Norme - N.R.V.8 din 23 decembrie 1997

Banca Naţionala a României, în scopul asigurării unor raportări corespunzătoare pentru elaborarea şi urmărirea balanţei de plati a României, precum şi pentru îmbunătăţirea efectuării operaţiunilor bancare, stabileşte:

1.Formularele "DISPOZIŢIE DE PLATA VALUTARĂ EXTERNA" (DPVE) şi "CERERE DE DESCHIDERE ACREDITIV" (CDA), numite în continuare formulare DPVE, respectiv CDA, constituie documentele prin care ordonatorul dispune băncilor efectuarea plăţilor externe.

Prin plata externa se înţelege plata în valută convertibilă şi în lei efectuată de un rezident în favoarea unui nerezident în conformitate cu prevederile regulamentului.

Formularele sunt utilizate şi se completează de către rezidenţi, titulari de conturi valutare şi ai obligaţiei de plată, care dispun:

a)Plati externe de orice natura către nerezidenti, efectuate prin transferuri bancare în afară teritoriului României sau prin creditarea unui cont pe care o persoană juridică/fizica nerezidenta îl deţine la o banca din România.

b)Ridicari de valuta din conturi bancare în numerar sau pentru emiterea de cecuri de orice natura (bancare, de călătorie) ori cărţi de credit în vederea efectuării plăţilor externe.

Formularele DPVE şi CDA sunt documente cu regim special, având menţionate în antet seria şi numărul băncii format din 7 caractere.

Formularele se tiparesc pe hârtie cu proprietăţi autocopiative, de culori diferite, în seturi de 4 exemplare, identice, numerotate de la 1 la 4.

Completarea formularelor DPVE şi CDA de către ordonator se realizează în mod lizibil prin dactilografiere sau procedeu automatizat, respectând formatele predefinite, fără ştersături sau adaugari. Banca şi persoana fizica ordonatoare pot completa şi manual rubricile destinate lor.

Completarea rubricilor se face pe primul exemplar, cu reproducere pe celelalte exemplare.

Modelele acestor formulare, precum şi instrucţiunile de completare sunt redate în anexa nr. 1 la prezentele norme.

Plăţile externe pot fi dispuse de clienţi şi pot fi efectuate de către bănci şi pe baza datelor transmise prin sistem computerizat (electronic banking) sau prin alte modalităţi de teletransmisie (fax, SWIFT etc.), cu condiţia comunicării elementelor din formularele DPVE/CDA în vederea efectuării plăţilor externe.

Acceptarea efectuării plăţilor în aceste condiţii se va face doar pentru clienţii agreati.

În maximum 5 zile lucrătoare de la data transmiterii mesajului (informaţiilor), formularele DPVE/CDA se vor prezenta împreună cu documentaţia aferentă la unitatea bancară care a efectuat plata externa.

Termenele de transmitere a acestor formulare de la unităţile bancare la sucursalele Băncii Naţionale a României, prevăzute în prezentele norme, se suplimenteaza cu 3 zile lucrătoare în cazul efectuării plăţilor prin sistem computerizat sau prin alte modalităţi de teletransmisie (fax, SWIFT etc.).

2.Rezidentii care dispun plati valutare şi băncile sunt obligaţi sa completeze casetele formularelor DPVE şi CDA în conformitate cu documentele prezentate la plata de ordonator, cu clauzele din contractele externe, normele şi uzanţele bancare externe, precum şi cu celelalte prevederi şi norme valutare în vigoare.

Atât ordonatorii de plati cat şi băncile răspund, sub sancţiunea legilor din România, de exactitatea şi realitatea datelor completate de fiecare în casetele formularelor.

3.În vederea asigurării respectării întocmai a condiţiilor de format şi conţinut, tipărirea formularelor "DISPOZIŢIE DE PLATA VALUTARĂ EXTERNA" (DPVE) şi "CERERE DE DESCHIDERE ACREDITIV" (CDA) se realizează de Regia Autonomă "Imprimeria Băncii Naţionale a României" care va distribui formularele băncilor autorizate sa funcţioneze în România.

Ordonatorii de plati valutare vor primi formulare DPVE/CDA în limita necesităţii efectuării plăţilor valutare de la unităţile bancare la care îşi au deschise conturile şi prin care se derulează plăţile valutare.

4.Cele 4 exemplare ale formularelor DPVE/CDA, completate de ordonator conform instrucţiunilor din anexa nr. 1 la prezentele norme, sunt depuse la ghiseul unităţii bancare unde se dispune plata.

