Normă

Normă nr. 11/2012

pentru modificarea şi completarea Normei nr. 11/2010 privind obligaţiile de raportare şi transparenţă în sistemul pensiilor facultative.

Emitent: Comisia de Supraveghere a Sistemului de Pensii Private
Publicat în: Monitorul Oficial nr. 304 din 8 mai 2012
Sursă oficială: legislatie.just.ro/Public/DetaliiDocument/137643(filă nouă)

Textul actului · 1 articol

100%

Având în vedere prevederile art. 29 alin. (10) şi (12), art. 101-104 şi art. 108 lit. g) din Legea nr. 204/2006 privind pensiile facultative, cu modificările şi completările ulterioare,

în temeiul dispoziţiilor art. 16, 21, 22, art. 23 lit. f) şi art. 24 lit. j) din Ordonanţa de urgenţă a Guvernului nr. 50/2005 privind înfiinţarea, organizarea şi funcţionarea Comisiei de Supraveghere a Sistemului de Pensii Private, aprobată cu modificări şi completări prin Legea nr. 313/2005, cu modificările şi completările ulterioare,

Comisia de Supraveghere a Sistemului de Pensii Private, denumită în continuare Comisie, emite prezenta normă.

Articolul I

Norma nr. 11/2010 privind obligaţiile de raportare şi transparenţă în sistemul pensiilor facultative, aprobată prin Hotărârea Comisiei de Supraveghere a Sistemului de Pensii Private nr. 21/2010, publicată în Monitorul Oficial al României, Partea I, nr. 605 şi 605 bis din 26 august 2010, cu modificările şi completările ulterioare, se modifică şi se completează după cum urmează:

1.La articolul 11 alineatul (1), litera a) se abrogă.

2.Articolul 12 se modifică şi va avea următorul cuprins:

Art. 12. – (1) Săptămânal, administratorul întocmeşte pentru activitatea fiecărui fond de pensii facultative următoarele rapoarte periodice:
a)situaţia activelor investite şi a obligaţiilor fondului de pensii, conform structurii prevăzute în anexa nr. 2;
b)situaţia detaliată a investiţiilor, prevăzută în anexa nr. 4. (2) Raportul săptămânal prevăzut la alin. (1) lit. a) se transmite Comisiei în a doua zi lucrătoare a săptămânii următoare celei pentru care se face raportarea, pentru săptămâna anterioară, detaliat pentru fiecare zi calendaristică a săptămânii, inclusiv sâmbătă şi duminică.
(3)Raportul prevăzut la alin. (1) lit. b) se transmite Comisiei în a doua zi lucrătoare a săptămânii următoare celei pentru care se face raportarea, pentru ultima zi lucrătoare a săptămânii anterioare.
(4)În cazul în care ultima zi calendaristică a lunii nu corespunde cu ultima zi lucrătoare a săptămânii pentru care se face raportarea conform prevederilor alin. (3), raportul prevăzut la alin. (1) lit. b) se întocmeşte şi pentru ultima zi calendaristică a lunii, transmiterea acestuia realizându-se în termen de două zile lucrătoare ale lunii următoare celei pentru care se face raportarea.
(5)Comisia poate decide ca raportul prevăzut la alin. (1) lit. b) să fie întocmit şi transmis zilnic.

3.La articolul 16 alineatul (1), litera d) se modifică şi va avea următorul cuprins:

d)situaţia privind comisionul datorat de către administrator/ fondul de pensii depozitarului, prevăzută în anexa nr. 9.

4.La articolul 18, alineatul (2) se modifică şi va avea următorul cuprins:

(2)Raportul lunar prevăzut la alin. (1) lit. a) se transmite Comisiei în prima zi lucrătoare a fiecărei luni, pentru ultima zi calendaristică a lunii anterioare.

5.Articolul 22 se modifică şi va avea următorul cuprins:

Art. 22. – (1) Trimestrial, agenţii de marketing întocmesc pentru activitatea proprie declaraţia privind taxa de funcţionare, conform structurii prevăzute în anexa nr. 7.
(2)Raportul trimestrial prevăzut la alin. (1) se transmite Comisiei până în data de 25 a lunii următoare trimestrului pentru care se face raportarea.

6.După articolul 26^1 se introduce un nou articol, articolul 26^2, cu următorul cuprins:

Art. 26^2. – Cuantumul tarifului pentru informaţiile prevăzute la art. 103 alin. (5) din Legea nr. 204/2006, cu modificările şi completările ulterioare, nu poate depăşi costul efectiv al punerii la dispoziţie a informaţiilor.

7.Anexa nr. 1C se modifică şi va avea următorul cuprins:

ANEXA Nr. 1C
la normă
Administrator de fond .................
Fond de pensii ................
Situaţia transferurilor de tip «out» şi
utilizarea activului personal al participanţilor
pentru luna ..... anul ........
┌────────┬──────────┬──────────┬────────┬───────────┬───────┬───────┬────────┐
│Codul de│Codul de │ Codul │ CNP │ Data │Numărul│ VUAN │ Data │
│comandă │operaţiune│adminis- │partici-│convertirii│ de │conver-│ VUAN │
│ │ │tratorului│ pant │unităţilor │unităţi│tire │conver- │
│ │ │ │ │de fond în │de fond│ (TO) │ tire │
│ │ │ │ │lichidităţi│anulate│ │ (TO) │
│ │ │ │ │ │ (TO) │ │ │
├────────┼──────────┼──────────┼────────┼───────────┼───────┼───────┼────────┤
│ Col. 1 │ Col. 2 │ Col. 3 │ Col. 4 │ Col. 5 │Col. 6 │Col. 7 │ Col. 8 │
└────────┴──────────┴──────────┴────────┴───────────┴───────┴───────┴────────┘
┌───────────┬─────────────┬─────────┬─────────┬────────┬─────────┬────────┐
│Penalitatea│ Valoarea │Valoarea │Valoarea │Valoarea│Valoarea │ Codul │
│de transfer│taxelor,impo-│ minimă │ totală │plătită │ plătită │ noului │
│ reţinută │ zitelor şi │garantată│ plătită │din fond│ din │ fond │
│ partici- │comisioanelor│ (TO) │partici- │ (TO) │provizion│la care │
│ tului(TO) │ bancare │ │pantului,│ │ (TO) │ s-a │
│ │suportate de │ │din care:│ │ │transfe-│
│ │ participant │ │ (TO) │ │ │ rat │
│ │ (TO) │ │ │ │ │partici-│
│ │ │ │ │ │ │pantul │
│ │ │ │ │ │ │ (TO) │
├───────────┼─────────────┼─────────┼─────────┼────────┼─────────┼────────┤
│ Col. 9 │ Col. 10 │ Col. 11 │ Col. 12 │Col. 13 │ Col. 14 │Col. 15"│

└───────────┴─────────────┴─────────┴─────────┴────────┴─────────┴────────┘

8.La "Instrucţiuni tehnice de completare a anexei nr. 1C", la punctul (3), după rândul 4 "Cod numeric personal al participantului (CNP)" se introduce un nou rând, rândul 4^1 "Data convertirii unităţilor de fond în lichidităţi", cu următorul cuprins:

┌─────┬─────────────────────────┬────────────────────────────────────────────┐

│"4^1.│ Data convertirii │ Data la care unităţile de fond ale │

│ │ unităţilor de fond │ participantului au fost convertite │

│ │ în lichidităţi │ în lichidităţi" │

└─────┴─────────────────────────┴────────────────────────────────────────────┘

9.La "Instrucţiuni de completare a anexei nr. 1E", după punctul (4) se introduce un nou punct, punctul (4^1), cu următorul cuprins:

