Anexă

Anexă din 17 decembrie 2015

la Norma Autorității de Supraveghere Financiară nr. 24/2015 privind obligațiile de raportare și transparență în sistemul pensiilor administrate privat (Anexele 1-18)

Emitent: Autoritatea de Supraveghere Financiară
Publicat în: Monitorul Oficial nr. 3 bis din 5 ianuarie 2016
Sursă oficială: legislatie.just.ro/Public/DetaliiDocumentAfis/175626(filă nouă)

Istoricul versiunilor(2)

Textul actului

100%

Cuprins

Anexa 1A

la normă

Soldurile conturilor individuale

ale participanților

în data de ..........

Font 9

┌────────┬─────────────────┬─────────┬───────────┬──────────┬───────────┬───────────────┐

│Codul de│ Codul │ Codul │ Data │Codul de │ CNP │ Numele │

│comandă │administratorului│fondului │evaluării │operațiune│participant│participantului│

│ │ │de pensii│soldurilor │ │ │ │

│ │ │ │conturilor │ │ │ │

│ │ │ │individuale│ │ │ │

├────────┼─────────────────┼─────────┼───────────┼──────────┼───────────┼───────────────┤

│Col. 1 │ Col. 2 │ Col. 3 │ Col. 4 │ Col. 5 │ Col. 6 │ Col. 7 │

└────────┴─────────────────┴─────────┴───────────┴──────────┴───────────┴───────────────┘

┌───────────────┬───────────┬────────────┬───────────┬────────────┬────────────┬────────┐

│ Prenumele │Contribuția│ Data │Contribuția│ Data │ Numărul │Numărul │

│participantului│ brută │ virării │ netă │convertirii │ de unități │total de│

│ │ │contribuției│ │contribuției│ de fond │unități │

│ │ │ brute │ │ nete în │ aferente │de fond │

│ │ │ │ │ unități │contribuției│(sold │

│ │ │ │ │ de fond │ nete │final) │

├───────────────┼───────────┼────────────┼───────────┼────────────┼────────────┼────────┤

│ Col. 8 │ Col. 9 │ Col. 10 │ Col. 11 │ Col. 12 │ Col. 13 │ Col. 14│

└───────────────┴───────────┴────────────┴───────────┴────────────┴────────────┴────────┘

Instrucțiuni de completare a Anexei nr. 1A

(1)Anexa nr. 1A se completează de către administratorii de fonduri de pensii administrate privat.

(2)Instrucțiunile prezentate în continuare au ca scop standardizarea procesului de raportare pentru:

a)soldurile conturilor individuale pentru fiecare participant al fondului de pensii administrat privat;

b)situația convertirilor de contribuții nete în unități de fond, pentru fiecare participant al fondului de pensii administrat privat.

(3)Câmpurile anexei nr. 1A se completează, după cum urmează:

┌────┬───────────────────────┬───────────────────────────────────────────────┐

│Nr. │ Denumire câmp │ Descriere câmp │

│crt.│ │ │

├────┼───────────────────────┼───────────────────────────────────────────────┤

│ 1.│Codul de comandă │Codul comenzii va avea una dintre următoarele │

│ │ │valori: │

│ │ │1 = raportare inițială; 5 = raportare │

│ │ │rectificativă │

│ 2.│Codul administratorului│Codul administratorului așa cum este │

│ │ │înregistrat în Registrul A.S.F. │

│ 3.│Codul fondului de │Codul fondului de pensii, așa cum este │

│ │pensii │înregistrat în Registrul A.S.F. │

│ 4.│Data evaluării │Data evaluării soldurilor conturilor │

│ │soldurilor conturilor │individuale (data ultimei zile lucrătoare a │

│ │individuale │lunii pentru care se întocmește raportul) │

│ 5.│Codul de operațiune │Codul operațiunii se completează cu: │

│ │ │101 - pentru tranzacțiile determinate de │

│ │ │transformarea contribuției nete, indiferent de │

│ │ │valoarea sau semnul acesteia; │

│ │ │102 - pentru tranzacțiile de ajustare a │

│ │ │contului individual al participantului în │

│ │ │situația în care tranzacțiile anterioare tip │

│ │ │101 au adus soldul contului la un număr negativ│

│ │ │de unități de fond; │

│ │ │103 - pentru a raporta valoarea contului │

│ │ │individual al participantului pentru care nu │

│ │ │există tranzacții cu cod 101 și tranzacții cu │

│ │ │cod 102 în luna pentru care s-a întocmit │

│ │ │raportul; │

│ │ │112 - pentru tranzacțiile de ajustare a │

│ │ │contului individual, în situația în care │

│ │ │tranzacțiile anterioare asociate alocării │

│ │ │contribuției au fost operate eronat; │

│ │ │114 - pentru tranzacția de alocare de unități │

│ │ │de fond prin creditarea contului individual al │

│ │ │participantului; │

│ │ │166 - pentru situația în care nu sunt │

│ │ │gestionate conturi individuale; │

│ │ │199 - pentru a raporta alte tranzacții de │

│ │ │emitere/anulare unități de fond ca efect al │

│ │ │prelucrării contribuțiilor │

│ 6.│CNP participant │Codul numeric personal al participantului │

│ │ │(CNP). Se raportează toți participanții care au│

│ │ │cont individual la fondul de pensii administrat│

│ │ │privat (indiferent de modalitatea prin care au │

│ │ │aderat în fond, inclusiv participanții decedați│

│ │ │și invalizi aflați în termenul de 12 luni │

│ │ │specificat în norma privind aderarea și │

│ │ │evidența participanților la fondurile de pensii│

│ │ │administrate privat. │

│ 7.│Numele participantului │Numele participantului conform documentelor │

│ │ │legale. │

│ 8.│Prenumele │Prenumele participantului conform documentelor │

│ │participantului │legale. │

│ 9.│Contribuția brută │Valoarea în lei a contribuției brute a │

│ │ │participantului în numele și în contul lui, │

│ │ │conform extrasului de cont și conform listei de│

│ │ │viramente de la instituțiile de evidență. Se │

│ │ │utilizează 2 poziții zecimale, iar ca separator│

│ │ │se folosește punctul. Suma contribuțiilor brute│

│ │ │aferente tuturor participanților trebuie să fie│

│ │ │egală cu suma totală înscrisă în lista de │

│ │ │viramente a instituției de evidență. │

│ 10.│Data virării │Data la care contribuția brută a │

│ │contribuției brute │participantului a fost virată în contul bancar │

│ │ │colector, conform extrasului de cont și a │

│ │ │listei de viramente emisă de instituțiile de │

│ │ │evidență. │

│ 11.│Contribuția netă │Valoarea contribuției nete a participantului │

│ │ │convertită în unități de fond. Se utilizează 2 │

│ │ │poziții zecimale, iar ca separator se folosește│

│ │ │punctul. │

│ 12.│Data convertirii │Data la care contribuția netă a │

│ │contribuției nete în │participantului a fost convertită în unități de│

│ │unități de fond │fond. │

│ 13.│Numărul de unități de │Numărul de unități de fond rezultat în urma │

│ │fond aferente │operațiunii de convertire a contribuției nete. │

│ │contribuției nete │Se utilizează 6 poziții zecimale, iar ca │

│ │ │separator se folosește punctul. │

│ 14.│Numărul total de │Numărul de unități de fond total, existent în │

│ │unități de fond │contul individual al participantului, în ultima│

│ │(sold final) │zi lucrătoare a lunii pentru care se întocmește│

│ │ │raportul. Se utilizează 6 poziții zecimale, iar│

│ │ │ca separator se folosește punctul. │

└────┴───────────────────────┴───────────────────────────────────────────────┘

Raportare inițială (cod 1)

(4)Metodologia de transmitere electronică a anexei nr. 1A.

a)Fișierul obținut este denumit după următoarea sintaxă:

YYYYMMDD_TRANZACȚII_CONTRIBUȚII_1_FFF_EEE.xml.p7s

unde:

–YYYMMDD reprezintă data ultimei zile lucrătoare a lunii pentru care se întocmește raportul;

–FFF reprezintă codul fondului de pensii administrat privat înregistrat în Registrul A.S.F.;

–EEE reprezintă codul entității raportoare înregistrat în Registrul A.S.F.;

b)Fișierul definit conform punctului 4 lit. (a) se semnează electronic, cu semnătură electronică extinsă a persoanelor responsabile prevăzute la art. 5;

c)Fișierul definit conform punctului 4 lit. (a), semnat electronic, se încarcă în SIR, în folderul dedicat "TRANZACȚII_CONTRIBUȚII".

(5)Anexa nr. 1A se întocmește lunar și se transmite A.S.F.în termen de 7 zile lucrătoare ale lunii următoare celei pentru care se face raportarea. Perioada pentru care se face raportarea este o lună calendaristică anterioară.

(6)SIR procesează automat datele prevăzute în anexa nr. 1A.

(7)SIR transmite automat mesaje persoanelor responsabile prevăzute la art. 5, acestea având obligația de a analiza aceste mesaje în scopul soluționării eventualelor erori sau avertismente.

Raportare rectificativă (cod 5)

(8)Orice modificare a unei raportări inițiale sau orice raport transmis după termenul stabilit de depunere, se consideră raportare rectificativă.

(9)Raportarea rectificativă pentru anexa nr. 1A conține, în mod obligatoriu, două fișiere semnate electronic cu semnătură electronică extinsă a persoanelor responsabile prevăzute la art. 5, astfel:

a)un fișier în format XML cu valorile corecte (rectificate), denumit conform sintaxei: YYYYMMDD_TRANZACȚII_CONTRIBUȚII_5_FFF_EEE.xml.p7s;

b)un fișier în format RTF care conține o notă explicativă detaliată cu privire la valorile corectate și motivele care au generat raportarea eronată, respectiv motivele care au generat transmiterea raportului după expirarea termenului limită pentru depunere, denumit conform sintaxei: YYYYMMDD_TRANZACȚII_CONTRIBUȚII_5_FFF_EEE.rtf.p7s.

(10)Lipsa oricărui fișier menționat la punctul (9) determină respingerea raportării rectificative.

(11)Raportarea rectificativă pentru anexa nr. 1A se încarcă în SIR, în folderul dedicat"TRANZACȚII_CONTRIBUȚII".

Anexa 1B

la normă

Situația transferurilor de tip "IN"

pentru luna .......... anul ..........

┌────────┬──────────┬─────────────┬─────┬──────┬─────────────┬────────┬──────┐

│Codul de│ Codul │ Codul │ Anul│ Luna │ Codul │Codul de│ CNP │

│comandă │ adminis- │ fondului │ │ │ fondului │opera- │ │

│ │tratorului│ la care │ │ │ de unde │țiune │ │

│ │ (IN) │ s-a │ │ │ s-a │ │ │

│ │ │transferat │ │ │ transferat │ │ │

│ │ │participantul│ │ │participantul│ │ │

│ │ │ (IN) │ │ │ (OUT)(TI) │ │ │

├────────┼──────────┼─────────────┼─────┼──────┼─────────────┼────────┼──────┤

│Col. 1 │ Col. 2 │ Col. 3 │Col.4│Col. 5│ Col. 6 │ Col. 7 │Col. 8│

└────────┴──────────┴─────────────┴─────┴──────┴─────────────┴────────┴──────┘

┌──────────┬─────────┬───────────┬───────┬──────────┬──────────┬─────────────┐

│Valoarea │ Data │ Data │Numărul│ VUAN │ Data │ Totalul │

│activului │încasării│convertirii│ de │convertite│ VUAN │numărului de │

│personal │disponi- │disponi- │unități│ (TI) │convertire│ unități de │

│transferat│bili- │bili- │de fond│ │ (TI) │ fond ale │

│ (TI) │tăților │tăților │alocate│ │ │ fondului de │

│ │ (TI) │ (TI) │ (TI) │ │ │ pensii la │

│ │ │ │ │ │ │data la care │

│ │ │ │ │ │ │ a avut loc │

│ │ │ │ │ │ │ convertirea │

│ │ │ │ │ │ │ (TI) │

├──────────┼─────────┼───────────┼───────┼──────────┼──────────┼─────────────┤

│ Col. 9 │ Col. 10 │ Col. 11 │Col. 12│ Col. 13 │ Col. 14 │ Col. 15 │

└──────────┴─────────┴───────────┴───────┴──────────┴──────────┴─────────────┘

Instrucțiuni de completare a Anexei nr. 1B

(1)Anexa nr. 1B se completează de către administratorii de fonduri de pensii administrate privat.

(2)Instrucțiunile prezentate în continuare au ca scop standardizarea procesului de raportare a transferurilor de tip "IN".

(3)Câmpurile anexei nr. 1B se completează, după cum urmează:

│Nr. │ Denumire câmp │ Descriere câmp │

│crt.│ │ │

│ 1│Codul de comandă │Codul comenzii va avea una dintre următoarele │

│ │ │valori: 1 = raportare inițială; 5 = raportare │

│ │ │rectificativă │

│ 2│Codul administratorului│Codul administratorului fondului la care s-a │

│ │(IN) │transferat participantul, așa cum este │

│ │ │înregistrat în Registrul A.S.F. │

│ 3│Codul fondului la care │Codul fondului de pensii la care s-a transferat│

│ │s-a transferat │participantul (noul fond de pensii al │

│ │participantul (IN) │participantului), așa cum este înregistrat în │

│ │ │Registrul A.S.F. │

│ 4│Anul │Anul de raportare │

│ 5│Luna │Luna pentru care se întocmește raportarea │

│ 6│Codul fondului de unde │Codul fondului de pensii de unde s-a transferat│

│ │s-a transferat │participantul (vechiul fond de pensii al │

│ │participantul (OUT) │participantului), așa cum este înregistrat în │

│ │(TI) │Registrul A.S.F. │

│ 7│Codul de operațiune │Codul operațiunii se completează cu: │

│ │ │200 - pentru tranzacția de emitere de unități │

│ │ │de fond determinată de transferul activului │

│ │ │personal al participantului de la un alt fond │

│ │ │de pensii administrat privat, în conformitate │

│ │ │cu actele normative aplicabile; │

│ │ │201 - pentru tranzacția de emitere de unități │

│ │ │de fond determinată de primirea unui activ │

│ │ │personal cuvenit în calitate de beneficiar al │

│ │ │unui participant al altui fond de pensii │

│ │ │administrat privat, în urma decesului acestuia;│

│ │ │202 - pentru tranzacția de emitere de unități │

│ │ │de fond determinată de primirea unui activ │

│ │ │cuvenit în calitate de beneficiar al unui │

│ │ │participant al aceluiași fond de pensii │

│ │ │administrat privat, în urma decesului acestuia;│

│ │ │203 - pentru tranzacția de emitere de unități │

│ │ │de fond determinată de primirea activelor │

│ │ │rezultate din comasarea de CNP-uri între │

│ │ │fonduri de pensii administrate privat diferite;│

│ │ │204 - pentru tranzacția de emitere de unități │

│ │ │de fond determinată de primirea activelor │

│ │ │rezultate din comasarea de CNP-uri în cadrul │

│ │ │aceluiași fond de pensii administrat privat; │

│ │ │205 - pentru tranzacția de emitere de unități │

│ │ │de fond determinată de primirea unor active cu │

│ │ │titlul de penalizări de întârziere; │

│ │ │220 - pentru tranzacția de emitere de unități │

│ │ │de fond determinată de primirea activului │

│ │ │personal al participantului de la un alt fond │

│ │ │de pensii administrat privat, ca urmare a │

│ │ │fuziunii dintre două fonduri. │

│ │ │266 - pentru situația în care nu există │

│ │ │transferuri «IN»; │

│ │ │299 - pentru a raporta alte tranzacții de │

│ │ │emitere unități de fond ca efect al prelucrării│

│ │ │transferurilor «IN». │

│ 8│CNP │Codul numeric personal al participantului se │

│ │ │completează pentru toate operațiunile. │

│ 9│Valoarea activului │Valoarea activului personal transferat al unui │

│ │personal transferat │participant, conform extrasului de cont bancar.│

│ │(TI) │Se utilizează 2 poziții zecimale, iar ca │

│ │ │separator se folosește punctul. │

│ 10│Data încasării │Data extrasului de cont aferent încasării │

│ │disponibilităților (TI)│disponibilităților ce reprezintă activul │

│ │ │personal net transferat. │

│ 11│Data convertirii │Data la care activul personal al │

│ │disponibilităților (TI)│participantului a fost convertit în unități de │

│ │ │fond. │

│ 12│Numărul de unități de │Număr de unități de fond alocate ca urmare a │

│ │fond alocate (TI) │convertirii activului personal net al │

│ │ │participantului. Se utilizează 6 poziții │

│ │ │zecimale. │

│ 13│VUAN convertire (TI) │VUAN utilizată pentru convertirea activului │

│ │ │personal al participantului. Se utilizează 6 │

│ │ │poziții zecimale. │

│ 14│Data VUAN convertire │Data VUAN utilizată pentru convertirea │

│ │(TI) │activului personal net al participantului. │

│ 15│Totalul numărului de │Totalul numărului de unități de fond ale │

│ │unități de fond ale │fondului de pensii la data la care a avut loc │

│ │fondului la data la │convertirea sumelor transferate (după ce s-a │

│ │care a avut loc │realizat convertirea). Se utilizează 6 poziții │

│ │convertirea (TI) │zecimale. │

Raportare inițială (cod 1)

(4)Metodologia de transmitere electronică a anexei nr. 1B.

a)Fișierul obținut este denumit după următoarea sintaxă:

YYYYMM_TRANZACȚII_TRANSFER_IN_1_FFF_EEE.xml.p7s

unde:

–YYYYMM reprezintă anul, respectiv luna pentru care a fost întocmit raportul;

–FFF reprezintă codul fondului de pensii administrat privat înregistrat în Registrul A.S.F.;

–EEE reprezintă codul entității raportoare înregistrat în Registrul A.S.F.;

b)Fișierul definit conform punctului 4 (a) se semnează electronic, cu semnătură electronică extinsă a persoanelor responsabile prevăzute la art. 5;

c)Fișierul definit conform punctului 4 (a) semnat electronic, se încarcă în sistemul informatic de raportare, în folder-ul dedicat "TRANZACȚII_TRANSFER_IN".

(5)Anexa nr. 1B se întocmește lunar și se transmite A.S.F.în termen de 7 zile lucrătoare ale lunii următoare celei pentru care se face raportarea. Perioada pentru care se face raportarea este o lună calendaristică anterioară.

(6)SIR procesează automat datele prevăzute în anexa nr. 1B.

(7)SIR transmite automat mesaje persoanelor responsabile prevăzute la art. 5, acestea având obligația de a analiza aceste mesaje în scopul soluționării eventualelor erori sau avertismente.

Raportare rectificativă (cod 5)

(8)Orice modificare a unei raportări inițiale sau orice raport transmis după termenul stabilit de depunere, se consideră raportare rectificativă.

(9)Raportarea rectificativă pentru anexa nr. 1B conține, în mod obligatoriu, două fișiere semnate electronic cu semnătură electronică extinsă a persoanelor responsabile prevăzute la art. 5, astfel:

a)un fișier în format XML cu valorile corecte (rectificate), denumit conform sintaxei: YYYYMM_TRANZACȚII_TRANSFER_IN_5_FFF_EEE.xml.p7s;

(10)Lipsa oricărui fișier menționat la punctul (9) determină respingerea raportării rectificative.

(11)Raportarea rectificativă pentru anexa nr. 1B se încarcă în SIR, în folderul dedicat "TRANZACȚII_TRANSFER_IN".

Anexa 1C

la normă

Situația transferurilor de tip "OUT" și

utilizarea activului personal al participanților

pentru luna ......... anul ..........