Unitatea bancară, pe baza documentelor prezentate de ordonator, va verifica modul de completare şi corectitudinea informaţiilor înscrise pe formular şi va accepta DPVE/CDA prin semnare şi stampilare, în funcţie de tipul plăţii, conform circuitului DPVE/CDA, în casetele 20 şi/sau 21 pe DPVE, respectiv casetele 30 şi 31 pe CDA.

Pentru ca un formular DPVE/CDA să fie acceptat trebuie:

–să fie completat respectând instrucţiunile din anexa nr. 1;

–să fie completat conform prevederilor pct. 1.

Cele 4 exemplare ale formularelor DPVE/CDA, verificate şi vizate de unitatea bancară, vor avea următorul circuit:

Exemplarul nr. 1 rămâne în posesia unităţii bancare căreia i se ordonă plata.

Exemplarul nr. 4 se restituie ordonatorului.

Exemplarele nr. 2 şi nr. 3 se transmit la sucursala Băncii Naţionale a României din raza teritorială a unităţii bancare prin care se dispune plata externa. Transmiterea se face de către unitatea bancară cu borderou însoţitor în care se vor menţiona numărul curent, seria şi numărul formularului, precum şi numărul exemplarului, după cum urmează:

a)În cazul formularului "DISPOZIŢIE DE PLATA VALUTARĂ EXTERNA" (DPVE):

* Pentru plata în avans se va transmite sucursalei judeţene a Băncii Naţionale a României exemplarul nr. 3, completat în toate casetele, mai puţin casetele 21 şi 22, în maximum 5 zile lucrătoare bancare de la debitarea contului ordonatorului.

Transmiterea exemplarului nr. 2 se va face în maximum 5 zile lucrătoare după justificarea plăţii în avans, adică după completarea casetei 21 şi, dacă este cazul, a casetei 22, pe baza documentelor prezentate de către ordonator.

* Pentru celelalte modalităţi de plată menţionate în caseta 4, exemplarele nr. 2 şi nr. 3 ale formularului DPVE (completat în totalitate) se transmit simultan la sucursala judeteana a Băncii Naţionale a României, după acceptarea efectuării plăţii şi vizarea formularului DPVE de către unitatea bancară căreia i s-a ordonat plata. Transmiterea se va efectua în maximum 5 zile lucrătoare bancare de la debitarea contului.

Dacă plata corespunzătoare unei operaţiuni externe se efectuează în mai multe transe, pentru fiecare transa se va completa câte un set de formulare DPVE (exemplarele nr. 1, 2, 3, 4), conform instrucţiunilor din anexa nr. 1.

Pentru toate tranşele începând cu a doua, în caseta 4 de pe formular se va completa în mod obligatoriu şi seria şi numărul formularului iniţial pe baza căruia s-a făcut prima plata.

Dacă justificarea pentru o plata se face în mai multe etape, pentru toate etapele începând cu a doua se va transmite sucursalei Băncii Naţionale a României câte o fotocopie a primei pagini a exemplarului nr. 1 al DPVE prin care s-a făcut prima justificare. Pe versoul acestei copii se va face fotocopia versoului unui formular DPVE necompletat şi se vor completa numai casetele 21 şi 22, cu datele referitoare la documentul pe baza căruia se face justificarea şi suma justificată.

Fotocopia trebuie să fie clara (seria şi numărul formularului să fie perfect lizibile), iar pe verso informaţia să fie redactată citeţ, fără ştersături.

b)În cazul formularului "CERERE DE DESCHIDERE ACREDITIV" (CDA):

* Pentru acreditivele cu plata la vedere, inclusiv în situaţia majorării sumei, exemplarele nr. 2 şi nr. 3 ale formularului se transmit sucursalei Băncii Naţionale a României în maximum 5 zile lucrătoare de la data efectuării plăţii ("Data valutei"), înscrisă de către unitatea bancară în caseta 28.

* Pentru acreditivele cu plata la termen, exemplarul nr. 3 se va transmite la sucursala Băncii Naţionale a României în maximum 5 zile lucrătoare de la "Data prezentării documentelor la plata", înscrisă de către unitatea bancară în caseta 31, iar exemplarul nr. 2, în 5 zile lucrătoare de la data efectuării plăţii (data valutei înscrisă în caseta 28).

Dacă plata externa se efectuează în mai multe transe, pentru prima transa se va completa un set de formulare CDA (exemplarele nr. 1, 2, 3, 4), conform instrucţiunilor din anexa nr. 1.