(4^1)Metodologia de transmitere electronică a notei explicative:
a)Fişierul obţinut este denumit după următoarea sintaxă: YYYYMM_nota_anx1E_1_FFF_EEE.pdf.p7s,
unde:
–YYYYMM reprezintă anul, respectiv luna pentru care a fost întocmită nota;
–FFF reprezintă codul fondului de pensii înregistrat în Registrul Comisiei;
–EEE reprezintă codul entităţii raportoare înregistrat în Registrul Comisiei.
b)Fişierul definit conform lit. a) se semnează electronic, cu semnătura electronică extinsă a persoanei responsabile nominalizate prin anexa nr. 15. c) Fişierul definit conform lit. a), semnat electronic, se încarcă în sistemul informatic de raportare, în folderul dedicat «anx1E».
d)Fişierele definite conform pct. (4) şi lit. a)-c) ale prezentului punct se transmit concomitent.
10.Anexele nr. 2 şi 4 se modifică şi se înlocuiesc cu anexele nr. 1 şi 2, care fac parte integrantă din prezenta normă.
11.La "Instrucţiuni de completare şi de transmitere a anexei nr. 12", la câmpul "Instrucţiuni de transmitere", punctul 7 se abrogă.
Articolul II
Prezenta normă intră în vigoare în termen de 30 de zile calendaristice de la data publicării în Monitorul Oficial al României, Partea I, cu excepţia prevederilor art. I pct. 11, care intră în vigoare la data publicării prezentei norme.
Anexa 1
la normă
(Anexa nr. 2 la Norma nr. 11/2010)
Administratorul fondului de pensii ..................
Fondul de pensii ....................................
Codul de comandă ....................................
Situaţia activelor investite şi a obligaţiilor
fondului de pensii la data de ...../...../.........
┌────┬────────┬─────────────────────────────────┬─────────┬─────────┬────────┐
│Nr. │ Codul │ Denumirea elementului │Valoare │Valoarea │ Suma │
│crt.│elemen- │ │ de │actuali- │în curs │
│ │ tului │ │achiziţie│zată │ de │
│ │ │ │(pentru │(pentru │ decon- │
│ │ │ │elemen- │elemen- │ tare, │
│ │ │ │tele cu │tele cu │net(+/-)│
│ │ │ │indica- │indica- │(pentru │
│ │ │ │tivul A)/│tivul A)/│elemen- │
│ │ │ │Suma │Suma │tele cu │
│ │ │ │plătită │datorată │indica- │
│ │ │ │(pentru │(pentru │tivul A)│
│ │ │ │elemen- │elemen- │ │
│ │ │ │tele cu │tele cu │ │
│ │ │ │indica- │indica- │ │
│ │ │ │tivul B) │tivul B) │ │
├────┼────────┼─────────────────────────────────┼─────────┼─────────┼────────┤
│ 0 │ 1 │ 2 │ 3 │ 4 │ 5 │
├────┼────────┼─────────────────────────────────┼─────────┼─────────┼────────┤
│ 1│AC000000│Total active, din care: │ │ │ │
├────┼────────┼─────────────────────────────────┼─────────┼─────────┼────────┤
│ 2│AC100000│România, din care: │ │ │ │
├────┼────────┼─────────────────────────────────┼─────────┼─────────┼────────┤
│ 3│AC110000│Instrumente ale pieţei monetare, │ │ │ │
│ │ │din care: (RO) │ │ │ │
├────┼────────┼─────────────────────────────────┼─────────┼─────────┼────────┤
│ 4│AP111000│Conturi curente (RO) │ │ │ │
├────┼────────┼─────────────────────────────────┼─────────┼─────────┼────────┤
│ 5│AP112000│Depozite în lei şi valută │ │ │ │
│ │ │convertibilă (RO) │ │ │ │
├────┼────────┼─────────────────────────────────┼─────────┼─────────┼────────┤
│ 6│AP113000│Titluri de stat cu scadenţa mai │ │ │ │
│ │ │mică de 1 an (RO) │ │ │ │
├────┼────────┼─────────────────────────────────┼─────────┼─────────┼────────┤
│ 7│AP114000│Reverse repo (RO) │ │ │ │
├────┼────────┼─────────────────────────────────┼─────────┼─────────┼────────┤
│ 8│AC120000│Valori mobiliare tranzacţionate, │ │ │ │
│ │ │din care: (RO) │ │ │ │
├────┼────────┼─────────────────────────────────┼─────────┼─────────┼────────┤
│ 9│AP121000│Titluri de stat cu scadenţa mai │ │ │ │
│ │ │mare de 1 an (RO) │ │ │ │
├────┼────────┼─────────────────────────────────┼─────────┼─────────┼────────┤
│ 10│AP122000│Obligaţiuni emise de adminis- │ │ │ │
│ │ │traţia publică locală (RO) │ │ │ │
├────┼────────┼─────────────────────────────────┼─────────┼─────────┼────────┤
│ 11│AC123000│Obligaţiuni corporative tranzac- │ │ │ │
│ │ │ţionate, din care: (RO) │ │ │ │
├────┼────────┼─────────────────────────────────┼─────────┼─────────┼────────┤
│ 12│AP123100│Obligaţiuni corporative tranzac- │ │ │ │
│ │ │ţionate, cu garanţia integrală a │ │ │ │
│ │ │statului (RO) │ │ │ │
├────┼────────┼─────────────────────────────────┼─────────┼─────────┼────────┤
│ 13│AP123200│Obligaţiuni corporative tranzac- │ │ │ │
│ │ │ţionate, fără garanţia integrală │ │ │ │
│ │ │a statului (RO) │ │ │ │
├────┼────────┼─────────────────────────────────┼─────────┼─────────┼────────┤
│ 14│AC124000│Acţiuni, din care: (RO) │ │ │ │
├────┼────────┼─────────────────────────────────┼─────────┼─────────┼────────┤
│ 15│AP124100│Acţiuni tranzacţionate (RO) │ │ │ │
├────┼────────┼─────────────────────────────────┼─────────┼─────────┼────────┤
│ 16│AP124200│Acţiunile suspendate de la │ │ │ │
│ │ │tranzacţionare conform art. 48 │ │ │ │
│ │ │alin. (1) din Norma nr. 11/2011 │ │ │ │
│ │ │(RO) │ │ │ │
├────┼────────┼─────────────────────────────────┼─────────┼─────────┼────────┤
│ 17│AP124300│Acţiuni retrase de la tranzacţio-│ │ │ │
│ │ │nare (RO) │ │ │ │
├────┼────────┼─────────────────────────────────┼─────────┼─────────┼────────┤
│ 18│AP124400│Acţiuni aferente majorărilor de │ │ │ │
│ │ │capital social (RO) │ │ │ │
├────┼────────┼─────────────────────────────────┼─────────┼─────────┼────────┤
│ 19│AP124500│Drepturi (RO) │ │ │ │
├────┼────────┼─────────────────────────────────┼─────────┼─────────┼────────┤
│ 20│AP125000│Alte obligaţiuni emise de orga- │ │ │ │
│ │ │nisme străine neguvernamentale │ │ │ │
│ │ │(investment grade) (RO) │ │ │ │
├────┼────────┼─────────────────────────────────┼─────────┼─────────┼────────┤
│ 21│AC130000│Organisme de plasament colectiv, │ │ │ │
│ │ │din care: (RO) │ │ │ │
├────┼────────┼─────────────────────────────────┼─────────┼─────────┼────────┤
│ 22│AC131000│Organisme de plasament colectiv │ │ │ │
│ │ │în valori mobiliare,din care:(RO)│ │ │ │
├────┼────────┼─────────────────────────────────┼─────────┼─────────┼────────┤
│ 23│AP131100│Organisme de plasament colectiv │ │ │ │
│ │ │în valori mobiliare clasificate │ │ │ │
│ │ │ca fiind monetare (RO) │ │ │ │
├────┼────────┼─────────────────────────────────┼─────────┼─────────┼────────┤
│ 24│AP131200│Organisme de plasament colectiv │ │ │ │
│ │ │în valori mobiliare clasificate │ │ │ │
│ │ │ca fiind de obligaţiuni (RO) │ │ │ │
├────┼────────┼─────────────────────────────────┼─────────┼─────────┼────────┤
│ 25│AP131300│Organisme de plasament colectiv │ │ │ │
│ │ │în valori mobiliare, altele decât│ │ │ │
│ │ │cele clasificate ca fiind │ │ │ │
│ │ │monetare sau de obligaţiuni (RO) │ │ │ │
├────┼────────┼─────────────────────────────────┼─────────┼─────────┼────────┤
│ 26│AP132000│OPCVM tranzacţionabile - ETF (RO)│ │ │ │
├────┼────────┼─────────────────────────────────┼─────────┼─────────┼────────┤
│ 27│AP133000│Alte organisme de plasament │ │ │ │
│ │ │colectiv - AOPC (RO) │ │ │ │
├────┼────────┼─────────────────────────────────┼─────────┼─────────┼────────┤
│ 28│AC160000│Instrumente de acoperire a │ │ │ │
│ │ │riscului, din care: (RO) │ │ │ │
├────┼────────┼─────────────────────────────────┼─────────┼─────────┼────────┤
│ 29│AC161000│Futures, din care: (RO) │ │ │ │
├────┼────────┼─────────────────────────────────┼─────────┼─────────┼────────┤
│ 30│AP161100│Pentru acoperire risc valutar(RO)│ │ │ │
├────┼────────┼─────────────────────────────────┼─────────┼─────────┼────────┤
│ 31│AP161200│Pentru acoperire risc de dobândă │ │ │ │
│ │ │(RO) │ │ │ │
├────┼────────┼─────────────────────────────────┼─────────┼─────────┼────────┤
│ 32│AP161300│Pentru acoperire risc de piaţă │ │ │ │
│ │ │(RO) │ │ │ │
├────┼────────┼─────────────────────────────────┼─────────┼─────────┼────────┤
│ 33│AC162000│Opţiuni, din care: (RO) │ │ │ │
├────┼────────┼─────────────────────────────────┼─────────┼─────────┼────────┤
│ 34│AP162110│CALL Pentru acoperire risc │ │ │ │
│ │ │valutar (RO) │ │ │ │
├────┼────────┼─────────────────────────────────┼─────────┼─────────┼────────┤
│ 35│AP162120│PUT Pentru acoperire risc valutar│ │ │ │
│ │ │(RO) │ │ │ │
├────┼────────┼─────────────────────────────────┼─────────┼─────────┼────────┤
│ 36│AP162210│CALL Pentru acoperire risc de │ │ │ │
│ │ │dobândă (RO) │ │ │ │
├────┼────────┼─────────────────────────────────┼─────────┼─────────┼────────┤
│ 37│AP162220│PUT Pentru acoperire risc de │ │ │ │
│ │ │dobândă (RO) │ │ │ │
├────┼────────┼─────────────────────────────────┼─────────┼─────────┼────────┤
│ 38│AP162310│CALL Pentru acoperire risc de │ │ │ │
│ │ │piaţă (RO) │ │ │ │
├────┼────────┼─────────────────────────────────┼─────────┼─────────┼────────┤
│ 39│AP162320│PUT Pentru acoperire risc de │ │ │ │
│ │ │piaţă (RO) │ │ │ │
├────┼────────┼─────────────────────────────────┼─────────┼─────────┼────────┤
│ 40│AC163000│Swap, din care: (RO) │ │ │ │
├────┼────────┼─────────────────────────────────┼─────────┼─────────┼────────┤
│ 41│AP163100│Pentru acoperire risc valutar(RO)│ │ │ │
├────┼────────┼─────────────────────────────────┼─────────┼─────────┼────────┤
│ 42│AP163200│Pentru acoperire risc de dobândă │ │ │ │
│ │ │(RO) │ │ │ │
├────┼────────┼─────────────────────────────────┼─────────┼─────────┼────────┤
│ 43│AP163300│Cross-currency swap (RO) │ │ │ │
├────┼────────┼─────────────────────────────────┼─────────┼─────────┼────────┤
│ 44│AC164000│Forward, din care: (RO) │ │ │ │
├────┼────────┼─────────────────────────────────┼─────────┼─────────┼────────┤
│ 45│AP164100│Pentru acoperire risc valutar(RO)│ │ │ │
├────┼────────┼─────────────────────────────────┼─────────┼─────────┼────────┤
│ 46│AP164200│Pentru acoperire risc de dobândă │ │ │ │
│ │ │(RO) │ │ │ │
├────┼────────┼─────────────────────────────────┼─────────┼─────────┼────────┤
│ 47│AC170000│Investiţii private de capital - │ │ │ │
│ │ │private equity, din care: (RO) │ │ │ │
├────┼────────┼─────────────────────────────────┼─────────┼─────────┼────────┤
│ 48│AP171000│Acţiuni (RO) │ │ │ │
├────┼────────┼─────────────────────────────────┼─────────┼─────────┼────────┤
│ 49│AP172000│Fonduri de private equity (RO) │ │ │ │
├────┼────────┼─────────────────────────────────┼─────────┼─────────┼────────┤
│ 50│AC180000│Infrastructură, din care: (RO) │ │ │ │
├────┼────────┼─────────────────────────────────┼─────────┼─────────┼────────┤
│ 51│AP181000│Obligaţiuni (RO) │ │ │ │
├────┼────────┼─────────────────────────────────┼─────────┼─────────┼────────┤
│ 52│AP182000│Acţiuni (RO) │ │ │ │
├────┼────────┼─────────────────────────────────┼─────────┼─────────┼────────┤
