Normă nr. 28 din 21 noiembrie 2022

Având în vedere prevederile art. 55 alin. (12) și (14), art. 111-114 și ale art. 128 lit. g) din Legea nr. 411/2004 privind fondurile de pensii administrate privat, republicată, cu modificările și completările ulterioare, precum și ale art. 29 alin. (10) și (12), ale art. 100-104 și ale art. 108 lit. g) din Legea nr. 204/2006 privind pensiile facultative, cu modificările și completările ulterioare,

în temeiul prevederilor art. 2 alin. (1) lit. c) și d), art. 3 alin. (1) lit. b), art. 5 lit. c), art. 6 alin. (1) și (2) și ale art. 7 alin. (2) din Ordonanța de urgență a Guvernului nr. 93/2012 privind înființarea, organizarea și funcționarea Autorității de Supraveghere Financiară, aprobată cu modificări și completări prin Legea nr. 113/2013, cu modificările și completările ulterioare,

în urma deliberărilor Consiliului Autorității de Supraveghere Financiară din ședința din data de 17 noiembrie 2022,

Autoritatea de Supraveghere Financiară emite prezenta normă.

Articolul I

Norma Autorității de Supraveghere Financiară nr. 19/2021 privind obligațiile de raportare și transparență în sistemul pensiilor private, publicată în Monitorul Oficial al României, Partea I, nr. 880 și 880 bis din 14 septembrie 2021, cu modificările și completările ulterioare, se modifică și se completează după cum urmează:

1.La articolul 6 alineatul (1), literele l), p) și q) se modifică și vor avea următorul cuprins:

l)săptămânal, în a doua zi lucrătoare a fiecărei săptămâni, pentru ultima zi lucrătoare a săptămânii anterioare, situația activelor care acoperă provizionul tehnic, conform anexei nr. 9;

...................................

p)săptămânal, în termen de 2 zile lucrătoare ale săptămânii următoare celei pentru care se face raportarea, situația tranzacțiilor cu instrumente financiare efectuate de către fondul de pensii în săptămâna anterioară, conform anexei nr. 18;

q)zilnic, până la ora 15.30 a zilei lucrătoare următoare celei pentru care se face raportarea, raportul privind situația valorii activului net și valorii unității de fond ale fondului de pensii, conform anexei nr. 3.2. La articolul 8, literele a) și b) se modifică și vor avea următorul cuprins:

a)săptămânal, în a doua zi lucrătoare a fiecărei săptămâni, pentru ultima zi lucrătoare a săptămânii anterioare, situația activelor care acoperă provizionul tehnic, conform anexei nr. 9;

b)zilnic, până la ora 15.30 a zilei lucrătoare următoare celei pentru care se face raportarea, raportul privind situația valorii activului net și valorii unității de fond pentru fiecare fond de pensii private, conform anexei nr. 3;

3.Anexa nr. 1A se modifică și va avea următorul cuprins:Anexa nr. 1A

Soldurile conturilor individuale ale participanților în data de .......................

Instrucțiuni de completare

Câmpurile se completează după cum urmează:

4.În anexa nr. 1C, la „Instrucțiuni de completare“, la numărul curent 7, în coloana „Descriere câmp“, după codul de operațiune 324 se introduc două noi coduri de operațiune, codurile 331 și 332, cu următorul cuprins:

331 - pentru tranzacția de anulare de unități de fond determinată de plata rectificărilor pozitive primite de la instituția de evidență prin plată unică - aplicabil doar pentru fondurile de pensii administrate privat;

332 - pentru tranzacția de anulare de unități de fond determinată de plata rectificărilor pozitive primite de la instituția de evidență prin plăți eșalonate - aplicabil doar pentru fondurile de pensii administrate privat;

5.Titlul anexei nr. 3 se modifică și va avea următorul cuprins:

Situația valorii activului net și valorii unității de fond ale fondului de pensii la data de ..................

6.Anexa nr. 18 se modifică și va avea următorul cuprins:Anexa nr. 18

Situația tranzacțiilor cu instrumente financiare la data de .............

Instrucțiuni de completare1. Situația tranzacțiilor cu instrumente financiare efectuate de către fondurile de pensii private se completează pentru toate tranzacțiile de vânzare și cumpărare pentru toate codurile de activ tranzacționate.

2.Tranzacțiile OTC includ tranzacțiile OTC realizate cu obligațiuni municipale, corporative, obligațiuni din categoria private equity și obligațiuni emise de societăți de proiect sau participațiile la fondurile de investiții specializate în infrastructură.

Câmpurile se completează după cum urmează:

Articolul II

Prezenta normă se publică în Monitorul Oficial al României, Partea I, și intră în vigoare la data de 1 ianuarie 2023.

Președintele Autorității de Supraveghere Financiară,

Nicu Marcu

București, 21 noiembrie 2022.

Nr. 28.