede şi pe ţări încasările efective de dobânzi pentru depozitele pe│

│ │termen scurt plasate la bănci nerezidente şi pentru creditele pe termen scurt acordate băncilor │

│ │nerezidente. │

│ K82 │Dobânzi încasate de la bănci nerezidente pentru depozite plasate şi/sau credite acordate pe │

│ │termen lung - însumează pe monede şi pe ţări încasările efective de dobânzi pentru depozitele pe │

│ │termen lung plasate la bănci nerezidente şi pentru creditele pe termen lung acordate băncilor │

│ │nerezidente. │

│ K81 │Dobânzi încasate de la nerezidenţi nebancari pentru credite acordate pe termen scurt -însumează │

│ │pe monede şi pe ţări încasările efective de dobânzi pentru creditele pe termen scurt acordate │

│ │entităţilor nebancare nerezidente. │

│ K83 │Dobânzi încasate de la nerezidenţi nebancari pentru credite acordate pe termen lung - însumează │

│ │pe monede şi pe ţări încasările efective de dobânzi pentru creditele pe termen lung acordate │

│ │entităţilor nebancare nerezidente. │

│ J50 │Venituri din investiţii imobiliare - însumează pe monede şi pe ţări încasările rezultate din │

│ │investiţiile imobiliare ale instituţiei de credit în străinătate reprezentând chirii, rente etc. │

│ K39 │Dividende plătite la acţiuni de natura investiţiilor directe emise de instituţia de credit şi │

│ │deţinute de nerezidenţi - însumează pe monede şi pe ţări plăţile efective de dividende efectuate │

│ │în favoarea nerezidenţilor care deţin acţiuni de natura investiţiilor directe emise de instituţia│

│ │de credit (participaţii la capital de cel puţin 10%). │

│ K79 │Dobânzi plătite nerezidenţilor pentru depozitele atrase şi/sau creditele pe termen scurt primite │

│ │de la aceştia - însumează pe monede şi pe ţări plăţile efective de dobânzi pentru depozitele pe │

│ │termen scurt atrase de la nerezidenţi sau pentru creditele pe termen scurt primite de la aceştia.│

│ K82 │Dobânzi plătite nerezidenţilor pentru depozitele atrase şi/sau creditele pe termen lung primite │

│ │de la aceştia - însumează pe monede şi pe ţări plăţile efective de dobânzi pentru depozitele pe │

│ │termen lung atrase de la nerezidenţi sau pentru creditele pe termen lung primite de la aceştia. │

│ X99 │Rezultatul exerciţiului la sfârşitul lunii de referinţă (profit"+", pierdere "-") - cota-parte │

│ │din profitul net sau din pierdere, ce revine investitorului străin direct, pentru exerciţiul │

│ │perioadei de referinţă. Se va raporta valoarea cumulată de la începutul anului şi până la │

│ │sfârşitul lunii de referinţă. Valoarea va fi exprimată în RON. │

└─────┴─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┘

Font 8

│Lista B3 │

│ Salarii, transferuri curente şi de capital tranzacţii ale │

│ instituţiei de credit în nume şi cont propriu în relaţia cu nerezidenţii │

│ │

│ Denumire indicator │Cod │Moneda│ Ţara │ Sume de │ Sume de │

│ │ │ │partenerului│ încasat │ plătit │

│ │ │ │ nerezident │ │ │

├────────────────────────────────────────────────────────┼────┼──────┼────────────┼──────────┼──────────┤