│ 53│AP183000│Titluri de participare (RO) │ │ │ │
├────┼────────┼─────────────────────────────────┼─────────┼─────────┼────────┤
│ 54│AP190000│Alte instrumente financiare (RO) │ │ │ │
├────┼────────┼─────────────────────────────────┼─────────┼─────────┼────────┤
│ 55│AC200000│UE şi Spaţiul Economic European, │ │ │ │
│ │ │din care: │ │ │ │
├────┼────────┼─────────────────────────────────┼─────────┼─────────┼────────┤
│ 56│AC210000│Instrumente ale pieţei monetare, │ │ │ │
│ │ │din care: (UE) │ │ │ │
├────┼────────┼─────────────────────────────────┼─────────┼─────────┼────────┤
│ 57│AP211000│Conturi curente (UE) │ │ │ │
├────┼────────┼─────────────────────────────────┼─────────┼─────────┼────────┤
│ 58│AP212000│Depozite în lei şi valută │ │ │ │
│ │ │convertibilă (UE) │ │ │ │
├────┼────────┼─────────────────────────────────┼─────────┼─────────┼────────┤
│ 59│AP213000│Titluri de stat cu scadenţa mai │ │ │ │
│ │ │mică de 1 an (UE) │ │ │ │
├────┼────────┼─────────────────────────────────┼─────────┼─────────┼────────┤
│ 60│AP214000│Reverse repo (UE) │ │ │ │
├────┼────────┼─────────────────────────────────┼─────────┼─────────┼────────┤
│ 61│AC220000│Valori mobiliare tranzacţionate, │ │ │ │
│ │ │din care: (UE) │ │ │ │
├────┼────────┼─────────────────────────────────┼─────────┼─────────┼────────┤
│ 62│AP221000│Titluri de stat cu scadenţa mai │ │ │ │
│ │ │mare de 1 an (UE) │ │ │ │
├────┼────────┼─────────────────────────────────┼─────────┼─────────┼────────┤
│ 63│AP222000│Obligaţiuni emise de administra- │ │ │ │
│ │ │ţia publică locală (UE) │ │ │ │
├────┼────────┼─────────────────────────────────┼─────────┼─────────┼────────┤
│ 64│AC223000│Obligaţiuni corporative tranzac- │ │ │ │
│ │ │ţionate, din care: (UE) │ │ │ │
├────┼────────┼─────────────────────────────────┼─────────┼─────────┼────────┤
│ 65│AP223100│Obligaţiuni corporative tranzac- │ │ │ │
│ │ │ţionate, cu garanţia integrală a │ │ │ │
│ │ │statului (UE) │ │ │ │
├────┼────────┼─────────────────────────────────┼─────────┼─────────┼────────┤
│ 66│AP223200│Obligaţiuni corporative tranzac- │ │ │ │
│ │ │ţionate, fără garanţia integrală │ │ │ │
│ │ │a statului (UE) │ │ │ │
├────┼────────┼─────────────────────────────────┼─────────┼─────────┼────────┤
│ 67│AC224000│Acţiuni, din care: (UE) │ │ │ │
├────┼────────┼─────────────────────────────────┼─────────┼─────────┼────────┤
│ 68│AP224100│Acţiuni tranzacţionate (UE) │ │ │ │
├────┼────────┼─────────────────────────────────┼─────────┼─────────┼────────┤
│ 69│AP224200│Acţiunile suspendate de la tran- │ │ │ │
│ │ │zacţionare (UE) │ │ │ │
├────┼────────┼─────────────────────────────────┼─────────┼─────────┼────────┤
│ 70│AP224300│Acţiuni retrase de la tranzacţio-│ │ │ │
│ │ │nare (UE) │ │ │ │
├────┼────────┼─────────────────────────────────┼─────────┼─────────┼────────┤
│ 71│AP224400│Acţiuni aferente majorărilor de │ │ │ │
│ │ │capital social (UE) │ │ │ │
├────┼────────┼─────────────────────────────────┼─────────┼─────────┼────────┤
│ 72│AP224500│Drepturi (UE) │ │ │ │
├────┼────────┼─────────────────────────────────┼─────────┼─────────┼────────┤
│ 73│AP225000│Alte obligaţiuni emise de orga- │ │ │ │
│ │ │nisme străine neguvernamentale │ │ │ │
│ │ │(UE) │ │ │ │
├────┼────────┼─────────────────────────────────┼─────────┼─────────┼────────┤
│ 74│AC230000│Organisme de plasament colectiv, │ │ │ │
│ │ │din care: (UE) │ │ │ │
├────┼────────┼─────────────────────────────────┼─────────┼─────────┼────────┤
│ 75│AC231000│Organisme de plasament colectiv │ │ │ │
│ │ │în valori mobiliare,din care:(UE)│ │ │ │
├────┼────────┼─────────────────────────────────┼─────────┼─────────┼────────┤
│ 76│AP231100│Organisme de plasament colectiv │ │ │ │
│ │ │în valori mobiliare clasificate │ │ │ │
│ │ │ca fiind monetare (UE) │ │ │ │
├────┼────────┼─────────────────────────────────┼─────────┼─────────┼────────┤
│ 77│AP231200│Organisme de plasament colectiv │ │ │ │
│ │ │în valori mobiliare clasificate │ │ │ │
│ │ │ca fiind de obligaţiuni (UE) │ │ │ │
├────┼────────┼─────────────────────────────────┼─────────┼─────────┼────────┤
│ 78│AP231300│Organisme de plasament colectiv │ │ │ │
│ │ │în valori mobiliare, altele decât│ │ │ │
│ │ │cele clasificate ca fiind mone- │ │ │ │
│ │ │tare sau de obligaţiuni (UE) │ │ │ │
├────┼────────┼─────────────────────────────────┼─────────┼─────────┼────────┤
│ 79│AP232000│OPCVM tranzacţionabile - ETF (UE)│ │ │ │
├────┼────────┼─────────────────────────────────┼─────────┼─────────┼────────┤
│ 80│AP233000│Alte organisme de plasament │ │ │ │
│ │ │colectiv - AOPC (UE) │ │ │ │
├────┼────────┼─────────────────────────────────┼─────────┼─────────┼────────┤
│ 81│AC260000│Instrumente de acoperire a ris- │ │ │ │
│ │ │cului, din care: (UE) │ │ │ │
├────┼────────┼─────────────────────────────────┼─────────┼─────────┼────────┤
│ 82│AC261000│Futures, din care: (UE) │ │ │ │
├────┼────────┼─────────────────────────────────┼─────────┼─────────┼────────┤
│ 83│AP261100│Pentru acoperire risc valutar(UE)│ │ │ │
├────┼────────┼─────────────────────────────────┼─────────┼─────────┼────────┤
│ 84│AP261200│Pentru acoperire risc de dobândă │ │ │ │
│ │ │(UE) │ │ │ │
├────┼────────┼─────────────────────────────────┼─────────┼─────────┼────────┤
│ 85│AP261300│Pentru acoperire risc de piaţă │ │ │ │
│ │ │(UE) │ │ │ │
├────┼────────┼─────────────────────────────────┼─────────┼─────────┼────────┤
│ 86│AC262000│Opţiuni, din care: (UE) │ │ │ │
├────┼────────┼─────────────────────────────────┼─────────┼─────────┼────────┤
│ 87│AP262110│CALL Pentru acoperire risc │ │ │ │
│ │ │valutar (UE) │ │ │ │
├────┼────────┼─────────────────────────────────┼─────────┼─────────┼────────┤
│ 88│AP262120│PUT Pentru acoperire risc valutar│ │ │ │
│ │ │(UE) │ │ │ │
├────┼────────┼─────────────────────────────────┼─────────┼─────────┼────────┤
│ 89│AP262210│CALL Pentru acoperire risc de │ │ │ │
│ │ │dobândă (UE) │ │ │ │
├────┼────────┼─────────────────────────────────┼─────────┼─────────┼────────┤
│ 90│AP262220│PUT Pentru acoperire risc de │ │ │ │
│ │ │dobândă (UE) │ │ │ │
├────┼────────┼─────────────────────────────────┼─────────┼─────────┼────────┤
│ 91│AP262310│CALL Pentru acoperire risc de │ │ │ │
│ │ │piaţă (UE) │ │ │ │
├────┼────────┼─────────────────────────────────┼─────────┼─────────┼────────┤
│ 92│AP262320│PUT Pentru acoperire risc de │ │ │ │
│ │ │piaţă (UE) │ │ │ │
├────┼────────┼─────────────────────────────────┼─────────┼─────────┼────────┤
│ 93│AC263000│Swap, din care: (UE) │ │ │ │
├────┼────────┼─────────────────────────────────┼─────────┼─────────┼────────┤
│ 94│AP263100│Pentru acoperire risc valutar(UE)│ │ │ │
├────┼────────┼─────────────────────────────────┼─────────┼─────────┼────────┤
│ 95│AP263200│Pentru acoperire risc de dobândă │ │ │ │
│ │ │(UE) │ │ │ │
├────┼────────┼─────────────────────────────────┼─────────┼─────────┼────────┤
│ 96│AP263300│Cross-currency swap (UE) │ │ │ │
├────┼────────┼─────────────────────────────────┼─────────┼─────────┼────────┤
│ 97│AC264000│Forward, din care: (UE) │ │ │ │
├────┼────────┼─────────────────────────────────┼─────────┼─────────┼────────┤
│ 98│AP264100│Pentru acoperire risc valutar(UE)│ │ │ │
├────┼────────┼─────────────────────────────────┼─────────┼─────────┼────────┤
│ 99│AP264200│Pentru acoperire risc de dobândă │ │ │ │
│ │ │(UE) │ │ │ │
├────┼────────┼─────────────────────────────────┼─────────┼─────────┼────────┤
│ 100│AC270000│Investiţii private de capital - │ │ │ │
│ │ │private equity, din care: (UE) │ │ │ │
├────┼────────┼─────────────────────────────────┼─────────┼─────────┼────────┤
│ 101│AP271000│Acţiuni (UE) │ │ │ │
├────┼────────┼─────────────────────────────────┼─────────┼─────────┼────────┤
│ 102│AP272000│Fonduri de private equity (UE) │ │ │ │
├────┼────────┼─────────────────────────────────┼─────────┼─────────┼────────┤
│ 103│AC280000│Infrastructură, din care: (UE) │ │ │ │
├────┼────────┼─────────────────────────────────┼─────────┼─────────┼────────┤
│ 104│AP281000│Obligaţiuni (UE) │ │ │ │
├────┼────────┼─────────────────────────────────┼─────────┼─────────┼────────┤
│ 105│AP282000│Acţiuni (UE) │ │ │ │
├────┼────────┼─────────────────────────────────┼─────────┼─────────┼────────┤
│ 106│AP283000│Titluri de participare (UE) │ │ │ │
├────┼────────┼─────────────────────────────────┼─────────┼─────────┼────────┤
│ 107│AP290000│Alte instrumente financiare (UE) │ │ │ │
├────┼────────┼─────────────────────────────────┼─────────┼─────────┼────────┤
│ 108│AC300000│State terţe, din care: │ │ │ │
├────┼────────┼─────────────────────────────────┼─────────┼─────────┼────────┤
│ 109│AC320000│Valori mobiliare tranzacţionate, │ │ │ │
│ │ │din care: (ST) │ │ │ │
├────┼────────┼─────────────────────────────────┼─────────┼─────────┼────────┤
│ 110│AC321000│Titluri de stat, din care: (ST) │ │ │ │
├────┼────────┼─────────────────────────────────┼─────────┼─────────┼────────┤
│ 111│AP321300│Titluri de stat cu scadenţa mai │ │ │ │
│ │ │mică de 1 an (ST) │ │ │ │
├────┼────────┼─────────────────────────────────┼─────────┼─────────┼────────┤
│ 112│AP321400│Titluri de stat cu scadenţa mai │ │ │ │
│ │ │mare de 1 an (ST) │ │ │ │
├────┼────────┼─────────────────────────────────┼─────────┼─────────┼────────┤
│ 113│AP322000│Obligaţiuni emise de administra- │ │ │ │
│ │ │ţia publică locală (ST) │ │ │ │
├────┼────────┼─────────────────────────────────┼─────────┼─────────┼────────┤
│ 114│AP325000│Alte obligaţiuni emise de orga- │ │ │ │
│ │ │nisme străine neguvernamentale │ │ │ │
│ │ │(ST) │ │ │ │
├────┼────────┼─────────────────────────────────┼─────────┼─────────┼────────┤
│ 115│AC330000│Organisme de plasament colectiv, │ │ │ │
│ │ │din care: (ST) │ │ │ │
├────┼────────┼─────────────────────────────────┼─────────┼─────────┼────────┤
│ 116│AC331000│Organisme de plasament colectiv │ │ │ │
│ │ │în valori mobiliare, din care: │ │ │ │
│ │ │(ST) │ │ │ │
├────┼────────┼─────────────────────────────────┼─────────┼─────────┼────────┤
│ 117│AP331100│Organisme de plasament colectiv │ │ │ │
│ │ │în valori mobiliare clasificate │ │ │ │
│ │ │ca fiind monetare (ST) │ │ │ │
├────┼────────┼─────────────────────────────────┼─────────┼─────────┼────────┤
│ 118│AP331200│Organisme de plasament colectiv │ │ │ │
│ │ │în valori mobiliare clasificate │ │ │ │
│ │ │ca fiind de obligaţiuni (ST) │ │ │ │
├────┼────────┼─────────────────────────────────┼─────────┼─────────┼────────┤
│ 119│AP331300│Organisme de plasament colectiv │ │ │ │
