Regulament nr. 3 din 4 septembrie 2025

Având în vedere prevederile art. 49 din Legea nr. 312/2004 privind Statutul Băncii Naționale a României,

în temeiul art. 48 din Legea nr. 312/2004,

Banca Națională a României emite prezentul regulament.

Articolul I

Regulamentul Băncii Naționale a României nr. 4/2021 privind raportarea de date și informații statistice la Banca Națională a României, publicat în Monitorul Oficial al României, Partea I, nr. 1163 și 1163 bis din 8 decembrie 2021, cu modificările și completările ulterioare, se modifică și se completează după cum urmează:

1.La articolul 2, litera c) se modifică și va avea următorul cuprins:

c)instituții de credit:c1) instituții de credit, persoane juridice române autorizate de Banca Națională a României în conformitate cu prevederile Ordonanței de urgență a Guvernului nr. 99/2006 privind instituțiile de credit și adecvarea capitalului, aprobată cu modificări și completări prin Legea nr. 227/2007, cu modificările și completările ulterioare;c2) bănci de dezvoltare care sunt constituite și funcționează conform prevederilor Legii nr. 207/2022 pentru reglementarea unor măsuri privind cadrul general aplicabil constituirii și funcționării băncilor de dezvoltare din România, cu modificările și completările ulterioare;c3) sucursalele din România ale instituțiilor de credit din alte state membre;c4) sucursalele din România ale instituțiilor de credit din state terțe2. Articolul 8 se modifică și va avea următorul cuprins:

Articolul 8

Prevederile prezentului capitol definesc mecanismele de raportare potrivit prevederilor Regulamentului (UE) 2021/379 al Băncii Centrale Europene din 22 ianuarie 2021 privind posturile din bilanț ale instituțiilor de credit și ale sectorului instituții financiare monetare (reformare) (BCE/2021/2), publicat în Jurnalul Oficial al Uniunii Europene, seria L, nr. 73 din 3 martie 2021, denumit în continuare Regulamentul BCE/2021/2, și se aplică următoarelor categorii de entități, denumite în continuare entități raportoare:

a)instituțiilor de credit, definite la art. 2 lit. c);

b)societăților de investiții autoadministrate și societăților de administrare a investițiilor care administrează fonduri de piață rezidente;

c)instituțiilor emitente de monedă electronică.

3.Articolul 37 se modifică și va avea următorul cuprins:

Articolul 37

Prevederile prezentului capitol definesc mecanismele de raportare potrivit prevederilor Regulamentului (UE) 2024/1.988 al Băncii Centrale Europene din 27 iunie 2024 privind statisticile referitoare la fondurile de investiții și de abrogare a Deciziei (UE) 2015/32 (BCE/2014/62) (BCE/2024/17) (reformare), publicat în Jurnalul Oficial al Uniunii Europene, seria L, nr. 1.988 din 23 iulie 2024, și se aplică societăților de investiții autoadministrate și societăților de administrare a investițiilor care administrează fonduri de investiții rezidente, altele decât cele de piață monetară.

4.Articolul 40 se modifică și va avea următorul cuprins:

Articolul 40

(1)Tabelul A din anexa II partea 1 a Regulamentului BCE/2024/17 oferă o descriere standard detaliată a categoriilor de instrumente ce constituie activele și pasivele fondurilor de investiții, pe care băncile centrale naționale le transpun în categorii aplicabile la nivel național.

(2)Activele fondurilor de investiții, altele decât fondurile de piață monetară, se clasifică în următoarele categorii:

a)creanțe din depozite și credite - această categorie este formată din fonduri acordate ca împrumut debitorilor de către fondurile de investiții sau din credite achiziționate de fondurile de investiții, care fie sunt dovedite prin documente nenegociabile, fie nu sunt dovedite prin documente. Aici sunt incluse și active sub formă de depozite:

–depozite plasate la instituții financiare monetare:

(i)depozite transferabile;

(ii)alte depozite: toate deținerile în depozite, altele decât depozitele transferabile. Depozitele clasificate în categoria «alte depozite» nu pot fi utilizate pentru efectuarea de plăți în orice moment și nu sunt convertibile în numerar sau depozite transferabile fără niciun fel de restricții sau penalități semnificative. Această subcategorie include depozitele la termen și depozitele rambursabile după notificare;