Font 7

┌───────┬────────┬────────┬──────┬──────┬─────────┬──────┬──────┬───────┬────────┬───────┬───────┬───────┬────────┐

│Codul │Codul │Codul │Anul │Luna │Codul │Codul │CNP │Data │Data │Numărul│VUAN │Data │Penali- │

│ de │adminis-│fondului│ │ │fondului │ de │ │cererii│conver- │ de │conver-│VUAN │tatea │

│comandă│trato- │de unde │ │ │la care │opera-│ │ │tirii │unități│tire │conver-│ de │

│ │rului │ s-a │ │ │ s-a │țiu- │ │ │unități-│ de │(TO) │tire │trans- │

│ │(OUT) │transfe-│ │ │transfe- │ne │ │ │lor de │ fond │ │(TO) │fer │

│ │ │rat │ │ │rat │ │ │ │fond în │anulate│ │ │reținu- │

│ │ │partici-│ │ │partici- │ │ │ │lichi- │ (TO) │ │ │tă │

│ │ │pantul │ │ │pantul │ │ │ │di- │ │ │ │partici-│

│ │ │(OUT) │ │ │(IN) (TO)│ │ │ │tăți │ │ │ │pantului│

│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ (TO) │

├───────┼────────┼────────┼──────┼──────┼─────────┼──────┼──────┼───────┼────────┼───────┼───────┼───────┼────────┤

│Col. 1 │ Col. 2 │ Col. 3 │Col. 4│Col. 5│ Col. 6 │Col. 7│Col. 8│Col. 9 │Col. 10 │Col. 11│Col. 12│Col. 13│ Col. 14│

└───────┴────────┴────────┴──────┴──────┴─────────┴──────┴──────┴───────┴────────┴───────┴───────┴───────┴────────┘

┌───────┬───────┬───────┬──────┬─────────┬────────┬────────┬────────┬────────┬────────┬─────────┬────────┬────────┐

│Contri-│Impozit│Comisi-│Taxe │Valoarea │Valoarea│Valoarea│Valoarea│Valoarea│Data │Modali- │Data │Data │

│buția │ pe │oane │afe- │totală a │minimă │totală │plătită │plătită │virării │tatea │virării │mandatu-│

│ la │venit │banca- │rente │taxelor, │garan- │plătită │ din │ din │activu- │de plată │în │lui │

│asigu- │ │re │manda-│impozite-│tată │partici-│ fond │provi- │lui │a activu-│contul │poștal │

│rările │ │ │tului │lor și │ (TO) │pantu- │ (TO) │zion │personal│lui │bancar │ │

│sociale│ │ │poștal│comisi- │ │lui, │ │ (TO) │ în │personal │al │ │

│ de │ │ │ │oanelor │ │din │ │ │contul │(cont │partici-│ │

│sănă- │ │ │ │bancare/ │ │care: │ │ │DIP │bancar │pantului│ │

│tate │ │ │ │taxelor │ │ (TO) │ │ │ │sau │sau în │ │

│(CASS) │ │ │ │poștale │ │ │ │ │ │mandat │contul │ │

│ │ │ │ │suportate│ │ │ │ │ │poștal) │bancar │ │

│ │ │ │ │ de │ │ │ │ │ │ │al │ │

│ │ │ │ │partici- │ │ │ │ │ │ │poștei │ │

│ │ │ │ │pant │ │ │ │ │ │ │ │ │

│ │ │ │ │ (TO) │ │ │ │ │ │ │ │ │

├───────┼───────┼───────┼──────┼─────────┼────────┼────────┼────────┼────────┼────────┼─────────┼────────┼────────┤

│ Col.15│Col. 16│Col. 17│ Col. │Col. 19 =│Col. 20 │Col. 21 │Col. 22 │Col. 23 │Col. 24 │ Col. 25 │ Col. 26│ Col. 27│

│ │ │ │ 18 │15+16+17+│ │ │ │ │ │ │ │ │

│ │ │ │ │18 │ │ │ │ │ │ │ │ │

└───────┴───────┴───────┴──────┴─────────┴────────┴────────┴────────┴────────┴────────┴─────────┴────────┴────────┘

Instrucțiuni de completare a Anexei nr. 1C

(1)Anexa nr. 1C se completează de către administratorii de fonduri de pensii administrate privat.

(2)Instrucțiunile prezentate în continuare au ca scop standardizarea procesului de raportare a transferurilor de tip "OUT" și utilizarea activului personal al participanților.

(3)Câmpurile anexei nr. 1C se completează, după cum urmează:

│Nr. │ Denumire câmp │ Descriere câmp │

│crt.│ │ │

│ 1│Codul de comandă │Codul comenzii va avea una dintre următoarele │

│ │ │valori: 1 = raportare inițială; │

│ │ │5 = raportare rectificativă │

│ 2│Codul administratorului│Codul administratorului așa cum este │

│ │(OUT) │înregistrat în Registrul A.S.F. │

│ 3│Codul fondului de unde │Codul fondului, așa cum este înregistrat │

│ │s-a transferat │în Registrul A.S.F. │

│ │participantul (OUT) │ │

│ 4│Anul │Anul de raportare │

│ 5│Luna │Luna pentru care se întocmește raportarea │

│ 6│Codul fondului la care │Codul noului fond de pensii la care s-a │

│ │s-a transferat │transferat participantul, așa cum este │

│ │participantul (IN) (TO)│înscris în Registrul A.S.F. │

│ 7│Codul de operațiune │Codul operațiunii se completează cu: │

│ │ │301 - pentru tranzacția de anulare de unități │

│ │ │de fond determinată de transferul │

│ │ │participantului la un alt fond de pensii │

│ │ │administrat privat; │

│ │ │302 - pentru tranzacția de anulare de unități │

│ │ │de fond determinată de transferul unei sume │

│ │ │reprezentând beneficii spre un alt fond de │

│ │ │pensii administrat privat (participantul de la │

│ │ │id_fp_out a decedat și beneficiarul acestuia │

│ │ │aparține fondului id_fp_in); │

│ │ │303 - pentru tranzacția de anulare de unități │

│ │ │de fond determinată de transferul beneficiilor │

│ │ │în cadrul aceluiași fond de pensii administrat │

│ │ │privat (decedatul și beneficiarul sunt în │

│ │ │registrul aceluiași fond); │

│ │ │304 - pentru tranzacția de anulare de unități │

│ │ │de fond determinată de corecția de CNP-uri │

│ │ │(comasări externe de CNP-uri aparținând │

│ │ │aceleiași persoane la fonduri diferite); │

│ │ │305 - pentru tranzacția de anulare de unități │

│ │ │de fond determinată de corecția de CNP-uri │

│ │ │(comasări interne de CNP-uri aparținând │

│ │ │aceleiași persoane la același fond); │

│ │ │306 - pentru tranzacția de anulare de unități │

│ │ │de fond determinată de plata drepturilor de │

│ │ │pensie; │

│ │ │307 - pentru tranzacția de anulare de unități │

│ │ │de fond determinată de plata drepturilor de │

│ │ │invaliditate; │

│ │ │308 - pentru tranzacția de anulare de unități │

│ │ │de fond determinată de plata drepturilor de │

│ │ │deces; │

│ │ │309 - pentru tranzacția de anulare de unități │

│ │ │de fond determinată de anularea soldului │

│ │ │pozitiv rămas în contul individual, în situația│

│ │ │încetării calității de participant ca urmare a │

│ │ │unei hotărâri judecătorești definitive și │

│ │ │irevocabile de desființare a actului individual│

│ │ │de aderare pentru participantul respectiv; │

│ │ │310 - pentru tranzacția de anulare de unități │

│ │ │de fond determinată de anularea soldului │

│ │ │pozitiv rămas în contul individual prin decizie│

│ │ │a administratorului de desființare a actului │

│ │ │individual de aderare în baza constatării │

│ │ │încălcării art. 116 alin. (2) lit. b) din Lege,│

│ │ │ca urmare a reclamației participantului; │

│ │ │311 - pentru tranzacția de anulare de unități │

│ │ │de fond determinată de transferul administrativ│

│ │ │al participantului la fondul de pensii │

│ │ │absorbant ca efect al fuziunii fondurilor (se │

│ │ │aplică participanților care nu au depus cereri │

│ │ │de transfer de la fondul absorbit spre alte │

│ │ │fonduri, în perioada fuziunii); │

│ │ │313 - pentru tranzacția de anulare de unități │

│ │ │de fond determinată de nerevendicarea în │

│ │ │termenul general de prescripție a drepturilor │

│ │ │cuvenite în calitate de beneficiar; │

│ │ │314 - pentru tranzacția de anulare de unități │

│ │ │de fond determinată de închiderea unui cont │

│ │ │asociat cu un CNP care a fost invalidat de │

│ │ │instituția de evidență și nu se mai regăsește │

│ │ │în Registrul Participanților la niciun fond de │

│ │ │pensii administrat privat; │

│ │ │320 - pentru tranzacția de anulare de unități │

│ │ │de fond determinată de transferul │

│ │ │participantului la un alt fond de pensii │

│ │ │administrat privat, ca urmare a procesului de │

│ │ │fuziune; │

│ │ │366 - pentru situația în care nu există │

│ │ │transferuri "OUT"; │

│ │ │399 - pentru a raporta alte tranzacții de │

│ │ │anulare unități de fond ca efect al prelucrării│

│ │ │transferurilor "OUT". │

│ 8│CNP │Codul numeric personal al participantului se │

│ │ │completează pentru toate operațiunile. │

│ 9│Data cererii │Data primirii documentației complete pentru │

│ │ │cererea de plată a activului. │

│ 10│Data convertirii │Data la care unitățile de fond ale │

│ │unităților de fond în │participantului au fost convertite în │

│ │lichidități │lichidități. │

│ 11│Numărul de unități de │Numărul de unități de fond anulate (TO). │

│ │fond anulate (TO) │Se utilizează 6 poziții zecimale. │

│ 12│VUAN convertire (TO) │Valoarea VUAN utilizat pentru calculul │

│ │ │activului personal al participantului. Se │

│ │ │utilizează 6 poziții zecimale. │

│ 13│Data VUAN convertire │Data VUAN utilizat pentru calculul activului │

│ │(TO) │personal al participantului. │

│ 14│Penalitatea de transfer│Valoarea în lei a penalității de transfer. │

│ │reținută │Se utilizează 2 poziții zecimale, iar ca │

│ │participantului (TO) │separator se folosește punctul. │

│ 15│Contribuția la │Se completează în situațiile de plată activ │

│ │asigurările sociale de │personal, după caz, conform prevederilor legale│

│ │sănătate (CASS) │în vigoare. Se utilizează 2 poziții zecimale, │

│ │ │iar ca separator se folosește punctul. │

│ 16│Impozit pe venit │Se completează în situațiile de plată activ │

│ │ │personal, după caz, conform prevederilor legale│

│ │ │în vigoare. Se utilizează 2 poziții zecimale, │

│ │ │iar ca separator se folosește punctul. │

│ 17│Comisioane bancare │Se completează în situațiile de plată activ │

│ │ │personal, după caz. Se utilizează 2 poziții │

│ │ │zecimale, iar ca separator se folosește │

│ │ │punctul. │

│ 18│Taxe aferente │Se completează în situațiile de plată activ │

│ │mandatului poștal │personal, după caz. Se utilizează 2 poziții │

│ │ │zecimale, iar ca separator se folosește │

│ │ │punctul. │

│ 19│Valoarea totală a │Valoarea totală a taxelor, impozitelor și │

│ │taxelor, impozitelor și│comisioanelor bancare/taxelor poștale. │

│ │comisioanelor bancare/ │Se utilizează 2 poziții zecimale, iar ca │

│ │taxelor poștale │separator se folosește punctul. │

│ │suportate de │ │

│ │participant │ │

│ 20│Valoarea minimă │Valoarea minimă garantată. Se utilizează 2 │

│ │garantată (TO) │poziții zecimale, iar ca separator se folosește│

│ │ │punctul. │

│ 21│Valoarea totală plătită│Valoarea în lei a sumei transferate. Se │

│ │participantului, │utilizează 2 poziții zecimale, iar ca │

│ │din care: (TO) │separator se folosește punctul. │

│ 22│Valoarea plătită din │Valoarea în lei a sumei plătite din contul │

│ │fond (TO) │fondului de pensii administrat privat, conform │

│ │ │extrasului de cont. Se utilizează 2 poziții │

│ │ │zecimale, iar ca separator se folosește │

│ │ │punctul. │

│ 23│Valoarea plătită din │Valoarea în lei a sumei transferate - din │

│ │provizion (TO) │provizionul tehnic constituit de administrator │

│ │ │- din contul bancar al administratorului │

│ │ │fondului de pensii administrat privat actual în│

│ │ │contul bancar de transfer al noului fond de │

│ │ │pensii, conform extrasului de cont. Se │

│ │ │utilizează 2 poziții zecimale, iar ca separator│

│ │ │se folosește punctul. │

│ 24│Data virării activului │Data virării activului personal în contul DIP, │

│ │personal în contul DIP │conform extrasului de cont. Se completează │

│ │ │pentru invaliditate, deces și deschiderea │

│ │ │dreptului la pensie. │

│ 25│Modalitatea de plată a │Modalitatea de plată a activului personal (cont│

│ │activului personal │bancar sau mandat poștal). Pentru cont bancar │

│ │(cont bancar sau mandat│se folosește "C", iar pentru mandat poștal se │

│ │poștal) │folosește "M". Se completează pentru │

│ │ │invaliditate, deces și deschiderea dreptului la│

│ │ │pensie. │

│ 26│Data virării în contul │Data virării în contul bancar al │

│ │bancar al │participantului sau în contul bancar al poștei.│

│ │participantului sau în │Se completează pentru invaliditate, deces și │

│ │contul bancar al poștei│deschiderea dreptului la pensie. │

│ 27│Data mandatului poștal │Data mandatului poștal este data înregistrării │

│ │ │mandatului la poștă, cu respectarea actelor │

│ │ │normative aplicabile. │

Raportare inițială (cod 1)

(4)Metodologia de transmitere electronică a anexei nr.1C.

a)Fișierul obținut este denumit după următoarea sintaxă:

YYYYMM_TRANZACȚII_TRANSFER_OUT_1_FFF_EEE.xml.p7s

unde:

–YYYYMM reprezintă anul, respectiv luna pentru care a fost întocmit raportul;

–FFF reprezintă codul fondului de pensii administrat privat înregistrat în Registrul A.S.F.;

–EEE reprezintă codul entității raportoare înregistrat în Registrul A.S.F.

b)Fișierul definit conform punctului 4 (a) se semnează electronic, cu semnătură electronică extinsă a persoanelor responsabile prevăzute la art. 5;

c)Fișierul definit conform punctului 4 (a) semnat electronic, se încarcă în sistemul informatic de raportare, în folderul dedicat "TRANZACȚII_TRANSFER_OUT".

(5)Anexa nr. 1C se întocmește lunar și se transmite A.S.F. în termen de 7 zile lucrătoare ale lunii următoare celei pentru care se face raportarea. Perioada pentru care se face raportarea este o lună calendaristică anterioară.

(6)SIR procesează automat datele prevăzute în anexa nr. 1C.

(7)SIR transmite automat mesaje persoanelor responsabile prevăzute la art. 5, acestea având obligația de a analiza aceste mesaje în scopul soluționării eventualelor erori sau avertismente.

Raportare rectificativă (cod 5)

(8)Orice modificare a unei raportări inițiale sau orice raport transmis după termenul stabilit de depunere, se consideră raportare rectificativă.

(9)Raportarea rectificativă pentru anexa nr. 1C conține, în mod obligatoriu, două fișiere semnate electronic cu semnătură electronică extinsă a persoanelor responsabile prevăzute la art. 5, astfel:

a)un fișier în format XML cu valorile corecte (rectificate), denumit conform sintaxei: YYYYMM_TRANZACȚII_TRANSFER_OUT_5_FFF_EEE.xml.p7s;

(10)Lipsa oricărui fișier menționat la punctul (9) determină respingerea raportării rectificative.

(11)Raportarea rectificativă pentru anexa nr. 1C se încarcă în SIR, în folderul dedicat "TRANZACȚII_TRANSFER_OUT".

Anexa 1D

la normă

Structura numărului de participanți

pentru luna .......... anul .........

Font 7

┌───────────────┬───────────────────────────────┬───────┬────────────────────────────────────────────────────────┬───────┬───────────────┐

│ Codul │ Persoane care au dobândit │ │ Persoane pentru care calitatea │Sold │ Din care. │

│ categoriei │ calitatea de participant │ │ de participant a încetat în cursul lunii │final │ │

│ │ în cursul lunii │ │ │de │ │

│ ├────────┬──────┬────────┬──────┼───────┼─────────┬──────────┬────────┬────────┬─────────┬───────┤parti- ├───────┬───────┤

│ │ Act │Repar-│Transfer│Alte │Plată │Deces, │Pensionare│Transfer│Hotărâre│Nereven- │Alte - │ci- │Bărbați│ Femei │

│ │ de │tizat │ în │situa-│ de │conform │de invali-│de la │judecă- │dicarea │situa- │panți │ │ │

│ │aderare │alea- │cadrul │ții │activ │normei │ditate, │un fond │torească│în │ții │în │ │ │

│ │validat │toriu │fondu- │ │ ca │privind │conform │de │Decizie │termenul │ │ultima │ │ │

│ │de │ │lui de │ │urmare │aderarea │normei │pensii │a │de │ │zi │ │ │

│ │institu-│ │pensii │ │a │și │privind │adminis-│adminis-│prescrip-│ │calen- │ │ │

│ │țiile de│ │adminis-│ │deschi-│evidența │aderarea │trat │tratoru-│ție │ │da- │ │ │

│ │eviden- │ │trat │ │derii │partici- │și │privat │lui │ │ │ris- │ │ │

│ │ță │ │privat │ │dreptu-│panților │evidența │la altul│de │ │ │ti- │ │ │

│ │ │ │de la │ │lui de │la │partici- │ │anulare │ │ │că │ │ │

│ │ │ │un alt │ │pensie │fondurile│panților │ │de │ │ │a lunii│ │ │

│ │ │ │fond de │ │ │de pensii│la │ │unități │ │ │ │ │ │

│ │ │ │pensii │ │ │adminis- │fondurile │ │de fond │ │ │ │ │ │

│ │ │ │ │ │ │trate │de pensii │ │ │ │ │ │ │ │

│ │ │ │ │ │ │privat │adminis- │ │ │ │ │ │ │ │

│ │ │ │ │ │ │ │trate │ │ │ │ │ │ │ │

│ │ │ │ │ │ │ │privat │ │ │ │ │ │ │ │

├───────────────┼────────┼──────┼────────┼──────┼───────┼─────────┼──────────┼────────┼────────┼─────────┼───────┼───────┼───────┼───────┤

│ Col. 1 │ Col. 2 │Col. 3│ Col. 4 │Col. 5│ Col. 6│ Col. 7 │ Col. 8 │ Col. 9│ Col. 10│ Col.11 │Col. 12│Col. 13│Col. 14│Col. 15│

│Număr de │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │

│participanți │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │

│Din care: │ X │ X │ X │ X │ X │ X │ X │ X │ X │ X │ X │ X │ │ │

│Până la 19 de │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │

│ani │ X │ X │ X │ X │ X │ X │ X │ X │ X │ X │ X │ X │ │ │

│Între 20-24 de │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │

│ani │ X │ X │ X │ X │ X │ X │ X │ X │ X │ X │ X │ X │ │ │

│Între 25-29 de │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │

│ani │ X │ X │ X │ X │ X │ X │ X │ X │ X │ X │ X │ X │ │ │

│Între 30-34 de │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │

│ani │ X │ X │ X │ X │ X │ X │ X │ X │ X │ X │ X │ X │ │ │

│Între 35-39 de │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │

│ani │ X │ X │ X │ X │ X │ X │ X │ X │ X │ X │ X │ X │ │ │

│Între 40-44 de │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │

│ani │ X │ X │ X │ X │ X │ X │ X │ X │ X │ X │ X │ X │ │ │

│Între 45-49 de │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │

│ani │ X │ X │ X │ X │ X │ X │ X │ X │ X │ X │ X │ X │ │ │

│Între 50-54 de │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │

│ani │ X │ X │ X │ X │ X │ X │ X │ X │ X │ X │ X │ X │ │ │

│Între 55-59 de │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │

│ani │ X │ X │ X │ X │ X │ X │ X │ X │ X │ X │ X │ X │ │ │

│Între 60-64 de │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │

│ani │ X │ X │ X │ X │ X │ X │ X │ X │ X │ X │ X │ X │ │ │

│Peste 65 de ani│ X │ X │ X │ X │ X │ X │ X │ X │ X │ X │ X │ X │ │ │

└───────────────┴────────┴──────┴────────┴──────┴───────┴─────────┴──────────┴────────┴────────┴─────────┴───────┴───────┴───────┴───────┘

Instrucțiuni de completare a Anexei nr. 1D

(1)Anexa nr. 1D se completează de către administratorii de fonduri de pensii administrate privat.