│ │ │în valori mobiliare, altele decât│ │ │ │
│ │ │cele clasificate ca fiind mone- │ │ │ │
│ │ │tare sau de obligaţiuni (ST) │ │ │ │
├────┼────────┼─────────────────────────────────┼─────────┼─────────┼────────┤
│ 120│AP332000│OPCVM tranzacţionabile - ETF (ST)│ │ │ │
├────┼────────┼─────────────────────────────────┼─────────┼─────────┼────────┤
│ 121│AC360000│Instrumente de acoperire a ris- │ │ │ │
│ │ │cului, din care: (ST) │ │ │ │
├────┼────────┼─────────────────────────────────┼─────────┼─────────┼────────┤
│ 122│AC361000│Futures, din care: (ST) │ │ │ │
├────┼────────┼─────────────────────────────────┼─────────┼─────────┼────────┤
│ 123│AP361100│Pentru acoperire risc valutar(ST)│ │ │ │
├────┼────────┼─────────────────────────────────┼─────────┼─────────┼────────┤
│ 124│AP361200│Pentru acoperire risc de dobândă │ │ │ │
│ │ │(ST) │ │ │ │
├────┼────────┼─────────────────────────────────┼─────────┼─────────┼────────┤
│ 125│AP361300│Pentru acoperire risc de piaţă │ │ │ │
│ │ │(ST) │ │ │ │
├────┼────────┼─────────────────────────────────┼─────────┼─────────┼────────┤
│ 126│AC362000│Opţiuni, din care: (ST) │ │ │ │
├────┼────────┼─────────────────────────────────┼─────────┼─────────┼────────┤
│ 127│AP362110│CALL Pentru acoperire risc │ │ │ │
│ │ │valutar (ST) │ │ │ │
├────┼────────┼─────────────────────────────────┼─────────┼─────────┼────────┤
│ 128│AP362120│PUT Pentru acoperire risc valutar│ │ │ │
│ │ │(ST) │ │ │ │
├────┼────────┼─────────────────────────────────┼─────────┼─────────┼────────┤
│ 129│AP362210│CALL Pentru acoperire risc de │ │ │ │
│ │ │dobândă (ST) │ │ │ │
├────┼────────┼─────────────────────────────────┼─────────┼─────────┼────────┤
│ 130│AP362220│PUT Pentru acoperire risc de │ │ │ │
│ │ │dobândă (ST) │ │ │ │
├────┼────────┼─────────────────────────────────┼─────────┼─────────┼────────┤
│ 131│AP362310│CALL Pentru acoperire risc de │ │ │ │
│ │ │piaţă (ST) │ │ │ │
├────┼────────┼─────────────────────────────────┼─────────┼─────────┼────────┤
│ 132│AP362320│PUT Pentru acoperire risc de │ │ │ │
│ │ │piaţă (ST) │ │ │ │
├────┼────────┼─────────────────────────────────┼─────────┼─────────┼────────┤
│ 133│AC363000│Swap, din care: (ST) │ │ │ │
├────┼────────┼─────────────────────────────────┼─────────┼─────────┼────────┤
│ 134│AP363100│Pentru acoperire risc valutar(ST)│ │ │ │
├────┼────────┼─────────────────────────────────┼─────────┼─────────┼────────┤
│ 135│AP363200│Pentru acoperire risc de dobândă │ │ │ │
│ │ │(ST) │ │ │ │
├────┼────────┼─────────────────────────────────┼─────────┼─────────┼────────┤
│ 136│AP363300│Cross-currency swap (ST) │ │ │ │
├────┼────────┼─────────────────────────────────┼─────────┼─────────┼────────┤
│ 137│AC364000│Forward, din care (ST) │ │ │ │
├────┼────────┼─────────────────────────────────┼─────────┼─────────┼────────┤
│ 138│AP364100│Pentru acoperire risc valutar(ST)│ │ │ │
├────┼────────┼─────────────────────────────────┼─────────┼─────────┼────────┤
│ 139│AP364200│Pentru acoperire risc de dobândă │ │ │ │
│ │ │(ST) │ │ │ │
├────┼────────┼─────────────────────────────────┼─────────┼─────────┼────────┤
│ 140│AP390000│Alte instrumente financiare (ST) │ │ │ │
├────┼────────┼─────────────────────────────────┼─────────┼─────────┼────────┤
│ 141│AP400000│Obligaţiuni BERD, BEI, BM │ │ │ │
├────┼────────┼─────────────────────────────────┼─────────┼─────────┼────────┤
│ 142│AC500000│Alte active, din care: │ │ │ │
├────┼────────┼─────────────────────────────────┼─────────┼─────────┼────────┤
│ 143│AC510000│Sume în tranzit, din care: │ │ │ │
├────┼────────┼─────────────────────────────────┼─────────┼─────────┼────────┤
│ 144│AP511000│Sume în tranzit la bănci │ │ │ │
├────┼────────┼─────────────────────────────────┼─────────┼─────────┼────────┤
│ 145│AP512000│Sume în tranzit la intermediari │ │ │ │
├────┼────────┼─────────────────────────────────┼─────────┼─────────┼────────┤
│ 146│AP520000│Sume în curs de rezolvare │ │ │ │
├────┼────────┼─────────────────────────────────┼─────────┼─────────┼────────┤
│ 147│AC530000│Sume în curs de decontare, din │ │ │ │
│ │ │care: │ │ │ │
├────┼────────┼─────────────────────────────────┼─────────┼─────────┼────────┤
│ 148│AP531000│Dividende de încasat │ │ │ │
├────┼────────┼─────────────────────────────────┼─────────┼─────────┼────────┤
│ 149│AP532000│Principal şi cupoane de încasat │ │ │ │
├────┼────────┼─────────────────────────────────┼─────────┼─────────┼────────┤
│ 150│AP533000│Alte sume │ │ │ │
├────┼────────┼─────────────────────────────────┼─────────┼─────────┼────────┤
│ 151│AC600000│Metale preţioase şi mărfuri, │ │ │ │
│ │ │din care: │ │ │ │
├────┼────────┼─────────────────────────────────┼─────────┼─────────┼────────┤
│ 152│AP610000│Metale preţioase │ │ │ │
├────┼────────┼─────────────────────────────────┼─────────┼─────────┼────────┤
│ 153│AP620000│Mărfuri │ │ │ │
├────┼────────┼─────────────────────────────────┼─────────┼─────────┼────────┤
│ 154│AP630000│Fonduri de metale preţioase │ │ │ │
│ │ │exclusiv) │ │ │ │
├────┼────────┼─────────────────────────────────┼─────────┼─────────┼────────┤
│ 155│AP640000│Fonduri de metale preţioase şi de│ │ │ │
│ │ │mărfuri │ │ │ │
├────┼────────┼─────────────────────────────────┼─────────┼─────────┼────────┤
│ 156│BC500000│Total obligaţii, din care: │ │ │ x │
├────┼────────┼─────────────────────────────────┼─────────┼─────────┼────────┤
│ 157│BC510000│Comisioane, din care: │ │ │ x │
├────┼────────┼─────────────────────────────────┼─────────┼─────────┼────────┤
│ 158│BP511000│Comision de administrare din │ │ │ x │
│ │ │activ net │ │ │ │
├────┼────────┼─────────────────────────────────┼─────────┼─────────┼────────┤
│ 159│BP512000│Comision de depozitare şi │ │ │ x │
│ │ │custodie │ │ │ │
├────┼────────┼─────────────────────────────────┼─────────┼─────────┼────────┤
│ 160│BP513000│Comision de tranzacţionare │ │ │ x │
├────┼────────┼─────────────────────────────────┼─────────┼─────────┼────────┤
│ 161│BC520000│Taxe, din care: │ │ │ x │
├────┼────────┼─────────────────────────────────┼─────────┼─────────┼────────┤
│ 162│BP521000│Taxa de auditare │ │ │ x │
├────┼────────┼─────────────────────────────────┼─────────┼─────────┼────────┤
│ 163│BC530000│Obligaţii din decontări cu părţi-│ │ │ x │
│ │ │cipanţii, din care: │ │ │ │
├────┼────────┼─────────────────────────────────┼─────────┼─────────┼────────┤
│ 164│BP531000│Transferuri │ │ │ x │
├────┼────────┼─────────────────────────────────┼─────────┼─────────┼────────┤
│ 165│BP532000│Decese │ │ │ x │
├────┼────────┼─────────────────────────────────┼─────────┼─────────┼────────┤
│ 166│BP533000│Invaliditate │ │ │ x │
├────┼────────┼─────────────────────────────────┼─────────┼─────────┼────────┤
│ 167│BP534000│Plata activ personal net ca │ │ │ x │
│ │ │urmare a deschiderii dreptului la│ │ │ │
│ │ │pensie │ │ │ │
├────┼────────┼─────────────────────────────────┼─────────┼─────────┼────────┤
│ 168│BP539000│Alte obligaţii de decontare cu │ │ │ x │
│ │ │participanţii │ │ │ │
├────┼────────┼─────────────────────────────────┼─────────┼─────────┼────────┤
│ 169│BP590000│Alte obligaţii │ │ │ x │
├────┼────────┼─────────────────────────────────┼─────────┼─────────┼────────┤
│ 170│GR │Gradul de risc asociat fondului │ │ x │ x │
│ │ │de pensii privat (%) │ │ │ │
└────┴────────┴─────────────────────────────────┴─────────┴─────────┴────────┘
Instrucţiuni de completare a anexei nr. 2
(1)Anexa nr. 2 se completează de către administratorii de fonduri de pensii.
(2)Instrucţiunile prezentate în continuare au ca scop standardizarea procesului de raportare a activelor investite şi a obligaţiilor fondului de pensii.
(3)Câmpurile anexei nr. 2 se completează după cum urmează:
┌────┬─────────────────────┬─────────────────────────────────────────────────┐
│Nr. │ Denumirea câmpului │ Descrierea câmpului │
│crt.│ │ │
├────┼─────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────┤
│ 1│Codul de comandă │Codul comenzii va avea una dintre următoarele │
│ │ │valori: │
│ │ │1 = raportare iniţială; 5 = raportare │
│ │ │rectificativă. │
├────┼─────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────┤
│ 2│Codul elementului │Codurile elementelor de activ şi de obligaţii │
├────┼─────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────┤
│ 3│Denumirea elementului│Denumirea elementului de activ/obligaţie │
├────┼─────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────┤
│ 4│Valoare de achiziţie │Pentru elementele cu indicativul A se completează│
│ │(pentru elementele cu│"valoare de achiziţie". Se utilizează două │
│ │indicativul A) │poziţii zecimale, iar ca separator se foloseşte │
│ │ │punctul. Pentru instrumentele financiare │
│ │ │exprimate în valută se utilizează cursul valutei │
│ │ │respective de la data decontării acestora. │
│ │ │a) Pentru instrumentele cu venit fix, valoarea de│
│ │ │achiziţie reprezintă preţul brut de achiziţie al │
│ │ │acestora, preţ care include dobânda aferentă │
│ │ │perioadei cuprinse între ultima încasare a │
│ │ │cuponului şi data achiziţiei,conform documentelor│
│ │ │de achiziţie. Această valoare exprimată în lei nu│
│ │ │se va modifica pe durata existenţei în portofoliu│
│ │ │a instrumentului cu venit fix, chiar dacă în pe- │
│ │ │rioadă se vor încasa cupoane pentru instrumentul │
│ │ │respectiv. │
│ │ │b) Pentru depozitele bancare, valoarea de │
│ │ │achiziţie reprezintă valoarea de constituire a │
│ │ │acestora, conform contractelor de depozit. Aceast│
│ │ │valoare este exprimată în lei. │
├────┼─────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────┤
│ 5│Suma plătită (pentru │Pentru elementele cu indicativul B se completează│
│ │elementele cu indica-│"suma plătită" numai la data efectuării plăţii, │
│ │tivul B) │cu contravaloarea efectivă a acesteia. Se utili- │
│ │ │zează două poziţii zecimale, iar ca separator se │
│ │ │foloseşte punctul. Această valoare este exprimată│
│ │ │în lei. │
├────┼─────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────┤
│ 6│Valoarea actualizată │Pentru elementele cu indicativul A se completează│
│ │(pentru elementele cu│"valoare actualizată", iar pentru elementele cu │
│ │indicativul A)/ │indicativul B se completează "suma datorată". Se │
│ │Suma datorată (pentru│utilizează două poziţii zecimale, iar ca separa- │
│ │elementele cu indica-│tor se foloseşte punctul. Aceste valori sunt │
│ │tivul B) │exprimate în lei. │
│ │ │Pentru "Gradul de risc asociat fondului de pensii│

