Norme nr. 7 din 13 iunie 2003

Având în vedere dispoziţiile art. 26 alin. (2) lit. a) şi ale art. 50 din Legea nr. 101/1998 privind Statutul Băncii Naţionale a României, cu modificările şi completările ulterioare, precum şi dispoziţiile art. 38 alin. 1 şi 2 şi prevederile art. 45 lit. b) din Legea bancară nr. 58/1998, cu modificările şi completările ulterioare,

Banca Naţionala a României emite prezentele norme.

Articolul I

Normele Băncii Naţionale a României nr. 1/2001 privind lichiditatea băncilor, publicate în Monitorul Oficial al României, Partea I, nr. 201 din 20 aprilie 2001, cu modificările şi completările ulterioare, se modifica şi se completează după cum urmează:

1.Articolul 1 va avea următorul cuprins:

Art. 1. – Prezentele norme reglementează nivelul minim de lichiditate şi se aplică băncilor persoane juridice române, precum şi sucursalelor din România ale băncilor persoane juridice străine, denumite în continuare bănci.

2.Alineatul (1) al articolului 2 va avea următorul cuprins:

Art. 2. – (1) Creditele şi plasamentele la care se face referire în prezentele norme sunt cele incluse în cadrul anexei nr. 1.

3.Litera f) a alineatului (2) al articolului 2 se abroga.

4.Litera h) a alineatului (2) al articolului 2 va avea următorul cuprins:

h)perioada de aplicare - intervalul de timp în care trebuie menţinut în conturile deschise la Banca Naţionala a României nivelul prevăzut al rezervelor minime obligatorii, stabilit conform prevederilor Regulamentului Băncii Naţionale a României nr. 6/2002 privind regimul rezervelor minime obligatorii;

5.Alineatul (3) al articolului 2 va avea următorul cuprins:

(3)Pentru determinarea grupurilor de persoane legate economic între ele, vor fi luate în considerare, alternativ sau cumulativ, următoarele situaţii:

a)una dintre persoane deţine o participaţie directa sau prin intermediul unei relaţii de control asupra a cel puţin 50% din capitalul social sau din drepturile de vot ale altei persoane;

b)persoanele sunt legate permanent cu una şi aceeaşi persoana printr-o relaţie de control;

c)au aceeaşi conducere;

d)interdependenta comercială directa, care nu poate fi substituită într-un termen scurt;

e)sunt membrii aceleiaşi familii.

6.Alineatul (1) al articolului 11 va avea următorul cuprins:

Art. 11. – (1) Activele bilantiere cu scadenţa la vedere, cum sunt: casa şi alte valori, contul curent la bănci centrale, depozitele la vedere la bănci centrale, conturile de corespondent la bănci, depozitele la vedere la bănci şi activele bilantiere reprezentând depozite la termen ale băncilor la bănci centrale, vor fi înscrise pe prima banda de scadenta la valoarea contabila diminuată, după caz, cu provizioanele constituite.

7.Alineatul (3) al articolului 11 va avea următorul cuprins:

(3)Creanţele ataşate aferente activelor bilantiere menţionate la alin. (1) vor fi înscrise pe prima banda de scadenta la valoarea contabila diminuată, după caz, cu provizioanele constituite.

8.Alineatul (6) al articolului 12 va avea următorul cuprins:

(6)Titlurile menţionate la alin. (1)-(4) vor fi luate în calcul în condiţiile în care acestea nu sunt afectate garantarii unor împrumuturi primite de banca, în cadrul unor operaţiuni de pensiune sau de creditare, nu fac parte din plafonul tehnic de garantare unilaterala, stabilit de Banca Naţionala a României pentru decontarea finala a operaţiunilor de compensare multilaterala interbancara, sau din plafonul tehnic de garantare unilaterala, stabilit de Banca Naţionala a României pentru decontarea finala a operaţiunilor cu valori mobiliare şi carduri.