│Salarii brute (relaţie rezident - nerezident) │K90 │ │ │ │ │

│ │ │ │ │ │ │

│Contribuţii sociale (la fondul de sănătate publică, │ │ │ │ │ │

│fondul de asigurări sociale, fondul de şomaj, fondul de │ │ │ │ │ │

│pensii de stat) │L61 │ │ │ │ │

│ │ │ │ │ │ │

│Taxe şi impozite pe venituri (dobânzi, dividende, │ │ │ │ │ │

│salarii), pe proprietate, etc. │L17 │ │ │ │ │

│ │ │ │ │ │ │

│Taxe şi impozite pe produs (TVA, accize, etc.) │L86 │ │ │ │ │

│ │ │ │ │ │ │

│Achiziţii/vânzări de francize, domenii de internet şi │ │ │ │ │ │

│alte active nefinanciare neproduse │L35 │ │ │ │ │

│ │ │ │ │ │ │

│Sponsorizări, donaţii, daune, penalităţi, amenzi şi alte│ │ │ │ │ │

│astfel de transferuri curente │L18 │ │ │ │ │

│ │ │ │ │ │ │

│Transferuri nerambursabile pentru realizarea de │ │ │ │ │ │

│investiţii în mijloace fixe │L26 │ │ │ │ │

│ │ │ │ │ │ │

│Iertări de datorie │L29 │ │ │ │ │

│ │ │ │ │ │ │

│Alte transferuri de capital de valoare mare (despăgubiri│ │ │ │ │ │

│acordate de justiţie, despăgubiri neacoperite de │ │ │ │ │ │

│asigurări pentru pagube majore: scurgeri de petrol, │ │ │ │ │ │

│explozii majore, etc.) │L34 │ │ │ │ │

│Lista B3 │

│ Salarii, transferuri curente şi de capital │

│ tranzacţii ale instituţiei de credit în nume şi cont propriu în relaţia cu nerezidenţii │

│ Cod │ Descriere indicator │

│ K90 │Salarii brute (relaţie rezident - nerezident) - însumează pe monede şi pe ţări sumele de încasat,│

│ │respectiv sumele de plătit reprezentând salarii brute (care includ contribuţiile sociale şi │

│ │impozitele), inclusiv primele, bonusurile şi alte avantaje, în relaţie rezident-nerezident, │

│ │pentru munca prestată pe baza unui contract de tip angajat - angajator. Vor raporta şi │

│ │instituţiile de credit care intermediază plata salariilor rezident - nerezident (de exemplu, au │

│ │angajaţi care lucrează temporar în străinătate cărora le plătesc salariile, iar ulterior │

│ │recuperează sumele de la angajatorul nerezident). │

│ │La rubrica sume de încasat: se vor raporta sumele de bani primite de la nerezidenţi pentru plata │

│ │salariilor angajaţilor străini, detaşaţi la instituţia de credit rezidentă pe o perioadă mai mare│

│ │de 1 an. │

│ │La rubrica sume de plătit: se vor raporta sumele de bani plătite de instituţia de credit │

│ │rezidentă angajaţilor nerezidenţi, cu contracte de detaşare pentru mai puţin de 1 an, precum şi │

│ │sumele de bani plătite de instituţia de credit rezidentă angajaţilor români, detaşaţi în │

│ │străinătate pentru o perioadă mai mare de 1 an. │

│ L61 │Contribuţii sociale (la fondul de sănătate publică, fondul de asigurări sociale, fondul de şomaj,│

│ │fondul de pensii de stat) - însumează pe monede şi pe ţări sumele de încasat, respectiv sumele de│

│ │plătit reprezentând contribuţii sociale datorate de nerezidenţi administraţiei publice române │

│ │(statului român), respectiv datorate de rezidenţi administraţiilor publice străine (aparţinând │

│ │altor state), aferente salariilor (inclusiv primelor, bonusurilor, altor avantaje). │

│ L17 │Taxe şi impozite pe venituri (dobânzi, dividende, salarii), pe proprietate, etc. - însumează pe │

│ │monede şi pe ţări sumele de încasat, respectiv sumele de plătit reprezentând impozite pe salarii,│

│ │dobânzi, profituri, câştiguri de capital şi proprietăţi, precum şi alte venituri obţinute în │

│ │relaţia rezident - nerezident. │

│ │La rubrica sume de încasat: se vor raporta sumele reprezentând taxe şi impozite pe venituri │

│ │obţinute de nerezidenţi în România şi reţinute la sursă de către instituţia de credit rezidentă. │