│ │ │privat", administratorul are obligaţia de a │

│ │ │completa gradul de risc asociat fondului de │

│ │ │pensii private, în conformitate cu art. 50 şi 51 │

│ │ │din Norma nr. 11/2011 privind investirea şi eva- │

│ │ │luarea activelor fondurilor de pensii private, │

│ │ │aprobată prin Hotărârea Comisiei de Supraveghere │

│ │ │a Sistemului de Pensii Private nr. 22/2011. │

│ │ │Această valoare se exprimă în procente, cu două │

│ │ │poziţii zecimale. │

├────┼─────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────┤

│ 7│Suma în curs de │Valoarea activelor din portofoliul fondului, │

│ │decontare, net (+/-) │aflate în curs de decontare (cumpărare/vânzare), │

│ │(pentru elementele cu│în valoare netă,(sume de încasat -sume de plată),│

│ │indicativul A) │cu plus sau cu minus. Se completează pentru toate│

│ │ │elementele de activ (cele care încep cu codul A, │

│ │ │cu excepţia celulelor marcate cu X. Se utilizează│

│ │ │două poziţii zecimale, iar ca separator se folo- │

│ │ │seşte punctul.Aceste valori sunt exprimate în lei│

│ │ │Suma acestor elemente, exprimate în lei, trebuie │

│ │ │să fie egală cu valoarea raportată la cod │

│ │ │AP533000 în coloana "valoare actualizată". │

└────┴─────────────────────┴─────────────────────────────────────────────────┘

Raportare iniţială (cod 1)

(4)Metodologia de transmitere electronică a anexei nr. 2 a) Fişierul obţinut este denumit după următoarea sintaxă: YYYYMMDD_anx21_1_FFF_EEE.xml.p7s,

unde:

–YYYYMMDD reprezintă data evaluării elementelor de active, respectiv obligaţii, după caz;

–FFF reprezintă codul fondului de pensii înregistrat în Registrul Comisiei;

–EEE reprezintă codul entităţii raportoare înregistrat în Registrul Comisiei.

b)Fişierul definit conform lit. a) se semnează electronic, cu semnătura electronică extinsă a persoanei responsabile nominalizate prin anexa nr. 15. c) Fişierul definit conform lit. a), semnat electronic, se încarcă în sistemul informatic de raportare, în folderul dedicat "anx21".

(5)Anexa nr. 2 se întocmeşte şi se transmite Comisiei conform art. 12 din prezenta normă. Pentru fiecare zi calendaristică se întocmeşte un fişier.

Raportare rectificativă (cod 5)

(6)Orice modificare a unei raportări iniţiale sau orice raport transmis după termenul stabilit de depunere se consideră raportare rectificativă.

(7)Raportarea rectificativă pentru anexa nr. 2 conţine, în mod obligatoriu, două fişiere semnate electronic cu semnătura electronică extinsă a persoanei responsabile nominalizate prin anexa nr. 15, astfel:

a)un fişier în format XML cu valorile corecte (rectificate), denumit conform sintaxei YYYYMMDD_ anx21_5_FFF_EEE.xml.p7s;

b)un fişier în format RTF care conţine o notă explicativă detaliată cu privire la valorile corectate şi motivele care au generat raportarea eronată, respectiv motivele care au generat transmiterea raportului după expirarea termenului-limită pentru depunere, denumit conform sintaxei YYYYMMDD_ anx21_5_FFF_EEE.rtf.p7s. (8) Lipsa oricărui fişier menţionat la pct. (7) determină respingerea raportării rectificative.

(9)Raportarea rectificativă pentru anexa nr. 2 se încarcă în SIR, în folderul dedicat "anx2".Anexa 2

la normă

(Anexa nr. 4 la Norma nr. 11/2010)

Codul administratorului .....................

Codul fondului .....................

Situaţia detaliată a investiţiilor la data de ...../...../.....

Font 7

┌────────┬─────────┬─────────┬─────────┬──────┬─────────┬───────┬───────┬───────────┬──────────┬─────────┬────────────┐

│Codul de│ Codul │ Codul │ Data │Codul │Denumirea│ Tipul │ ISIN │Simbol │ CUI │Denumi- │Codul ţării │

│comandă │fondului │adminis-i│evaluării│acti- │activului│acţiu- │ │piaţă eva- │ emitent │rea emi- │emitentului/│

│ │ │tratoru- │ │vului │ │nii │ │luare/sursă│ │tentului/│contraparti-│

│ │ │lui │ │ │ │ │ │evaluare │ │contra- │dei │

│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │partidei │ │

├────────┼─────────┼─────────┼─────────┼──────┼─────────┼───────┼───────┼───────────┼──────────┼─────────┼────────────┤

│ Col. 1 │ Col. 2 │ Col. 3 │ Col. 4 │Col. 5│ Col. 6 │Col. 7 │Col. 8 │ Col. 9 │ Col. 10 │ Col. 11 │ Col. 12 │

└────────┴─────────┴─────────┴─────────┴──────┴─────────┴───────┴───────┴───────────┴──────────┴─────────┴────────────┘

┌──────────┬─────────────────┬───────────┬───────┬────────┬─────────┬─────────┬─────────────────┬───────────┬─────────┐

│ Codul │Valoarea la zi a │ Valoarea │Canti- │Unitatea│ Preţul │ Codul │ Valoarea totală │ Valoarea │ Dobândă │

│monedei în│ activului în │echivalentă│tatea │ de │unitar de│ monedei │ de achiziţie/ │ nominală/ │ curentă │

│care este │ moneda în care │ în lei a │ │ măsură │evaluare │ în care │ constituire │ marjă/ │ │

│emis/eva- │acesta este emis/│ activului │ │ │ │ este │ │ colateral │ │

│luat acti-│ evaluat │ │ │ │ │ achizi- │ │ │ │

│vul │ │ │ │ │ │ ţionat │ │ │ │

├──────────┼─────────────────┼───────────┼───────┼────────┼─────────┼─────────┼─────────────────┼───────────┼─────────┤

│ Col. 13 │ Col. 14 │ Col. 15 │Col. 16│Col. 17 │ Col. 18 │ Col. 19 │ Col. 20 │ Col. 21 │ Col. 22 │

└──────────┴─────────────────┴───────────┴───────┴────────┴─────────┴─────────┴─────────────────┴───────────┴─────────┘

┌──────────┬─────────────────┬───────────┬───────┬────────┬────────────┬─────────┬────────────────┬───────────────────┐

│ Rata │ Data emisiunii │ Data │ Activ-│Mulţi- │ Tipul │Discount/│ Data achiziţiei│ Data decontării │

│ dobânzii │ │maturităţii│suport │plicator│contractului│ Primă │ │ │

├──────────┼─────────────────┼───────────┼───────┼────────┼────────────┼─────────┼────────────────┼───────────────────┤

│ Col. 23 │ Col. 24 │ Col. 25 │Col. 26│Col. 27 │ Col. 28 │ Col. 29 │ Col. 30 │ Col. 31 │

└──────────┴─────────────────┴───────────┴───────┴────────┴────────────┴─────────┴────────────────┴───────────────────┘

┌──────────┬─────────────────┬───────────────────┬────────┬────────────┬─────────┬────────────────┬───────────────────┐

│Investment│Ponderea aplicată│Valoarea activului │Valoarea│ Noţional │Cod mone-│ Noţional │Cod monedă noţional│

│ grade │ activului (%) │ajustată cu valoa- │ajustată│ fond │dă noţio-│ contrapartidă │ contrapartidă │

│ │ │ rea derivatului │la risc │ │nal fond │ │ │

├──────────┼─────────────────┼───────────────────┼────────┼────────────┼─────────┼────────────────┼───────────────────┤

│ Col. 32 │ Col. 33 │ Col. 34 │Col. 35 │ Col. 36 │ Col. 37 │ Col. 38 │ Col. 39 │

└──────────┴─────────────────┴───────────────────┴────────┴────────────┴─────────┴────────────────┴───────────────────┘

┌──────────────────────┬────────────────────────┬─────────────────────┬─────────────┐

│ Noţionalul schimbat │Obligaţii de plată fond │Obligaţii de platăul │Tip decontare│

│la iniţiere/maturitate│conform contract derivat│contrapartidă conform│ contracte │

│ │ │ contract derivat │ derivateei │

├──────────────────────┼────────────────────────┼─────────────────────┼─────────────┤

│ Col. 40 │ Col. 41 │ Col. 42 │ Col. 43 │

└──────────────────────┴────────────────────────┴─────────────────────┴─────────────┘

Instrucţiuni de completare a anexei nr. 4

(1)Anexa nr. 4 se completează de către administratorii de fonduri de pensii, pentru activitatea de investire a activelor fiecărui fond de pensii, pentru toate codurile din anexa nr. 2 care au valori de raportare.

(2)Instrucţiunile prezentate în continuare au ca scop standardizarea procesului de raportare a activelor deţinute de fiecare fond de pensii.

