Regulament nr. 3 din 5 mai 2011

Având în vedere prevederile art. 33^1 alin. (1) din Ordonanţa de urgenţă a Guvernului nr. 113/2009 privind serviciile de plată, aprobată cu modificări prin Legea nr. 197/2010, cu modificările şi completările ulterioare,

în temeiul dispoziţiilor art. 48 din Legea nr. 312/2004 privind Statutul Băncii Naţionale a României şi al art. 186 alin. (1) din Ordonanţa de urgenţă a Guvernului nr. 113/2009, aprobată cu modificări prin Legea nr. 197/2010, cu modificările şi completările ulterioare,

Banca Naţională a României emite prezentul regulament.

Articolul unic

Regulamentul Băncii Naţionale a României nr. 3/2009 privind clasificarea creditelor şi plasamentelor, precum şi constituirea, regularizarea şi utilizarea provizioanelor specifice de risc de credit, publicat în Monitorul Oficial al României, Partea I, nr. 200 din 30 martie 2009, cu modificările ulterioare, se modifică şi se completează după cum urmează:

1.La articolul 1, alineatul (1) se modifică şi va avea următorul cuprins:

Art. 1. – (1) Prezentul regulament se aplică instituţiilor de credit, persoane juridice române, şi sucursalelor din România ale instituţiilor de credit din state terţe, instituţiilor financiare nebancare, persoane juridice române, şi sucursalelor din România ale instituţiilor financiare străine, cu excepţia celor ce se încadrează în prevederile titlului I cap. IV secţiunea a 2-a «Instituţiile financiare din alte state membre» din Ordonanţa de urgenţă a Guvernului nr. 99/2006 privind instituţiile de credit şi adecvarea capitalului, aprobată cu modificări şi completări prin Legea nr. 227/2007, cu modificările şi completările ulterioare, înscrise în Registrul general deschis la Banca Naţională a României, precum şi instituţiilor de plată persoane juridice române care acordă credite legate de serviciile de plată şi reglementează:

a)în cazul instituţiilor de credit:

–clasificarea creditelor acordate debitorilor din afara sectorului instituţiilor de credit;

–clasificarea creditelor acordate altor instituţii de credit şi a plasamentelor constituite la acestea;

–determinarea necesarului de provizioane specifice de risc de credit aferent creditelor/plasamentelor clasificate;

–constituirea, regularizarea şi utilizarea provizioanelor specifice de risc de credit;

b)în cazul instituţiilor financiare nebancare:

–clasificarea creditelor acordate debitorilor din afara sectorului instituţiilor de credit;

–determinarea necesarului de provizioane specifice de risc de credit aferent creditelor clasificate;

–constituirea, regularizarea şi utilizarea provizioanelor specifice de risc de credit;

c)în cazul instituţiilor de plată:

–clasificarea creditelor legate de serviciile de plată, acordate debitorilor din afara sectorului instituţiilor de credit;

–determinarea necesarului de provizioane specifice de risc de credit aferent creditelor clasificate;

–constituirea, regularizarea şi utilizarea provizioanelor specifice de risc de credit.

2.La articolul 2, după litera b) se introduce o nouă literă, litera b^1), cu următorul cuprins:

b^1)instituţii de plată - entităţi definite potrivit Ordonanţei de urgenţă a Guvernului nr. 113/2009 privind serviciile de plată, aprobată cu modificări prin Legea nr. 197/2010, cu modificările şi completările ulterioare;.

3.La articolul 2, litera c) se modifică şi va avea următorul cuprins:

c)împrumutători - instituţiile de credit, instituţiile financiare nebancare şi instituţiile de plată cărora li se aplică prezentul regulament;.

4.După articolul 2 se introduce un nou articol, articolul 2^1, cu următorul cuprins:

Art. 2^1. – Instituţiile de plată care acordă credite legate de serviciile de plată şi care nu conduc contabilitatea conform reglementărilor contabile emise de Banca Naţională a României vor avea în vedere conturile corespunzătoare cuprinse în planul de conturi prevăzut de reglementările contabile aplicabile acestor entităţi, în care sunt înregistrate elementele prevăzute în anexa nr. 1.

5.La articolul 3, alineatele (4) şi (5) se modifică şi vor avea următorul cuprins:

(4)Normele interne prevăzute la alin. (1) se aprobă, în cazul instituţiilor financiare nebancare, la nivelul organelor statutare ale acestora, iar în cazul instituţiilor de plată vor fi însuşite de persoanele responsabile pentru conducerea şi administrarea activităţii de prestare de servicii de plată, în înţelesul art. 15 alin. (2) din Ordonanţa de urgenţă a Guvernului nr. 113/2009, aprobată cu modificări prin Legea nr. 197/2010, cu modificările şi completările ulterioare.

(5)Normele interne ale instituţiilor financiare nebancare înscrise în Registrul special şi ale instituţiilor de plată care înregistrează un nivel semnificativ al activităţii de creditare în înţelesul Regulamentului nr. 21/2009 privind instituţiile de plată, cu modificările şi completările ulterioare, se transmit Băncii Naţionale a României - Direcţia supraveghere.

6.La articolul 18 punctul 1 subpunctul 1.2, litera b) se modifică şi va avea următorul cuprins:

b)în cazul instituţiilor financiare nebancare şi al instituţiilor de plată:

–serviciul datoriei;

–iniţierea de proceduri judiciare.

Corespondenţa dintre criterii şi categoriile de clasificare este prevăzută în tabelul nr. 2 din anexa nr. 3;.

7.La articolul 26, după alineatul (2) se introduce un nou alineat, alineatul (2^1), cu următorul cuprins:

(2^1)În cazul instituţiilor de plată forma şi conţinutul formularelor de raportare, precum şi frecvenţa şi modalităţile de transmitere a situaţiilor menţionate la alin. (1) sunt cele stabilite pentru instituţiile financiare nebancare prin ordinul prevăzut la alin. (2).

8.Articolul 29 se modifică şi va avea următorul cuprins:

Art. 29. – Nerespectarea prezentului regulament atrage aplicarea măsurilor şi/sau a sancţiunilor prevăzute, după caz, la art. 226 şi 229 din Ordonanţa de urgenţă a Guvernului nr. 99/2006, aprobată cu modificări şi completări prin Legea nr. 227/2007, cu modificările şi completările ulterioare, la art. 58 şi 59 din Legea nr. 93/2009 privind instituţiile financiare nebancare, cu modificările şi completările ulterioare, respectiv la art. 66 şi 68 din Ordonanţa de urgenţă a Guvernului nr. 113/2009, aprobată cu modificări prin Legea nr. 197/2010, cu modificările şi completările ulterioare.

9.În anexa nr. 3, denumirea tabelului nr. 2 se modifică şi va avea următorul cuprins:

Tabelul nr. 2 - Criterii de încadrare pe categorii de clasificare pentru expunerile din credite, înregistrate de instituţiile financiare nebancare şi instituţiile de plată faţă de debitorii din afara sectorului instituţiilor de credit.

Preşedintele Consiliului de administraţie

al Băncii Naţionale a României,

Mugur Constantin Isărescu

Bucureşti, 5 mai 2011.

Nr. 3.