9.Alineatele (1) şi (2) ale articolului 13 vor avea următorul cuprins:

Art. 13. – (1) Creditele restante aferente clientelei nebancare, pentru care se înregistrează o întârziere la plata de maximum 30 de zile, inclusiv, de la data scadentei, vor fi înscrise pe prima banda de scadenta la o valoare ajustata obţinută prin aplicarea la valoarea contabila diminuată cu provizioanele constituite a coeficientului de ajustare (1-k).

(2)Coeficientul k se va determina prin raportarea soldului creditelor restante aferente clientelei nebancare, pentru care se înregistrează o întârziere la plata de peste 31 de zile, inclusiv, de la data scadentei, la total credite acordate clientelei nebancare, existente în sold la sfârşitul lunii pentru care se întocmeşte raportarea.

10.Alineatele (1) şi (2) ale articolului 14 vor avea următorul cuprins:

Art. 14. – (1) Creditele şi plasamentele restante aferente clientelei bancare, pentru care se înregistrează o întârziere la plata de maximum 7 zile, inclusiv, de la data scadentei, vor fi înscrise pe prima banda de scadenta la o valoare ajustata obţinută prin aplicarea la valoarea contabila diminuată cu provizioanele constituite a coeficientului de ajustare (1-k).

(2)Coeficientul k se va determina prin raportarea soldului creditelor şi plasamentelor restante aferente clientelei bancare, pentru care se înregistrează o întârziere la plata de peste 8 zile, inclusiv, de la data scadentei, la total credite şi plasamente aferente clientelei bancare, existente în sold la sfârşitul lunii pentru care se întocmeşte raportarea.

11.Alineatul (1) al articolului 15 va avea următorul cuprins:

Art. 15. – (1) Categoriile de active specificate în anexa nr. 1a), cu excepţia celor menţionate anterior, a depozitelor interbancare care fac parte din plafonul tehnic de garantare unilaterala, stabilit de Banca Naţionala a României pentru decontarea finala a operaţiunilor de compensare multilaterala interbancara, şi a depozitelor interbancare care fac parte din plafonul tehnic de garantare unilaterala, stabilit de Banca Naţionala a României pentru decontarea finala a operaţiunilor cu valori mobiliare şi carduri, vor fi repartizate pe benzile de scadente în funcţie de durata rămasă de scurs, la valoarea contabila diminuată, după caz, cu provizioanele constituite, dacă prezentele norme nu specifică altfel.

12.După articolul 20 se introduce articolul 20^1 cu următorul cuprins:

Art. 20^1. – (1) Obligaţiile bilantiere reprezentând depozite la termen vor fi repartizate pe scadente în funcţie de durata rămasă de scurs, la o valoare ajustata, determinata prin aplicarea în mod corespunzător a metodologiei prevăzute la art. 20 alin. (2)-(4), numai dacă valoarea obţinută din calcul este pozitiva.

(2)Datoriile ataşate aferente obligaţiilor bilantiere menţionate la alin. (1) vor fi înscrise pe scadente în funcţie de durata rămasă de scurs, la valoarea contabila.

13.Articolul 21 va avea următorul cuprins:

Art. 21. – Băncile care în perioada de aplicare anterioară datei de raportare a indicatorului de lichiditate înregistrează deficit de rezerve sau care în luna anterioară datei pentru care se întocmeşte raportarea înregistrează niveluri ale indicatorului de solvabilitate sub limitele minime prevăzute de reglementările Băncii Naţionale a României vor inregistra categoriile de obligaţii bilantiere specificate la art. 20 şi 20^1 la valoarea contabila.

14.Alineatul (2) al articolului 22^1 se abroga.