(3)Câmpurile anexei nr. 4 se completează după cum urmează:

Font 7

┌────┬─────────────────────────────┬─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┐

│Nr. │ Denumire câmp │ Descriere câmp │

│crt.│ │ │

├────┼─────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│ 1 │Codul de comandă │Codul comenzii va avea una din următoarele valori: │

│ │ │1 = raportare iniţială; 5 = raportare rectificativă │

│ 2 │Codul fondului │Codul fondului, aşa cum este înregistrat în Registrul CSSPP │

│ 3 │Codul administratorului │Codul entităţii raportoare, aşa cum este înregistrată în Registrul CSSPP │

│ 4 │Data evaluării │Se va completa pentru toate codurile de activ cu data de referinţă a raportării. │

│ 5 │Codul activului │Se va completa pentru toate codurile de activ cu codul de activ conform anexei nr. 2. │

│ 6 │Denumirea activului │Se va completa pentru toate codurile de activ cu denumirea activului aferent codului de │

│ │ │activ conform anexei nr. 2. │

│ 7 │Tipul acţiunii │Se va completa cu "C" pentru tipul de acţiune ordinară/comună sau cu "P" pentru tipul de │

│ │ │acţiune preferenţială. Se va completa pentru activele AP124100, AP124200, AP124300, │

│ │ │AP124400, AP171000, AP172000 [după caz]*1), AP182000, AP224100, AP224200, AP224300, │

│ │ │AP224400, AP271000, AP272000 (după caz), AP282000. │

│ │ │-------- │

│ │ │*1) După caz - se completează dacă este aplicabil; în caz contrar, câmpul nu se │

│ │ │completează. Se referă la toate situaţiile în care în instrucţiunea de completare a anexe│

│ │ │nr. 4 apare sintagma "după caz". │

│ 8 │ISIN │Se va completa cu codul ISIN aferent instrumentului financiar. Se va completa pentru │

│ │ │codurile de activ: AP113000, AP121000, AP122000, AP123100, AP123200, AP124100, AP124200, │

│ │ │AP124300, AP124400, AP124500, AP125000, AP131100 (după caz), AP131200 (după caz), │

│ │ │AP131300 (după caz), AP132000, AP133000 (după caz), AP172000 (după caz), AP181000 (după │

│ │ │caz), AP182000 (după caz), AP183000 (după caz), AP190000 (după caz), AP213000, AP221000, │

│ │ │AP222000, AP223100, AP223200, AP224100, AP224200, AP224300, AP224400, AP224500, AP225000,│

│ │ │AP231100 (după caz), AP231200 (după caz), AP231300 (după caz), AP232000, AP233000 (după │

│ │ │caz), AP272000 (după caz), AP281000 (după caz), AP282000 (după caz), AP283000 (după caz),│

│ │ │AP290000 (după caz), AP321300, AP321400, AP322000, AP325000, AP331100 (după caz), AP33120│

│ │ │după caz), AP331300 (după caz), AP332000, AP390000 (după caz), AP400000, AP630000. │

│ 9 │Simbol piaţă evaluare/sursă │Simbolul pieţei de la care se foloseşte preţul pentru evaluarea activelor. Simbolul MIC, │

│ │evaluare │conform Standardului ISO 10383 al pieţei reglementate pe care este tranzacţionat activul │

│ │ │fondului. Se va completa pentru AP113000, AP121000, AP122000, AP123100, AP123200, │

│ │ │AP124100, AP124200, AP124300, AP124400, AP124500, AP125000, AP132000, AP133000 (după │

│ │ │caz), AP161100, AP161200, AP161300, AP162110 (după caz), AP162120 (după caz), AP162210 │

│ │ │(după caz), AP162220 (după caz), AP162310 (după caz), AP162320 (după caz), AP172000 │

│ │ │(după caz), AP181000 (după caz), AP182000 (după caz), AP183000 (după caz), AP190000 │

│ │ │(după caz), AP213000, AP221000, AP222000, AP223100, AP223200, AP224100, AP224200, │

│ │ │AP224300, AP224400, AP224500, AP225000, AP232000, AP233000 (după caz), AP261100, │

│ │ │AP261200, AP261300, AP262110 (după caz), AP262120 (după caz), AP262210 (după caz), │

│ │ │AP262220 (după caz), AP262310 (după caz), AP262320 (după caz), AP272000 (după caz), │

│ │ │AP281000 (după caz), AP282000 (după caz), AP283000 (după caz), AP290000 (după caz), │

│ │ │AP321300, AP321400, AP322000, AP325000, AP332000, AP361100, AP361200, AP361300, │

│ │ │AP362110 (după caz), AP362120 (după caz), AP362210 (după caz), AP362220 (după caz), │

│ │ │AP362310 (după caz), AP362320 (după caz), AP390000 (după caz). Pentru activele │

│ │ │achiziţionate în ofertă publică primară şi care nu sunt încă tranzacţionate se va │

│ │ │completa cu IPO. Pentru activele evaluate conform cotaţiilor furnizate de Bloomberg │

│ │ │Finance L.P. se va completa cu BLMG. Pentru activele evaluate conform cotaţiilor │

│ │ │furnizate de Thomson Reuters S.A se va completa cu REUT. Pentru activele evaluate în │

│ │ │funcţie de o cotaţie furnizată de o contrapartidă se va completa cu OTC. │

│ 10 │CUI emitent │Se va completa cu codul de identificare fiscală din ţara emitentului instrumentului │

│ │ │financiar sau contrapartidei, după caz. Pentru activele AP111000, AP112000, AP211000, │

│ │ │AP212000, AP511000 se va completa cu codul de identificare fiscală al sediului central al│

│ │ │sucursalei bancare din ţara respectivă. Pentru activele AP114000, AP162110 (după caz), │

│ │ │AP162120 (după caz), AP162210 (după caz), AP162220 (după caz), AP162310 (după caz), │

│ │ │AP162320 (după caz), AP163100, AP163200, AP163300 AP164100, AP164200, AP214000, AP262110 │

│ │ │(după caz), AP262120 (după caz), AP262210 (după caz), AP262220 (după caz), AP262310 (după│

│ │ │caz), AP262320 (după caz), AP263100, AP263200, AP263300, AP264100, AP264200, AP362110 │

│ │ │(după caz), AP362120 (după caz), AP362210 (după caz), AP362220 (după caz), AP362310 (după│

│ │ │caz), AP362320 (după caz), AP363100, AP363200, AP364100, AP364200, AP314000, AP362110 ( │

│ │ │după caz), AP362120 (după caz), AP362210 (după caz), AP362220 (după caz), AP362310 (după │

│ │ │caz), AP362320 (după caz), AP363100, AP363200, AP363300, AP364100, AP364200, AP512000 se │

│ │ │va completa cu codul de identificare fiscală al contrapartidei cu care este încheiată │

│ │ │tranzacţia respectivă. Pentru activele AP131100, AP131200, AP131300, AP132000, AP133000, │

│ │ │AP172000 (după caz), AP183000 (după caz), AP231100, AP231200, AP231300, AP232000, │

│ │ │AP233000, AP272000 (după caz), AP283000 (după caz), AP331100, AP331200, AP331300, │

│ │ │AP332000, AP630000 se va completa cu codul de identificare fiscală a societăţii care │

│ │ │administrează fondul respectiv. Nu se va completa pentru activele AP533000, AP610000 şi │

│ │ │AP620000. Pentru toate celelalte active se va completa cu codul de identificare fiscală │

│ │ │al emitentului. │

│ 11 │Denumirea emitentului/ │Se va completa cu denumirea emitentului sau a contrapartidei. Se vor aplica regulile de │

│ │contrapartidei │completare de la coloana "cui_emitent" şi se va completa cu denumirea emitentului sau a │

│ │ │contrapartidei, după caz. Excepţie fac activele AP131100, AP131200, AP131300, AP132000, │

│ │ │AP133000, AP172000 (după caz), AP183000 (după caz), AP231100, AP231200, AP231300, │

│ │ │AP232000, AP233000, AP272000 (după caz), AP283000 (după caz), AP331100, AP331200, │

│ │ │AP331300, AP332000, AP630000 pentru care se vor completa atât denumirea fondului, cât şi │

│ │ │denumirea societăţii de administrare a activelor fondului respectiv sub formatul: │

│ │ │"denumire fond/denumire societate de administrare". │

│ 12 │Codul ţării emitentului/ │Se va completa cu codul ISO al ţării în care este localizat sediul social al emitentului/│

│ │contrapartidei │contrapartidei, conform Alpha-2, Standardul ISO 3166-1. Se va completa pentru toate │

│ │ │activele, cu excepţia AP533000, AP610000 şi AP620000. │

│ 13 │Codul monedei în care este │Se va completa cu codul monedei în care este emis/evaluat activul, conform Standardului │

│ │emis/evaluat activul │ISO 4217. Se va completa pentru toate activele cu codul monedei în care este emis acel │

│ │ │activ/încheiată acea tranzacţie. Fac excepţie activele care sunt tranzacţionate pe mai │

│ │ │multe pieţe, unde se va trece codul monedei în care este evaluat activul, indiferent de │

│ │ │moneda de achiziţie. │

│ 14 │Valoarea la zi a activului în│Se va completa cu valoarea la zi a activului în moneda în care acesta este emis/evaluat. │

│ │moneda în care acesta este │Se vor aplica regulile de la coloana nr. 11 "Codul monedei în │

│ │emis/evaluat │care este emis/evaluat activul". Se va completa pentru toate activele. Pentru activele │

│ │ │AP161100, AP161200, AP161300, AP162110, AP162120, AP162210, AP162220, AP162310, AP162320,│

│ │ │AP163100, AP163200, AP163300, AP164100, AP164200, AP261100, AP261200, AP261300, AP262110,│

│ │ │AP262120, AP262210, AP262220, AP262310, AP262320, AP263100, AP263200, AP263300, AP264100,│

│ │ │AP264200, AP361100, AP361200, AP361300, AP362110, AP362120, AP362210, AP362220, AP362310,│

│ │ │AP362320, AP363100, AP363200, AP363300, AP364100, AP364200 se va completa cu valoarea la │

│ │ │zi a contractelor respective, inclusiv valoarea marjei şi/sau a colateralului. Valoarea │

│ │ │câmpului va fi egală cu valoarea câmpului "Cantitatea" înmulţită cu valoarea câmpului │

│ │ │"Preţul unitar de evaluare". │

│ 15 │Valoarea echivalentă în lei a│Se va completa cu valoarea echivalentă în lei a coloanei "Valoarea la zi a activului în │

│ │activului │moneda în care acesta este emis/evaluat", calculată conform Normei 11/2011 privind │

│ │ │investirea şi evaluarea activelor fondurilor de pensii private, aprobată prin Hotărârea │

│ │ │Comisiei de Supraveghere a Sistemului de Pensii Private nr. 22/2011 (Norma nr. 11/2011). │

│ │ │Se va completa pentru toate activele. │

│ 16 │Cantitatea │Se va completa cu numărul de unităţi deţinute din activul respectiv. Nu se va completa │

│ │ │pentru activele AP111000, AP112000, AP114000, AP163100, AP163200, AP163300, AP164100, │

│ │ │AP164200, AP211000, AP212000, AP214000, AP263100, AP263200, AP263300, AP264100, AP264200,│

│ │ │AP363100, AP363200, AP363300, AP364100, AP364200, AP511000, AP512000, AP520000, AP531000,│

│ │ │AP532000, AP533000. │

│ 17 │Unitatea de măsură │Se va completa cu unitatea de măsură a activului respectiv. Se va completa pentru │

│ │ │activele AP610000 şi AP620000. │

│ 18 │Preţul unitar de evaluare │Se va completa cu preţul de evaluare a activului în unitatea de monedă exprimată în │

│ │ │coloana "Codul monedei în care este emis/evaluat activul", pentru o unitate de măsură. │

│ 19 │Codul monedei în care este │Se va completa cu codul monedei în care este achiziţionat activul, conform Standardului │

│ │achiziţionat activul │ISO 4217, indiferent de codul monedei în care este evaluat acesta. │

│ 20 │Valoarea totală de achiziţie/│Se va completa cu valoarea totală de achiziţie/constituire a activului respectiv. Pentru │

│ │constituire │activele AP112000, AP114000, AP120000, AP214000 se va completa cu valoarea de │

│ │ │constituire. Pentru activele AP113000, AP121000, AP122000, AP123100, AP123200, AP124100, │

│ │ │AP124200, AP124300, AP124400, AP124500, AP125000, AP131100, AP131200, AP131300, AP132000,│

│ │ │AP133000, AP171000, AP172000, AP181000, AP182000, AP183000, AP190000 (după caz), AP213000│

│ │ │AP221000, AP222000, AP223100, AP223200, AP224100, AP224200, AP224300, AP224400, AP224500,│

│ │ │AP225000, AP231100, AP231200, AP231300, AP232000, AP233000, AP271000, AP272000, AP281000,│

│ │ │AP282000, AP283000, AP290000 (după caz), AP321300, AP321400, AP322000, AP325000, AP331100│

