Ordin nr. 149 din 18 decembrie 2007

În conformitate cu prevederile art. 1, 2 şi ale art. 7 alin. (3), (10) şi (15) din Statutul Comisiei Naţionale a Valorilor Mobiliare, aprobat prin Ordonanţa de urgenţă a Guvernului nr. 25/2002, aprobată cu modificări şi completări prin Legea nr. 514/2002, cu modificările şi completările ulterioare,

având în vedere prevederile art. 165, 169, 278 şi 279 din Ordonanţa de urgenţă a Guvernului nr. 99/2006 privind instituţiile de credit şi adecvarea capitalului, aprobată cu modificări şi completări prin Legea nr. 227/2007, şi ale art. 3 alin. (4) şi (5) din Regulamentul Băncii Naţionale a României nr. 13/2006 şi Regulamentul Comisiei Naţionale a Valorilor Mobiliare nr. 18/2006 privind determinarea cerinţelor minime de capital pentru instituţiile de credit şi firmele de investiţii, aprobat prin Ordinul Băncii Naţionale a României nr. 10/2006 şi Ordinul Comisiei Naţionale a Valorilor Mobiliare nr. 107/2006,

Comisia Naţională a Valorilor Mobiliare a hotărât, în şedinţa din data de 17 decembrie 2007, emiterea următorului ordin:

Articolul 1

Se aprobă Instrucţiunea nr. 8/2007 privind raportarea cerinţelor minime de capital, prevăzută în anexa care face parte integrantă din prezentul ordin.

Articolul 2

Instrucţiunea menţionată la art. 1 se publică împreună cu ordinul de aprobare a acesteia în Monitorul Oficial al României, Partea I, în Buletinul Comisiei Naţionale a Valorilor Mobiliare şi pe pagina de internet a Comisiei Naţionale a Valorilor Mobiliare (www.cnvmr.ro).

Articolul 3

Direcţia reglementare din cadrul Direcţiei generale autorizare reglementare împreună cu Secretariatul general şi cu directorul general executiv vor urmări ducerea la îndeplinire a prevederilor prezentului ordin.

Preşedintele Comisiei Naţionale

a Valorilor Mobiliare,

Gabriela Anghelache

Bucureşti, 18 decembrie 2007.

Nr. 149.

Anexa

INSTRUCŢIUNEA Nr. 8/2007

privind raportarea cerinţelor minime de capital

Articolul 1

(1)Prezenta instrucţiune stabileşte forma şi conţinutul formularelor de raportare a cerinţelor minime de capital la nivel individual şi, după caz, consolidat, de către societăţile de servicii de investiţii financiare, denumite în continuare SSIF, şi societăţile de administrare a investiţiilor care au în obiectul de activitate administrarea de portofolii individuale de investiţii, denumite în continuare SAI, în scopul supravegherii prudenţiale a acestora.

(2)Termenii şi expresiile utilizate în prezenta instrucţiune au înţelesul prevăzut de Ordonanţa de urgenţă a Guvernului nr. 99/2006 privind instituţiile de credit şi adecvarea capitalului, aprobată cu modificări şi completări prin Legea nr. 227/2007, precum şi în regulamentele comune ale Băncii Naţionale a României şi al Comisiei Naţionale a Valorilor Mobiliare emise în aplicarea acesteia.

Articolul 2

(1)SSIF şi SAI au obligaţia transmiterii la Comisia Naţională a Valorilor Mobiliare a datelor şi informaţiilor prevăzute în formularele de raportare cuprinse în anexele la prezenta instrucţiune, pe suport magnetic sau optic, în format tip .XLS şi pe suport de hârtie.

(2)Prima raportare a cerinţelor de capital la nivel individual în conformitate cu prevederile prezentei instrucţiuni se realizează de către toate SSIF şi SAI pentru primul trimestru al anului 2008 şi se transmite Comisiei Naţionale a Valorilor Mobiliare până cel târziu la data de 30 aprilie 2008.