–dețineri de titluri de valoare nenegociabile: titluri de natura datoriei, care nu sunt negociabile și care nu pot fi tranzacționate pe piețele secundare;

–credite tranzacționate: credite care au devenit de facto negociabile sunt clasificate la postul creanțe din depozite și credite, cu condiția să nu existe o dovadă a tranzacționării pe piața secundară. În caz contrar, acestea sunt clasificate drept titluri de natura datoriei;

–creanțe subordonate sub formă de depozite sau credite;

–creanțe în cadrul operațiunilor reverse repo garantate cu numerar;

–creditele cu efect de levier sunt credite sindicalizate acordate societăților cu o calitate scăzută a creditului (sub pragul de recomandare pentru investiții).

Creanțele din depozite și credite se defalcă în următoarele subcategorii:

a1) numerar;a2) depozite transferabile;a3) alte depozite;a4) credite acordate;

b)titluri de natura datoriei;

c)participații și acțiuni/unități ale fondurilor de investiții, cu următoarele subcategorii:c1) participații, defalcate în:c1.1) acțiuni cotate;c1.2) acțiuni necotate;c1.3) alte participații;c2) acțiuni/unități de fond ale fondurilor de piață monetară;c3) acțiuni/unități de fond ale fondurilor de investiții;

d)instrumente financiare derivate;

e)active nefinanciare (inclusiv active fixe), defalcate în:e1) bunuri imobile rezidențiale: reședința care este ocupată de proprietarul sau de locatarul reședinței;e2) bunuri imobile comerciale: proprietate imobiliară unde se furnizează bunuri sau servicii clienților (de exemplu, hoteluri, restaurante, comerț cu amănuntul);e3) bunuri imobile cu destinație industrială: bunuri imobile utilizate în scopuri industriale, cum ar fi cele utilizate ca fabrici, centre logistice și spațiu de depozitare;e4) alte bunuri imobile, din care:e4.1) birouri: bunuri imobiliare cu destinație de birouri;

f)alte active, defalcate în:f1) credite comerciale și avansuri acordate;f2) alte sume de primit, exclusiv credite comerciale și avansuri;f3) alte active.

(3)Categoriile de active enumerate la alin. (2) lit. a) pct. (i), lit. b), c), d), e) și f) sunt definite la art. 6.

(4)În cazul titlurilor de natura datoriei emise la o valoare diferită de valoarea de răscumpărare (cazul titlurilor emise cu discount sau cu primă de emisiune), diferența dintre cele două valori este considerată dobândă și se împarte uniform pe durata de viață a titlului de natura datoriei. Creanța atașată aferentă depozitelor și creditelor se înregistrează în categoria creanțe din depozite și credite, corespunzător instrumentului financiar pentru care se calculează. Creanța atașată aferentă titlurilor de natura datoriei se înregistrează în categoria titluri de natura datoriei.

(5)Pasivele fondurilor de investiții, altele decât fondurile de piață monetară, se clasifică în următoarele categorii:

a)credite și depozite atrase - sumele datorate de fondurile de investiții creditorilor, altele decât cele care provin din emisiunea de titluri de valoare negociabile.

Categoria de pasive credite și depozite atrase se clasifică, în funcție de durata inițială, în:

–credite și depozite atrase cu durata inițială mai mică sau egală cu un an;

–credite și depozite atrase cu durata inițială mai mare de un an și mai mică sau egală cu 5 ani;

–credite și depozite atrase cu durata inițială mai mare de 5 ani.

Acest post cuprinde:a1) credite: credite acordate care fie sunt dovedite prin documente nenegociabile, fie nu sunt dovedite prin documente;a2) operațiuni repo și operațiuni de tip repo garantate cu numerar: contrapartida numerarului primit în schimbul titlurilor de valoare vândute la un preț, cu angajamentul ferm de răscumpărare a acelorași titluri de valoare (sau a unor titluri de valoare similare) la un preț fixat și la o dată ulterioară prestabilită. Sumele primite de fondurile de investiții în schimbul titlurilor de valoare transferate unui terț («cumpărător temporar») sunt clasificate la acest post dacă există un angajament ferm de răscumpărare a titlurilor de valoare, și nu doar opțiunea de a face acest lucru. Aceasta înseamnă că fondul de investiții păstrează toate riscurile și beneficiile asociate titlurilor de valoare-suport al operațiunii, pe parcursul desfășurării acesteia;a3) garanții în numerar primite în schimbul operațiunilor de împrumut de titluri de valoare: sume primite în schimbul titlurilor de valoare transferate temporar unui terț sub forma unor operațiuni de împrumut al titlurilor de valoare garantate cu numerar;a4) garanții în numerar primite în cadrul operațiunilor care implică transferul temporar de aur în schimbul unor garanții;a5) creditele reînnoibile automat (revolving).