(2)Instrucțiunile prezentate în continuare au ca scop standardizarea procesului de raportare a structurii numărului de participanți, în funcție de dobândirea și încetarea calității de participant, precum și împărțirea acestuia în funcție de gen.

(3)Câmpurile anexei nr. 1D se completează, după cum urmează:

│Nr. │ Denumire câmp │ Descriere câmp │

│crt.│ │ │

│ │Cod comandă │Codul comenzii va avea una dintre următoarele │

│ │ │valori: │

│ │ │1 = raportare inițială; 5 = raportare │

│ │ │rectificativă. │

│ 1│Codul categoriei │Categorii de participanți pe grupe de vârstă. │

│ 2│Persoane care au │Persoane care au dobândit calitatea de │

│ │dobândit calitatea de │participant în cursul lunii, ca urmare a │

│ │participant în cursul │semnării unui act de aderare individual de │

│ │lunii - Act de aderare │aderare la un fond de pensii administrat │

│ │validat de instituțiile│privat, validat de instituțiile de evidență. │

│ │de evidență │ │

│ 3│Persoane care au │Persoane care au dobândit calitatea de │

│ │dobândit calitatea de │participant în cursul lunii, ca urmare a │

│ │participant în cursul │procesului de repartizare aleatorie, validat │

│ │lunii - Repartizat │de instituțiile de evidență. │

│ │aleatoriu │ │

│ 4│Persoane care au │Persoane care au dobândit calitatea de │

│ │dobândit calitatea de │participant în cursul lunii, ca urmare a │

│ │participant în cursul │solicitării transferului în cadrul fondului de │

│ │lunii - Transfer în │pensii administrat privat, de la un alt de fond│

│ │cadrul fondului de │de pensii. Se iau în considerare persoanele ale│

│ │pensii administrat │căror cereri de transfer au fost validate de │

│ │privat de la un alt │instituțiile de evidență în cursul lunii de │

│ │fond de pensii │raportare. │

│ 5│Persoane care au │Persoane care au dobândit calitatea de │

│ │dobândit calitatea de │participant în cursul lunii, prin alte │

│ │participant în cursul │situații excepționale ce nu sunt prevăzute │

│ │lunii - Alte situații │anterior. │

│ 6│Persoane pentru care │Persoane pentru care calitatea de participant │

│ │calitatea de │a încetat în cursul lunii - Plată de activ │

│ │participant a încetat │ca urmare a deschiderii dreptului la pensie, │

│ │în cursul lunii - Plată│conform normei privind aderarea și evidența │

│ │de activ ca urmare a │participanților la fondurile de pensii │

│ │deschiderii dreptului │administrate privat. │

│ │la pensie │ │

│ 7│Persoane pentru care │Persoane pentru care calitatea de participant │

│ │calitatea de │a încetat în cursul lunii - Deces, conform │

│ │participant a încetat │normei privind aderarea și evidența │

│ │în cursul lunii │participanților la fondurile de pensii │

│ │- Deces, conform normei│administrate privat. │

│ │privind aderarea și │ │

│ │evidența │ │

│ │participanților la │ │

│ │fondurile de pensii │ │

│ │administrate privat │ │

│ 8│Persoane pentru care │Persoane pentru care calitatea de participant │

│ │calitatea de │a încetat în cursul lunii - pensionare de │

│ │participant a încetat │invaliditate, conform normei privind aderarea │

│ │în cursul lunii │și evidența participanților la fondurile │

│ │- Pensionare de │de pensii administrate privat. │

│ │invaliditate, conform │ │

│ │normei privind aderarea│ │

│ │și evidența │ │

│ │participanților la │ │

│ │fondurile de pensii │ │

│ │administrate privat │ │

│ 9│Persoane pentru care │Persoane pentru care calitatea de participant │

│ │calitatea de │a încetat în cursul lunii, ca urmare a │

│ │participant a încetat │transferului la un alt fond de pensii │

│ │în cursul lunii │administrat privat. Se iau în considerare │

│ │- Transfer de la un │persoanele ale căror cereri de transfer au fost│

│ │fond de pensii │validate de instituțiile de evidență în cursul │

│ │administrat privat la │lunii de raportare. │

│ │altul │ │

│ 10│Persoane pentru care │Persoane pentru care calitatea de participant │

│ │calitatea de │a încetat în cursul lunii, ca urmare a unei │

│ │participant a încetat │hotărâri judecătorești sau ca urmare a Deciziei│

│ │în cursul lunii │administratorului de pensii de anulare de │

│ │- Hotărâre │unități de fond. │

│ │judecătorească/Decizie │ │

│ │a administratorului de │ │

│ │anulare de unități de │ │

│ │fond │ │

│ 11│Persoane pentru care │Persoane pentru care calitatea de participant │

│ │calitatea de │a încetat în cursul lunii ca urmare a │

│ │participant a încetat │tranzacției de anulare a unităților de fond │

│ │în cursul lunii │determinată de nerevendicarea în termenul │

│ │Nerevendicarea în │general de prescripție a drepturilor cuvenite │

│ │termenul de prescripție│beneficiarilor. │

│ 12│Persoane pentru care │Persoane pentru care calitatea de participant │

│ │calitatea de │a încetat în cursul lunii, prin alte situații │

│ │participant a încetat │excepționale ce nu sunt prevăzute anterior. │

│ │în cursul lunii │ │

│ │- Alte situații │ │

│ 13│Sold final de │Sold final de participanți în ultima zi │

│ │participanți în ultima │calendaristică a lunii = Sold inițial + │

│ │zi calendaristică a │Persoane care au dobândit calitatea de │

│ │lunii │participant în cursul lunii - Persoane pentru │

│ │ │care calitatea de participant a încetat în │

│ │ │cursul lunii. │

│ 14│Bărbați │Număr de persoane de sex masculin care intră în│

│ │ │compoziția soldului final de participanți în │

│ │ │ultima zi calendaristică a lunii. │

│ 15│Femei │Număr de persoane de sex feminin care intră în │

│ │ │compoziția soldului final de participanți în │

│ │ │ultima zi calendaristică a lunii. │

Raportare inițială (cod 1)

(4)Metodologia de transmitere electronică a anexei nr. 1D.

a)Fișierul obținut este denumit după următoarea sintaxă:

YYYYMM_STRUCTURA_PARTICIPANȚI_1_FFF_EEE.xml.p7s

unde:

–YYYYMM reprezintă anul, respectiv luna pentru care a fost întocmit raportul;

–FFF reprezintă codul fondului de pensii administrat privat înregistrat în Registrul A.S.F.;

–EEE reprezintă codul entității raportoare înregistrat în Registrul A.S.F.;

b)Fișierul definit conform punctului 4 (a) se semnează electronic, cu semnătură electronică extinsă a persoanelor responsabile prevăzute la art. 5;

c)Fișierul definit conform punctului 4 (a) semnat electronic, se încarcă în sistemul informatic de raportare, în folderul dedicat "STRUCTURA_PARTICIPANȚI".

(5)Anexa nr. 1D se întocmește lunar și se transmite către A.S.F., în termen de 2 zile lucrătoare ale lunii următoare celei pentru care se face raportarea. Perioada pentru care se face raportarea este o lună calendaristică anterioară.

(6)SIR procesează automat datele prevăzute în anexa nr. 1D.

(7)SIR transmite automat mesaje persoanelor responsabile prevăzute la art. 5, acestea având obligația de a analiza aceste mesaje în scopul soluționării eventualelor erori sau avertismente.

Raportare rectificativă (cod 5)

(8)Orice modificare a unei raportări inițiale sau orice raport transmis după termenul stabilit de depunere, se consideră raportare rectificativă.

(9)Raportarea rectificativă pentru anexa nr. 1D conține, în mod obligatoriu, două fișiere semnate electronic cu semnătură electronică extinsă a persoanelor responsabile prevăzute la art. 5, astfel:

a)un fișier în format XML cu valorile corecte (rectificate), denumit conform sintaxei: YYYYMM_STRUCTURA_PARTICIPANȚI_5_FFF_EEE.xml.p7s.b) un fișier în format RTF care conține o notă explicativă detaliată cu privire la valorile corectate și motivele care au generat raportarea eronată, respectiv motivele care au generat transmiterea raportului după expirarea termenului limită pentru depunere, denumit conform sintaxei:

YYYYMM_STRUCTURA_PARTICIPANȚI_5_FFF_EEE.rtf.p7s.

(10)Lipsa oricărui fișier menționat la punctul (9) determină respingerea raportării rectificative.

(11)Raportarea rectificativă pentru anexa nr. 1D se încarcă în SIR, în folderul dedicat "STRUCTURA_PARTICIPANȚI".

Anexa 1E

la normă

Situația contului colector al fondului

de pensii administrat privat

pentru luna .......... anul ..........

Font 9

┌────────┬──────────┬────────┬──────┬──────┬──────────┬───────────────┬───────────────┐

│Codul de│ Codul │ Codul │ Anul │ Luna │ Sold │ Valoarea │ Valoarea │

│comandă │adminis- │fondului│ │ │inițial la│disponibilului │disponibilului │

│ │tratorului│ │ │ │începutul │încasat în luna│convertit în │

│ │ │ │ │ │perioadei │ de raportare │unități de fond│

│ │ │ │ │ │ │ │ în luna de │

│ │ │ │ │ │ │ │ fond │

├────────┼──────────┼────────┼──────┼──────┼──────────┼───────────────┼───────────────┤

│ Col. 1 │ Col. 2 │ Col. 3 │Col. 4│Col. 5│ Col. 6 │ Col. 7 │ Col. 8 │

└────────┴──────────┴────────┴──────┴──────┴──────────┴───────────────┴───────────────┘

┌──────────────────────┬──────────────┬────────────┬──────────────────────────────────┐

│Valoarea comisioanelor│ Valoarea │Sold final │ Din care: │

│ reținute din │disponibilului│la sfârșitul├──────────────┬───────────────────┤

│ contribuțiile brute │ neconvertit │perioadei │Sume aflate în│Sume cu vechime │

│ ale participanților │și restituit │ │termenul legal│mai mare de 2 zile │

│ │ │ │de convertire │ de la data │

│ │ │ │ │ încasării lor │

├──────────────────────┼──────────────┼────────────┼──────────────┼───────────────────┤

│ Col. 9 │ Col. 10 │Col. 11=6+7-│ Col. 12 │ Col. 13 │

│ │ │8 - 9 - 10 │ │ │

└──────────────────────┴──────────────┴────────────┴──────────────┴───────────────────┘

Instrucțiuni de completare a Anexei nr. 1E

(1)Anexa nr. 1E se completează de către administratorii de fonduri de pensii administrate privat.

(2)Instrucțiunile prezentate în continuare au ca scop standardizarea procesului de raportare al contului colector.

(3)Câmpurile anexei nr.1E se completează, așa cum urmează:

│Nr. │ Denumire câmp │ Descriere câmp │

│crt.│ │ │

│ 1│Codul de comandă │Codul comenzii va avea una dintre următoarele │

│ │ │valori: │

│ │ │1 = raportare inițială; 5 = raportare │

│ │ │rectificativă. │

│ 2│Codul administratorului│Codul administratorului așa cum este │

│ │ │înregistrat în Registrul A.S.F. │

│ 3│Codul fondului │Codul fondului de pensii așa cum este │

│ │ │înregistrat în Registrul A.S.F. │

│ 4│Anul │Anul de raportare │

│ 5│Luna │Luna pentru care se întocmește raportarea │

│ 6│Sold inițial la │Soldul inițial al contului colector, la │

│ │începutul perioadei │începutul perioadei, conform documentelor │

│ │ │justificative. Se utilizează 2 poziții │

│ │ │zecimale, iar ca separator se folosește │

│ │ │punctul. │

│ 7│Valoarea disponibilului│Valoarea disponibilului încasat în luna de │

│ │încasat în luna de │raportare, conform documentelor justificative. │

│ │raportare │Se utilizează 2 poziții zecimale, iar ca │

│ │ │separator se folosește punctul. │

│ 8│Valoarea disponibilului│Valoarea disponibilului convertit în unități de│

│ │convertit în unități de│fond în luna de raportare, conform documentelor│

│ │fond în luna de │justificative. Se utilizează 2 poziții │

│ │raportare │zecimale, iar ca separator se folosește │

│ │ │punctul. │

│ 9│Valoarea comisioanelor │Valoarea comisioanelor reținute din │

│ │reținute din │contribuțiile brute ale participanților, │

│ │contribuțiile brute ale│conform documentelor justificative. Se │

│ │participanților │utilizează 2 poziții zecimale, iar ca separator│

│ │ │se folosește punctul. │

│ 10│Valoarea disponibilului│Valoarea disponibilului virat eronat și │

│ │neconvertit și │necuvenit fondului de pensii administrat │

│ │restituit │privat, conform documentelor justificative. Se │

│ │ │utilizează 2 poziții zecimale, iar ca separator│

│ │ │se folosește punctul. │

│ 11│Sold final la sfârșitul│Sold final al contului colector, la sfârșitul │

│ │perioadei │perioadei, conform documentelor justificative. │

│ │ │Se utilizează 2 poziții zecimale, iar ca │

│ │ │separator se folosește punctul. │

│ 12│Sume aflate în termenul│Sume aflate în termenul legal de convertire. │

│ │legal de convertire │Conform art. 49 din Legea nr. 411/2004, │

│ │ │contribuțiile și transferul de lichidități │

│ │ │bănești la un fond de pensii se convertesc în │

│ │ │unități de fond în maximum două zile lucrătoare│

│ │ │de la data încasării acestora. Se utilizează 2 │

│ │ │poziții zecimale, iar ca separator se folosește│

│ │ │punctul. │

│ 13│Sume cu vechime mai │Sume cu vechime mai mare de două zile de la │

│ │mare de 2 zile de la │data încasării lor, conform documentelor │

│ │data încasării lor │justificative. Se utilizează 2 poziții │

│ │ │zecimale, iar ca separator se folosește │

│ │ │punctul. │

│ │ │În cazul în care există sume rămase de │

│ │ │convertit, cu vechime mai mare de 2 zile de la │

│ │ │data încasării lor, administratorul este │

│ │ │obligat să întocmească și să transmită A.S.F. o│

│ │ │notă explicativă care să detalieze cel puțin │

│ │ │informații cu privire la: │

│ │ │a) vechimea acestor sume; │

│ │ │b) demersurile realizate de administrator cu │

│ │ │privire la identificarea plătitorului/ │

│ │ │plătitorilor; │

│ │ │c) motivele care au determinat nerestituirea │

│ │ │sumelor. │

│ │ │Nota explicativă se transmite electronic, în │

│ │ │format pdf, semnată cu semnătură electronică │

│ │ │extinsă. │

Raportare inițială (cod 1)

(4)Metodologia de transmitere electronică a anexei nr. 1E.

a)Fișierul obținut este denumit după următoarea sintaxă:

YYYYMM_CONT_COLECTOR_1_FFF_EEE.xml.p7s

unde:

–YYYYMM reprezintă anul, respectiv luna pentru care a fost întocmit raportul;

–FFF reprezintă codul fondului de pensii înregistrat în Registrul A.S.F.;

–EEE reprezintă codul entității raportoare înregistrat în Registrul A.S.F.;

b)Fișierul definit conform punctului 4 (a) se semnează electronic, cu semnătură electronică extinsă a persoanelor responsabile prevăzute la art. 5;

c)Fișierul definit conform punctului 4 (a) semnat electronic, se încarcă în sistemul informatic de raportare, în folderul dedicat "CONT_COLECTOR".

(5)Metodologia de transmitere electronică a notei explicative:

a)Fișierul obținut este denumit după următoarea sintaxă:

YYYYMM_CONT_COLECTOR_1_FFF_EEE.xml.p7s

unde:

–YYYYMM reprezintă anul, respectiv luna pentru care a fost întocmită nota;

–FFF reprezintă codul fondului de pensii înregistrat în Registrul A.S.F.;

–EEE reprezintă codul entității raportoare înregistrat în Registrul A.S.F.;

b)Fișierul definit conform lit. a) se semnează electronic, cu semnătura electronică extinsă a persoanelor responsabile prevăzute la art. 5;

c)Fișierul definit conform lit. a), semnat electronic, se încarcă în sistemul informatic de raportare, în folderul dedicat "CONT_COLECTOR";

d)Fișierele definite conform punctului (4) și lit. a)-c) ale prezentului punct se transmit concomitent.

(6)Anexa nr. 1E se întocmește lunar și se transmite A.S.F. în termen de 7 zile lucrătoare ale lunii următoare celei pentru care se face raportarea. Perioada pentru care se face raportarea este o lună calendaristică anterioară.

(7)SIR procesează automat datele prevăzute în anexa nr. 1E.

(8)SIR transmite automat mesaje persoanelor responsabile prevăzute la art. 5, acestea având obligația de a analiza aceste mesaje în scopul soluționării eventualelor erori sau avertismente.

Raportare rectificativă (cod 5)

(9)Orice modificare a unei raportări inițiale sau orice raport transmis după termenul stabilit de depunere, se consideră raportare rectificativă.

(10)Raportarea rectificativă pentru anexa nr. 1E conține, în mod obligatoriu, două fișiere semnate electronic cu semnătură electronică extinsă a persoanelor responsabile prevăzute la art. 5, astfel:

a)un fișier în format XML cu valorile corecte (rectificate), denumit conform sintaxei: YYYYMM_CONT_COLECTOR_5_FFF_EEE.xml.p7s;

YYYYMM_CONT_COLECTOR_5_FFF_EEE.rtf.p7s;

(11)Lipsa oricărui fișier menționat la punctul (10) determină respingerea raportării rectificative.

(12)Raportarea rectificativă pentru anexa nr. 1E se încarcă în SIR, în folderul dedicat "CONT_COLECTOR".

Anexa 2

la normă

Situația activelor investite

și a obligațiilor fondului de pensii

la data de .........