Pentru tranşele următoare începând cu a doua, se va transmite sucursalei Băncii Naţionale a României câte o fotocopie a primei pagini a exemplarului CDA completat iniţial, prin care s-a făcut prima plata. Pe versoul acestei copii se va face fotocopia versoului unui formular CDA necompletat şi se vor completa numai casetele de la 24 la 31, cu datele referitoare la documentul pe baza căruia se face plata şi suma plătită.

Documentele obligatorii prezentate la plata sau pentru justificare vor fi cele precizate în Normele privind efectuarea plăţilor externe pentru importurile de mărfuri, executarea de lucrări şi prestările de servicii - N.R.V.4.

Fotocopia trebuie să fie clara (seria şi numărul formularului să fie perfect lizibile), iar pe verso informaţia să fie redactată citeţ, fără ştersături.

În situaţia domicilierii acreditivului în străinătate cu clauza de ramburs telegrafic, termenele de transmitere a exemplarelor menţionate sunt de 15 zile lucrătoare bancare ce curg din ziua debitarii contului.

În cazul pierderii documentelor pe parcurs poştal, termenul în care trebuie reconstituite documentele pierdute este de maximum 21 de zile lucrătoare.

Dacă spaţiile din formular nu permit completarea tuturor informaţiilor, acestea se vor completa pe o anexa în doua exemplare, certificate prin semnături atât de ordonator cat şi de unitatea bancară. Dacă în urma modificării termenilor şi condiţiilor acreditivelor trebuie modificate şi informaţii înscrise în casetele formularului CDA, aceste modificări vor fi, de asemenea, incluse pe anexa (formularul CDA rămânând nemodificat). Un exemplar al anexei se ataşează la exemplarul DPVE/CDA ce rămâne în posesia unităţii bancare, iar celălalt se ataşează exemplarului care se trimite sucursalei Băncii Naţionale a României.

În măsura în care nu se respecta strict instrucţiunile de completare, formularele DPVE/CDA vor fi restituite de către unitatea bancară ordonatorului în vederea completării corespunzătoare.

În situaţia când se constată că formularul DPVE/CDA nu poate fi acceptat din cauza nerespectării condiţiilor de redactare (ştersături, adaugari etc.) ori neconcordantei între datele înscrise de ordonator pe formular şi documentele prezentate ori a neutilizarii acreditivelor, se vor anula toate cele 4 exemplare ale formularului şi se vor remite de către unitatea bancară sucursalei judeţene respective a Băncii Naţionale a României. Transmiterea se face cu borderou însoţitor în care se vor menţiona numărul curent, seria şi numărul formularului, precum şi numărul exemplarului. Ordonatorul va completa un nou formular, care să concorde cu documentele prezentate băncii.

5.Sucursala judeteana a Băncii Naţionale a României va verifica modul de întocmire şi completare a formularelor primite. În cazul constatării unor inadvertente de completare sau casete incomplete, în termen de 2 zile lucrătoare de la primire se vor solicita unităţii bancare prin fax datele corespunzătoare, care urmează a fi transmise de aceasta în maximum 3 zile lucrătoare.

În situaţia în care formularele sunt complet şi corect redactate, sucursala Băncii Naţionale a României va prelua informaţia pe calculator, într-o baza de date dedicata, după care formularele vor fi arhivate după serie şi număr.

Informaţia preluată din formular va fi stocata de sucursala Băncii Naţionale a României în baza de date centrala conform programului stabilit de Banca Naţionala a României - Direcţia generală de informatica, procesare statistica şi contabilitate.

La cererea direcţiilor de specialitate din Banca Naţionala a României, Direcţia generală de informatica, procesare statistica şi contabilitate va furniza situaţiile statistice solicitate.

Direcţia generală operaţiuni monetare, valutare şi de credit va transmite lunar la Ministerul Finanţelor, conform legii, situaţia avansurilor şi plăţilor nejustificate în termenele legale.

6.Rezidentii care dispun efectuarea de plati valutare, precum şi băncile vor lua măsuri pentru respectarea întocmai a dispoziţiilor din prezentele norme.

Nerespectarea prevederilor normelor se sancţionează potrivit legii.

7.La data intrării în vigoare a prezentelor norme se abroga Circulara nr. 18 privind introducerea formularelor DPVE/CDA, emisă de Banca Naţionala a României la 30 iunie 1993 şi publicată în Monitorul Oficial al României, Partea I, nr. 182 din 30 iulie 1993, precum şi orice alte dispoziţii contrare.