│ │La rubrica sume de plătit: se vor raporta sumele reprezentând taxe şi impozite pe venituri │

│ │realizate de instituţia de credit în străinătate, datorate economiei în care au fost realizate. │

│ │Se includ taxele şi impozitele pe salariile raportate la codul K90. Se includ taxele şi │

│ │impozitele pe dividendele distribuite investitorilor străini. │

│ L86 │Taxe şi impozite pe produs (TVA, accize etc.) - însumează pe monede şi pe ţări sumele de încasat,│

│ │respectiv sumele de plătit reprezentând impozite per unitate de bun sau de serviciu produs sau │

│ │tranzacţionat datorate de către instituţia de credit în străinătate, respectiv datorate de │

│ │nerezidenţi statului român şi stopate la sursă de către instituţii de credit, dacă este cazul. │

│ │Sunt incluse: TVA, taxe vamale, accize. │

│ L35 │Achiziţii/vânzări de francize, domenii de internet şi alte active nefinanciare neproduse - │

│ │însumează pe monede şi pe ţări tranzacţiile aferente achiziţiilor/vânzărilor de active │

│ │nefinanciare care nu sunt rezultatul activităţii de producţie. Sunt incluse francize, mărci de │

│ │comerţ, logouri, domenii de internet, certificate tranzacţionabile de emisie de gaze. │

│Lista B3 │

│ Salarii, transferuri curente şi de capital tranzacţii ale │

│ instituţiei de credit în nume şi cont propriu în relaţia cu nerezidenţii │

│ Cod │ Descriere indicator │

│ L18 │Sponsorizări, donaţii, daune, penalităţi, amenzi şi alte astfel de transferuri curente - │

│ │însumează pe monede şi pe ţări tranzacţiile aferente transferurilor curente, altele decât cele │

│ │descrise mai sus. │

│ │Sunt incluse: sponsorizări, donaţii, daune, taxe, penalităţi (inclusiv pentru nerespectarea │

│ │obligaţiilor contractuale, indiferent de obiectul contractului), amenzi, etc. │

│ L26 │Transferuri nerambursabile pentru realizarea de investiţii în mijloace fixe - însumează pe monede│

│ │şi pe ţări tranzacţiile aferente transferurilor nerambursabile destinate formării brute de │

│ │capital fix (investiţii în active fixe). │

│ L29 │Iertări de datorie - însumează pe monede şi pe ţări anulările voluntare efectuate de către │

│ │creditor ale unei datorii a debitorului sau ale unei părţi din aceasta. │

│ L34 │Alte transferuri de capital de valoare mare (despăgubiri acordate de justiţie, despăgubiri │

│ │neacoperite de asigurări pentru pagube majore: scurgeri de petrol, explozii majore, etc.) - │

│ │însumează pe monede şi pe ţări tranzacţiile de natura transferurilor de capital (sume │

│ │nerambursabile de valoare mare), altele decât cele descrise la punctele anterioare. │

Font 8

│Lista B4 │

│ Investiţii directe tranzacţii ale instituţiei de credit în nume │

│ şi cont propriu în relaţia cu nerezidenţii │

│ │

├──────────────────────────────────────────────────────────────┬─────┬──────┬────────────┬────────┬─────┤

│Denumire indicator │ Cod │Moneda│ Ţara │Încasări│Plăţi│

│ │ │ │partenerului│ │ │

│ │ │ │ nerezident │ │ │

├──────────────────────────────────────────────────────────────┴─────┴──────┴────────────┴────────┴─────┤

│Investiţii ale instituţiei de credit în străinătate (active) │

│ │ │ │ │ │ │

│Participaţii de 10% sau peste ale instituţiei de credit la │ │ │ │ │ │

│capitalul social al unor companii nerezidente │ M10 │ │ │ │ │

│ │ │ │ │ │ │

│Investiţii imobiliare │ M25 │ │ │ │ │

│ │ │ │ │ │ │

│Investiţii ale nerezidenţilor în instituţia de credit raportoare (pasive) │

│ │ │ │ │ │ │

│Participaţii de 10% sau peste ale nerezidenţilor la capitalul │ │ │ │ │ │

│social al instituţiei de credit raportoare │ M50 │ │ │ │ │

└──────────────────────────────────────────────────────────────┴─────┴──────┴────────────┴────────┴─────┘