Font 8

┌───────┬────────┬────┬───────┬────────┬───────────────────────┬───────────┬───────────┬───────────┐

│ Cod │ Cod │Cod │Data │Codul │ Denumirea │Valoarea │Valoarea │ Suma în │

│comandă│adminis-│fond│Evaluă-│elemen- │ elementului │ de │actualizată│ curs de │

│ │trator │ │rii │tului │ │achiziție │(pentru │ decontare,│

│ │ │ │ │ │ │(pentru │elementele │ net (+/-) │

│ │ │ │ │ │ │elementele │ cu │(pentru │

│ │ │ │ │ │ │ cu │indicativul│elementele │

│ │ │ │ │ │ │indicativul│A)/Suma │ cu │

│ │ │ │ │ │ │A)/Suma │datorată │indicativul│

│ │ │ │ │ │ │plătită │(pentru │ A) │

│ │ │ │ │ │ │(pentru │elementele │ │

│ │ │ │ │ │ │elementele │ cu │ │

│ │ │ │ │ │ │ cu │indicativul│ │

│ │ │ │ │ │ │indicativul│ B) │ │

│ │ │ │ │ │ │ B) │ │ │

├───────┼────────┼────┼───────┼────────┼───────────────────────┼───────────┼───────────┼───────────┤

│ │ │ │ │AC000000│Total active, din care:│ │ │ │

│ │ │ │ │AC110000│Instrumente ale pieței │ │ │ │

│ │ │ │ │ │monetare, din care: │ │ │ │

│ │ │ │ │AP111000│Conturi curente │ │ │ │

│ │ │ │ │AP112000│Depozite în lei și │ │ │ │

│ │ │ │ │ │valută convertibilă │ │ │ │

│ │ │ │ │AP113000│Titluri de stat cu │ │ │ │

│ │ │ │ │ │scadența mai mică de │ │ │ │

│ │ │ │ │ │1 an │ │ │ │

│ │ │ │ │AP114000│Reverse repo │ │ │ │

│ │ │ │ │AC120000│Valori mobiliare │ │ │ │

│ │ │ │ │ │tranzacționate, │ │ │ │

│ │ │ │ │ │din care: │ │ │ │

│ │ │ │ │AP121000│Titluri de stat cu │ │ │ │

│ │ │ │ │ │scadența mai mare de │ │ │ │

│ │ │ │ │ │1 an │ │ │ │

│ │ │ │ │AP122000│Obligațiuni emise de │ │ │ │

│ │ │ │ │ │administrația publică │ │ │ │

│ │ │ │ │ │locală │ │ │ │

│ │ │ │ │AC123000│Obligațiuni │ │ │ │

│ │ │ │ │ │corporative, din care: │ │ │ │

│ │ │ │ │AP123100│Obligațiuni corporative│ │ │ │

│ │ │ │ │ │tranzacționate, cu │ │ │ │

│ │ │ │ │ │garanția integrală a │ │ │ │

│ │ │ │ │ │statului │ │ │ │

│ │ │ │ │AP123200│Obligațiuni corporative│ │ │ │

│ │ │ │ │ │tranzacționate, fără │ │ │ │

│ │ │ │ │ │garanția integrală a │ │ │ │

│ │ │ │ │ │statului │ │ │ │

│ │ │ │ │AC124000│Acțiuni, din care: │ │ │ │

│ │ │ │ │AP124100│Acțiuni tranzacționate │ │ │ │

│ │ │ │ │AP124200│Acțiunile suspendate de│ │ │ │

│ │ │ │ │ │la tranzacționare │ │ │ │

│ │ │ │ │ │conform normei privind │ │ │ │

│ │ │ │ │ │investirea și evaluarea│ │ │ │

│ │ │ │ │ │activelor fondurilor de│ │ │ │

│ │ │ │ │ │pensii private │ │ │ │

│ │ │ │ │AP124300│Acțiuni retrase de la │ │ │ │

│ │ │ │ │ │tranzacționare │ │ │ │

│ │ │ │ │AP124400│Acțiuni aferente │ │ │ │

│ │ │ │ │ │majorărilor de capital │ │ │ │

│ │ │ │ │ │social │ │ │ │

│ │ │ │ │AP124500│Drepturi │ │ │ │

│ │ │ │ │AP125000│Alte obligațiuni emise │ │ │ │

│ │ │ │ │ │de organisme străine │ │ │ │

│ │ │ │ │ │neguvernamentale │ │ │ │

│ │ │ │ │ │(Investment Grade) │ │ │ │

│ │ │ │ │AC130000│Organisme de plasament │ │ │ │

│ │ │ │ │ │colectiv, din care: │ │ │ │

│ │ │ │ │AC131000│Organisme de plasament │ │ │ │

│ │ │ │ │ │colectiv în valori │ │ │ │

│ │ │ │ │ │mobiliare, din care: │ │ │ │

│ │ │ │ │AP131100│Organisme de plasament │ │ │ │

│ │ │ │ │ │colectiv în valori │ │ │ │

│ │ │ │ │ │mobiliare clasificate │ │ │ │

│ │ │ │ │ │ca fiind monetare │ │ │ │

│ │ │ │ │AP131200│Organisme de plasament │ │ │ │

│ │ │ │ │ │colectiv în valori │ │ │ │

│ │ │ │ │ │mobiliare clasificate │ │ │ │

│ │ │ │ │ │ca fiind de obligațiuni│ │ │ │

│ │ │ │ │AP131300│Organisme de plasament │ │ │ │

│ │ │ │ │ │colectiv în valori │ │ │ │

│ │ │ │ │ │mobiliare, altele decât│ │ │ │

│ │ │ │ │ │cele clasificate ca │ │ │ │

│ │ │ │ │ │fiind monetare sau de │ │ │ │

│ │ │ │ │ │obligațiuni │ │ │ │

│ │ │ │ │AP132000│OPCVM │ │ │ │

│ │ │ │ │ │tranzacționabile │ │ │ │

│ │ │ │ │ │- ETF │ │ │ │

│ │ │ │ │AP133000│Alte organisme de │ │ │ │

│ │ │ │ │ │plasament colectiv - │ │ │ │

│ │ │ │ │ │AOPC │ │ │ │

│ │ │ │ │AC160000│Instrumente de │ │ │ │

│ │ │ │ │ │acoperire a riscului, │ │ │ │

│ │ │ │ │ │din care: │ │ │ │

│ │ │ │ │AP161100│Futures pentru │ │ │ │

│ │ │ │ │ │acoperire risc valutar │ │ │ │

│ │ │ │ │AP161200│Futures pentru │ │ │ │

│ │ │ │ │ │acoperire risc de │ │ │ │

│ │ │ │ │ │dobândă │ │ │ │

│ │ │ │ │AP162100│Opțiuni pentru │ │ │ │

│ │ │ │ │ │acoperire risc valutar │ │ │ │

│ │ │ │ │AP162200│Opțiuni pentru │ │ │ │

│ │ │ │ │ │acoperire risc de │ │ │ │

│ │ │ │ │ │dobândă │ │ │ │

│ │ │ │ │AP163100│Swap pentru acoperire │ │ │ │

│ │ │ │ │ │risc valutar │ │ │ │

│ │ │ │ │AP163200│Swap pentru acoperire │ │ │ │

│ │ │ │ │ │risc de dobândă │ │ │ │

│ │ │ │ │AP164100│Forward pentru │ │ │ │

│ │ │ │ │ │acoperire risc valutar │ │ │ │

│ │ │ │ │AP164200│Forward pentru │ │ │ │

│ │ │ │ │ │acoperire risc de │ │ │ │

│ │ │ │ │ │dobândă │ │ │ │

│ │ │ │ │AC170000│Investiții private de │ │ │ │

│ │ │ │ │ │capital - private │ │ │ │

│ │ │ │ │ │equity, din care: │ │ │ │

│ │ │ │ │AP171000│Acțiuni │ │ │ │

│ │ │ │ │AP172000│Fonduri de private │ │ │ │

│ │ │ │ │ │equity │ │ │ │

│ │ │ │ │AP190000│Alte instrumente │ │ │ │

│ │ │ │ │ │financiare │ │ │ │

│ │ │ │ │AP321300│Titluri de stat cu │ │ │ │

│ │ │ │ │ │scadența mai mică de un│ │ │ │

│ │ │ │ │ │an (state terțe) │ │ │ │

│ │ │ │ │AP321400│Titluri de stat cu │ │ │ │

│ │ │ │ │ │scadența mai mare de un│ │ │ │

│ │ │ │ │ │an (state terțe) │ │ │ │

│ │ │ │ │AP322000│Obligațiuni emise de │ │ │ │

│ │ │ │ │ │administrația publică │ │ │ │

│ │ │ │ │ │locală (state terțe) │ │ │ │

│ │ │ │ │AP400000│Obligațiuni BERD, BEI, │ │ │ │

│ │ │ │ │ │BM │ │ │ │

│ │ │ │ │AC500000│Alte active, din care: │ │ │ │

│ │ │ │ │AC510000│Sume în tranzit, │ │ │ │

│ │ │ │ │ │din care: │ │ │ │

│ │ │ │ │AP511000│Sume în tranzit la │ │ │ │

│ │ │ │ │ │bănci │ │ │ │

│ │ │ │ │AP512000│Sume în tranzit la │ │ │ │

│ │ │ │ │ │intermediari │ │ │ │

│ │ │ │ │AP520000│Sume în curs de │ │ │ │

│ │ │ │ │ │rezolvare │ │ │ │

│ │ │ │ │AC530000│Sume în curs de │ │ │ │

│ │ │ │ │ │decontare, din care: │ │ │ │

│ │ │ │ │AP531000│Dividende de încasat │ │ │ │

│ │ │ │ │AP532000│Principal și cupoane de│ │ │ │

│ │ │ │ │ │încasat │ │ │ │

│ │ │ │ │AP533000│Alte sume │ │ │ │

│ │ │ │ │AP534000│Sume aferente │ │ │ │

│ │ │ │ │ │decontării │ │ │ │

│ │ │ │ │ │tranzacțiilor de │ │ │ │

│ │ │ │ │ │cumpărare │ │ │ │

│ │ │ │ │AP535000│Sume aferente │ │ │ │

│ │ │ │ │ │decontării │ │ │ │

│ │ │ │ │ │tranzacțiilor de │ │ │ │

│ │ │ │ │ │vânzare │ │ │ │

│ │ │ │ │AP630000│ETC │ │ │ │

│ │ │ │ │BC500000│Total obligații, │ │ │ X │

│ │ │ │ │ │din care: │ │ │ │

│ │ │ │ │BC510000│Comisioane, din care: │ │ │ X │

│ │ │ │ │BP511000│Comision de │ │ │ X │

│ │ │ │ │ │administrare din activ │ │ │ │

│ │ │ │ │ │net │ │ │ │

│ │ │ │ │BP512000│Comision de depozitare │ │ │ X │

│ │ │ │ │ │și custodie │ │ │ │

│ │ │ │ │BP513000│Comision de │ │ │ X │

│ │ │ │ │ │tranzacționare │ │ │ │

│ │ │ │ │BP514000│Sume de regularizat │ │ │ X │

│ │ │ │ │BC520000│Taxe, din care: │ │ │ X │

│ │ │ │ │BP521000│Taxa de auditare │ │ │ X │

│ │ │ │ │BC530000│Obligații din decontări│ │ │ X │

│ │ │ │ │ │cu participanții, │ │ │ │

│ │ │ │ │ │din care: │ │ │ │

│ │ │ │ │BC531000│Transferuri │ │ │ X │

│ │ │ │ │BP532000│Decese │ │ │ X │

│ │ │ │ │BP533000│Invaliditate │ │ │ X │

│ │ │ │ │BP534000│Plata activ personal │ │ │ X │

│ │ │ │ │ │net ca urmare a │ │ │ │

│ │ │ │ │ │deschiderii dreptului │ │ │ │

│ │ │ │ │ │la pensie │ │ │ │

│ │ │ │ │BP539000│Alte obligații de │ │ │ X │

│ │ │ │ │ │decontare cu │ │ │ │

│ │ │ │ │ │participanții │ │ │ │

│ │ │ │ │BP590000│Alte obligații │ │ │ X │

│ │ │ │ │GR │Gradul de risc asociat │ X │ │ X │

│ │ │ │ │ │fondului de pensii │ │ │ │

│ │ │ │ │ │private (%) │ │ │ │

└───────┴────────┴────┴───────┴────────┴───────────────────────┴───────────┴───────────┴───────────┘

Instrucțiuni de completare a Anexei nr. 2

(1)Anexa nr. 2 se completează de către administratorii de fonduri de pensii.

(2)Instrucțiunile prezentate în continuare au ca scop standardizarea procesului de raportare a activelor investite și a obligațiilor fondului de pensii.

(3)Câmpurile anexei nr. 2 se completează după cum urmează:

│Nr. │ Denumirea câmpului │ Descrierea câmpului │

│crt.│ │ │

│ 1│Codul de comandă │Codul comenzii va avea una dintre următoarele │

│ │ │valori: │

│ │ │1 = raportare inițială; 5 = raportare │

│ │ │rectificativă. │

│ 2│Codul administratorului│Codul entității raportoare, așa cum este │

│ │ │înregistrată în Registrul A.S.F. │

│ 3│Codul fondului │Codul fondului, așa cum este înregistrat în │

│ │ │Registrul A.S.F. │

│ 4│Data evaluării │Data la care se face evaluarea │

│ 5│Codul elementului │Codurile elementelor de activ și de obligații. │

│ 6│Denumirea elementului │Denumirea elementului de activ/obligație. │

│ 7│Valoare de achiziție │Pentru elementele cu indicativul A se │

│ │(pentru elementele cu │completează "valoare de achiziție". Se │

│ │indicativul A) │utilizează două poziții zecimale, iar ca │

│ │ │separator se folosește punctul. Pentru │

│ │ │instrumentele financiare exprimate în valută se│

│ │ │utilizează cursul valutei respective de la data│

│ │ │decontării acestora: │

│ │ │a) Pentru instrumentele cu venit fix, valoarea │

│ │ │de achiziție reprezintă prețul brut de │

│ │ │achiziție al acestora, preț care include │

│ │ │dobânda aferentă perioadei cuprinse între │

│ │ │ultima încasare a cuponului și data achiziției,│

│ │ │conform documentelor de achiziție. Această │

│ │ │valoare exprimată în lei nu se va modifica pe │

│ │ │durata existenței în portofoliu a │

│ │ │instrumentului cu venit fix, chiar dacă în │

│ │ │perioadă se vor încasa cupoane pentru │

│ │ │instrumentul respectiv; │

│ │ │b) Pentru depozitele bancare, valoarea de │

│ │ │achiziție reprezintă valoarea de constituire a │

│ │ │acestora, conform contractelor de depozit. │

│ │ │Această valoare este exprimată în lei. │

│ 8│Suma plătită (pentru │Pentru elementele cu indicativul B se │

│ │elementele cu │completează "suma plătită" numai la data │

│ │indicativul B) │efectuării plății, cu contravaloarea efectivă a│

│ │ │acesteia. Se utilizează două poziții zecimale, │

│ │ │iar ca separator se folosește punctul. Această │

│ │ │valoare este exprimată în lei. Pentru codul │

│ │ │BP514000 se va completa cu suma regularizată, │

│ │ │numai la data efectuării regularizării, cu │

│ │ │contravaloarea acesteia. (Sumele plătite de │

│ │ │administrator sunt trecute cu semnul minus "-",│

│ │ │iar sumele plătite de fond sunt trecute cu │

│ │ │semnul plus "+"). │

│ 9│Valoarea actualizată │Pentru elementele cu indicativul A se │

│ │(pentru elementele cu │completează "valoare actualizată", iar pentru │

│ │indicativul A)/Suma │elementele cu indicativul B se completează │

│ │datorată (pentru │"suma datorată". Se utilizează două poziții │

│ │elementele cu │zecimale, iar ca separator se folosește │

│ │indicativul B) │punctul. Aceste valori sunt exprimate în lei. │

│ │ │Pentru codul BP514000 se va completa cu suma de│

│ │ │regularizat. (Sumele datorate de administrator │

│ │ │sunt trecute cu semnul minus "-", iar sumele │

│ │ │datorate de fond sunt trecute cu semnul plus │

│ │ │"+"). │

│ 10│Suma în curs de │Pentru codul AP534000 se completează cu semnul │

│ │decontare, net (+/-) │minus pentru sumele aferente tranzacțiilor │

│ │(pentru elementele cu │de cumpărare. │

│ │indicativul A) │Pentru codul AP535000 se completează cu semnul │

│ │ │plus pentru sumele aferente tranzacțiilor de │

│ │ │vânzare. │

│ │ │Se completează pentru toate elementele de activ│

│ │ │(cele care încep cu codul A, cu excepția │

│ │ │celulelor marcate cu X. Se utilizează două │

│ │ │poziții zecimale, iar ca separator se folosește│

│ │ │punctul. Aceste valori sunt exprimate în lei. │

│ │ │În cazul instrumentelor pentru acoperirea │

│ │ │riscurilor cu data evaluării finale diferită de│

│ │ │data decontării, în perioada dintre evaluarea │

│ │ │finală și decontare nu vor mai fi reflectate pe│

│ │ │coloana "Valoare actualizată", ci vor fi │

│ │ │reflectate pe coloana "Suma în curs de │

│ │ │decontare" în dreptul clasei instrumentelor de │

│ │ │acoperire a riscurilor cu semnul plus pentru │

│ │ │sumele de încasat sau cu semnul minus pentru │

│ │ │sumele de plată.. │

│ │ │Reflectarea tranzacțiilor de schimb valutar cu │

│ │ │data decontării diferită de data tranzacției se│

│ │ │va efectua pe baza extrasului de cont și a │

│ │ │ordinului de schimb valutar. Acestea se vor │

│ │ │reflecta pe codul AP534000 pentru sumele de │

│ │ │plată și pe contul AP535000 pentru sumele de │

│ │ │încasat. Pentru codul AP111000 pe coloana "Sume│

│ │ │în decontare" se va reflecta valoarea netă a │

│ │ │sumelor aflate în decontare aferente │

│ │ │tranzacției de schimb valutar. │

│ 11│Gradul de risc │Pentru "Gradul de risc asociat fondului de │

│ │ │pensii private", administratorul are obligația │

│ │ │de a completa gradul de risc asociat fondului │

│ │ │de pensii private, conform normei privind │

│ │ │investirea și evaluarea activelor fondurilor de│

│ │ │pensii private. Această valoare se exprimă în │

│ │ │procente, cu două poziții zecimale. │

Raportare inițială (cod 1)

(4)Metodologia de transmitere electronică a anexei nr. 2.

a)Fișierul obținut este denumit după următoarea sintaxă:

YYYYMMDD_ACTIVE_OBLIGAȚII_1_FFF_EEE.xml.p7s

unde:

–YYYYMMDD reprezintă data evaluării elementelor de active, respectiv obligații, după caz;

–FFF reprezintă codul fondului de pensii înregistrat în Registrul A.S.F.;

–EEE reprezintă codul entității raportoare înregistrat în Registrul A.S.F.;

b)Fișierul definit conform lit. a) se semnează electronic, cu semnătura electronică extinsă a persoanelor responsabile prevăzute la art. 5;

c)Fișierul definit conform lit. a), semnat electronic, se încarcă în sistemul informatic de raportare, în folderul dedicat "ACTIVE_OBLIGAȚII".

(5)Anexa nr. 2 se întocmește și se transmite A.S.F. în a doua zi lucrătoare a săptămânii următoare celei pentru care se face raportarea, detaliat pentru fiecare zi calendaristică a săptămânii anterioare, inclusiv pentru zilele nelucrătoare.

(6)SIR procesează automat datele prevăzute în anexa nr. 2.

(7)SIR transmite automat mesaje persoanelor responsabile prevăzute la art. 5, acestea având obligația de a analiza aceste mesaje în scopul soluționării eventualelor erori sau avertismente.

Raportare rectificativă (cod 5)

(8)Orice modificare a unei raportări inițiale sau orice raport transmis după termenul stabilit de depunere se consideră raportare rectificativă.

(9)Raportarea rectificativă pentru anexa nr. 2 conține, în mod obligatoriu, două fișiere semnate electronic cu semnătura electronică extinsă a persoanelor responsabile prevăzute la art. 5, astfel:

a)un fișier în format XML cu valorile corecte (rectificate), denumit conform sintaxei YYYYMMDD_ACTIVE_OBLIGAȚII_5_FFF_EEE.xml.p7s;

YYYYMMDD_ACTIVE_OBLIGAȚII_5_FFF_EEE.rtf.p7s;

(10)Lipsa oricărui fișier menționat la punctului (8) determină respingerea raportării rectificative.

(11)Raportarea rectificativă pentru anexa nr. 2 se încarcă în SIR, în folderul dedicat "ACTIVE_OBLIGAȚII"

Anexa 3

la normă

Situația valorii activului net

la data de ..........

Font 9

┌───────┬──────────┬─────────┬────────┬──────┬────────────┬────────┬──────────┬───────┐

│Cod de │ Cod │ Cod │Cod │Codul │ Data │Data de │Data │Valoare│

│comandă│entitate │depozitar│adminis-│fondu-│transmiterii│evaluare│anterioară│activ │

│ │raportoare│ │trator │lui │raportului │ │datei de │total │

│ │ │ │ │ │ │ │evaluare │ │

├───────┼──────────┼─────────┼────────┼──────┼────────────┼────────┼──────────┼───────┤

│Col. 1 │ Col. 2 │ Col. 3 │ Col. 4 │Col. 5│ Col.6 │ Col. 7 │ Col. 8 │ Col. 9│

└───────┴──────────┴─────────┴────────┴──────┴────────────┴────────┴──────────┴───────┘

┌───────┬───────┬────────┬─────────┬─────────┬──────────┬─────────┬───────────────┐

│Valoare│ Nr. │Valoarea│Valoare │Valoare │Numărul │Valoarea │ Variație │

│activ │unități│unității│activ │activ │de unități│unității │procentuală a │

│net │de fond│de fond │total │net │de fond │de fond │ activului │

│ │ │ │raportată│raportată│raportat │raportată│ total │

│ │ │ │anterior │anterior │anterior │anterior │ │

├───────┼───────┼────────┼─────────┼─────────┼──────────┼─────────┼───────────────┤

│Col. 10│Col. 11│Col. 12 │ Col. 13 │ Col. 14 │ Col. 15 │ Col. 16 │ Col. 17 │

└───────┴───────┴────────┴─────────┴─────────┴──────────┴─────────┴───────────────┘

┌───────────┬───────────┬───────────┬──────────┬──────────┬──────────┬────────────┐

│ Variație │ Variație │ Variație │ Variație │Variație │Variație │ Variație │

│procentuală│procentuală│procentuală│în valoare│în valoare│în valoare│ în valoare │

│a activului│a numărului│a valorii │absolută a│absolută a│absolută a│ absolută a │

│ net │de unități │unității │activului │activului │numărului │ valorii │

│ │ de fond │de fond │ total │ net │de unități│ unității │

│ │ │ │ │ │de fond │ de fond │

├───────────┼───────────┼───────────┼──────────┼──────────┼──────────┼────────────┤

│ Col. 18 │ Col. 19 │ Col. 20 │ Col. 21 │ Col. 22 │ Col. 23 │ Col. 24 │

└───────────┴───────────┴───────────┴──────────┴──────────┴──────────┴────────────┘

Instrucțiuni de completare a Anexei nr. 3

(1)Anexa nr. 3 se completează de către administratorii de fonduri de pensii, pentru activitatea fiecărui fond de pensii și de către depozitarii fondurilor de pensii, în fiecare zi lucrătoare, folosind informațiile aferente zilei lucrătoare anterioare efectuării calculului.