Anexa 1

la N.R.V.8

DISPOZIŢIE DE PLATA VALUTARĂ EXTERNA*)

Notă *) Formularul se găseşte publicat în Monitorul Oficial al României, Partea I, nr. 395 din 31 decembrie 1997, la paginile 33-34.

CERERE DE DESCHIDERE ACREDITIV*)

Notă *) Formularul se găseşte publicat în Monitorul Oficial al României, Partea I, nr. 395 din 31 decembrie 1997, la paginile 35-36.

INSTRUCŢIUNI

pentru completarea formularelor "DISPOZIŢIE DE PLATA VALUTARĂ EXTERNA" (DPVE) şi "CERERE DE DESCHIDERE ACREDITIV" (CDA)

A. DISPOZIŢIE DE PLATA VALUTARĂ EXTERNA (DPVE)

1.Întocmirea Dispoziţiei de plată valutară externa

Formularul DPVE trebuie întocmit de ordonator, în 4 exemplare, în limba română.

Autenticitatea DPVE este conferita de ordonator, prin semnatura, în caseta 24, precum şi de unitatea bancară, prin semnatura şi ştampila, în casetele 20 şi/sau 21, în funcţie de tipul plăţii (a se vedea circuitul DPVE precizat în Normele privind circuitul formularelor DPVE şi CDA - N.R.V.8).

2.Completarea Dispoziţiei de plată valutară externa

Formularul "DISPOZIŢIE DE PLATA VALUTARĂ EXTERNA" (DPVE) este împărţit în 24 de casete numerotate în coltul din stanga sus al fiecărei casete.

Ordonatorul plăţii are obligaţia de a completa casetele de la 2 la 13 şi de la 21 la 24.

Banca are obligaţia de a completa casetele 1, de la 14 la 20, precum şi:

–"Codul statistic" al tranzacţiei din caseta 13;

–zona "Documente prezentate pentru justificare/plata" din caseta 21.

Dacă prin formular se ordonă o plata în avans, unitatea bancară va fi cea care va completa în întregime casetele 21 şi 22, pe exemplarele nr. 1 şi nr. 2, în momentul când ordonatorul îi prezintă documentele justificative.

Completarea formularului, cu excepţia plăţilor în transe, se poate face cumulativ (pentru mai multe facturi, contracte etc.).

Caseta 1:

Se completează denumirea în clar a băncii şi, respectiv, a unităţii bancare către care se ordonă plata, precum şi codul unităţii bancare.

Codul unităţii bancare, atribuit de Banca Naţionala a României - Direcţia generală de informatica, procesare statistica şi contabilitate este de tip numeric şi trebuie completat astfel:

3 caractere - codul băncii;

2 caractere - codul judeţului;

3 caractere - codul unităţii bancare, în ordine ierarhica;

1 caracter - cifra de control.

Caseta 2:

Se completează cu elementele de identificare a ordonatorului plăţii: denumirea/numele, sediul/domiciliul, codul fiscal.

Observaţii:

În cazul în care ordonatorul plăţii îşi modifica oricare dintre datele aferente acestor câmpuri (denumirea/numele, sediul/domiciliul, codul fiscal), va ataşa, în mod obligatoriu, la exemplarele nr. 1 şi nr. 3 ale formularului DPVE, o foaie de hârtie pe care va notă:

–vechile elemente de identificare;

–noile elemente de identificare;

–data când s-a produs modificarea.

Foaia va fi ataşată numai la primul formular pe care datele din caseta 2 diferă faţă de formularele completate anterior de acelaşi ordonator.

Caseta 3:

Se înscriu (în format zi, luna, an) data completării dispoziţiei de plată, precum şi data mesajului electronic, dacă plata a fost dispusă prin sistem computerizat (electronic banking) sau prin alte modalităţi de teletransmisie (fax, SWIFT etc.).

Caseta 4:

Se marcheaza cu X câmpul corespunzător modalitatii de plată solicitate de către ordonator, în conformitate cu documentele de plată.

În situaţia când plata ce urmează a fi efectuată este în avans, se marcheaza cu X casuta respectiva.

Se marcheaza cu X una dintre casutele următoare, conform tipului de plată dispusă de către ordonator:

* fie "Plata integrală";

* fie "Plata parţială".