│Lista B4 │

│ Investiţii directe tranzacţii ale instituţiei │

│ de credit în nume şi cont propriu în relaţia cu nerezidenţii │

│ Cod │ Descriere indicator │

│ M10 │Participaţii de 10% sau peste ale instituţiei de credit la capitalul social al unor companii │

│ │nerezidente - însumează pe monede şi pe ţări plăţile aferente participaţiilor instituţiei de │

│ │credit la capitalul unor societăţi nerezidente, la capitalul de dotare al sucursalelor, precum │

│ │şi încasările reprezentând diminuarea investiţiei. │

│ M25 │Investiţii imobiliare - însumează pe monede şi pe ţări plăţile efectuate de instituţia de credit │

│ │pentru achiziţionarea de clădiri şi terenuri în străinătate (reprezentând investiţiile imobiliare│

│ │ale instituţiei de credit în străinătate), precum şi încasările aferente vânzării clădirilor sau │

│ │terenurilor respective. │

│ M50 │Participaţii de 10% sau peste ale nerezidenţilor la capitalul social al instituţiei de credit │

│ │raportoare - însumează pe monede şi pe ţări încasările rezultate din vânzarea acţiunilor │

│ │instituţiei de credit prin tranzacţii directe cu nerezidenţii, operaţiune prin care aceştia │

│ │ajung să deţină cel puţin 10% din capitalul instituţiei de credit, sau îşi măresc participaţia │

│ │deţinută anterior, respectiv plăţile rezultate din diminuarea capitalului social. │

Font 8

│Lista B5 │

│ Instrumente financiare derivate tranzacţii ale instituţiei │

│ de credit raportoare în nume şi cont propriu în relaţia cu nerezidenţii │

│ │

├─────────────────────────────────────────────────────────┬─────┬──────┬────────────┬─────────┬─────────┤

│Denumire indicator │ Cod │Moneda│ Ţara │ Sold la │ Sold la │

│ │ │ │partenerului│începutul│sfârşitul│

│ │ │ │ nerezident │perioadei│perioadei│

│ │ │ │ │ de │ de │

│ │ │ │ │referinţă│referinţă│

├─────────────────────────────────────────────────────────┼─────┼──────┼────────────┼─────────┼─────────┤