15.Articolul 26 va avea următorul cuprins:

Art. 26. – În cazul în care nivelul unui risc mare de lichiditate faţă de o singura persoana depăşeşte 15% din totalul obligaţiilor bilantiere, altele decât împrumuturile, şi al angajamentelor de finanţare date de banca, evidentiate în afară bilanţului, băncile vor calcula lichiditatea necesară prin înregistrarea la valoarea contabila a obligaţiilor bilantiere prevăzute la art. 20 şi 20^1 pe care le au faţă de persoana respectiva.

16.Alineatul (1) al articolului 34 va avea următorul cuprins:

Art. 34. – (1) Prezentele norme intră în vigoare în termen de 3 luni de la data publicării lor în Monitorul Oficial al României, Partea I, pentru băncile persoane juridice române, şi în termen de 30 de luni de la aceeaşi dată, pentru sucursalele din România ale băncilor persoane juridice străine.

17.Anexele nr. 1a), 1b) şi 2 se modifica şi vor avea cuprinsul prevăzut în anexa la prezentele norme.

Articolul II

Normele Băncii Naţionale a României nr. 1/2001 privind lichiditatea băncilor, publicate în Monitorul Oficial al României, Partea I, nr. 201 din 20 aprilie 2001, cu modificările şi completările ulterioare, inclusiv cu cele aduse prin prezentele norme, vor fi republicate, dându-se textelor o noua numerotare.

PREŞEDINTELE CONSILIULUI DE ADMINISTRAŢIE

AL BĂNCII NAŢIONALE A ROMÂNIEI,

MUGUR CONSTANTIN ISARESCU,

GUVERNATOR

Bucureşti, 13 iunie 2003.

Nr. 7.

Anexă

ANEXA 1a)

la Normele nr. 1/2001

REPARTIZAREA ACTIVELOR BILANTIERE PE SCADENTE

Denumirea băncii .................

Data raportarii [ / / ]

Partea utilizata aferentă angajamentelor de finanţare trase va fi

înregistrată pe scadente funcţie de durata rămasă de scurs plecand de la

coloana corespunzătoare duratei de amortizare a acesteia.

Conducătorul băncii, Conducătorul compartimentului Întocmit,

financiar-contabil,

............................ ............................. .............

numele, prenumele, semnatura numele, prenumele, semnatura nume prenume

Telefon/interior

ANEXA 1b)

la Normele nr. 1/2001

REPARTIZAREA OBLIGAŢIILOR BILANTIERE PE SCADENTE

Denumirea băncii............

Data raportarii [ // ]

Conducătorul băncii, Conducătorul compartimentului Întocmit

financiar-contabil,

.................... ............................. ...............

numele, prenumele, numele, prenumele, semnatura nume prenume

semnatura

Telefon/interior

Anexa 2

la Normele nr. 1/2001

Denumirea băncii ..........

Data raportarii: [ / / ]

CALCULAREA INDICATORULUI DE LICHIDITATE

*n poate lua valori de la 3 la 6.

Conducătorul băncii, Conducătorul Întocmit,

.................... compartimentului ..............

(numele, prenumele, financiar-contabil, (nume, prenume,)

semnatura) ................... Telefon/interior

(numele, prenumele,

semnatura)

*1) În cazul în care rd. 3 col. xý < 0 şi rd. 6 col. x ≥ 0, la rd. 8 col. x se va trece ca rezultat valoarea 0.

În cazul în care rd. 3 col. x = 0 şi rd. 6 col. x = 0, la rd. 8 col. x se va trece ca rezultat valoarea 1.

În cazul în care rd. 3 col. x > 0 şi rd. 6 col. x ≤ 0, la rd. 8 col. x se trece ca rezultat valoarea 1.

În cazul în care rd. 3 col. x = 0 şi rd. 6 col. x < 0, la rd. 8 col. x se trece ca rezultat valoarea 1.

În cazul în care rd. 3 col. x < 0 şi rd. 6 col. x < 0, rd. 8 col. x = rd. 6 col. x / rd. 3 col. x.

Col. x^2 reprezintă oricare dintre coloanele de la 2 la 6.