În cazul plăţii parţiale, se vor completa în mod corespunzător şi celelalte câmpuri din caseta, şi anume:

* se specifică a câtă transa (numărul = 1, 2, 3, ...) reprezintă aceasta plata din valoarea totală a facturii, indiferent de banca prin care se efectuează plata externa;

* se specifică ce procent reprezintă aceasta transa din valoarea totală a facturii;

* se specifică seria şi numărul formularului DPVE, prin care s-a ordonat prima plata parţială.

Desigur, dacă prin acest formular se ordonă prima plata parţială, nu se mai completează campurile serie şi număr.

Caseta 5:

Se marcheaza cu X câmpul corespunzător modalitatii de transmitere indicate de client.

Caseta 6:

Se completează, în cifre şi litere, suma ce se ordonă a fi plătită.

Observaţii:

Dacă, prin acest formular, se ordonă o plata parţială, se trece valoarea acesteia şi nu valoarea totală a facturii.

Completarea câmpului numeric se va face respectând riguros poziţia virgulei zecimale şi implicit se va trece fiecare cifra în spaţiul corespunzător ordinului sau de mărime.

Se completează atât acronimul, cat şi codul, pentru valuta în care se ordonă să se facă plata.

Plata se poate face şi în moneda naţionala (leu), în relaţiile cu nerezidenti, în conformitate cu prevederile regulamentului.

Observaţii:

Acronimul şi codul se specifică conform codificarii din lista minimala - anexa nr. 2 la prezentele norme (Standardul EN 24217-93).

Caseta 7:

Se completează cu datele specifice beneficiarului plăţii.

Observaţii:

Codul tarii se specifică conform standardului ISO 3166-93; lista minimala - anexa nr. 2.

Caseta 8:

Se completează cu datele specifice băncii beneficiarului plăţii.

Observaţii:

Codul tarii se specifică conform Standardului ISO 3166-93; lista minimala - anexa nr. 2.

Caseta 9:

Se completează conform documentelor prezentate băncii de către ordonator, în cazul plăţilor în avans.

Caseta 10:

Se completează termenul de livrare marfa, conform contractului şi/sau documentelor prezentate la plata.

În cazul plăţii în avans pentru importuri, termenul de livrare va fi stabilit corespunzător prevederilor pct. 1.2 din Normele privind efectuarea plăţilor externe pentru importurile de mărfuri, executarea de lucrări şi prestările de servicii - N.R.V.4.

Casetele 11 şi 12:

Se marcheaza cu X câmpul corespunzător, conform înţelegerilor contractuale.

Caseta 13:

Se completează în mod obligatoriu codul operaţiei, conform normelor metodologice privind înregistrarea şi raportarea la balanţa de plati.

Codul operaţiei trebuie să concorde cu informaţia specificată în câmpul "Descrierea operaţiei".

Exemple:

* În cazul plăţii mărfii sosite se completează codul statistic al tranzacţiei cu BM16, iar la descrierea operaţiunii se trece "Import de marfa cu plata după livrare".

* În cazul plăţii biletelor la ordin se completează codul PP26 şi doar în cazul plăţii biletelor la ordin scontate pe piaţa internationala în scop de finanţare externa se va marca şi casuta "Bilet la ordin - finanţare externa"; la descrierea operaţiei se menţionează că este vorba de un bilet la ordin urmare unei finanţări externe.

Dacă plata se face dintr-un credit acordat, atunci se va marca cu X casuta corespunzătoare.

Dacă operatia necesita autorizarea Băncii Naţionale a României se va marca cu X câmpul corespunzător, completandu-se apoi şi campurile prevăzute pentru numărul autorizaţiei şi data emiterii ei, respectiv numărul şi data din Registrul datoriei private externe.

Dacă este cazul, se vor completa şi numărul şi data documentului prin care s-a făcut virarea impozitului către bugetul statului, conform legislaţiei în vigoare.

Casetele de la 14 la 20, precum şi "Codul statistic" prevăzut în caseta 13 sunt completate de unitatea bancară după verificarea modului de completare şi a corectitudinii tuturor casetelor şi în cazul acceptării efectuării plăţii dispuse.

Observaţii:

Completarea campurilor numerice se va face respectând riguros poziţia virgulei zecimale şi, implicit, se va trece fiecare cifra în spaţiul corespunzător ordinului sau de mărime.

* Caseta 14: Se completează numărul şi data înregistrării DPVE la banca.

* Caseta 15: Se completează de către unitatea bancară conform uzantelor proprii.