(2)Instrucțiunile prezentate în continuare au ca scop standardizarea procesului de raportare a valorii activului net al fondului, respectiv al valorii unitare a activului net.

(3)Câmpurile anexei nr. 3 se completează, după cum urmează:

│Nr. │ Denumirea câmpului │ Descrierea câmpului │

│crt.│ │ │

│ 1│Codul de comandă │Codul comenzii va avea una dintre următoarele │

│ │ │valori: │

│ │ │1 = raportare inițială; 5 = raportare │

│ │ │rectificativă. │

│ 2│Cod entitate raportoare│Codul entității care face raportarea, așa cum │

│ │ │este înregistrat în Registrul A.S.F. │

│ 3│Cod depozitar │Codul depozitarului, așa cum este înregistrat │

│ │ │în Registrul A.S.F. │

│ 4│Cod administrator │Codul administratorului, așa cum este │

│ │ │înregistrat în Registrul A.S.F. │

│ 5│Codul fondului │Codul fondului de pensii, așa cum este │

│ │ │înregistrat în Registrul A.S.F. │

│ 6│Data transmiterii │Ziua lucrătoare în care s-a efectuat calculul │

│ │raportului │și au fost transmise valorile astfel obținute. │

│ 7│Data de evaluare │Data la care au fost valabile valorile folosite│

│ │ │pentru evaluare/ziua lucrătoare în care au fost│

│ │ │valabile valorile folosite în calcul. │

│ 8│Data anterioară datei │Ziua lucrătoare anterioară datei de evaluare. │

│ │de evaluare │ │

│ 9│Valoare activ total │Valoare activ total al fondului. Se utilizează │

│ │ │2 poziții zecimale, iar ca separator se │

│ │ │folosește punctul. │

│ 10│Valoare activ net │Valoare activ net al fondului. Se utilizează 2 │

│ │ │poziții zecimale, iar ca separator se folosește│

│ │ │punctul. │

│ 11│Nr. unități de fond │Număr de unități de fond. Se utilizează 6 │

│ │ │poziții zecimale, iar ca separator se folosește│

│ │ │punctul. │

│ 12│Valoarea unității de │Valoarea unitară a activului net. Se utilizează│

│ │fond │6 poziții zecimale, iar ca separator se │

│ │ │folosește punctul. │

│ 13│Valoare activ total │Valoare activ total al fondului la data │

│ │raportată anterior │anterioară datei de evaluare. Se utilizează 2 │

│ │ │poziții zecimale, iar ca separator se folosește│

│ │ │punctul. │

│ 14│Valoare activ net │Valoare activ net al fondului la data │

│ │raportată anterior │anterioară datei de evaluare. Se utilizează 2 │

│ │ │poziții zecimale, iar ca separator se folosește│

│ │ │punctul. │

│ 15│Numărul de unități de │Număr de unități de fond la data anterioară │

│ │fond raportat anterior │datei de evaluare. Se utilizează 6 poziții │

│ │ │zecimale, iar ca separator se folosește │

│ │ │punctul. │

│ 16│Valoarea unității de │Valoarea unitară a activului net la data │

│ │fond raportată anterior│anterioară datei de evaluare. Se utilizează 6 │

│ │ │poziții zecimale, iar ca separator se folosește│

│ │ │punctul. │

│ 17│Variație procentuală a │Diferență exprimată procentual = │

│ │activului total │100* (Col.9/Col.13-1) │

│ │ │Se exprimă procentual și se utilizează 4 │

│ │ │poziții zecimale, iar ca separator se folosește│

│ │ │punctul. │

│ 18│Variație procentuală a │Diferență exprimată procentual = │

│ │activului net │100* (Col.10/Col.14- 1) │

│ │ │Se exprimă procentual și se utilizează 4 │

│ │ │poziții zecimale, iar ca separator se folosește│

│ │ │punctul. │

│ 19│Variație procentuală a │Diferență exprimată procentual = │

│ │numărului de unități de│100* (Col.11/Col.15- 1) │

│ │fond │Se exprimă procentual și se utilizează 4 │

│ │ │poziții zecimale, iar ca separator se folosește│

│ │ │punctul. │

│ 20│Variație procentuală a │Diferență exprimată procentual = │

│ │valorii unității de │100* (Col.12/Col.16- 1) │

│ │fond │Se exprimă procentual și se utilizează 4 │

│ │ │poziții zecimale, iar ca separator se folosește│

│ │ │punctul. │

│ 21│Variație în valoare │Diferențe exprimate în valoare absolută= │

│ │absolută a activului │Col. 9 - Col. 13. Se utilizează 2 poziții │

│ │total │zecimale, iar ca separator se folosește │

│ │ │punctul. │

│ 22│Variație în valoare │Diferențe exprimate în valoare absolută= │

│ │absolută a activului │Col. 10 - Col. 14. Se utilizează 2 poziții │

│ │net │zecimale, iar ca separator se folosește │

│ │ │punctul. │

│ 23│Variație în valoare │Diferențe exprimate în valoare absolută= │

│ │absolută a numărului de│Col. 11 - Col. 15. Se utilizează 6 poziții │

│ │unități de fond │zecimale, iar ca separator se folosește │

│ │ │punctul. │

│ 24│Variație în valoare │Diferențe exprimate în valoare absolută= │

│ │absolută a valorii │Col. 12 - Col. 16. Se utilizează 6 poziții │

│ │unității de fond │zecimale, iar ca separator se folosește │

│ │ │punctul. │

Raportare inițială (cod 1)

(4)Metodologia de transmitere electronică a anexei nr. 3.

a)Fișierul este denumit după următoarea sintaxă:

YYYYMMDD_VAN_VUAN_1_FFF_EEE.xml.p7s

unde:

–YYYYMMDD reprezintă data transmiterii raportului;

–FFF reprezintă codul fondului de pensii înregistrat în Registrul A.S.F.;

–EEE reprezintă codul entității raportoare înregistrat în Registrul A.S.F.;

b)Fișierul definit conform punctului 4 (a) se semnează electronic, cu semnătură electronică extinsă a persoanelor responsabile prevăzute la art. 5;

c)Fișierul definit conform punctului 4 (a) semnat electronic, se încarcă în sistemul informatic de raportare, în folderul dedicat "VAN_VUAN".

(5)Anexa nr. 3 se întocmește zilnic și se transmite A.S.F.în ziua lucrătoare următoare celei pentru care se face raportarea.

(6)Transmiterea anexei nr. 3 către A.S.F. se efectuează până la ora 15:30 a zilei de raportare.

(7)SIR procesează automat datele prevăzute în anexa nr. 3.

(8)SIR transmite automat mesaje persoanelor responsabile prevăzute la art. 5, acestea având obligația de a analiza aceste mesaje în scopul soluționării eventualelor erori sau avertismente.

Raportare rectificativă (cod 5)

(9)Orice raport transmis după termenul stabilit de depunere, se consideră raportare rectificativă.

(10)Raportarea rectificativă pentru anexa nr. 3 conține, în mod obligatoriu, două fișiere semnate electronic cu semnătură electronică extinsă a persoanelor responsabile prevăzute la art. 5, astfel:

a)un fișier în format XML cu valorile corecte (rectificate), denumit conform sintaxei: YYYYMMDD_VAN_VUAN_5_FFF_EEE.xml.p7s;

(11)Lipsa oricărui fișier menționat la punctul (10) determină respingerea raportării rectificative.

(12)Raportarea rectificativă pentru anexa 3 se încarcă în SIR, în folderul dedicat "VAN_VUAN", până la ora 17.00 a zilei de raportare.

Anexa 4

la normă

Situația detaliată a investițiilor

la data de ..........

┌────────┬─────────────────┬────────┬─────────┬─────────┬─────────┬────────┐

│Codul de│ Codul │ Codul │ Data │ Codul │Denumirea│ Tipul │

│comandă │administratorului│fondului│evaluării│activului│activului│acțiunii│

├────────┼─────────────────┼────────┼─────────┼─────────┼─────────┼────────┤

│ Col. 1 │ Col. 2 │ Col. 3 │ Col. 4 │ Col. 5 │ Col. 6 │ Col. 7 │

│ │ │ │ │ │ │ │

└────────┴─────────────────┴────────┴─────────┴─────────┴─────────┴────────┘

┌──────┬─────────────────┬───────┬──────────────┬──────────────────────────┐

│ISIN │ Simbolul pieței │ CUI │Denumirea │ Codul țării │

│ │de evaluare/sursa│emitent│emitentului/ │emitentului/contrapartidei│

│ │ evaluare │ │contrapartidei│ │

├──────┼─────────────────┼───────┼──────────────┼──────────────────────────┤

│Col. 8│ Col. 9 │Col. 10│ Col. 11 │ Col. 12 │

└──────┴─────────────────┴───────┴──────────────┴──────────────────────────┘

┌────────────┬────────────┬───────────┬──────────┬────────┬────────────────┐

│ Codul │ Valoarea │ Valoarea │Cantitatea│Prețul │ Codul │

│ monedei │ la zi a │echivalentă│ │unitar │ monedei în │

│ în care │ activului │ în lei a │ │ de │ care este │

│ este │ în moneda │activului │ │evaluare│ achiziționat │

│emis/evaluat│ în care │ │ │ │ activul │

│ activul │ acesta │ │ │ │ │

│ │ este │ │ │ │ │

│ │emis/evaluat│ │ │ │ │

├────────────┼────────────┼───────────┼──────────┼────────┼────────────────┤

│ Col. 13 │ Col. 14 │ Col. 15 │ Col. 16 │ Col. 17│ Col. 18 │

└────────────┴────────────┴───────────┴──────────┴────────┴────────────────┘

┌─────────────────────┬───────────────┬─────────┬─────────┬────────────────┐

│Valoarea totală de │ Valoarea │Dobândă │ Rata │ Data emisiunii │

│achiziție/constituire│nominală/marjă/│curentă │dobânzii │ │

│ │ colateral │ │ │ │

├─────────────────────┼───────────────┼─────────┼─────────┼────────────────┤

│ Col. 19 │ Col. 20 │ Col. 21 │ Col. 22 │ Col. 23 │

└─────────────────────┴───────────────┴─────────┴─────────┴────────────────┘

┌────────────────┬──────────────┬────────────────────┬─────────────────────┐

│Data maturității│Activul-suport│ Multiplicatorul │ Tipul contractului │

├────────────────┼──────────────┼────────────────────┼─────────────────────┤

│ Col. 24 │ Col. 25 │ Col. 26 │ Col. 27 │

└────────────────┴──────────────┴────────────────────┴─────────────────────┘

┌──────────┬─────────────────┬──────────────────┬─────────┬────────────────┐

│Investment│Ponderea aplicată│Valoarea activului│Valoarea │ Noționalul │

│ grade │ activului (%) │ ajustată cu │ajustată │ fondului │

│ │ │ valoarea │la risc │ │

│ │ │ derivatului │ │ │

├──────────┼─────────────────┼──────────────────┼─────────┼────────────────┤

│ Col. 28 │ Col. 29 │ Col. 30 │ Col. 31 │ Col. 32 │

└──────────┴─────────────────┴──────────────────┴─────────┴────────────────┘

┌────────┬────────┬────────┬──────────┬─────────┬─────────┬────────────────┐

│ Cod │Noțional│ Cod │Noționalul│Obligații│Obligații│ Tip decontare │

│monedă │contra- │ monedă │schimbat │de plată │de plată │ contracte │

│noțional│partidă │noțional│ la │fond │contra- │ derivate │

│fondul │ │contra- │inițiere/ │conform │partidă │ │

│ │ │partidă │maturitate│contract │conform │ │

│ │ │ │ │derivat │contract │ │

│ │ │ │ │ │derivat │ │

├────────┼────────┼────────┼──────────┼─────────┼─────────┼────────────────┤

│ Col. 33│ Col. 34│ Col. 35│ Col. 36 │ Col. 37 │ Col. 38 │ Col. 39 │

└────────┴────────┴────────┴──────────┴─────────┴─────────┴────────────────┘

Instrucțiuni de completare a Anexei nr. 4

(1)Anexa nr. 4 se completează de către administratorii de fonduri de pensii, pentru activitatea de investire a activelor fiecărui fond de pensii, pentru toate codurile din anexa nr. 2 care au valori de raportare.

(2)Instrucțiunile prezentate în continuare au ca scop standardizarea procesului de raportare a activelor deținute de fiecare fond de pensii.

(3)Câmpurile anexei nr. 4 se completează după cum urmează:

│Nr. │ Denumirea câmpului │ Descrierea câmpului │

│crt.│ │ │

│ 1│Codul de comandă │Codul comenzii va avea una dintre următoarele │

│ │ │valori: │

│ │ │1 = raportare inițială; 5 = raportare │

│ │ │rectificativă. │

│ 2│Codul administratorului│Codul entității raportoare, așa cum este │

│ │ │înregistrată în Registrul A.S.F. │

│ 3│Codul fondului │Codul fondului, așa cum este înregistrat în │

│ │ │Registrul A.S.F. │

│ 4│Data evaluării │Se va completa pentru toate codurile de activ │

│ │ │cu data de referință a raportării. │

│ 5│Codul activului │Se va completa pentru toate codurile de activ │

│ │ │cu codul de activ conform anexei nr. 2. │

│ 6│Denumirea activului │Se va completa pentru toate codurile de activ │

│ │ │cu denumirea activului aferent codului de activ│

│ │ │conform anexei nr. 2. │

│ 7│Tipul acțiunii │Se va completa cu "C" pentru tipul de acțiune │

│ │ │ordinară/comună sau cu "P" pentru tipul de │

│ │ │acțiune preferențială. Se va completa pentru │

│ │ │activele AP124100, AP124200, AP124300, │

│ │ │AP124400, AP171000 (după caz), AP172000 │

│ │ │(după caz), AP190000 (după caz). │

│ 8│ISIN │Se va completa cu codul ISIN aferent │

│ │ │instrumentului financiar. Se va completa pentru│

│ │ │codurile de activ: AP113000, AP121000, │

│ │ │AP122000, AP123100, AP123200, AP124100, │

│ │ │AP124200, AP124300, AP124400, AP124500, │

│ │ │AP125000, AP131100 (după caz)*1), AP131200 │

│ │ │(după caz), AP131300 (după caz), AP132000, │

│ │ │AP133000 (după caz), AP171000 (după caz), │

│ │ │AP172000 (după caz), AP190000 (după caz), │

│ │ │AP321300, AP321400, AP322000, AP400000, │

│ │ │AP531000 (după caz), AP532000, AP533000 │

│ │ │(după caz), AP534000 (după caz), AP535000 (după│

│ │ │caz) și AP630000. │

│ │ │*1) După caz - se completează dacă este │

│ │ │aplicabil; în caz contrar, câmpul nu se │

│ │ │completează. Se referă la toate situațiile în │

│ │ │care în instrucțiunea de completare a anexei │

│ │ │nr. 4 apare sintagma "după caz". │

│ 9│Simbol piață evaluare/ │Simbolul pieței de la care se folosește prețul │

│ │sursă evaluare │pentru evaluarea activelor. Simbolul MIC, │

│ │ │conform Standardului ISO 10383 al pieței │

│ │ │reglementate pe care este tranzacționat activul│

│ │ │fondului. │

│ │ │Pentru activele achiziționate în ofertă publică│

│ │ │primară și care nu sunt încă admise la │

│ │ │tranzacționare pe o piață reglementată se va │

│ │ │completa cu IPO. Pentru activele evaluate │

│ │ │conform cotațiilor furnizate de Bloomberg │

│ │ │Finance L.P. se va completa cu BLMG. Pentru │

│ │ │activele evaluate conform cotațiilor furnizate │

│ │ │de Thomson Reuters S.A se va completa cu REUT. │

│ │ │Pentru activele evaluate în funcție de o │

│ │ │cotație furnizată de o contrapartidă se va │

│ │ │completa cu OTC. │

│ │ │Câmpul simbol piață se va completa cu NA: a) în│

│ │ │cazul în care prețul de pe bursă/de la furnizor│

│ │ │este mai vechi de 180 de zile și prețul de │

│ │ │achiziție mediu ponderat este mai mic decât │

│ │ │ultimul preț folosit în evaluare sau b) în │

│ │ │orice alt caz neprevăzut în situațiile │

│ │ │anterioare. │

│ │ │Se va completa pentru AP113000, AP121000, │

│ │ │AP122000, AP123100, AP123200, AP124100, │

│ │ │AP124200, AP124300, AP124400, AP124500, │

│ │ │AP125000, AP132000, AP133000 (după caz), │

│ │ │AP161100, AP161200, AP162100 (după caz), │

│ │ │AP 162200 (după caz), AP171000 (după caz), │

│ │ │AP172000 (după caz), AP190000 (după caz), │

│ │ │AP321300, AP321400, AP322000, AP400000, │

│ │ │AP630000 (după caz). │

│ 10│CUI emitent │Se va completa cu codul de identificare fiscală│

│ │ │din țara emitentului instrumentului financiar │

│ │ │sau contrapartidei, după caz. Pentru activele │

│ │ │AP111000, AP112000, AP511000 se va completa cu │

│ │ │codul de identificare fiscală al sediului │

│ │ │central al sucursalei bancare din țara │

│ │ │respectivă. Pentru activele AP114000, AP162100,│

│ │ │AP162200, AP163100, AP163200, AP164100 și │

│ │ │AP164200, se va completa cu codul de │

│ │ │identificare fiscală al contrapartidei cu care │

│ │ │este încheiată tranzacția respectivă. Pentru │

│ │ │activele AP131100, AP131200, AP131300, │

│ │ │AP132000, AP133000, AP172000 (după caz), │

│ │ │AP630000, se va completa cu codul de │

│ │ │identificare fiscală al emitentului respectiv. │

│ │ │Nu se va completa pentru activele AP161100, │

│ │ │AP161200, AP533000, AP534000, AP535000. Pentru │

│ │ │toate celelalte active se va completa cu codul │

│ │ │de identificare fiscală al emitentului. În │

│ │ │cazul AP520000 se va completa cu CUI al │

│ │ │emitentului/contrapartidei. │

│ 11│Denumirea emitentului/ │Se va completa cu denumirea emitentului sau a │

│ │contrapartidei │contrapartidei. Se vor aplica regulile de │

│ │ │completare de la coloana "cui_emitent" și se va│

│ │ │completa cu denumirea emitentului sau a │

│ │ │contrapartidei, după caz. Excepție fac activele│

│ │ │AP131100, AP131200, AP131300, AP132000, │

│ │ │AP133000, AP172000, AP630000 pentru care se vor│

│ │ │completa atât denumirea fondului, cât și │

│ │ │denumirea emitentului respectiv sub formatul: │

│ │ │"denumire fond/denumire emitent". │

│ 12│Codul țării │Se va completa cu codul ISO al țării în care │

│ │emitentului/ │este localizat sediul social al emitentului/ │

│ │contrapartidei │contrapartidei, conform Alpha- 2, Standardul │

│ │ │ISO 3166-1. Pentru codul AP131100, AP131200, │

│ │ │AP131300, AP132000, AP133000, AP172000, │

│ │ │AP630000 se va utiliza codul țării în care este│

│ │ │localizat emitentul. Se va completa pentru │

│ │ │toate activele, cu excepția AP161100,AP161200, │

│ │ │AP400000, AP533000, AP534000, AP535000. │

│ 13│Codul monedei în care │Se va completa cu codul monedei în care este │

│ │este emis/evaluat │emis/evaluat activul, conform Standardului │

│ │activul │ISO 4217. Se va completa pentru toate activele │

│ │ │cu codul monedei în care este emis acel activ/ │

│ │ │încheiată acea tranzacție. Fac excepție │

│ │ │activele care sunt tranzacționate pe mai multe │

│ │ │piețe, unde se va trece codul monedei în care │

│ │ │este evaluat activul, indiferent de moneda de │

│ │ │achiziție. │

│ 14│Valoarea la zi a │Se va completa cu valoarea la zi a activului │

│ │activului în moneda în │în moneda în care acesta este emis/evaluat. │

│ │care acesta este │Se vor aplica regulile de la coloana nr. 13 │

│ │emis/evaluat │"Codul monedei în care este emis/evaluat │

│ │ │activul". Se va completa pentru toate activele.│

│ │ │Pentru activele AP161100, AP161200, AP162100, │

│ │ │AP162200, AP163100, AP163200, AP164100 și │

│ │ │AP164200, se va completa cu valoarea la zi a │

│ │ │contractelor respective, inclusiv valoarea │

│ │ │marjei și/sau a colateralului. │

│ 15│Valoarea echivalentă în│Se va completa cu valoarea echivalentă în lei │

│ │lei a activului │a coloanei "Valoarea la zi a activului în │

│ │ │moneda în care acesta este emis/evaluat", │

│ │ │calculată conform prevederilor normelor privind│

│ │ │investirea și evaluarea activelor fondurilor de│

│ │ │pensii private. Se va completa pentru toate │

│ │ │activele. │

│ 16│Cantitatea │Se va completa cu numărul de unități deținute │

│ │ │din activul respectiv. Nu se va completa pentru│

│ │ │activele AP111000, AP112000, AP114000, │

│ │ │AP163100, AP163200, AP164100, AP164200, │

│ │ │AP511000, AP512000, AP520000, AP531000, │

│ │ │AP532000, AP533000, AP534000, AP535000. │

│ 17│Prețul unitar de │Se va completa cu prețul de evaluare a │

│ │evaluare │activului în unitatea de monedă exprimată în │

│ │ │coloana "Codul monedei în care este emis/ │

│ │ │evaluat activul", pentru o unitate de măsură. │

│ │ │Pentru instrumentele financiare cu venit fix se│

│ │ │înscrie prețul net. Prețul net va fi trunchiat │

│ │ │la 4 zecimale. │

│ 18│Codul monedei în care │Se va completa cu codul monedei în care este │

│ │este achiziționat │achiziționat activul, conform Standardului │

│ │activul │ISO 4217, indiferent de codul monedei în care │

│ │ │este evaluat acesta. │

│ 19│Valoarea totală de │Se va completa cu valoarea totală de achiziție/│

│ │achiziție/constituire │constituire a activului respectiv. Pentru │

│ │ │activele AP112000, AP114000, se va completa cu │

│ │ │valoarea de constituire. Pentru activele │

│ │ │AP113000, AP121000, AP122000, AP123100, │

│ │ │AP123200, AP124100, AP124200, AP124300, │

│ │ │AP124400, AP124500, AP125000, AP131100, │

│ │ │AP131200, AP131300, AP132000, AP133000, │

│ │ │AP171000, AP172000, AP190000 (după caz), │

│ │ │AP321300, AP321400, AP322000, AP400000 și │

│ │ │AP630000, se va completa cu valoarea totală de │

│ │ │achiziție. Pentru instrumentele achiziționate │

│ │ │pe mai multe piețe, în monede diferite, se va │

│ │ │completa cu echivalentul monetar în moneda de │

│ │ │evaluare, la cursul oficial de la data │

│ │ │achiziției. │

│ 20│Valoarea nominală/ │Se va completa cu valoarea nominală a unei │

│ │marjă/colateral │unități de activ sau cu valoarea totală a │

│ │ │marjei/colateralului, după caz. Pentru activele│

│ │ │AP113000, AP121000, AP122000, AP123100, │

│ │ │AP123200, AP124100, AP124200, AP124300, │

│ │ │AP124400, AP125000, AP171000, AP172000 (după │

│ │ │caz), AP190000 (după caz), AP321300, AP321400, │

│ │ │AP322000, AP400000 se va completa cu valoarea │

│ │ │nominală a unei unități de activ. Pentru │

│ │ │activele AP161100, AP161200, AP162100, │

│ │ │AP162200, AP163100, AP163200, AP164100 și │

│ │ │AP164200, se va completa cu valoarea marjei/ │

│ │ │colateralului aferentă contractului respectiv. │

│ │ │Pentru instrumentele tranzacționate pe mai │

│ │ │multe piețe se va completa cu valoarea │

│ │ │nominală corespunzătoare sursei de evaluare. │

│ 21│Dobândă curentă │Se va completa cu valoarea dobânzii acumulate │

│ │ │pentru activul respectiv. Pentru activele │

│ │ │AP112000 și AP114000 se va completa cu valoarea│

│ │ │dobânzii acumulate la zi minus orice sume │

│ │ │primite ca dobândă în avans pentru activul │

│ │ │respectiv. Pentru activele AP121000, AP122000, │

│ │ │AP123100, AP123200, AP125000, AP190000 (după │

│ │ │caz), AP321400, AP322000 și AP400000, se va │

│ │ │completa cu valoarea dobânzii acumulate │

│ │ │aferente cuponului curent. │

│ 22│Rata dobânzii │Se va completa cu rata dobânzii/cuponului │

│ │ │aferente activului respectiv. Pentru activele │

│ │ │AP112000 și AP114000 se va completa cu rata │

│ │ │dobânzii aferente. Pentru activele AP121000, │

│ │ │AP122000, AP123100, AP123200, AP125000, │

│ │ │AP190000 (după caz), AP321400, AP322000, │

│ │ │AP400000 se va completa cu cuponul activului │

│ │ │respectiv. În cazul activelor cu rata dobânzii/│

│ │ │cuponul variabil, se va trece valoarea efectivă│

│ │ │a ratei dobânzii utilizată în calcularea │

│ │ │dobânzii curente pentru data raportării. │

│ 23│Data emisiunii │Se va completa cu data emisiunii activului │

│ │ │respectiv. Pentru activele AP112000 se va │

│ │ │completa cu data constituirii depozitului. │

│ │ │Pentru activele AP114000 se va completa cu data│

│ │ │încheierii acordului. Pentru activele AP113000,│

│ │ │AP121000, AP122000, AP123100, AP123200, │

│ │ │AP125000, AP321300, AP321400, AP322000 și │

│ │ │AP400000 se va completa cu data inițială a │

│ │ │emisiunii pentru activul respectiv. Pentru │

│ │ │activele AP161100, AP161200, AP162100, │

│ │ │AP162200, AP163100, AP163200, AP164100 și │

│ │ │AP164200 se va completa cu data începerii │

│ │ │contractului respectiv (inclusiv la achiziții │

│ │ │ulterioare). Pentru activele AP531000 și │

│ │ │AP532000 se va completa cu data de la care sunt│

│ │ │recunoscute dividendele, respectiv cupoanele și│

│ │ │principalul. Pentru activele AP190000, AP533000│

│ │ │se va completa după caz. │

│ 24│Data maturității │Se va completa cu data maturității/scadenței │

│ │ │activului respectiv. Pentru activele AP112000 │

│ │ │se va completa cu data maturității depozitului.│

│ │ │Pentru activele AP114000 se va completa cu data│

│ │ │închiderii acordului. Pentru activele AP113000,│

│ │ │AP121000, AP122000, AP123100, AP123200, │

│ │ │AP125000, AP321300, AP321400, AP322000 și │

│ │ │AP400000 se va completa cu data maturității │

│ │ │activului. Pentru activele AP161100, AP161200, │

│ │ │AP162100, AP162200, AP163100, AP163200 AP164100│

│ │ │și AP164200 se va completa cu data maturității │

│ │ │contractului respectiv (inclusiv la achiziții │

│ │ │ulterioare), data maturității reprezentând │

│ │ │ultima zi în care contractul produce efecte, │

│ │ │fără a lua în calcul eventualele zile necesare │

│ │ │decontării. Pentru activele AP190000 se va │

│ │ │completa după caz. │

│ 25│Activ-suport │Se va completa cu ISIN-ul activului-suport. În │

│ │ │cazul în care activul-suport nu are ISIN se va │

│ │ │trece denumirea acestuia. Pentru activele │

│ │ │AP114000 se va completa cu ISIN-ul titlurilor │

│ │ │de stat acceptate drept colateral în cadrul │

│ │ │acordului. Pentru activele AP161100, AP161200, │

│ │ │AP162100, AP162200, AP163100, AP163200, │

│ │ │AP164100 și AP164200 se va completa fie cu │

│ │ │perechea valutară pentru care se încheie │

│ │ │contractul, fie cu ISIN-ul activului - suport, │

│ │ │iar pentru cazurile în care nu este aplicabil │

│ │ │se va completa cu simbolul/denumirea │

│ │ │activului-suport. Pentru activele AP190000, │

│ │ │AP531000, AP532000 și AP533000 se va completa │

│ │ │după caz. │

│ 26│Multiplicator │Se va completa cu multiplicatorul │

│ │ │activului-suport. Pentru activele AP114000 se │

│ │ │va completa cu numărul de unități de │

│ │ │activ-suport acceptate drept colateral în │

│ │ │cadrul acordului. Pentru activele AP161100, │

│ │ │AP161200, AP162100 și AP162200, se va completa │

│ │ │cu numărul de unități de activ-suport aferente │

│ │ │unui contract încheiat. Pentru activele │

│ │ │AP190000 se va completa după caz. │

│ 27│Tipul contractului │Se va completa pentru activele AP161100, │

│ │ │AP161200, AP162100, AP162200, AP163100, │

│ │ │AP163200, AP164100 și AP164200. Pentru activele│

│ │ │AP190000 se va completa după caz. Se va │

│ │ │completa cu "C" pentru pozițiile long │

│ │ │(de cumpărare) și cu "V" pentru pozițiile short│

│ │ │(de vânzare). │

│ 28│Investment grade │Se va completa cu "DA" ori "NU" în funcție de │

│ │ │îndeplinirea condițiilor de investment grade │

│ │ │prevăzute în normele privind investirea și │

│ │ │evaluarea activelor fondurilor de pensii │

│ │ │private. Se va completa pentru activele │

│ │ │AP111000 și AP112000 în funcție de îndeplinirea│

│ │ │condițiilor de investment grade de instituția │

│ │ │bancară unde este constituit activul; în cazul │

│ │ │în care instituția bancară nu are rating de la │

│ │ │nicio agenție de rating dintre cele prevăzute │

│ │ │de normele privind investirea și evaluarea │

│ │ │activelor fondurilor de pensii private, se va │

│ │ │verifica și se va completa cu "DA" sau cu "NU" │

│ │ │în funcție de ratingul societății-mamă a │

│ │ │instituției de credit respective. Pentru │

│ │ │activele AP113000, AP121000, AP122000, │

│ │ │AP123100, AP123200, AP125000, AP321300, │

│ │ │AP321400, AP322000 și AP400000 se va completa │

│ │ │în funcție de îndeplinirea condițiilor de │

│ │ │investment grade de activul respectiv; în cazul│

│ │ │în care activul nu are rating de la nicio │

│ │ │agenție de rating dintre cele prevăzute de │

│ │ │normele privind investirea și evaluarea │

│ │ │activelor fondurilor de pensii private, se va │

│ │ │verifica și se va completa cu "DA" sau cu "NU" │

│ │ │în funcție de ratingul emitentului activului. │

│ │ │Pentru activele AP162100, AP162200 (după caz), │

│ │ │AP163100, AP163200, AP164100 și AP164200 se va │

│ │ │completa în funcție de îndeplinirea condițiilor│

│ │ │de investment grade de instituția bancară ce │

│ │ │acționează drept contrapartidă; în cazul în │

│ │ │care instituția bancară nu are rating de la │

│ │ │nicio agenție de rating dintre cele prevăzute │

│ │ │de normele privind investirea și evaluarea │

│ │ │activelor fondurilor de pensii private, se va │

│ │ │verifica și se va completa cu "DA" sau cu "NU" │

│ │ │în funcție de ratingul societății-mamă a │

│ │ │instituției de credit respective. Pentru │

│ │ │activele AP190000 se va completa după caz. │

│ 29│Ponderea aplicată │Se va completa cu gradul de ajustare al │

│ │activului (%) │activului respectiv. Se va completa pentru │

│ │ │toate activele, conform normei privind │

│ │ │investirea și evaluarea activelor fondurilor de│

│ │ │pensii private. │

│ 30│Valoarea activului │Se va completa cu valoarea în lei a │

│ │ajustată cu valoarea │activului cumulată cu valoarea instrumentului │

│ │derivatului │derivat (exclusiv valoarea marjei și/sau │

│ │ │colateralului) pentru activele AP113000, │

│ │ │AP121000, AP122000, AP123100, AP123200, │

│ │ │AP125000, AP321300, AP321400, AP322000, │

│ │ │AP400000. Pentru toate celelalte active se va │

│ │ │completa cu valoarea activului. │

│ 31│Valoarea ajustată la │Se va completa cu valoarea ajustată în funcție │

│ │risc │de gradul de risc. Valoarea va fi obținută prin│

│ │ │înmulțirea valorii din coloana "Valoarea │

│ │ │activului ajustată cu valoarea derivatului" cu │

│ │ │ponderea din coloana "Ponderea aplicată │

│ │ │activului". Se va completa pentru toate │

│ │ │activele. │

│ 32│Noțional fond │Se va completa cu valoarea noțională folosită │

│ │ │la calculul plăților în cadrul contractului │

│ │ │financiar derivat. Pentru activele AP161100, │

│ │ │AP161200, AP162100, AP162200, AP164100 și │

│ │ │AP164200, se va completa cu valoarea │

│ │ │noționalului aferent contractului derivat. │

│ │ │Pentru activele AP163100 și AP163200 se va │

│ │ │completa cu noționalul folosit la calculul │

│ │ │plăților efectuate de fond în cadrul │

│ │ │contractului. │

│ 33│Cod monedă noțional │Se va completa cu codul monedei noționalului │

│ │fond │folosit la calculul plăților efectuate de fond │

│ │ │în cadrul contractului, conform Standardului │

│ │ │ISO 4217. Se va completa pentru activele │

│ │ │AP161100, AP161200, AP162100, AP162200, │

│ │ │AP163100, AP163200, AP164100 și AP164200. │

│ 34│Noțional contrapartidă │Se va completa cu valoarea noțională folosită │

│ │ │la calculul plăților în cadrul contractului │

│ │ │financiar derivat. Pentru activele AP161100, │

│ │ │AP161200, AP162100, AP162200, AP164100 și │

│ │ │AP164200 se va completa cu valoarea │

│ │ │noționalului aferent contractului derivat. │

│ │ │Pentru activele AP163100 și AP163200 se va │

│ │ │completa cu noționalul folosit la calculul │

│ │ │plăților efectuate de contrapartidă în cadrul │

│ │ │contractului. │

│ 35│Cod monedă noțional │Se va completa cu codul monedei noționalului │

│ │contrapartidă derivat │folosit la calculul plăților efectuate de │

│ │ │contrapartidă în cadrul contractului financiar │

│ │ │derivat, conform Standardului ISO 4217. Se va │

│ │ │completa pentru activele AP161100, AP161200, │

│ │ │AP162100, AP162200, AP163100, AP163200, │

│ │ │AP164100 și AP164200. │

│ 36│Noționalul schimbat la │Se va completa cu "DD" în cazul în care │

│ │inițiere/maturitate │noționalul se schimbă între participanții la │

│ │ │contract atât la inițierea contractului, cât și│

│ │ │la maturitatea acestuia, se completează cu "ND"│

│ │ │în cazul în care noționalul se schimbă între │

│ │ │participanții la contract doar la maturitate și│

│ │ │se completează cu "NN" în cazul în care │

│ │ │noționalul nu se schimbă între participanții la│

│ │ │contract nici la inițiere, nici la maturitate. │

│ │ │Se va completa pentru activele AP163100, │

│ │ │AP163200, AP164100 și AP164200. │

│ 37│Obligații de plată fond│Se va completa cu cotația (curs valutar/rată │

│ │conform contract │dobândă) aplicată noționalului folosită la │

│ │derivat │calculul plăților în cadrul contractului │

│ │ │financiar derivat. Se va completa pentru │

│ │ │activele AP161100, AP161200, AP162100, │

│ │ │AP162200, AP164100 și AP164200 cu cotația │

│ │ │aferentă contractului. Se va completa pentru │

│ │ │activele AP163100, AP163200 cu cotația aplicată│

│ │ │noționalului în baza căruia fondul de pensii │

│ │ │private efectuează plățile. │

│ 38│Obligații de plată │Se va completa cu cotația (curs valutar/rată │

│ │contrapartidă conform │dobândă) aplicată noționalului folosită la │

│ │contract derivat │calculul plăților în cadrul contractului │

│ │ │financiar derivat. Se va completa pentru │

│ │ │activele AP161100, AP161200, AP162100, │

│ │ │AP162200, AP164100 și AP164200 cu cotația │

│ │ │aferentă contractului. Se va completa pentru │

│ │ │activele AP163100, AP163200 cu cotația aplicată│

│ │ │noționalului în baza căruia contrapartida │

│ │ │efectuează plățile. │

│ 39│Tip decontare contracte│Se va completa cu modalitatea de decontare │

│ │derivate │a contractelor financiare derivate. Pentru │

│ │ │contractele financiare derivate cu decontare în│

│ │ │fonduri se va completa cu "F" iar pentru │

│ │ │contractele financiare derivate cu decontare cu│

│ │ │livrare se va completa cu "L". Se va completa │

│ │ │pentru activele AP161100, AP161200, AP162100, │

│ │ │AP162200, AP163100, AP163200, AP164100 și │

│ │ │AP164200. │

Raportare inițială (cod 1)

(4)Metodologia de transmitere electronică a anexei nr. 4.

a)Fișierul este denumit după următoarea sintaxă:

YYYYMMDD_INVESTITII_DETALIAT_1_FFF_EEE.xml.p7s,

unde:

–YYYYMMDD reprezintă data la care au fost evaluate activele raportate (ultima zi calendaristică a lunii pentru care a fost întocmit raportul);

–FFF reprezintă codul fondului de pensii înregistrat în Registrul A.S.F.;

–EEE reprezintă codul entității raportoare înregistrat în Registrul A.S.F.;

b)Fișierul definit conform lit. a) se semnează electronic, cu semnătura electronică extinsă a persoanelor responsabile prevăzute la art. 5;

c)Fișierul definit conform lit. a), semnat electronic, se încarcă în sistemul informatic de raportare, în folderul dedicat, respectiv în folderul "INVESTITII_DETALIAT".

(5)Anexa nr. 4 se întocmește săptămânal și se transmite A.S.F. în a doua zi lucrătoare a săptămânii următoare celei pentru care se face raportarea, pentru ultima zi lucrătoare a săptămânii anterioare. În cazul în care ultima zi calendaristică a lunii nu corespunde cu ultima zi lucrătoare a săptămânii pentru care se realizează raportarea se întocmește și pentru ultima zi calendaristică a lunii, transmiterea acesteia realizându-se în termen de 2 zile lucrătoare ale lunii următoare celei pentru care se face raportarea.

(6)SIR procesează automat datele prevăzute în anexa nr. 4.

(7)SIR transmite automat mesaje persoanelor responsabile prevăzute la art. 5, acestea având obligația de a analiza aceste mesaje în scopul soluționării eventualelor erori sau avertismente.

Raportare rectificativă (cod 5)

(8)Orice modificare a unei raportări inițiale sau orice raport transmis după termenul stabilit de depunere se consideră raportare rectificativă.

(9)Raportarea rectificativă pentru anexa nr. 4 conține, în mod obligatoriu, două fișiere semnate electronic cu semnătura electronică extinsă a persoanelor responsabile prevăzute la art. 5, astfel:

a)un fișier în format XML cu valorile corecte (rectificate), denumit conform sintaxei: YYYYMMDD_INVESTITII_DETALIAT_5_FFF_EEE.xml.p7s;

YYYYMMDD_INVESTITII_DETALIAT_5_FFF_EEE.rtf.p7s.

(10)Lipsa oricărui fișier menționat la punctul (8) determină respingerea raportării rectificative.