Creditele reînnoibile automat sunt creditele care au toate caracteristicile următoare:

(i)debitorul poate utiliza sau retrage fonduri într-o limită de credit anterior raportată, fără a notifica în prealabil creditorul;

(ii)valoarea creditului disponibil poate crește și descrește pe măsură ce fondurile sunt împrumutate și rambursate;

(iii)creditul poate fi utilizat în mod repetat.

Creditele reînnoibile automat includ sumele obținute printr-o linie de credit și nerambursate încă (sumele neachitate). O linie de credit este un acord între un creditor și un debitor care permite debitorului să ia avansuri, pe parcursul unei perioade definite și într-o anumită limită, și să le ramburseze oricând înainte de o data stabilită. Sumele disponibile printr-o linie de credit care nu au fost trase sau care au fost deja rambursate nu trebuie încadrate la niciuna din categoriile de posturi din bilanț;

a6) creditele acordate pe descoperit de cont (overdrafts).

Descoperitul de cont reprezintă un sold debitor al unui cont curent. Suma totală datorată trebuie raportată, indiferent dacă aceasta se încadrează sau nu în limita convenită în prealabil între creditor și debitor cu privire la valoarea și/sau durata maximă a creditului;

b)acțiuni/unități de fond ale fondului de investiții - acțiunile sau unitățile de fond, inclusiv sub forma titlurilor de capital, emise de fondul de investiții care este inclus în lista fondurilor de investiții în scopuri statistice. Acest post reprezintă datoriile totale către acționarii fondului de investiții. De asemenea, sunt incluse și fondurile rezultate din beneficiile nedistribuite sau fondurile rezervate de către fondul de investiții în anticiparea unor posibile plăți și obligații viitoare. Această categorie reprezintă activul net al fondului de investiții;

c)instrumente financiare derivate;

d)alte pasive, defalcate în:d1) titluri de natura datoriei emise;d2) credite comerciale și avansuri primite;d3) alte sume de plătit, exclusiv credite comerciale și avansuri;d4) alte pasive.

(6)Categoriile de pasive enumerate la alin. (5) lit. c) și d) sunt definite la art. 7.

(7)Datoria atașată aferentă creditelor și depozitelor se înregistrează în categoria credite și depozite atrase, iar datoria atașată aferentă titlurilor de natura datoriei emise se înregistrează în categoria titluri de natura datoriei emise

5.Articolul 47 se modifică și va avea următorul cuprins:

Articolul 47

Societățile de administrare a investițiilor și societățile de investiții autoadministrate raportează lunar Băncii Naționale a României date statistice privind fondurile de investiții, altele decât fondurile de piață monetară, pe care le administrează, conform structurii de date «Situația emiterilor, răscumpărărilor de acțiuni/unități de fond ale fondului de investiții, veniturilor și comisioanelor», prezentată în anexa nr. IV.4, ce cuprinde date privind emiterile, răscumpărările de acțiuni/unități de fond ale fondului de investiții, veniturile primite, respectiv dividendele plătite de fondurile de investiții acționarilor săi sub formă de dividend sau alte venituri echivalente în echivalent lei, în cursul perioadei de referință, alocate fiecărei clase de acțiuni emise de fondurile de investiții.