* Caseta 16: Se completează în cifre şi litere suma ce se transfera efectiv şi cu care se debiteaza contul ordonatorului precum şi acronimul şi codul valutei.

* Caseta 17: Se trece în cifre suma totală transferata până în momentul plăţii, inclusiv suma transferata şi evidenţiată în caseta 16, în cazul plăţilor parţiale.

Restul de plată se completează cu diferenţa dintre suma totală prevăzută a fi transferata pentru operaţiunea în cauza şi suma care este înscrisă în caseta 17.

* Caseta 18: Câmpul "Data valutei" va conţine data la care se face decontarea.

* Caseta 19: Se completează cu elemente suplimentare, dacă este cazul.

Caseta 21:

Se marcheaza cu X câmpul corespunzător documentelor prezentate spre justificare/plata şi se fac completările de rigoare (număr document, data).

Dacă marfa s-a importat pe baza unei Declaraţii vamale de import (DVI), campurile referitoare la aceasta se vor completa astfel:

* 3 caractere pentru codul vămii din DVI;

* 2 caractere pentru codul punctului vamal, dacă exista (în lipsa acestuia se lasă 2 spaţii libere);

* 6 caractere pentru numărul Declaraţiei vamale de import, aliniat la stanga;

* 1 caracter pentru procedura vamală.

Codurile folosite pentru procedura vamală sunt:

[] 4 - import definitiv;

[] 5 - import temporar;

[] 7 - antrepozitare.

Se selecteaza cu X casuta pentru "Alte date", dacă formularul DPVE este întocmit pentru plata unor mărfuri cumpărate pentru revânzare fără tranzitarea teritoriului României, în situaţia când operaţiunea începe prin încasare, completandu-se valoarea încasării de la extern, cu indicarea numărului şi a datei documentului bancar care atesta încasarea mărfii revandute.

Dacă o plata efectuată în avans se restituie, atunci justificarea se face pe exemplarele nr. 1, 2 şi 4, prin marcarea cu X a câmpului "Avans restituit", completandu-se şi data restituirii.

Dacă orice alta plata (cu excepţia celei în avans) se returnează, atunci, pentru retransmitere, se completează un nou formular DPVE (exemplarele nr. 1, 2, 3, 4), iar în caseta 21 se marcheaza cu X câmpul "Plata returnată" şi se completează data returnarii, precum şi seria şi numărul DPVE prin care s-a ordonat plata iniţială.

Data restituirii/returnarii reprezintă data creditarii contului ordonatorului.

Observaţii:

Dacă ordonatorul prezintă mai multe documente de acelaşi tip cu ocazia unei justificări (ex.: mai multe facturi), atunci, în caseta 21, se vor trece numai datele de identificare ale primului document, pentru celelalte intocmindu-se o lista în dublu exemplar: primul exemplar se anexează la exemplarul nr. 1 al formularului DPVE, copia se anexează la exemplarul nr. 2 al formularului DPVE.

Dacă documentele prezentate justifica doar o parte a plăţii în avans efectuate, atunci pentru aceasta justificare se transmite exemplarul nr. 2 al DVPE către sucursala judeteana a Băncii Naţionale a României (conform circuitului precizat în prezentele norme).

Pentru următoarea justificare, care se va face pe baza documentelor prezentate ulterior de ordonator, se va face o fotocopie de pe prima pagina a exemplarului nr. 1 al DPVE prin care s-a ordonat plata, iar pe verso se va face fotocopia versoului unui formular DPVE necompletat şi se vor completa numai casetele 21 şi 22 cu datele corespunzătoare documentelor justificative prezentate. (Evident, aceasta procedura se repeta pentru fiecare justificare parţială facuta de către ordonator la date diferite, pe bază de documente, până la justificarea integrală a plăţii.)

Unitatea bancară trece suma şi valuta, pe care le justifica documentele menţionate în caseta 21, precum şi data la care ordonatorul plăţii prezintă băncii aceste documente.

Caseta 22:

Pe baza documentelor justificative se completează denumirea generica a mărfii, iar în câmpul de cod marfa se vor trece primele 4 caractere ale poziţiei tarifare din Tariful vamal de import al României.

Caseta 23:

Se completează cu precizările suplimentare necesare, dacă este cazul.

Caseta 24:

Se marcheaza cu X câmpul corespunzător operaţiei pe care ordonatorul o solicita băncii, precum şi cele referitoare la declaraţiile ordonatorului.