│ACTIVE │ │ │ │ │ │

│Instrumente financiare derivate de natura opţiunilor │ Q50 │ │ │ │ │

│ │ │ │ │ │ │

│Instrumente financiare derivate, altele decât cele de │ │ │ │ │ │

│natura opţiunilor │ Q51 │ │ │ │ │

│ │ │ │ │ │ │

│PASIVE │ │ │ │ │ │

│Instrumente financiare derivate de natura opţiunilor │ Q55 │ │ │ │ │

│ │ │ │ │ │ │

│Instrumente financiare derivate, altele decât cele de │ │ │ │ │ │

│natura opţiunilor │ Q56 │ │ │ │ │

│ Denumire indicator │ Cod │Moneda│ Ţara │ Sume de │ Sume de │

│ │ │ │partenerului│ încasat │ plătit │

│ │ │ │ nerezident │ │ │

│Prime plătite │ Q01 │ │ │xxxxxxxx │ │

│ │ │ │ │ │ │

│Prime încasate │ Q02 │ │ │ │ xxxxxxxx│

│ │ │ │ │ │ │

│Câştiguri efective realizate din operaţiunile cu │ │ │ │ │ │

│instrumente financiare derivate, de natura opţiunilor, │ │ │ │ │ │

│efectuate în nume şi cont propriu pe pieţele externe │ │ │ │ │ │

│reglementate şi nereglementate │ Q15 │ │ │ │ xxxxxxxx│

│ │ │ │ │ │ │

│Câştiguri efective realizate din operaţiunile cu │ │ │ │ │ │

│instrumente financiare derivate, altele decât cele de │ │ │ │ │ │

│natura opţiunilor, efectuate în nume şi cont propriu pe │ │ │ │ │ │

│pieţele externe reglementate şi nereglementate │ Q16 │ │ │ │ xxxxxxxx│

│ │ │ │ │ │ │

│Pierderi efective rezultate din operaţiunile cu │ │ │ │ │ │

│instrumente financiare derivate, de natura opţiunilor, │ │ │ │ │ │

│efectuate în nume şi cont propriu pe pieţele externe │ │ │ │ │ │

│reglementate şi nereglementate │ Q45 │ │ │xxxxxxxx │ │

│ │ │ │ │ │ │

│Pierderi efective rezultate din operaţiunile cu │ │ │ │ │ │

│instrumente financiare derivate, altele decât cele de │ │ │ │ │ │

│natura opţiunilor, efectuate în nume şi cont propriu pe │ │ │ │ │ │

│pieţele externe reglementate şi nereglementate │ Q46 │ │ │xxxxxxxx │ │

└─────────────────────────────────────────────────────────┴─────┴──────┴────────────┴─────────┴─────────┘

│Lista B5 │

│ Instrumente financiare derivate tranzacţii ale │

│ instituţiei de credit raportoare în nume şi cont propriu │

│ Cod │ Descriere indicator │

│ Q50 │Instrumente financiare derivate de natura opţiunilor - active: însumează pe monede şi pe ţări │

│ │soldurile la începutul şi sfârşitul perioadei de referinţă aferente instrumentelor financiare │

│ │derivate de natura activelor, evaluate la valoarea justă. │

│ │ │

│ Q51 │Instrumente financiare derivate, altele decât cele de natura opţiunilor - active: însumează │

│ │pe monede şi pe ţări soldurile la începutul şi sfârşitul perioadei de referinţă aferente │

│ │instrumentelor financiare derivate de natura activelor, evaluate la valoarea justă. │

│ │ │

│ Q55 │Instrumente financiare derivate de natura opţiunilor - pasive: însumează pe monede şi pe │

│ │ţări soldurile la începutul şi sfârşitul perioadei de referinţă aferente instrumentelor │

│ │financiare derivate de natura activelor, evaluate la valoarea justă. │

│ │ │

│ Q56 │Instrumente financiare derivate, altele decât cele de natura opţiunilor - pasive: însumează pe │

│ │monede şi pe ţări soldurile la începutul şi sfârşitul perioadei de referinţă aferente │

│ │instrumentelor financiare derivate de natura activelor, evaluate la valoarea justă. │

│ │ │

│ Q01 │Prime plătite - însumează pe monede şi ţări primele plătite pentru cumpărarea contractelor cu │

│ │opţiuni. │

│ │ │

│ Q02 │Prime încasate - însumează pe monede şi ţări primele încasate pentru vânzarea contractelor cu │

│ │opţiuni. │

│ │ │

│ Q15 │Câştiguri efective realizate din operaţiunile cu instrumente financiare derivate, de natura │

│ │opţiunilor, efectuate în nume şi cont propriu pe pieţele externe reglementate şi nereglementate -│

│ │însumează pe monede şi pe ţări câştigurile (evidenţiate la încasări) la scadenţa operaţiunilor │

│ │cu instrumente financiare derivate efectuate de instituţia de credit în nume şi cont propriu. │

│ │ │

│ Q16 │Câştiguri efective realizate din operaţiunile cu instrumente financiare derivate, altele decât │

│ │cele de natura opţiunilor, efectuate în nume şi cont propriu pe pieţele externe reglementate şi │

│ │nereglementate - însumează pe monede şi pe ţări câştigurile (evidenţiate la încasări) la scadenţa│

│ │operaţiunilor cu instrumente financiare derivate efectuate de instituţia de credit în nume şi │

│ │cont propriu. │

│ │ │

│ Q45 │Pierderi efective rezultate din operaţiunile cu instrumente financiare derivate, de natura │