De asemenea, se raportează în echivalent lei comisioanele plătite de acționari fondurilor de investiții în cursul perioadei de referință, sub forma plăților deduse din activele fondurilor de investiții și excluzând comisioanele plătite direct de acționari altor terți decât fondurile de investiții. Acestea constau în tipurile de costuri recurente și costuri accesorii ale fondurilor de investiții, astfel cum sunt descrise în anexa VI la Regulamentul delegat (UE) 2017/653 al Comisiei din 8 martie 2017 de completare a Regulamentului (UE) nr. 1.286/2014 al Parlamentului European și al Consiliului privind documentele cu informații esențiale referitoare la produsele de investiții individuale structurate și bazate pe asigurări (PRIIP), prin stabilirea unor standarde tehnice de reglementare privind modul de prezentare, conținutul, revizuirea și modificarea documentelor cu informații esențiale, precum și condițiile de îndeplinire a cerinței de a furniza astfel de documente

6.Articolul 49 se modifică și va avea următorul cuprins:

Articolul 49

Anexa nr. IV.5 cuprinde tabelele 1-4 necesare încadrării datelor statistice aferente fondurilor de investiții pe structurile de date solicitate prin prezentul regulament, respectiv tabelul 1 «Codurile atribuite coloanei Cod scadență, pe instrumente financiare și intervale de scadență», tabelul 2 «Codurile atribuite coloanei Cod sector instituțional», tabelul 3 «Clasificarea în funcție de politica de investiții a fondurilor de investiții care nu au obligația înregistrării la ASF» și tabelul 4 «Informații necesare privind clasificarea fondurilor de investiții care nu au obligația înregistrării la ASF

7.La articolul 71, alineatul (2) se modifică și va avea următorul cuprins:

(2)Prevederile prezentului capitol se aplică următoarelor categorii de entități, denumite în continuare entități raportoare:

a)instituțiilor de credit, definite la art. 2 lit. c);

b)societăților de servicii de investiții financiare;

c)societăților vehicul investițional;

d)societăților de investiții autoadministrate;

e)societăților de administrare a investițiilor care administrează fonduri de investiții;

f)societăților care administrează fonduri de pensii private;

g)societăților de asigurare persoane juridice române și sucursalelor din România ale societăților de asigurare străine, denumite în continuare societăți de asigurare

8.Articolul 76 se modifică și va avea următorul cuprins:

Articolul 76

Prevederile prezentului capitol definesc mecanismele de raportare în vederea îndeplinirii de către Banca Națională a României a cerințelor prevăzute în Regulamentul (CE) nr. 184/2005 al Parlamentului European și al Consiliului din 12 ianuarie 2005 privind statisticile comunitare ale balanței de plăți, ale comerțului internațional cu servicii și ale investițiilor străine directe, publicat în Jurnalul Oficial al Uniunii Europene, seria L, nr. 35 din 8 februarie 2005, cu modificările și completările ulterioare, și se aplică următoarelor categorii de entități, denumite în continuare entități raportoare:

a)instituțiilor de credit, definite la art. 2 lit. c);

b)instituțiilor emitente de monedă electronică;

c)Ministerului Finanțelor;

d)entităților care efectuează schimb valutar cu numerar și substitute de numerar pentru persoane fizice

9.La articolul 78, alineatul (1) se modifică și va avea următorul cuprins:

Articolul 78

(1)Instituțiile de credit și instituțiile emitente de monedă electronică au obligația să raporteze lunar la Banca Națională a României - Direcția statistică totalitatea sumelor de încasat/încasărilor și sumelor de plătit/plăților în nume și cont propriu efectuate în raport cu nerezidenții, cu excepția operațiunilor de schimb valutar pentru persoane fizice efectuate prin ghișeele proprii, precum și soldurile activelor și pasivelor financiare în relație cu nerezidenții, în conformitate cu listele de indicatori prevăzute în anexa nr. VIII.1

10.La articolul 83, după alineatul (3) se introduce un nou alineat, alin. (3^1), cu următorul cuprins:

(3^1)Rezidenții care, potrivit alin. (1), au notificat operațiuni de natura datoriei externe private pe termen lung vor notifica la Banca Națională a României - Direcția statistică, în termen de 15 zile calendaristice de la producerea lor, toate modificările survenite în «Scadențarul tragerilor, al rambursărilor de capital și al plăților de dobândă și comisioane» față de situația notificată inițial, prin transmiterea a câte unui nou formular F2, ori de câte ori intervin astfel de modificări

11.Articolul 84 se modifică și va avea următorul cuprins:

Articolul 84

(1)Rezidenții selecționați de către Banca Națională a României, pe criterii de eșantionare statistică, ca titulari de contracte privind angajamente externe reprezentative pentru evaluarea datoriei externe private a României au obligația să raporteze, la solicitarea Băncii Naționale a României - Direcția statistică, date privind derularea acestor operațiuni.