Se completează şi restul campurilor cu datele specifice ordonatorului, respectiv semnatura persoanei autorizate, numele şi prenumele acesteia, aplicându-se şi ştampila ordonatorului.

B. CERERE DE DESCHIDERE ACREDITIV (CDA)

1.Întocmirea formularului "Cerere de deschidere acreditiv"

Formularul CDA trebuie întocmit de ordonator în 4 exemplare, în limba română.

Autenticitatea CDA este conferita de ordonator, prin semnatura, în caseta 23, precum şi de unitatea bancară, prin semnatura şi ştampila, în casetele 30 şi 31, în funcţie de tipul plăţii (a se vedea circuitul CDA precizat în Normele privind circuitul formularelor DPVE şi CDA - N.R.V.8).

2.Completarea formularului "Cerere de deschidere acreditiv"

Formularul CERERE DE DESCHIDERE ACREDITIV (CDA) este împărţit în 32 de casete numerotate în coltul din stanga sus al fiecărei casete.

Ordonatorul plăţii are obligaţia de a completa casetele de la 2 la 23, precum şi caseta 32.

Unitatea bancară are obligaţia de a completa casetele 1, de la 24 la 31, precum şi câmpul "Cod statistic al tranzacţiei" din caseta 21.

Caseta 1:

Se completează denumirea în clar a băncii şi respectiv, a sucursalei/filialei/agenţiei căreia i se adresează cererea de deschidere/majorare acreditiv. Se completează de asemenea, codul unităţii bancare.

Codul unităţii bancare, atribuit de Banca Naţionala a României - Direcţia generală de informatica, procesare statistica şi contabilitate este de tip numeric şi trebuie completat astfel:

3 caractere - codul băncii;

2 caractere - codul judeţului;

3 caractere - codul unităţii bancare, în ordine ierarhica;

1 caracter - cifra de control.

Caseta 2:

Se completează cu elementele de identificare a ordonatorului plăţii: denumirea/numele, sediul/domiciliul, codul fiscal.

Observaţii:

În cazul în care ordonatorul plăţii îşi modifica oricare dintre datele aferente acestor câmpuri (denumirea/numele, sediul/domiciliul, codul fiscal), va ataşa, în mod obligatoriu, la exemplarele nr. 1 şi nr. 3 ale formularului CDA, o foaie de hârtie pe care va notă:

–vechile elemente de identificare;

–noile elemente de identificare;

–data când s-a produs modificarea.

Foaia va fi ataşată numai la primul formular pe care datele din caseta 2 diferă faţă de formularele completate anterior de acelaşi ordonator.

Caseta 3:

Se marcheaza cu X câmpul corespunzător cererii ordonatorului:

* fie "Acreditiv";

* fie "Majorare acreditiv".

Se completează şi termenul (zi, luna, an) până la care este valabil acreditivul, respectiv majorarea de acreditiv.

În plus, în cazul cererii de majorare acreditiv, în caseta 3 se vor specifică seria şi numărul CDA iniţial, prin care s-a cerut deschiderea acreditivului pentru care se dispune actuala majorare.

Caseta 4:

Se marcheaza cu X una dintre casutele următoare, conform precizărilor făcute de utilizator privind modul de utilizare a acreditivului:

* fie "Plata integrală", dacă utilizarea acreditivului se face într-o singura transa;

* fie "Plata parţială/în transe".

Caseta 5:

Se marcheaza cu X câmpul corespunzător modalitatii de transmitere indicate de client.

Caseta 6:

Se completează în cifre şi litere, suma totală ce urmează a se plati în baza acreditivului.

Observaţii:

Completarea câmpului numeric se va face respectând riguros poziţia virgulei zecimale şi, implicit, se va trece fiecare cifra în spaţiul corespunzător ordinului sau de mărime.

Caseta 7:

Se completează atât acronimul, cat şi codul pentru valuta în care se ordonă să se facă plata.

Plata se poate face şi în moneda naţionala (leu), în relaţiile cu nerezidenti, în conformitate cu prevederile regulamentului.

Observaţii:

Acronimul şi codul se specifică conform codificarii din anexa nr. 2 la prezentele norme (Standardul EN 24217-93).

Casetele de la 8 la 12 şi casetele de la 15 la 20:

Se completează conform prevederilor contractuale din documentele prezentate unităţii bancare de către ordonator şi documentele stipulate concret la respectivul acreditiv.

Observaţii:

În caseta 12 se va bifa numai în cazul acreditivului deschis fără constituire de depozit la banca ordonatorului.

