Ordin nr. 2 din 29 aprilie 2008

Având în vedere prevederile art. 165 şi ale art. 169 din Ordonanţa de urgenţă a Guvernului nr. 99/2006 privind instituţiile de credit şi adecvarea capitalului, aprobată cu modificări şi completări prin Legea nr. 227/2007, şi ale art. 8 din Regulamentul Băncii Naţionale a României şi al Comisiei Naţionale a Valorilor Mobiliare nr. 16/21/2006 privind expunerile mari ale instituţiilor de credit şi ale firmelor de investiţii, aprobat prin Ordinul Băncii Naţionale a României şi al Comisiei Naţionale a Valorilor Mobiliare nr. 13/110/2006,

în temeiul art. 48 din Legea nr. 312/2004 privind Statutul Băncii Naţionale a României şi al art. 420 alin. (1) din Ordonanţa de urgenţă a Guvernului nr. 99/2006, aprobată cu modificări şi completări prin Legea nr. 227/2007,

Banca Naţională a României emite următorul ordin:

Articolul 1

Prezentul ordin stabileşte forma şi conţinutul formularului de raportare aferent expunerilor mari la nivel individual şi, după caz, consolidat, de către instituţiile de credit prevăzute la art. 1 alin. (2) din Regulamentul Băncii Naţionale a României şi al Comisiei Naţionale a Valorilor Mobiliare nr. 16/21/2006 privind expunerile mari ale instituţiilor de credit şi ale firmelor de investiţii, aprobat prin Ordinul Băncii Naţionale a României şi al Comisiei Naţionale a Valorilor Mobiliare nr. 13/110/2006.

Articolul 2

Instituţiile de credit prevăzute la art. 1 transmit Băncii Naţionale a României formularul de raportare care face obiectul prezentului ordin prin intermediul reţelei de comunicaţii interbancare, precum şi în formă letrică, după cum urmează:

a)pentru raportările transmise la nivel individual, în termen de cel mult 30 de zile calendaristice de la sfârşitul perioadei pentru care acestea se întocmesc;

b)pentru raportările transmise la nivel consolidat, pentru sfârşitul exerciţiului financiar, până la data de 15 iunie a exerciţiului financiar următor;

c)pentru raportările transmise la nivel consolidat, întocmite pentru sfârşitul primului semestru al exerciţiului financiar, până la data de 30 septembrie a respectivului exerciţiu financiar.

Articolul 3

Casele centrale ale cooperativelor de credit completează formularul de raportare prevăzut în anexă atât pe bază individuală, cât şi la nivelul reţelei cooperatiste de credit din care fac parte.

Articolul 4

În cadrul formularului de raportare prezentat în anexă, instituţiile de credit completează şi raportează doar poziţiile evidenţiate în alb.

Articolul 5

Prima raportare la nivel individual aferentă anului 2008 va fi transmisă în termen de cel mult 45 de zile calendaristice de la sfârşitul perioadei pentru care aceasta se întocmeşte.

Articolul 6

Nerespectarea prevederilor prezentului ordin atrage aplicarea măsurilor şi/sau a sancţiunilor prevăzute la art. 226, respectiv la art. 229 din Ordonanţa de urgenţă a Guvernului nr. 99/2006 privind instituţiile de credit şi adecvarea capitalului, aprobată cu modificări şi completări prin Legea nr. 227/2007.

Articolul 7

Anexa face parte integrantă din prezentul ordin.

Preşedintele Consiliului de administraţie

al Băncii Naţionale a României,

Mugur Constantin Isărescu

Bucureşti, 29 aprilie 2008.

Nr. 2.

Anexa

Denumirea instituţiei de credit: ______________________

Data raportării: ___ / ___ / _______

Fonduri Proprii (FP) =

10% din FP =

20% din FP =

25% din FP =

800% din FP =

SITUAŢIA PRIVIND EXPUNERILE MARI

–lei -

┌───────────────────────────────────────┬─────────────────────────────────────┐

│ Denumirea clienţilor şi a grupurilor │ Valoarea expunerii │

│ de clienţi aflaţi în legătură, faţă ├────────────┬─────────────────┬──────┤

│ de care se înregistrează expuneri mari│înainte de │după aplicarea │ │

│ │ aplicarea │prevederilor din │Limita│

│ │prevederilor│art. 14 din Regu-│apli- │

│ │art. 14 din │lamentul Băncii │cabilă│

│ │Regulamentul│Naţională a │ (%) │

│ │Băncii Naţi-│României şi al │ │

│ │onale a │Comisiei Naţionale │

│ │României şi │a Valorilor Mo- │ │

│ │al Comisiei │biliare nr. 16./ │ │

│ │Naţionale a │21/2006, aprobat │ │

│ │Valorilor │prin Ordinul │ │

│ │Mobiliare │Băncii Naţionale │ │

│ │nr. 16/21/ │a României şi al │ │

│ │2006,aprobat│Comisiei Naţio- │ │

│ │prin Ordinul│nale a Valorilor │ │

│ │Băncii Naţi-│Mobiliare nr. 13/│ │

│ │onale a │110./2006 (expu- │ │

│ │României şi │nere supusă │ │

│ │al Comisiei │limitării) │ │

│ │Naţionale a ├────────┬────────┤ │

│ │Valorilor │valoarea│% din FP│ │

│ │Mobiliare │absolută│ │ │

│ │nr. 13/110/ │ │ │ │

│ │2006 │ │ │ │

├───────────────────────────────────────┼────────────┼────────┼────────┼──────┤

│ (1) │ (2) │ (3) │ (4) │ │

├───────────────────────────────────────┼────────────┼────────┼────────┼──────┤

│EXPUNERI MARI │ │ │ │ 800% │

│1 Expuneri mari supuse limitei de 25% │ │ │ │ │

│1.1 faţă de clienţi │ │ │ │ 25% │

│1.1.1 denumire client 1 │ │ │ │ 25% │

│1.1.2 denumire client 2 │ │ │ │ 25% │

│.......... │ │ │ │ │

│1.2 faţă de grupuri de clienţi aflaţi │ │ │ │ │

│în legătură │ │ │ │ 25% │

│1.2.1 denumire grup 1 │ │ │ │ 25% │

│1.2.2 denumire grup 2 │ │ │ │ 25% │

│............ │ │ │ │ │

│2 Expuneri mari supuse limitei de 20% │ │ │ │ │

│2.1 faţă de client sau grup de clienţi │ │ │ │ │

│aflaţi în legătură*) │ │ │ │ 20% │

│............ │ │ │ │ │

│ │ │ │ │ │

└───────────────────────────────────────┴────────────┴────────┴────────┴──────┘

Întocmit Semnătura autorizată Semnătura autorizată

................. ................. ..................

(numele, prenumele (numele, prenumele (numele, prenumele

şi telefonul) şi funcţia) şi funcţia)

Notă *) Sunt vizate entităţile menţionate la art. 10 alin. (2) din Regulamentul Băncii Naţionale a României şi al Comisiei Naţionale a Valorilor Mobiliare nr. 16/21/2006 privind expunerile mari ale instituţiilor de credit şi ale firmelor de investiţii, aprobat prin Ordinul Băncii Naţionale a României şi al Comisiei Naţionale a Valorilor Mobiliare nr. 13/110/2006.