│ │opţiunilor, efectuate în nume şi cont propriu pe pieţele externe reglementate şi nereglementate -│

│ │însumează pe monede şi pe ţări pierderile (evidenţiate la plăţi) la scadenţa operaţiunilor cu │

│ │instrumente financiare derivate efectuate de instituţia de credit în nume şi cont propriu. │

│ │ │

│ Q46 │Pierderi efective rezultate din operaţiunile cu instrumente financiare derivate, altele decât │

│ │cele de natura opţiunilor, efectuate în nume şi cont propriu pe pieţele externe reglementate şi │

│ │nereglementate - însumează pe monede şi pe ţări pierderile (evidenţiate la plăţi) la scadenţa │

│ │operaţiunilor cu instrumente financiare derivate efectuate de instituţia de credit în nume şi │

│ │cont propriu. │

Font 8

│Lista B6 │

│ Alte tipuri de decontări │

│ tranzacţii ale instituţiei de credit raportoare în nume şi cont propriu şi în numele şi contul │

│ clienţilor în relaţia cu nerezidenţii │

│ │

│ Denumire indicator │Cod │Moneda│ Ţara de │ Încasări │ Plăţi │

│ │ │ │provenienţă/│ │ │

│ │ │ │ destinaţie │ │ │

│Sume provenite din externalizări de credite acordate │ │ │ │ │ │

│persoanelor fizice rezidente, pentru care instituţia de │ P41│ │ │ │ │

│credit nu mai prestează servicii de administrare │ │ │ │ │ │

│ │ │ │ │ │ │

│Sume provenite din externalizări de credite acordate │ │ │ │ │ │

│persoanelor juridice rezidente, pentru care instituţia │ P42│ │ │ │ │

│de credit nu mai prestează servicii de administrare │ │ │ │ │ │

│ │ │ │ │ │ │

│Tranzacţii ale clienţilor rezidenţi cu decontare prin │ │ │ │ │ │

│carduri efectuate la POS-uri în străinătate sau │ C06│ │ │ xxxxxxxx│ │

│retrageri de numerar de la ATM-uri din străinătate │ │ │ │ │ │

│ │ │ │ │ │ │

│Tranzacţii ale clienţilor rezidenţi efectuate online cu │ │ │ │ │ │

│decontare prin carduri │ C07│ │ │ xxxxxxxx│ │

│ │ │ │ │ │ │

│Tranzacţii cu decontare prin carduri emise de prestatori│ │ │ │ │ │

│de servicii de plată nerezidenţi │ C09│ │ │ │ xxxxxx│

│ │ │ │ │ │ │

│Tranzacţii cu cecuri de călătorie │ C05│ │ xxxxxxxxxx│ │ │

│ │ │ │ │ │ │

│Transferuri rapide (Western Union, Money Gram şi alte │ │ │ │ │ │

│asemenea mijloace de transfer rapid) │ L12│ │ │ │ │

│ │ │ │ │ │ │

│Transferuri prin mandate poştale │ L11│ │ │ │ │

│ │ │ │ │ │ │

│Tranzacţii efectuate de clienţi, persoane fizice │ │ │ │ │ │

│rezidente, în relaţia cu nerezidenţii, altele decât cele│ C08│ │ │ │ │

│efectuate online cu carduri sau la POS-uri/ATM-uri din │ │ │ │ │ │

│străinătate │ │ │ │ │ │

│ │ │ │ │ │ │

│Tranzacţii efectuate de clienţii rezidenţi nebancari, │ │ │ │ │ │

│alţii decât persoane fizice, în relaţia cu nerezidenţii │REC1│ │ │ │ │

│Lista B6 │

│ Alte tipuri de decontări │

│ tranzacţii ale instituţiei de credit raportoare în nume şi cont propriu şi în numele şi contul │

│ clienţilor în relaţia cu nerezidenţii │

│ │

│ Cod │ Descriere indicator │

│ P41 │Sume provenite din externalizări de credite acordate persoanelor fizice rezidente, pentru care │