În caseta 16 se completează condiţia de livrare conform INCOTERMS (atunci când este convenită contractual) şi se vor preciza localitatea şi ţara de destinaţie/expediţie a mărfii, după caz.

În caseta 18 se completează cu data de scadenta, determinata conform menţiunilor din acreditiv, respectiv data scadentei tratei.

Caseta 13:

Se completează cu datele specifice beneficiarului plăţii.

Observaţii:

Codul tarii se specifică conform Standardului ISO 3166-93; lista minimala - anexa nr. 2.

Caseta 14:

Se completează cu datele cunoscute, referitor la banca beneficiarului plăţii.

Observaţii:

Codul tarii se specifică conform Standardului ISO 3166-93; lista minimala - anexa nr. 2.

Caseta 21:

Se completează în mod obligatoriu codul operaţiei, conform normelor metodologice privind înregistrarea şi raportarea la balanţa de plati.

Codul operaţiunii trebuie să concorde cu informaţia specificată în câmpul "Descrierea operaţiei".

Dacă plata se face dintr-un credit acordat, atunci se va marca cu X casuta corespunzătoare.

Dacă operaţiunea necesita autorizarea Băncii Naţionale a României se va marca cu X câmpul corespunzător, completandu-se apoi şi campurile prevăzute pentru numărul autorizaţiei şi data emiterii ei, respectiv numărul şi data din Registrul datoriei private externe.

Dacă este cazul, se vor completa şi datele referitoare la documentul prin care s-a făcut virarea impozitului către bugetul de stat, conform legislaţiei în vigoare.

Caseta 22:

Se completează cu precizările suplimentare necesare, dacă este cazul.

Caseta 23:

Se marcheaza cu X câmpul corespunzător operaţiei pe care ordonatorul o solicita băncii, precum şi cele referitoare la declaraţiile ordonatorului.

Se completează şi restul campurilor cu datele specifice ordonatorului, respectiv semnatura persoanei autorizate, numele şi prenumele acesteia, aplicându-se şi ştampila ordonatorului.

Caseta 24:

Se completează numărul şi data înregistrării CDA la unitatea bancară.

Caseta 25:

Se completează de către banca conform uzantelor proprii.

Caseta 26:

Se completează, în cifre şi litere, suma ce se transfera prin respectiva CDA, precum şi acronimul şi codul valutei.

Caseta 27:

Se trece în cifre suma totală transferata, inclusiv suma transferata şi evidenţiată în caseta 26.

Restul de plată se completează cu diferenţa dintre suma totală, prevăzută a fi transferata pentru operaţiunea în cauza, şi suma care este înscrisă în caseta 27.

Caseta 28:

Câmpul "Data valutei" va conţine data la care se efectuează decontarea.

Caseta 29:

Se completează cu elemente suplimentare, dacă este cazul.

Caseta 31:

Se marcheaza cu X câmpul corespunzător documentelor de plată şi se fac completările de rigoare (număr document, data).

Se selecteaza cu X casuta pentru "Alte date", dacă formularul CDA este întocmit pentru plata unor mărfuri cumpărate pentru revânzare fără tranzitarea teritoriului României, completandu-se valoarea încasării de la extern, cu indicarea numărului şi a datei referinţei bancare, în cazul în care operaţiunea a început cu o încasare.

Dacă plata corespunzătoare unei operaţiuni cu strainatatea se efectuează în mai multe transe, atunci, pentru prima transa, justificarea se face completand caseta 31 (şi caseta 32, dacă este cazul) şi se transmite exemplarul CDA către sucursala judeteana a Băncii Naţionale a României (conform circuitului precizat în prezentele norme).

Pentru tranşele următoare, începând cu a doua, se va transmite sucursalei Băncii Naţionale a României câte o fotocopie a primei pagini a exemplarului CDA prin care s-a făcut prima plata. Pe versoul acestei copii se va face fotocopia versoului unui formular CDA necompletat şi se vor completa numai casetele de la 24 la 31 cu datele corespunzătoare transei care se plăteşte.

Lucrătorul bancar semnează şi aplica ştampila în casetele 30 şi 31.

Caseta 32:

Pe baza documentelor pentru efectuarea plăţii se completează denumirea generica a mărfii, iar în câmpul de cod marfa se vor trece primele 4 caractere ale poziţiei tarifare din Tariful vamal de import al României.

Anexa 2

la N.R.V.8

Lista minimala