(11)Raportarea rectificativă pentru anexa nr. 4 se încarcă în SIR, în folderul dedicat "INVESTITII_DETALIAT".

Anexa 5

la normă

Declarația privind taxa de funcționare

pentru luna .......... anul ..........

Font 7

┌────────┬────────┬──────┬──────┬──────┬──────┬─────────┬────────┬────────┬────────┬─────────┬─────────┬───────────┐

│Codul de│Codul │Codul │Pilon │ Anul │ Luna │Valoarea │Comisio-│Comision│Taxa de │Taxa de │Majorări │ Sumă │

│comandă │adminis-│fondu-│ │ │ │contribu-│nul │ de │funcțio-│funcțio- │ de │datorată │

│ │trato- │lui │ │ │ │țiilor │ de │adminis-│nare │nare │întârzie-│ ASF │

│ │rului │ de │ │ │ │brute │adminis-│trare │lunară │lunară │re │de către │

│ │ │pensii│ │ │ │încasate │trare │încasat │ din │ din │datorate │adminis- │

│ │ │ │ │ │ │de fondul│perceput│ de │contri- │contri- │pentru │trator │

│ │ │ │ │ │ │de pensii│ de │adminis-│buții │buții │neplata │cu titlu │

│ │ │ │ │ │ │în luna │adminis-│trator │brute │brute │taxei de │de taxă │

│ │ │ │ │ │ │ de │trator │ din │datora- │datora- │funcțio- │ de │

│ │ │ │ │ │ │raportare│ din │contri- │tă │tă │nare │funcțio- │

│ │ │ │ │ │ │ │contri- │buții │ASF │ASF (lei)│lunară │nare │

│ │ │ │ │ │ │ │buții │brute │(cotă │ │ din │lunară din │

│ │ │ │ │ │ │ │brute │(lei) │procen- │ │contri- │contribuții│

│ │ │ │ │ │ │ │(cotă │ │tuală) │ │buții │brute │

│ │ │ │ │ │ │ │procen- │ │ │ │brute │(total) │

│ │ │ │ │ │ │ │tuală) │ │ │ │(lei) │ │

├────────┼────────┼──────┼──────┼──────┼──────┼─────────┼────────┼────────┼────────┼─────────┼─────────┼───────────┤

│ Col. 1 │ Col. 2 │Col. 3│Col. 4│Col. 5│Col. 6│ Col. 7 │ Col. 8 │Col. 9 =│Col. 10 │Col. 11 =│ Col. 12 │ Col. 13 = │

│ │ │ │ │ │ │ │ │ 7 x 8 │ │ 7 x 10 │ │ 11 + 12 │

└────────┴────────┴──────┴──────┴──────┴──────┴─────────┴────────┴────────┴────────┴─────────┴─────────┴───────────┘

┌──────────┬──────────┬─────────┬─────────┬─────────┬──────────┬─────────┬─────────┬──────────────────────────────┐

│Valoarea │Comisionul│Comision │Taxa de │Taxa de │Majorări │Sumă │Taxa de │Document justificativ pentru │

│activului │ de │ de │funcțio- │funcțio- │ de │datorată │funcțio- │plata taxei de funcționare │

│net al │adminis- │adminis- │nare │nare │întârziere│ASF de │nare ├─────────┬────────┬───────────┤

│fondului │trare │trare │lunară │lunară │datorate │către │lunară │Numărul │Data │Valoarea │

│de pensii │încasat │încasat │ din │ din │pentru │adminis- │datorată │aferent │aferentă│aferentă │

│ din │ de │ de │activ │activ │neplata │trator │ASF │documen- │documen-│documen- │

│ultima zi │adminis- │adminis- │net al │net al │taxei de │cu titlu │de către │tului │tului │tului │

│lucrătoare│trator │trator │fondului │fondului │funcțio- │de taxă │adminis- │justifi- │justifi-│justifi- │

│a lunii │ din │ din │de pensii│de pensii│nare │ de │trator │cativ │cativ │cativ │

│precedente│activul │activul │datorată │datorată │lunară │funcțio- │(total) │pentru │pentru │pentru │

│ │ net │ net │ ASF │ ASF │din activ │nare │ │plata │plata │plata │

│ │(cotă │ (lei) │(cotă │ (lei) │net al │lunară │ │taxei de │taxei de│taxei de │

│ │procen- │ │procen- │ │fondului │din activ│ │funcțio- │funcțio-│funcțio- │

│ │tuală) │ │tuală) │ │de pensii │net și │ │nare │nare │nare │

│ │ │ │ │ │ (lei) │fondului │ │ │ │ │

│ │ │ │ │ │ │de pensii│ │ │ │ │

│ │ │ │ │ │ │(total) │ │ │ │ │

├──────────┼──────────┼─────────┼─────────┼─────────┼──────────┼─────────┼─────────┼─────────┼────────┼───────────┤

│ Col. 14 │ Col. 15 │Col. 16 =│ Col. 17 │ Col. 18 │ Col. 19 │Col. 20 =│Col. 21 =│ Col. 22 │ Col. 23│ Col. 24 │

│ │ │ 14 x 15 │ │ │ │ 18 + 19 │ 13 + 20 │ │ │ │

└──────────┴──────────┴─────────┴─────────┴─────────┴──────────┴─────────┴─────────┴─────────┴────────┴───────────┘

Instrucțiuni de completare a Anexei nr. 5

(1)Anexa nr. 5 se completează de către administratorii de fonduri de pensii.

(2)Instrucțiunile prezentate în continuare au ca scop standardizarea procesului de raportare a taxei de funcționare a administratorilor.

(3)Câmpurile Anexei nr. 5 se completează, după cum urmează:

│Nr. │ Denumire câmp │ Descriere câmp │

│crt.│ │ │

│ 1│Codul de comandă │Codul comenzii va avea una dintre următoarele │

│ │ │valori: │

│ │ │1 = raportare inițială; 5 = raportare │

│ │ │rectificativă │

│ 2│Codul administratorului│Codul administratorului așa cum este │

│ │ │înregistrat în Registrul A.S.F. │

│ 3│Codul fondului de │Codul fondului de pensii așa cum este │

│ │pensii │înregistrat în Registrul A.S.F. │

│ 4│Pilon │Pilon (2 sau 3). │

│ 5│Anul │Anul pentru care a fost întocmit raportul. │

│ 6│Luna │Luna pentru care a fost întocmit raportul. │

│ 7│Valoarea contribuțiilor│Valoarea contribuțiilor brute încasate în │

│ │brute încasate de │contul colector al fondului de pensii, conform │

│ │fondul de pensii în │documentelor justificative. Se utilizează 2 │

│ │luna de raportare │poziții zecimale, iar ca separator se folosește│

│ │ │punctul. Exemplu: în declarația întocmită │

│ │ │pentru luna aprilie 2010, în col. 4 se înscrie │

│ │ │valoarea contribuțiilor încasate în luna │

│ │ │aprilie 2010, conform documentelor │

│ │ │justificative. │

│ 8│Comisionul de │Cota procentuală ce reprezintă comisionul de │

│ │administrare perceput │administrare perceput de administrator din │

│ │de administrator din │contribuții brute, conform prospectului schemei│

│ │contribuții brute (cotă│de pensii administrate privat. Se utilizează 2 │

│ │procentuală) │poziții zecimale, iar ca separator se folosește│

│ │ │punctul. │

│ 9│Comisionul de │Comision de administrare perceput de │

│ │administrare perceput │administrator din contribuțiile brute, pentru │

│ │de administrator din │luna pentru care se face raportarea. Se │

│ │contribuții brute (lei)│utilizează 2 poziții zecimale, iar ca separator│

│ │ │se folosește punctul. │

│ 10│Taxa de funcționare │Cota procentuală ce reprezintă taxa de │

│ │lunară din contribuții │funcționare lunară din contribuții brute │

│ │brute datorată ASF │datorată A.S.F. pentru luna pentru care se face│

│ │(cotă procentuală) │raportarea, conform Regulamentului privind │

│ │ │veniturile Autorității de Supraveghere │

│ │ │Financiară. │

│ 11│Taxa de funcționare │Suma reprezentând taxa de funcționare lunară │

│ │lunară din contribuții │din contribuții brute datorată A.S.F. pentru │

│ │brute datorată ASF │luna pentru care se face raportarea, calculată │

│ │(lei) │conform Regulamentului privind veniturile │

│ │ │Autorității de Supraveghere Financiară, la │

│ │ │nivel leu, fără subdiviziuni, prin rotunjire la│

│ │ │un leu pentru fracțiunile de peste 50 de bani │

│ │ │inclusiv și prin neglijarea fracțiunilor de │

│ │ │până la 49 de bani inclusiv. │

│ 12│Majorări de întârziere │Sume calculate conform prevederilor Codului de │

│ │datorate pentru neplata│Procedură Fiscală, datorate de administrator │

│ │taxei de funcționare │A.S.F. cu titlul de majorări de întârziere │

│ │lunară din contribuții │pentru neplata taxei de funcționare lunară din │

│ │brute (lei) │contribuții brute (lei). Nu se utilizează │

│ │ │poziții zecimale. │

│ 13│Sumă datorată ASF de │Total sumă datorată A.S.F. de către │

│ │către administrator cu │administrator cu titlu de taxă de funcționare │

│ │titlu de taxă de │lunară din contribuții brute, inclusiv │

│ │funcționare lunară din │majorări de întârziere, după caz. │

│ │contribuții brute │ │

│ │(total) │ │

│ 14│Valoarea activului net │Valoarea activului net al fondului de pensii │

│ │al fondului de pensii │din ultima zi lucrătoare a lunii precedente. │

│ │din ultima zi │Se utilizează 2 poziții zecimale, iar ca │

│ │lucrătoare a lunii │separator se folosește punctul. │

│ │precedente │ │

│ 15│Comisionul de │Cota procentuală ce reprezintă comisionul de │

│ │administrare încasat de│administrare perceput de administrator din │

│ │administrator din │activul net, conform prospectului schemei de │

│ │activul net (cotă │pensii administrat privat. Se utilizează 2 │

│ │procentuală) │poziții zecimale, iar ca separator se folosește│

│ │ │punctul. │

│ 16│Comision de │Comision de administrate încasat de │

│ │administrare încasat de│administrator din activul net, pentru luna │

│ │administrator din │pentru care se face raportarea. Se utilizează 2│

│ │activul net │poziții zecimale, iar ca separator se folosește│

│ │ │punctul, prin trunchiere. │

│ 17│Taxa de funcționare │Cota procentuală ce reprezintă taxa de │

│ │lunară din activ net al│funcționare lunară din activul net datorată │

│ │fondului de pensii │A.S.F. pentru luna pentru care se face │

│ │datorată A.S.F. (cotă │raportarea, conform Regulamentului privind │

│ │procentuală) │veniturile Autorității de Supraveghere │

│ │ │Financiară. │

│ 18│Taxa de funcționare │Suma reprezentând taxa de funcționare lunară │

│ │lunară din activ net al│din activul net datorată A.S.F. pentru luna │

│ │fondului de pensii │pentru care se face raportarea, calculată │

│ │datorată A.S.F. (lei) │conform Regulamentului privind veniturile │

│ │ │Autorității de Supraveghere Financiară, la │

│ │ │nivel leu, fără subdiviziuni, prin rotunjire la│

│ │ │un leu pentru fracțiunile de peste 50 de bani │

│ │ │inclusiv și prin neglijarea fracțiunilor de │

│ │ │până la 49 de bani inclusiv. │

│ 19│Majorări de întârziere │Sume calculate conform prevederilor Codului de │

│ │datorate pentru neplata│Procedură Fiscală, datorate de administrator │

│ │taxei de funcționare │A.S.F. cu titlul de majorări de întârziere │

│ │lunară din activ net al│pentru neplata taxei de funcționare lunară din │

│ │fondului de pensii │activul net (lei). Nu se utilizează poziții │

│ │(lei) │zecimale. │

│ 20│Sumă datorată ASF de │Total sumă datorată A.S.F. de către │

│ │către administrator cu │administrator cu titlu de taxă de funcționare │

│ │titlu de taxă de │lunară din activul net, inclusiv majorări de │

│ │funcționare lunară din │întârziere, după caz. │

│ │activ net al fondului │ │

│ │de pensii (total) │ │

│ 21│Taxă de funcționare │Total taxă de funcționare lunară datorată │

│ │lunară datorată A.S.F. │A.S.F. = Taxa de administrare din contribuții │

│ │(total) │brute + Taxa de administrare din activ net. Nu │

│ │ │se utilizează poziții zecimale. │

│ 22│Documentul justificativ│Documentul justificativ pentru plata taxei │

│ │pentru plata taxei de │de funcționare, respectiv ordinul de plată: │

│ │funcționare │număr, dată, valoarea în lei. │

Raportare inițială (cod 1)

(4)Metodologia de transmitere electronică a anexei nr. 5.

a)Fișierul este denumit după următoarea sintaxă:

YYYYMM_TAXE_FUNCȚIONARE_ADMINISTRATOR_1_EEE.xml.p7s

unde:

–YYYYMM reprezintă anul, respectiv luna pentru care a fost întocmit raportul;

–EEE reprezintă codul entității raportoare înregistrat în Registrul A.S.F.;

b)Fișierul definit conform punctului 4 (a) se semnează electronic, cu semnătură electronică extinsă a persoanelor responsabile prevăzute la art. 5;

c)Fișierul definit conform punctului 4 (a) semnat electronic, se încarcă în sistemul informatic de raportare, în folderul dedicat "TAXE_FUNCȚIONARE_ADMINISTRATOR".

(5)Anexa nr. 5 se întocmește lunar și se transmite până la data de 15 a lunii următoare celei pentru care se face raportarea.Perioada pentru care se face raportarea este o lună calendaristică anterioară.

(6)SIR procesează automat datele prevăzute în anexa nr. 5.

(7)SIR transmite automat mesaje persoanelor responsabile prevăzute la art. 5, acestea având obligația de a analiza aceste mesaje în scopul soluționării eventualelor erori sau avertismente.

Raportare rectificativă (cod 5)

(8)Orice modificare a unei raportări inițiale sau orice raport transmis după termenul stabilit de depunere, se consideră raportare rectificativă.

(9)Raportarea rectificativă pentru anexa nr. 5 conține, în mod obligatoriu, două fișiere semnate electronic cu semnătură electronică extinsă a persoanelor responsabile prevăzute la art. 5, astfel:

a)un fișier în format XML cu valorile corecte (rectificate), denumit conform sintaxei: YYYYMM_TAXE_FUNCȚIONARE_ADMINISTRATOR_5_EEE.xml.p7s;

YYYYMM_TAXE_FUNCȚIONARE_ADMINISTRATOR_5_EEE.rtf.p7s.

(10)Lipsa oricărui fișier menționat la punctul (9) determină respingerea raportării rectificative.

(11)Raportarea rectificativă pentru anexa nr. 5 se încarcă în SIR, în folderul dedicat "TAXE_FUNCȚIONARE_ADMINISTRATOR".

Anexa 6

la normă

Declarația privind taxa de funcționare a depozitarului

pentru luna ......... anul ..........

┌────────┬─────────────┬──────────┬─────────┬──────┬──────┬──────┬────────┐

│Codul de│ Codul │ Codul │ Codul │Pilon │ Anul │ Luna │Venituri│

│comandă │depozitarului│ adminis- │fondului │ │ │ │înregis-│

│ │ │tratorului│de pensii│ │ │ │trate │

├────────┼─────────────┼──────────┼─────────┼──────┼──────┼──────┼────────┤

│ Col. 1 │ Col. 2 │ Col. 3 │ Col. 4 │Col. 5│Col. 6│Col. 7│ Col. 8 │

└────────┴─────────────┴──────────┴─────────┴──────┴──────┴──────┴────────┘

┌────────┬─────────┬──────────┬───────────┬──────────────────────────────────┐

│Taxă de │Taxă de │Majorări │Sumă │Documentul justificativ pentru │

│funcțio-│funcțio- │ de │datorată │ plata taxei de funcționare │

│nare │nare │întârziere│ASF de │ (ordinul de plată) │

│lunară │lunară │datorate │către ├────────┬─────────┬───────────────┤

│datorată│datorată │ pentru │depozitar │Numărul │Data │ Valoarea │

│A.S.F. │A.S.F. │neplata │cu titlu │aferent │aferentă │ aferentă │

│(cotă │ (lei) │taxei de │de taxă │al docu-│documen- │ documentului │

│procen- │ │funcțio- │de funcțio-│mentului│tului │ justificativ │

│tuală) │ │nare │nare │justifi-│justifi- │ pentru plata │

│ │ │lunare │(total) │cativ │cativ │ taxei de │

│ │ │ (lei) │ │pentru │pentru │ funcționare │

│ │ │ │ │plata │plata │ │

│ │ │ │ │taxei de│taxei de │ │

│ │ │ │ │funcțio-│funcțio- │ │

│ │ │ │ │nare │nare │ │

├────────┼─────────┼──────────┼───────────┼────────┼─────────┼───────────────┤

│ Col. 9 │Col. 10 =│ Col. 11 │Col. 12 = │ Col. 13│ Col. 14 │ Col. 15 │

│ │ 8 x 9 │ │ 10+11 │ │ │ │

└────────┴─────────┴──────────┴───────────┴────────┴─────────┴───────────────┘

Instrucțiuni de completare a Anexei nr. 6

(1)Anexa nr. 6 se completează de către depozitarii fondurilor de pensii.

(2)Instrucțiunile prezentate în continuare au ca scop implementarea procesului de raportare a taxei de funcționare a depozitarilor.

(3)Câmpurile Anexei nr. 6 se completează, după cum urmează:

│Nr. │ Denumire câmp │ Descriere câmp │

│crt.│ │ │

│ 1│Codul de comandă │Codul comenzii va avea una dintre următoarele │

│ │ │valori: │

│ │ │1 = raportare inițială; 5 = raportare │

│ │ │rectificativă │

│ 2│Codul depozitarului │Codul depozitarului așa cum este înregistrat în│

│ │ │Registrul A.S.F. │

│ 3│Codul administratorului│Codul administratorului așa cum este │

│ │ │înregistrat în Registrul A.S.F. │

│ 4│Codul fondului de │Codul fondului de pensii așa cum este │

│ │pensii │înregistrat în Registrul A.S.F. │

│ 5│Pilon │Pilon (2 sau 3). │

│ 6│Anul │Anul pentru care a fost întocmit raportul. │

│ 7│Luna │Luna pentru care a fost întocmit raportul. │

│ 8│Venituri înregistrate │Sumele facturate pentru toate activitățile │

│ │ │prestate pentru fondul de pensii administrat │

│ │ │privat, pentru luna pentru care se face │

│ │ │raportarea. Aceste informații trebuie să fie în│

│ │ │concordanță cu datele înregistrate în │

│ │ │contabilitate, în baza documentelor │

│ │ │justificative. Se utilizează 2 poziții │

│ │ │zecimale, iar ca separator se folosește │

│ │ │punctul. │

│ 9│Taxă de funcționare │Cota procentuală ce reprezintă taxa de │

│ │lunară datorată A.S.F. │funcționare lunară datorată A.S.F. pentru luna │

│ │(cotă procentuală) │pentru care se face raportarea, conform │

│ │ │Regulamentului privind veniturile Autorității │

│ │ │de Supraveghere Financiară. │

│ 10│Taxă de funcționare │Suma reprezentând taxa de funcționare lunară │

│ │lunară datorată A.S.F. │datorată A.S.F. pentru luna pentru care se face│

│ │(lei) │raportarea, calculată conform Regulamentului │

│ │ │privind veniturile Autorității de Supraveghere │

│ │ │Financiară, la nivel leu, fără subdiviziuni, │

│ │ │prin rotunjire la un leu pentru fracțiunile de │

│ │ │peste 50 de bani inclusiv și prin neglijarea │

│ │ │fracțiunilor de până la 49 de bani inclusiv. │

│ 11│Majorări de întârziere │Sume calculate conform prevederilor Codului de │

│ │datorate pentru neplata│Procedură Fiscală, datorate de către depozitar │

│ │taxei de funcționare │A.S.F. cu titlul de majorări de întârziere │

│ │lunare (lei) │pentru neplata taxei de funcționare lunare. Nu │

│ │ │se utilizează poziții zecimale. │

│ 12│Sumă datorată ASF de │Total sumă datorată A.S.F. de către depozitar │

│ │către depozitar cu │cu titlu de taxă de funcționare lunară, │

│ │titlu de taxă de │inclusiv majorări de întârziere, după caz. │

│ │funcționare (total) │ │

│ 13│Documentul justificativ│Documentul justificativ pentru plata taxei de │

│ │pentru plata taxei de │funcționare, respectiv ordinul de plată: │

│ │funcționare │număr, dată, valoarea în lei. │

Raportare inițială (cod 1)

(4)Metodologia de transmitere electronică a anexei nr. 6.

a)Fișierul este denumit după următoarea sintaxă:

YYYYMM_TAXE_FUNCȚIONARE_DEPOZITAR_1_EEE.xml.p7s

unde:

–YYYYMM reprezintă anul, respectiv luna pentru care a fost întocmit raportul;

–EEE reprezintă codul entității raportoare înregistrat în Registrul A.S.F.

b)Fișierul definit conform punctului 4 (a) se semnează electronic, cu semnătură electronică extinsă a persoanelor responsabile prevăzute la art. 5;

c)Fișierul definit conform punctului 4 (a) semnat electronic, se încarcă în sistemul informatic de raportare, în folderul dedicat "TAXE_FUNCȚIONARE_DEPOZITAR".