│ │ │AP331200, AP331300, AP332000, AP390000, AP400000, AP610000, AP620000, AP630000 se va │

│ │ │completa cu valoarea totală de achiziţie. │

│ 21 │Valoarea nominală/marjă/ │Se va completa cu valoarea nominală a unei unităţi de activ sau cu valoarea totală a │

│ │colateral │marjei/colateralului, după caz. Pentru activele AP113000, AP121000, AP122000, AP123100, │

│ │ │AP123200, AP124100, AP124200, AP124300, AP124400, AP125000, AP171000, AP172000 (după │

│ │ │caz), AP181000, AP182000, AP190000 (după caz), AP213000, AP221000, AP222000, AP223100, │

│ │ │AP223200, AP224100, AP224200, AP224300, AP224400, AP225000, AP271000, AP272000 (după │

│ │ │caz), AP281000, AP282000, AP290000 (după caz), AP321300, AP321400, AP322000, AP325000, │

│ │ │AP400000 se va completa cu valoarea nominală a unei unităţi de activ. Pentru activele │

│ │ │AP161100, AP161200, AP161300, AP162110, AP162120, AP162210, AP162220, AP162130, AP162320,│

│ │ │AP163100, AP163200, AP163300, AP164100, AP164200, AP261100, AP261200, AP261300, AP262110,│

│ │ │AP262120, AP262210, AP262220, AP262130, AP262320, AP263100, AP263200, AP263300, AP264100,│

│ │ │AP264200, AP361100, AP361200, AP361300, AP362110, AP362120, AP362210, AP362220, AP362130,│

│ │ │AP362320, AP363100, AP363200, AP363300, AP364100, AP364200 se va completa cu valoarea │

│ │ │marjei/colateralului aferentă contractului respectiv. │

│ 22 │Dobândă curentă │Se va completa cu valoarea dobânzii acumulate pentru activul respectiv. Pentru activele │

│ │ │AP112000, AP114000, AP212000 şi AP214000 se va completa cu valoarea dobânzii acumulate de│

│ │ │zi minus orice sume primite ca dobândă în avans pentru activul respectiv. Pentru activele│

│ │ │AP121000, AP122000, AP123100, AP123200, AP125000, AP181000, AP221000, AP222000, AP223100,│

│ │ │AP223200, AP225000, AP281000, AP321400, AP322000, AP325000, AP400000 se va completa cu │

│ │ │valoarea dobânzii acumulate aferente cuponului curent. │

│ 23 │Rata dobânzii │Se va completa cu rata dobânzii/cuponului aferente activului respectiv. Pentru activele │

│ │ │AP112000, AP114000, AP212000 şi AP214000 se va completa cu rata dobânzii aferente. Pentru│

│ │ │activele AP121000, AP122000, AP123100, AP123200, AP125000, AP181000, AP221000, AP222000, │

│ │ │AP223100, AP223200, AP225000, AP281000, AP321400, AP322000, AP325000, AP400000 se va │

│ │ │completa cu cuponul activului respectiv. În cazul activelor cu rata dobânzii/cuponul │

│ │ │variabil se va trece formula după care se calculează dobânda/cuponul. │

│ 24 │Data emisiunii │Se va completa cu data emisiunii activului respectiv. Pentru activele AP112000, AP212000 │

│ │ │se va completa cu data constituirii depozitului. Pentru activele AP114000, AP214000 se va│

│ │ │completa cu data încheierii acordului. Pentru activele AP113000, AP121000, AP122000, │

│ │ │AP123100, AP123200, AP125000, AP181000, AP213000, AP221000, AP222000, AP223100, AP223200,│

│ │ │AP225000, AP281000, AP321300, AP321400, AP322000, AP325000, AP400000 se va completa cu │

│ │ │data iniţială a emisiunii pentru activul respectiv. Pentru activele AP161100, AP161200, │

│ │ │AP161300, AP162110, AP162120, AP162210, AP162220, AP162310, AP162320, AP163100, AP163200,│

│ │ │AP163300, AP164100, AP164200, AP261100, AP261200, AP261300, AP262110, AP262120, AP262210,│

│ │ │AP262220, AP262310, AP262320, AP263100, AP263200, AP263300, AP264100, AP264200, AP361100,│

│ │ │AP361200, AP361300, AP362110, AP362120, AP362210, AP362220, AP362310, AP362320, AP363100,│

│ │ │AP363200, AP363300, AP364100, AP364200 se va completa cu data începerii contractului │

│ │ │respectiv (inclusiv la achiziţii ulterioare). │

│ 25 │Data maturităţii │Se va completa cu data maturităţii/scadenţei activului respectiv. Pentru activele │

│ │ │AP112000, AP212000 se va completa cu data maturităţii depozitului. Pentru activele │

│ │ │AP114000, AP214000 se va completa cu data închiderii acordului. Pentru activele AP113000,│

│ │ │AP121000, AP122000, AP123100, AP123200, AP125000, AP181000, AP213000, AP221000, AP222000,│

│ │ │AP223100, AP223200, AP225000, AP281000, AP321300, AP321400, AP322000, AP325000, AP400000 │

│ │ │se va completa cu data maturităţii activului. Pentru activele AP161100, AP161200, │

│ │ │AP161300, AP162110, AP162120, AP162210, AP162220, AP162310, AP162320, AP163100, AP163200,│

│ │ │AP163300, AP164100, AP164200, AP261100, AP261200, AP261300, AP262110, AP262120, AP262210,│

│ │ │AP262220, AP262310, AP262320, AP263100, AP263200, AP263300, AP264100, AP264200, AP361100,│

│ │ │AP361200, AP361300, AP362110, AP362120, AP362210, AP362220, AP362310, AP362320, AP363100,│

│ │ │AP363200, AP363300 AP364100, AP364200 se va completa cu data maturităţii contractului │

│ │ │respectiv (inclusiv la achiziţii ulterioare). │

│ 26 │Activ-suport │Se va completa cu ISIN-ul activului-suport. În cazul în care activul-suport nu are ISIN │

│ │ │se va trece denumirea acestuia. Pentru activele AP114000, AP214000 se va completa cu │

│ │ │ISIN-ul titlurilor de stat acceptate drept colateral în cadrul acordului. Pentru activele│

│ │ │AP161100, AP162110, AP162120, AP163100, AP163300, AP164100, AP261100, AP262110, AP262120,│

│ │ │AP263100, AP264100, AP361100, AP362110, AP362120, AP363100, AP364100 se va completa cu │

│ │ │perechea valutară pentru care se încheie contractul. Pentru activele AP161200, AP162210, │

│ │ │AP162220, AP163200, AP164200, AP261200, AP262210, AP262220, AP263200, AP263300 AP264200, │

│ │ │AP361200, AP362210, AP362220, AP363200, AP363300 AP364200 se va completa cu ISIN-ul │

│ │ │activului-suport. Pentru activele AP161300, AP162310, AP162320, AP261300, AP262310, │

│ │ │AP262320, AP361300, AP362310, AP362320 se va completa cu ISIN-ul activului-suport, iar │

│ │ │pentru cazurile în care nu este aplicabil se va completa cu simbolul/denumirea │

│ │ │activului-suport. │

│ 27 │Multiplicator │Se va completa cu multiplicatorul activului-suport. Pentru activele AP114000, AP214000 se│

│ │ │va completa cu numărul de unităţi de activ-suport acceptate drept colateral în cadrul │

│ │ │acordului. Pentru activele AP161100, AP161200, AP161300, AP162110, AP162120, AP162210, │

│ │ │AP162220, AP162310, AP162320, AP261100, AP261200, AP261300, AP262110, AP262120, AP262210,│

│ │ │AP262220, AP262310, AP262320, AP361100, AP361200, AP361300, AP362110, AP362120, AP362210,│

│ │ │AP362220, AP362310, AP362320 se va completa cu numărul de unităţi de activ-suport │

│ │ │aferente unui contract încheiat. │

│ 28 │Tipul contractului │Se va completa cu poziţia fondului de pensii private pe respectivul contract (se va │

│ │ │completa cu cumpărare-long sau vânzare-short). Se va completa pentru activele AP161100, │

│ │ │AP161200, AP161300, AP162110, AP162120, AP162210, AP162220, AP162310, AP162320, AP163100,│

│ │ │AP163200, AP163300, AP164100, AP164200, AP261100, AP261200, AP261300, AP262110, AP262120,│

│ │ │AP262210, AP262220, AP262310, AP262320, AP263100, AP263200, AP263300, AP264100, AP264200,│

│ │ │AP361100, AP361200, AP361300, AP362110, AP362120, AP362210, AP362220, AP362310, AP362320,│

│ │ │AP363100, AP363200, AP363300, AP364100, AP364200 se va completa cu "C" pentru poziţiile │

│ │ │long (de cumpărare) şi cu "V" pentru poziţiile short (de vânzare). │

│ 29 │Discount/Primă │Se va completa cu valoarea discountului/primei calculat/calculate şi se reprezintă ca │

│ │ │sumă totală pe tranzacţie. Se completează pentru activele AP113000, AP121000, AP122000, │

│ │ │AP123100, AP123200, AP181000, AP213000, AP221000, AP222000, AP223100, AP223200, AP281000,│

│ │ │AP321300, AP321400, AP322000, AP325000, AP400000 cu valoarea totală a discountului/primei│

│ │ │la data încheierii tranzacţiei, conform documentelor de achiziţie. │

│ 30 │Data achiziţiei │Se va completa cu data de achiziţie a activului. Se completează pentru activele AP113000,│

│ │ │AP121000, AP122000, AP123100, AP123200, AP181000, AP213000, AP221000, AP222000, AP223100,│

│ │ │AP223200, AP281000, AP321300, AP321400, AP322000, AP325000, AP400000. │

│ 31 │Data decontării │Se va completa cu data de decontare a activului. Se completează pentru activele AP113000,│

│ │ │AP121000, AP122000, AP123100, AP123200, AP181000, AP213000, AP221000, AP222000, AP223100,│

│ │ │AP223200, AP281000, AP321300, AP321400, AP322000, AP325000, AP400000. │

│ 32 │Investment grade │Se va completa cu "DA" ori "NU" în funcţie de îndeplinirea condiţiilor de investment │

│ │ │grade prevăzute în Norma nr. 11/2011. Se va completa pentru activele AP111000, AP112000, │

│ │ │AP211000, AP212000 în funcţie de îndeplinirea condiţiilor de investment grade de │

│ │ │instituţia bancară unde este constituit activul; în cazul în care instituţia bancară nu │

│ │ │are rating de la nicio agenţie de rating dintre cele prevăzute de Norma nr. 11/2011, se │

│ │ │va verifica şi se va completa cu "DA" sau cu "NU" în funcţie de ratingul societăţii-mamă │

│ │ │a instituţiei de credit respective. Pentru activele AP113000, AP121000, AP122000, │

│ │ │AP123100, AP123200, AP125000, AP213000, AP221000, AP222000, AP223100, AP223200, AP225000,│

│ │ │AP321300, AP321400, AP322000, AP325000, AP400000 se va completa în funcţie de │

│ │ │îndeplinirea condiţiilor de investment grade de activul respectiv; în cazul în care │

│ │ │activul nu are rating de la nicio agenţie de rating dintre cele prevăzute de Norma │

│ │ │nr. 11/2011, se va verifica şi se va completa cu "DA" sau cu "NU" în funcţie de ratingul │