(2)Raportarea de la alin. (1) se va efectua potrivit formularului F3 «Raportare statistică privind operațiunile de natura datoriei externe private pe termen lung», prevăzut în anexa nr. IX.3, în termen de 15 zile de la sfârșitul lunii de referință, iar pentru lunile în care nu au loc operațiuni nu este necesară transmiterea formularului F3

12.Articolul 87 se modifică și va avea următorul cuprins:

Articolul 87

Prevederile prezentului capitol se aplică următoarelor categorii de entități, denumite în continuare entități raportoare:

a)instituțiilor de credit, definite la art. 2 lit. c);

b)instituțiilor financiare nebancare înscrise în Registrul special;

c)societăților de asigurare persoane juridice române și sucursalelor din România ale societăților de asigurare străine, denumite în continuare societăți de asigurare;

d)rezidenților care realizează investiții directe în străinătate

13.La articolul 89, alineatul (3) se modifică și va avea următorul cuprins:

(3)Prin excepție de la prevederile alin. (1) și (2), entitățile raportoare la care un investitor nerezident nu deține în mod direct participații la capital de cel puțin 10% din totalul capitalului social nu raportează Băncii Naționale a României structurile de date solicitate

14.Articolul 94 se modifică și va avea următorul cuprins:

Articolul 94

(1)Prevederile prezentului titlu se aplică următoarelor categorii de entități, denumite în continuare entități raportoare:

a)instituțiilor de credit, persoane juridice române, care sunt autorizate de Banca Națională a României în conformitate cu prevederile Ordonanței de urgență a Guvernului nr. 99/2006 privind instituțiile de credit și adecvarea capitalului, aprobată cu modificări și completări prin Legea nr. 227/2007, cu modificările și completările ulterioare;

b)băncilor de dezvoltare care sunt constituite și funcționează conform prevederilor Legii nr. 207/2022 pentru reglementarea unor măsuri privind cadrul general aplicabil constituirii și funcționării băncilor de dezvoltare din România, cu modificările și completările ulterioare;

c)sucursalelor din România ale instituțiilor de credit din alte state membre și sucursalelor din România ale instituțiilor de credit din state terțe, a căror activitate este prevăzută la art. 4 alin. (1) pct. 1 lit. (a) din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 al Parlamentului European și al Consiliului privind cerințele prudențiale pentru instituțiile de credit și de modificare a Regulamentului (UE) nr. 648/2012, cu modificările și completările ulterioare.

(2)Entitățile raportoare au obligația de raportare a datelor prevăzute la art. 93, astfel:

a)entitățile raportoare care acționează ca intermediar pe piața valutară interbancară, cu îndeplinirea condițiilor prevăzute în Norma Băncii Naționale a României nr. 3/2005 privind funcționarea pieței valutare interbancare, cu modificările și completările ulterioare, pentru: tranzacțiile efectuate pe piața valutară interbancară, tranzacțiile cu opțiuni având ca suport cursul de schimb al monedei naționale și swap-urile valutare pe rata dobânzii efectuate pe piețe la buna înțelegere;

b)entitățile raportoare care efectuează operațiuni pe piața monetară interbancară, cu îndeplinirea condițiilor prevăzute în Normele Băncii Naționale a României nr. 4/1995 privind funcționarea pieței monetare interbancare, cu modificările și completările ulterioare, pentru operațiunile de atragere și plasare de depozite pe piața monetară interbancară;

c)entitățile raportoare, pentru tranzacțiile cu instrumente financiare derivate având ca suport rata dobânzii (forward rate agreements, swap-uri pe rata dobânzii și opțiuni pe rata dobânzii) efectuate pe piețe la buna înțelegere

15.La articolul 100, alineatele (4) și (5) se modifică și vor avea următorul cuprins:

(4)Pentru exprimarea în lei a datelor statistice, entitățile raportoare utilizează, pentru conversie:

a)cursul de schimb de referință mediu al trimestrului în care s-a efectuat operațiunea sau cel de la sfârșitul perioadei de referință, publicate pe pagina de internet a Băncii Centrale Europene, conform alin. (6), respectiv alin. (7); saub) cursul de schimb aplicat operațiunii de plată pentru care se efectuează conversia.