Articolul 3

(1)SSIF raportează Comisiei Naţionale a Valorilor Mobiliare, la nivel individual şi, după caz, consolidat, modul de încadrare în cerinţele de capital prevăzute de Regulamentul Băncii Naţionale a României nr. 13/2006 şi Regulamentul Comisiei Naţionale a Valorilor Mobiliare nr. 18/2006 privind determinarea cerinţelor minime de capital pentru instituţiile de credit şi firmele de investiţii, aprobat prin Ordinul Băncii Naţionale a României nr. 10/2006 şi Ordinul Comisiei Naţionale a Valorilor Mobiliare nr. 107/2006, şi de Regulamentul Băncii Naţionale a României nr. 22/2006 şi Regulamentul Comisiei Naţionale a Valorilor Mobiliare nr. 27/2006 privind adecvarea capitalului instituţiilor de credit şi al firmelor de investiţii, în conformitate cu prevederile art. 23 din Regulamentul Băncii Naţionale a României nr. 22/2006 şi Regulamentul Comisiei Naţionale a Valorilor Mobiliare nr. 27/2006 privind adecvarea capitalului instituţiilor de credit şi al firmelor de investiţii, aprobat prin Ordinul Băncii Naţionale a României nr. 19/2006 şi Ordinul Comisiei Naţionale a Valorilor Mobiliare nr. 116/2006, precum şi expunerile mari, în conformitate cu prevederile Regulamentului Băncii Naţionale a României nr. 16/2006 şi al Regulamentului Comisiei Naţionale a Valorilor Mobiliare nr. 21/2006 privind expunerile mari ale instituţiilor de credit şi ale firmelor de investiţii, aprobat prin Ordinul Băncii Naţionale a României nr. 13/2006 şi Ordinul Comisiei Naţionale a Valorilor Mobiliare nr. 110/2006. Raportările se transmit la Comisia Naţională a Valorilor Mobiliare în termen de maximum 30 de zile de la sfârşitul perioadei de raportare.

(2)SAI raportează Comisiei Naţionale a Valorilor Mobiliare, la nivel individual şi, după caz, consolidat, modul de încadrare în cerinţele de capital prevăzute de Regulamentul Băncii Naţionale a României nr. 13/2006 şi de Regulamentul Comisiei Naţionale a Valorilor Mobiliare nr. 18/2006 privind determinarea cerinţelor minime de capital pentru instituţiile de credit şi firmele de investiţii şi de Regulamentul Băncii Naţionale a României nr. 22/2006 şi Regulamentul Comisiei Naţionale a Valorilor Mobiliare nr. 27/2006 privind adecvarea capitalului instituţiilor de credit şi al firmelor de investiţii, cel puţin o dată la fiecare 3 luni, precum şi expunerile mari, cel puţin trimestrial. Raportările se transmit Comisiei Naţionale a Valorilor Mobiliare în termen de maximum 30 de zile de la sfârşitul perioadei de raportare.

(3)Pentru raportarea cerinţelor de capital la nivel consolidat, aferentă primului semestru al unui exerciţiu financiar, termenul de raportare este data de 30 septembrie a respectivului exerciţiu financiar.

(4)Pentru raportarea cerinţelor de capital la nivel consolidat, aferentă unui exerciţiu financiar, termenul de raportare este data de 15 iunie a exerciţiului financiar următor.

Articolul 4

SSIF raportează Comisiei Naţionale a Valorilor Mobiliare cerinţele prevăzute la art. 3, potrivit formularelor de raportare relevante. Formularele completate vor fi însoţite de balanţa analitică de verificare aferentă lunii respective, precum şi de o declaraţie semnată de conducătorul societăţii şi avizată de reprezentantul compartimentului de control intern şi de persoana desemnată pentru funcţia de audit intern, cu privire la faptul că informaţiile cuprinse în acestea sunt corecte şi complete.

Articolul 5

Modelele formularelor de raportare, instrucţiunile de completare a acestora şi notele explicative sunt prevăzute în anexele nr. 1-3*), care fac parte integrantă din prezenta instrucţiune.

Notă *) Anexele nr. 1-3 se publică ulterior în Monitorul Oficial al României, Partea I, nr. 78 bis în afara abonamentului, care se poate achiziţiona de la Centrul pentru vânzări şi relaţii cu publicul al Regiei Autonome "Monitorul Oficial", Bucureşti, şos. Panduri nr. 1.

Articolul 6

Formularele de raportare vor fi completate chiar dacă sumele sunt zero.

Articolul 7

Nerespectarea prevederilor prezentei instrucţiuni atrage aplicarea măsurilor prevăzute la art. 226 din Ordonanţa de urgenţă a Guvernului nr. 99/2006 privind instituţiile de credit şi adecvarea capitalului, aprobată cu modificări şi completări prin Legea nr. 227/2007, precum şi a sancţiunilor prevăzute la titlul X "Răspunderi şi sancţiuni" din Legea nr. 297/2004 privind piaţa de capital, cu modificările şi completările ulterioare.

Articolul 8

Prezenta instrucţiune intră în vigoare la data publicării acesteia şi a ordinului de aprobare în Monitorul Oficial al României, Partea I, şi va fi publicată în Buletinul Comisiei Naţionale a Valorilor Mobiliare şi pe pagina de internet a Comisiei Naţionale a Valorilor Mobiliare.