│ │ │emitentului activului. Pentru activele AP162110 (după caz), AP162120 (după caz), AP162210│

│ │ │(după caz), AP162220 (după caz), AP162310 (după caz), AP162320 (după caz), AP163100, │

│ │ │AP163200, AP163300, AP164100, AP164200, AP262110 (după caz), AP262120 (după caz), │

│ │ │AP262210 (după caz), AP262220 (după caz), AP262310 (după caz), AP262320 (după caz), │

│ │ │AP263100, AP263200, AP263300, AP264100, AP264200, AP362110 (după caz), AP362120 │

│ │ │(după caz), AP362210 (după caz), AP362220 (după caz), AP362310 (după caz), AP362320 │

│ │ │(după caz), AP363100, AP363200, AP363300, AP364100, AP364200 se va completa în funcţie │

│ │ │de îndeplinirea condiţiilor de investment grade de instituţia bancară ce acţionează │

│ │ │drept contrapartidă; în cazul în care instituţia bancară nu are rating de la nicio │

│ │ │agenţie de rating dintre cele prevăzute de Norma nr. 11/2011, se va verifica şi se va │

│ │ │completa cu "DA" sau cu "NU" în funcţie de ratingul societăţii-mamă a instituţiei de │

│ │ │credit respective. │

│ 33 │Ponderea aplicată activului │Se va completa cu gradul de ajustare al activului respectiv. Se va completa pentru toate │

│ │(%) │activele. Pentru activele AP113000, AP121000, AP123100 se va completa cu "100". Pentru │

│ │ │activele AP114000, AP131100, AP214000, AP231100, AP331100 se va completa cu "75". Pentru │

│ │ │activele AP131200, AP231200, AP331200 se va completa cu "50". Pentru activele AP124100, │

│ │ │AP131300, AP132000, AP133000, AP224100, AP231300, AP232000, AP23300, AP331300, AP332000, │

│ │ │AP610000, AP630000 se va completa cu "25". Pentru activele AP125000, AP213000, AP221000, │

│ │ │AP223100, AP225000, AP321300, AP321400, AP325000, AP400000 se va completa cu "0" dacă │

│ │ │valoarea din coloana "IG" este "NU" sau cu "100" dacă valoarea din coloana "IG" este "DA"│

│ │ │Pentru activele AP111000, AP112000, AP122000, AP211000, AP212000, AP222000, AP322000 se │

│ │ │va completa cu "0" dacă valoarea din coloana "IG" este "NU" sau cu "75" dacă valoarea │

│ │ │din coloana "IG" este "DA". Pentru activele AP123200, AP223200 se va completa cu "0" │

│ │ │dacă valoarea din coloana "IG" este "NU" sau cu "50" dacă valoarea din coloana "IG" │

│ │ │este "DA". Pentru toate celelalte active se va completa cu "0". │

│ 34 │Valoarea activului ajustată │Se va completa cu valoarea activului cumulată cu valoarea instrumentului derivat │

│ │cu valoarea derivatului │(exclusiv valoarea marjei şi/sau colateralului) pentru acoperirea riscului de dobândă │

│ │ │şi/sau riscului de piaţă a activului respectiv. Se va completa pentru activele AP113000, │

│ │ │AP121000, AP122000, AP123100, AP123200, AP124100, AP125000, AP181000, AP213000, AP221000,│

│ │ │AP222000, AP223100, AP223200, AP224100, AP225000, AP281000, AP321300, AP321400, AP322000,│

│ │ │AP325000, AP400000, AP610000, AP620000. │

│ 35 │Valoarea ajustată la risc │Se va completa cu valoarea ajustată în funcţie de gradul de risc. Valoarea va fi obţinută│

│ │ │prin înmulţirea valorii din coloana "Valoarea activului ajustată cu valoarea derivatului"│

│ │ │cu ponderea din coloana "Ponderea aplicată activului". Se va completa pentru toate │

│ │ │activele. │

│ 36 │Noţional fond │Se va completa cu valoarea noţională folosită la calculul plăţilor în cadrul contractului│

│ │ │financiar derivat. Pentru activele AP161100, AP161200, AP161300, AP162110, AP162120, │

│ │ │AP162210, AP162220, AP162310, AP162320, AP164100, AP164200, AP261100, AP261200, AP261300,│

│ │ │AP262110, AP262120, AP262210, AP262220, AP262310, AP262320, AP264100, AP264200, AP361100,│

│ │ │AP361200, AP361300, AP362110, AP362120, AP362210, AP362220, AP362310, AP362320, AP364100,│

│ │ │AP364200 se va completa cu valoarea noţionalului aferent contractului derivat. Pentru │

│ │ │activele AP163100, AP163200, AP163300, AP263100, AP263200, AP263300, AP363100, AP363200, │

│ │ │AP363300 se va completa cu noţionalul folosit la calculul plăţilor efectuate de fond în │

│ │ │cadrul contractului. │

│ 37 │Cod monedă noţional fond │Se va completa cu codul monedei noţionalului folosit la calculul plăţilor efectuate de │

│ │ │fond în cadrul contractului, conform Standardului ISO 4217. Se va completa pentru │

│ │ │activele AP161100, AP161200, AP161300, AP162110, AP162120, AP162210, AP162220, AP162310, │

│ │ │AP162320, AP163100, AP163200, AP163300, AP164100, AP164200, AP261100, AP261200, AP261300,│

│ │ │AP262110, AP262120, AP262210, AP262220, AP262310, AP262320, AP263100, AP263200, AP263300,│

│ │ │AP264100, AP264200, AP361100, AP361200, AP361300, AP362110, AP362120, AP362210, AP362220,│

│ │ │AP362310, AP362320, AP363100, AP363200, AP363300, AP364100, AP364200. │

│ 38 │Noţional contrapartidă │Se va completa cu valoarea noţională folosită la calculul plăţilor în cadrul contractului│

│ │ │financiar derivat. Pentru activele AP163100, AP163200, AP163300, AP263100, AP263200, │

│ │ │AP263300, AP363100, AP363200, AP363300 se va completa cu noţionalul folosit la calculul │

│ │ │plăţilor efectuate de contrapartidă în cadrul contractului. │

│ 39 │Cod monedă noţional │Se va completa cu codul monedei noţionalului folosit la calculul plăţilor efectuate de │

│ │contrapartidă derivat │contrapartidă în cadrul contractului financiar derivat, conform Standardului ISO 4217. │

│ │ │Se va completa pentru activele AP163100, AP163200, AP163300 AP263100, AP263200, AP263300,│

│ │ │AP363100, AP363200, AP363300. │

│ 40 │Noţionalul schimbat la │Se va completa cu "DD" în cazul în care noţionalul se schimbă între participanţii la │

│ │iniţiere/maturitate │contract atât la iniţierea contractului, cât şi la maturitatea acestuia, se completează │

│ │ │cu "ND" în cazul în care noţionalul se schimbă între participanţii la contract doar la │

│ │ │maturitate şi se completează cu "NN" în cazul în care noţionalul nu se schimbă între │

│ │ │participanţii la contract nici la iniţiere, nici la maturitate. Se va completa pentru │

│ │ │activele AP163100, AP163200, AP163300 AP164100, AP164200, AP263100, AP263200, AP263300, │

│ │ │AP264100, AP264200, AP363100, AP363200, AP363300, AP364100, AP364200. │

│ 41 │Obligaţii de plată fond │Se va completa cu cotaţia (curs valutar/rată dobândă/preţ) aplicată noţionalului folosită│

│ │conform contract derivat │la calculul plăţilor în cadrul contractului financiar derivat. Se va completa pentru │

│ │ │activele AP161100, AP161200, AP161300, AP162110, AP162120, AP162210, AP162220, AP162310, │

│ │ │AP162320, AP164100, AP164200, AP261100, AP261200, AP261300, AP262110, AP262120, AP262210,│

│ │ │AP262220, AP262310, AP262320, AP264100, AP264200, AP361100, AP361200, AP361300, AP362110,│

│ │ │AP362120, AP362210, AP362220, AP362310, AP362320, AP364100, AP364200 cu cotaţia aferentă │

│ │ │contractului. Se va completa pentru activele AP163100, AP163200, AP163300, AP263100, │

│ │ │AP263200, AP263300, AP363100, AP363200, AP363300 cu cotaţia aplicată noţionalului în │

│ │ │baza căruia fondul de pensii private efectuează plăţile. │

│ 42 │Obligaţii de plată │Se va completa cu cotaţia (curs valutar/rată dobândă/preţ) aplicată noţionalului folosită│

│ │contrapartidă conform │derivat la calculul plăţilor în cadrul contractului financiar derivat. Se va completa │

│ │contract │pentru activele AP163100, AP163200, AP163300, AP263100, AP263200, AP263300, AP363100, │

│ │ │AP363200, AP363300 cu cotaţia aplicată noţionalului în baza căruia contrapartida │

│ │ │efectuează plăţile. │

│ 43 │Tip decontare contracte │Se va completa cu modalitatea de decontare a contractelor financiare derivate. Pentru │

│ │derivate │contractele financiare derivate cu decontare în fonduri se va completa cu "F", iar pentru│

│ │ │contractele financiare derivate cu decontare cu livrare se va completa cu "L". Se va │

│ │ │completa pentru activele AP161100, AP161200, AP161300, AP162110, AP162120, AP162210, │

│ │ │AP162220, AP162310, AP162320, AP163100, AP163200, AP163300, AP164100, AP164200, AP261100,│

│ │ │AP261200, AP261300, AP262110, AP262120, AP262210, AP262220, AP262310, AP262320, AP263100,│

│ │ │AP263200, AP263300, AP264100, AP264200, AP361100, AP361200, AP361300, AP362110, AP362120,│

│ │ │AP362210, AP362220, AP362310, AP362320, AP363100, AP363200, AP363300, AP364100, AP364200.│

└────┴─────────────────────────────┴─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┘

Raportare iniţială (cod 1)

(4)a) Fişierul este denumit după următoarea sintaxă: YYYYMMDD_anx41_1_FFF_EEE.xml.p7s,

unde:

–YYYYMMDD reprezintă data la care au fost evaluate activele raportate (ultima zi calendaristică a lunii pentru care a fost întocmit raportul);

–FFF reprezintă codul fondului de pensii înregistrat în Registrul Comisiei;

–EEE reprezintă codul entităţii raportoare înregistrat în Registrul Comisiei.

(5)Anexa nr. 4 se întocmeşte şi se transmite conform art. 12 din prezenta normă.

Raportare rectificativă (cod 5)

(6)Orice modificare a unei raportări iniţiale sau orice raport transmis după termenul stabilit de depunere se consideră raportare rectificativă.

(7)Raportarea rectificativă pentru anexa nr. 4 conţine, în mod obligatoriu, două fişiere semnate electronic cu semnătura electronică extinsă a persoanei responsabile nominalizate prin anexa nr. 15, astfel:

a)un fişier în format XML cu valorile corecte (rectificate), denumit conform sintaxei: YYYYMMDD_anx41_5_FFF_EEE.xml.p7s;

b)un fişier în format RTF care conţine o notă explicativă detaliată cu privire la valorile corectate şi motivele care au generat raportarea eronată, respectiv motivele care au generat transmiterea raportului după expirarea termenului-limită pentru depunere, denumit conform sintaxei YYYYMMDD_anx41_5_FFF_EEE.rtf.p7s. (8) Lipsa oricărui fişier menţionat la pct. (7) determină respingerea raportării rectificative.

(9)Raportarea rectificativă pentru anexa nr. 4 se încarcă în SIR, în folderul dedicat "anx41".