│ │instituţia de credit nu mai prestează servicii de administrare - se vor evidenţia cumulat pe │

│ │monede şi ţări sumele provenite din transferuri ale creditelor acordate de bănci clienţilor │

│ │persoane fizice în luna de referinţă. │

│ P42 │Sume provenite din externalizări de credite acordate persoanelor juridice rezidente, pentru care │

│ │instituţia de credit nu mai prestează servicii de administrare - se vor evidenţia cumulat pe │

│ │monede şi ţări sumele provenite din transferuri ale creditelor acordate de bănci clienţilor │

│ │persoane juridice în luna de referinţă. │

│ C06 │Tranzacţii ale clienţilor rezidenţi cu decontare prin carduri efectuate la POS-uri în străinătate│

│ │sau retrageri de numerar de la ATM-uri din străinătate - se vor evidenţia cumulat pe monede şi │

│ │ţări tranzacţiile de această natură efectuate de către clienţii instituţiei de credit în perioada│

│ │de referinţă. │

│ C07 │Tranzacţii ale clienţilor rezidenţi efectuate online cu decontare prin carduri - se vor evidenţia│

│ │cumulat pe monede şi ţări tranzacţiile de această natură efectuate de către clienţii instituţiei │

│ │de credit în perioada de referinţă. │

│ C09 │Tranzacţii cu decontare prin carduri emise de prestatori de servicii de plată nerezidenţi - se │

│ │vor evidenţia cumulat pe monede încasările provenite din utilizarea pe teritoriul României a │

│ │cardurilor emise în străinătate (încasări la comercianţii acceptanţi ai instituţiei de credit │

│ │raportoare, precum şi retragerile nerezidenţilor de la ATM-urile instituţiei de credit │

│ │raportoare). │

│ C05 │Tranzacţii cu cecuri de călătorie - se vor evidenţia cumulat pe monede încasările, respectiv │

│ │plăţile efectuate de instituţia de credit în perioada de raportare; încasările se referă la │

│ │decontarea cecurilor de călătorie ale nerezidenţilor, iar plăţile la decontarea cecurilor de │

│ │călătorie utilizate de rezidenţi în străinătate, cu emitenţii cecurilor. │

│ L12 │Transferuri rapide (Western Union, Money Gram şi alte asemenea mijloace de transfer rapid) -se │

│ │vor evidenţia cumulat pe monede şi pe ţări de destinaţie/provenienţă încasările, respectiv │

│ │plăţile utilizatorilor serviciilor de transferuri rapide, independent de rezidenţa acestora; în │

│ │cazul Swift-ului se vor cumula şi încasările din transferuri individuale pentru care rezidentul │

│ │primitor nu are cont deschis la instituţia de credit raportoare. │

│ L11 │Transferuri prin mandate poştale - instituţiile de credit care derulează astfel de operaţiuni vor│

│ │raporta la această poziţie valoarea cumulată pe monede şi pe ţări de destinaţie/provenienţă a │

│ │încasărilor, respectiv plăţile efectuate de instituţia de credit prin mandate poştale; încasările│

│ │se referă la sumele primite de rezidenţi din străinătate prin mandate poştale, iar plăţile se │

│ │referă la sumele trimise de rezidenţi în străinătate. │

│ C08 │Tranzacţiile efectuate de clienţi, persoane fizice rezidente, în relaţia cu nerezidenţii, altele │

│ │decât cele efectuate online cu carduri sau la POS-uri/ATM-uri din străinătate - se vor evidenţia │

│ │cumulat pe monede şi ţări încasările şi plăţile efectuate de către clienţii instituţiei de credit│

│ │în perioada de referinţă. Sunt incluse transferurile bancare. │

│ REC1│Tranzacţiile efectuate de clienţii rezidenţi nebancari, alţii decât persoane fizice, în relaţia │

│ │cu nerezidenţii - se vor evidenţia cumulat pe monede şi pe ţări încasările, respectiv plăţile │

│ │efectuate de către clienţi în relaţia cu nerezidenţii în luna de referinţă. │