(5)În situația în care cursurile de schimb prevăzute la alin. (4) nu sunt disponibile, entitățile raportoare utilizează cursurile de schimb publicate pe pagina de internet a Băncii Naționale a României sau pe pagina de internet a autorității emitente a respectivei monede, conform alin. (6), respectiv alin. (7)

16.La articolul 100 alineatul (6), litera b) se modifică și va avea următorul cuprins:

b)cursurile de schimb medii aferente trimestrelor în care s-au realizat operațiunile de plată pentru raportarea datelor statistice aferente valorilor operațiunilor de plată prevăzute în tabelele 4, 5, 6, 8b, 8c și 9 din anexa nr. XII.

317.Articolul 104 se modifică și va avea următorul cuprins:

Articolul 104

Prezentul capitol stabilește obligațiile de raportare a datelor și informațiilor statistice privind aranjamentele de cont corespondent în lei și în valută.

18.Articolul 107 se modifică și va avea următorul cuprins:

Articolul 107

(1)În cazul aranjamentelor de cont de corespondent în lei încheiate între instituțiile de credit participante la sistemele de plăți din România, instituțiile de credit care au calitatea de corespondent au obligația raportării datelor statistice conform anexei nr. XIII.1, individual, pe fiecare repondent.

(2)În cazul aranjamentelor de cont de corespondent în lei încheiate între instituții de credit participante la sistemele de plăți din România și instituții de credit care nu au această calitate, instituțiile de credit participante la sistemele de plăți au obligația raportării datelor statistice, conform anexelor nr. XIII.1 și XIII.2, individual, pe fiecare repondent, respectiv corespondent.

(3)În cazul aranjamentelor de cont de corespondent în euro și dolari SUA, instituțiile de credit din România care au calitatea de repondent au obligația raportării datelor statistice, conform anexei nr. XIII.3, individual pe fiecare valută și pe fiecare corespondent.

(4)Datele statistice prevăzute la alin. (1) și (2) se raportează trimestrial, în termen de 15 zile lucrătoare de la data încheierii trimestrului de referință, iar datele statistice prevăzute la alin. (3) se raportează anual, în termen de 15 zile lucrătoare de la sfârșitul anului de referință.

(5)Datele statistice se raportează Băncii Naționale a României prin intermediul Sistemului informatic de raportare.

19.Anexele nr. IV.1-IV.5 se modifică și vor avea cuprinsul prevăzut în anexa nr. 1 la prezentul regulament.

20.Anexa nr. VIII.1 se modifică și va avea cuprinsul prevăzut în anexa nr. 2 la prezentul regulament.

21.Anexele nr. IX.1-IX.3 se modifică și vor avea cuprinsul prevăzut în anexa nr. 3 la prezentul regulament.

22.Anexele nr. X.1-X.3 se modifică și vor avea cuprinsul prevăzut în anexele nr. 4.1-4.3 la prezentul regulament.

23.Anexele nr. XII.1, XII.2 și XII.3 se modifică și vor avea cuprinsul prevăzut în anexa nr. 5 la prezentul regulament.

24.După anexa nr. XIII.2 se introduce o nouă anexă, anexa nr. XIII.3, care are cuprinsul prevăzut în anexa nr. 6 la prezentul regulament.

Articolul II

Anexele 1-6*) fac parte integrantă din prezentul regulament.

*)Anexele nr. 1-6 se publică în Monitorul Oficial al României, Partea I, nr. 853 bis, care se poate achiziționa de la Centrul pentru relații cu publicul din șos. Panduri nr. 1, bloc P33, parter, sectorul 5, București.

Articolul III

Prezentul regulament se publică în Monitorul Oficial al României, Partea I, și intră în vigoare la data de 1 decembrie 2025.

Președintele Consiliului de administrație al Băncii Naționale a României,

Mugur Constantin Isărescu

București, 4 septembrie 2025.

Nr. 3.

Anexe nr. 1-6

[ANEXE

pentru modificarea și completarea

Regulamentului Băncii Naționale a

României nr. 4/2021 privind

raportarea de date și informații

statistice la Banca Națională

a României

](<https://legislatie.just.ro/Public/DetaliiDocumentAfis/302387>)