(5)Anexa nr. 6 se întocmește lunar și se transmite A.S.F. până la data de 15 a lunii următoare celei pentru care se face raportarea. Perioada pentru care se face raportarea este o lună calendaristică.

(6)SIR procesează automat datele prevăzute în anexa nr. 6.

(7)SIR transmite automat mesaje persoanelor responsabile prevăzute la art. 5, acestea având obligația de a analiza aceste mesaje în scopul soluționării eventualelor erori sau avertismente.

Raportare rectificativă (cod 5)

(8)Orice modificare a unei raportări inițiale sau orice raport transmis după termenul stabilit de depunere, se consideră raportare rectificativă.

(9)Raportarea rectificativă pentru anexa nr. 6 conține, în mod obligatoriu, două fișiere semnate electronic cu semnătură electronică extinsă a persoanelor responsabile prevăzute la art. 5, astfel:

a)un fișier în format XML cu valorile corecte (rectificate), denumit conform sintaxei: YYYYMM_TAXE_FUNCȚIONARE_DEPOZITAR_5_EEE.xml.p7s;

YYYYMM_TAXE_FUNCȚIONARE_DEPOZITAR_5_EEE.rtf.p7s.

(10)Lipsa oricărui fișier menționat la punctul (9) determină respingerea raportării rectificative.

(11)Raportarea rectificativă pentru anexa nr. 6 se încarcă în SIR, în folderul dedicat "TAXE_FUNCȚIONARE_DEPOZITAR".

Anexa 7

la normă

Formular de nominalizare pentru persoanele

responsabile

la data ..........

┌────────────┬─────────┬─────────┬───────────────┬──────┬──────┬─────────┐

│Cod entitate│Cod fond │Cod anexă│Cod operațiune │ CNP │Numele│Prenumele│

│raportoare │de pensii│raportată│de nominalizare│ │ │ │

├────────────┼─────────┼─────────┼───────────────┼──────┼──────┼─────────┤

│ Col. 1 │ Col. 2 │ Col. 3 │ Col. 4 │Col. 5│Col. 6│ Col. 7 │

└────────────┴─────────┴─────────┴───────────────┴──────┴──────┴─────────┘

┌───────┬──────┬────────┬──────────┬───────┬─────────────┬─────────────┐

│Funcția│Email │Email CC│Numărul de│ Faxul │ Numărul de │ Data start │

│ │ │ │ telefon │ │telefon mobil│ │

├───────┼──────┼────────┼──────────┼───────┼─────────────┼─────────────┤

│Col. 8 │Col. 9│Col. 10 │ Col. 11 │Col. 12│ Col. 13 │ Col. 14 │

└───────┴──────┴────────┴──────────┴───────┴─────────────┴─────────────┘

Instrucțiuni de completare a Anexei nr. 7

(1)Anexa nr. 7 se completează de către:

1.administratorii de fonduri de pensii;

2.depozitarii fondurilor de pensii;

3.brokerii de pensii;

(2)Instrucțiunile prezentate în continuare au ca scop standardizarea procesului de notificare către A.S.F. a persoanelor responsabile prevăzute la art. 5.

(3)Câmpurile Anexei nr. 7 se completează, după cum urmează:

│Nr. │ Denumire câmp │ Descriere câmp │

│crt.│ │ │

│ 1│Cod entitate raportoare│Codul entității, așa cum este înregistrat în │

│ │ │Registrul A.S.F. │

│ 2│Codul fondului de │Codul fondului de pensii, așa cum este │

│ │pensii │înregistrat în Registrul A.S.F. Se completează │

│ │ │numai de către administrator sau depozitar. │

│ 3│Cod anexă raportată │Codul anexei coincide cu numele său. De │

│ │ │exemplu: TRANZACȚII_OTC. Pentru raportarea │

│ │ │persoanelor care sunt responsabile cu │

│ │ │publicarea de informații pe pagina de internet │

│ │ │a administratorului, se utilizează codul WEB. │

│ 4│Cod operațiune de │Se completează, după caz, cu următorul cod: │

│ │nominalizare │901 - nominalizare persoană care asigură │

│ │ │conducerea activității pentru care se │

│ │ │întocmește raportarea către A.S.F.; │

│ │ │902 - nominalizare înlocuitor pentru care │

│ │ │asigură conducerea activității pentru care se │

│ │ │întocmește raportarea către A.S.F.; │

│ │ │903 - nominalizare persoană responsabilă cu │

│ │ │întocmirea și transmiterea raportărilor către │

│ │ │A.S.F.; │

│ │ │904 - nominalizare înlocuitor persoană │

│ │ │responsabilă cu întocmirea și transmiterea │

│ │ │raportărilor către A.S.F; │

│ │ │909 - definire cont de email centralizator (la │

│ │ │acest cont vor fi transmise toate mesajele); │

│ │ │999 - alte nominalizări. │

│ 5│CNP │Cod numeric personal sau cod unic de │

│ │ │identificare în registrul național de evidență.│

│ 6│Numele │Nume persoană │

│ 7│Prenumele │Prenume persoană │

│ 8│Funcția │Funcția deținută │

│ 9│Email │Email care va fi folosit pentru notificarea │

│ │ │persoanei de contact/persoanelor de contact. Se│

│ │ │pot utiliza una sau mai multe adrese de email, │

│ │ │separate prin virgulă. │

│ 10│Email CC │Email CC. Poate fi o adresă de email sau o │

│ │ │listă de adrese de email, separate prin │

│ │ │virgulă. │

│ 11│Numărul de telefon │Număr de telefon principal care va fi folosit │

│ │ │pentru notificarea persoanei de contact. Poate │

│ │ │fi o listă de numere de telefon, separate prin │

│ │ │virgulă. │

│ 12│Fax-ul │Număr de fax. │

│ 13│Numărul de telefon │Număr de telefon mobil. │

│ │mobil │ │

│ 14│Data start │Data start de nominalizare. (Mandatul este │

│ │ │valabil cu începere din "Data start", │

│ │ │inclusiv.) │

(4)Metodologia de transmitere electronică a anexei nr. 7.

a)Fișierul obținut este denumit după următoarea sintaxă:

YYYYMMDD_PERSOANE_RESPONSABILE_EEE.xml.p7s

unde:

–YYYYMMDD reprezintă data transmiterii raportului;

–EEE reprezintă codul entității raportoare înregistrat în Registrul A.S.F.

b)Fișierul definit conform punctului 4 (a) se semnează electronic, cu semnătură electronică extinsă a persoanelor responsabile prevăzute la art. 5.c) Fișierul definit conform punctului 4 (a) semnat electronic, se încarcă în sistemul informatic de raportare, în folderul dedicat "PERSOANE_RESPONSABILE".

(5)Prima raportare a anexei nr. 7 se transmite A.S.F. în termen de 2 zile lucrătoare de la intrarea în vigoare a prezentei norme. Entitățile prevăzute la punctul (1) transmit A.S.F. orice modificare a informațiilor cuprinse în anexa nr. 7 până la ora 15.30 a zilei lucrătoare următoare apariției acesteia, prin retransmiterea anexei, cu informații complete și actualizate referitoare la toate persoanele responsabile prevăzute la art. 5.

(6)SIR procesează automat datele prevăzute în anexa nr. 7.

(7)SIR transmite automat mesaje persoanele responsabile prevăzute la art. 5, acestea având obligația de a analiza aceste mesaje în scopul soluționării eventualelor erori sau avertismente.

Anexa 8

la normă

Balanța de verificare analitică

a conturilor contabile

la data ..........

Font 9

┌────────┬─────────────────┬────────┬─────────┬───────────┬────────┬─────────┐

│Codul de│ Codul │ Codul │ Data │ Tipul │Simbolul│Denumirea│

│comandă │administratorului│fondului│evaluării│planului de│contului│contului │

│ │ │ │ │ conturi │ │ │

├────────┼─────────────────┼────────┼─────────┼───────────┼────────┼─────────┤

│ Col. 1 │ Col.2 │ Col.3 │ Col. 4 │ Col. 5 │ Col. 6 │ Col. 7 │

└────────┴─────────────────┴────────┴─────────┴───────────┴────────┴─────────┘

┌──────────────────┬───────────────┬───────────────┬───────────────┬────────────────┐

│Soldurile inițiale│Totalul sumelor│Rulajele lunii │Totalul sumelor│Soldurile finale│

│ │ precedente │ curente │ │ │

├─────────┬────────┼───────┬───────┼───────┬───────┼───────┬───────┼───────┬────────┤

│ Debit │ Credit │ Debit │ Credit│Debit │Credit │ Debit │ Credit│ Debit │ Credit │

├─────────┼────────┼───────┼───────┼───────┼───────┼───────┼───────┼───────┼────────┤

│ Col. 8 │ Col. 9 │Col. 10│Col. 11│Col. 12│Col. 13│Col. 14│Col. 15│Col. 16│Col. 17 │

└─────────┴────────┴───────┴───────┴───────┴───────┴───────┴───────┴───────┴────────┘

Instrucțiuni de completare a Anexei nr. 8

(1)Anexa nr. 8 se completează de către administratorii fondurilor de pensii, pentru propria activitate și pentru activitatea fiecărui fond de pensii.

(2)Instrucțiunile prezentate în continuare au ca scop standardizarea procesului de raportare a balanței de verificare a conturilor contabile.

(3)Câmpurile Anexei nr. 8 se completează, după cum urmează:

│Nr. │ Denumire câmp │ Descriere câmp │

│crt.│ │ │

│ 1│Codul de comandă │Codul comenzii va avea una dintre următoarele │

│ │ │valori: │

│ │ │1 = raportare inițială; 5 = raportare │

│ │ │rectificativă. │

│ 2│Codul administratorului│Codul administratorului, așa cum este │

│ │ │înregistrat în Registrul A.S.F. │

│ 3│Codul fondului │Codul fondului, așa cum este înregistrat în │

│ │ │Registrul A.S.F. │

│ 4│Data evaluării │Data pentru care se întocmește balanța. │

│ 5│Tipul planului de │Tipul planului de conturi (SAP/SAA/SAI/FND) │

│ │conturi │ │

│ 6│Simbolul contului │Simbolul contului conform planului de conturi │

│ │ │prevăzut de reglementările contabile din │

│ │ │sistemul de pensii. │

│ 7│Denumirea contului │Denumirea contului contabil, conform │

│ │ │reglementărilor contabile în vigoare. │

│ 8│Soldurile inițiale │Valoarea soldului inițial debitor/creditor la │

│ │ │01 ianuarie anul N, unde N reprezintă anul de │

│ │ │raportare. Se utilizează 2 poziții zecimale, │

│ │ │iar ca separator se folosește punctul. │

│ 9│Totalul sumelor │Valoarea total sume precedente debitor/ │

│ │precedente │creditor, inclusiv soldurile inițiale. Se │

│ │ │utilizează 2 poziții zecimale, iar ca separator│

│ │ │se folosește punctul. │

│ 10│Rulajele lunii curente │Valoarea rulajului curent debitor/creditor. Se │

│ │ │utilizează 2 poziții zecimale, iar ca separator│

│ │ │se folosește punctul. │

│ 11│Totalul sumelor │Valoarea totală a sumelor debitor/creditor. │

│ │ │Totalul sumelor include și soldurile inițiale. │

│ │ │Totalul sumelor = Totalul sumelor precedente + │

│ │ │Rulajele lunii curente. Se utilizează 2 poziții│

│ │ │zecimale, iar ca separator se folosește │

│ │ │punctul. │

│ 12│Soldurile finale │Valoarea soldului final al contului debitor/ │

│ │ │creditor. Se utilizează 2 poziții zecimale, iar│

│ │ │ca separator se folosește punctul. │

Raportare inițială (cod 1)

(4)Metodologia de transmitere electronică a anexei nr. 8.

a)Fișierul obținut este denumit după următoarea sintaxă:

a1. pentru activitatea proprie a administratorilor:

YYYYMMDD_BALANTA_ADMIN_1_EEE.xml.p7s;

a2. pentru activitatea fondurilor de pensii administrate privat:

YYYYMMDD_BALANTA_FOND_1_EEE_FFF.xml.p7s

unde:

–YYYYMMDD reprezintă ultima zi calendaristică a lunii pentru care se întocmește raportul;

–FFF reprezintă codul fondului de pensii înregistrat în Registrul A.S.F.;

–EEE reprezintă codul entității raportoare înregistrat în Registrul A.S.F.

b)Fișiere menționate la (4a) se semnează electronic, cu semnătură electronică extinsă a persoanelor responsabile prevăzute la art. 5;

c)Încărcarea în sistem se face astfel:

c1. Fișierul YYYYMMDD_BALANTA_ADMIN_1_EEE.xml.p7s, semnat electronic, se încarcă în sistemul informatic de raportare, în folderul dedicat "BALANTA_ADMIN".

c2. Fișierul YYYYMMDD_BALANTA_FOND_1_EEE_FFF.xml.p7s, semnat electronic, se încarcă în sistemul informatic de raportare, în folderul dedicat "BALANTA_FOND".

(5)Anexa nr. 8 se întocmește și se transmite astfel:

a)Lunar, administratorul întocmește pentru activitatea fondului de pensii administrat privat balanța contabilă de verificare analitică, conform anexei nr. 8. Anexa nr. 8 se transmite A.S.F., până la data de 25 a lunii următoare celei pentru care se face raportarea.

b)Lunar, administratorul întocmește pentru activitatea proprie balanța contabilă de verificare analitică, până la data de 25 a lunii următoare celei pentru care se realizează, în formatul prevăzut în anexa nr. 8. Anexa nr. 8se transmite A.S.F. pentru lunile iunie și decembrie, până la data de 25 a lunii următoare celei pentru care se face raportarea.

(6)SIR procesează automat datele prevăzute în anexa nr. 8.

(7)SIR transmite automat mesaje persoanelor responsabile prevăzute la art. 5, acestea având obligația de a analiza aceste mesaje în scopul soluționării eventualelor erori sau avertismente. Pentru a putea fi procesate, este obligatorie respectarea planului de conturi aplicabil (existența conturilor în planul de conturi) și respectarea funcției conturilor din planul de conturi aplicabil. Nerespectarea acestor principii de bază, conduce la imposibilitatea procesării informațiilor transmise prin anexa nr. 8.

Raportare rectificativă (cod 5)

(8)Orice modificare a unei raportări inițiale sau orice raport transmis după termenul stabilit de depunere, se consideră raportare rectificativă.

(9)Raportarea rectificativă pentru anexa nr. 8 conține, în mod obligatoriu, două fișiere semnate electronic cu semnătură electronică extinsă a persoanelor responsabile prevăzute la art. 5, astfel:

a)un fișier în format XML cu valorile corecte (rectificate), denumit conform sintaxei:

a1. pentru activitatea proprie a administratorilor: YYYYMMDD_BALANTA_ADMIN_5_EEE.xml.p7s.

a2. pentru activitatea fondurilor de pensii administrate privat: YYYYMMDD_BALANTA_FOND_5_EEE_FFF.xml.p7s.

b)un fișier în format RTF care conține o notă explicativă detaliată cu privire la valorile corectate și motivele care au generat raportarea eronată, inclusiv înregistrările contabile de corecție care s-au efectuat, denumit conform sintaxei:

b1. pentru activitatea proprie a administratorilor YYYYMMDD_BALANTA_ADMIN_5_EEE.rtf.p7s.

b2. pentru activitatea fondurilor de pensii administrate privat: YYYYMMDD_BALANTA_FOND_5_EEE_FFF.rtf.p7s.

(10)Lipsa oricărui fișier menționat la punctul (9) determină respingerea raportării rectificative.

(11)Raportarea rectificativă pentru anexa nr. 8 se încarcă în SIR, în folderul dedicat "BALANTA_ADMIN", respectiv "BALANTA_FOND".

Anexa 9

la normă

Situația activelor care acoperă provizionul tehnic

la data de .........

Font 7

┌────────┬──────────┬──────────┬────────┬──────┬──────┬───────┬──────────┬──────┬─────────┬───────┬──────────────┬──────────────┐

│Codul de│ Codul │Codul │Codul │ Anul │ Luna │Data │Denumire a│ ISIN │Simbol │CUI │Denumirea │Codul țării │

│comandă │entității │adminis- │fondului│ │ │evaluă-│activului │ │piață │emitent│emitentului/ │emitentului/ │

│ │raportoare│tratorului│ │ │ │rii │ │ │evaluare/│ │contrapartidei│contrapartidei│

│ │ │ │ │ │ │ │ │ │sursă │ │ │ │

│ │ │ │ │ │ │ │ │ │evaluare │ │ │ │

├────────┼──────────┼──────────┼────────┼──────┼──────┼───────┼──────────┼──────┼─────────┼───────┼──────────────┼──────────────┤

│ Col. 1 │ Col.2 │ Col. 3 │ Col. 4 │Col. 5│Col. 6│ Col. 7│ Col. 8 │Col. 9│ Col. 10 │Col. 11│ Col. 12 │ Col. 13 │

└────────┴──────────┴──────────┴────────┴──────┴──────┴───────┴──────────┴──────┴─────────┴───────┴──────────────┴──────────────┘

┌───────┬─────────┬───────────┬──────────┬────────┬────────────┬───────────┬────────┬───────┬────────┬─────────┬───────────┐

│Codul │Valoarea │Valoarea │Cantitatea│Prețul │ Codul │Valoarea │Valoarea│Dobândă│ Rata │ Data │ Data │

│monedei│la zi a │echivalentă│ │unitar │ monedei │totală │nominală│curentă│dobânzii│emisiunii│maturității│

│în care│activului│în lei a │ │ de │ în care │ de │ │ │ │ │ │

│este │în moneda│activului │ │evaluare│ este │achiziție/ │ │ │ │ │ │

│emis/ │în care │ │ │ │achiziționat│constituire│ │ │ │ │ │

│evaluat│acesta │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │

│activul│ este │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │

│ │emis/ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │

│ │evaluat │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │

├───────┼─────────┼───────────┼──────────┼────────┼────────────┼───────────┼────────┼───────┼────────┼─────────┼───────────┤

│Col. 14│ Col. 15 │ Col. 16 │ Col. 17 │ Col. 18│ Col. 19 │ Col. 20 │ Col. 21│Col. 22│ Col. 23│ Col. 24 │ Col. 25 │

└───────┴─────────┴───────────┴──────────┴────────┴────────────┴───────────┴────────┴───────┴────────┴─────────┴───────────┘

Instrucțiuni de completare a Anexei nr. 9

(1)Anexa nr. 9 se completează de către depozitarii fondurilor de pensii.

(2)Instrucțiunile prezentate în continuare au ca scop standardizarea procesului de raportare electronică a activității de custodie și evidență a activelor care acoperă provizionul tehnic.

(3)Câmpurile anexei nr. 9 se completează, după cum urmează:

│Nr. │ Denumirea câmpului │ Descrierea câmpului │

│crt.│ │ │

│ 1│Codul de comandă │Codul comenzii va avea una dintre următoarele │

│ │ │valori: │

│ │ │1 = raportare inițială; 5 = raportare │

│ │ │rectificativă. │

│ 2│Codul entității │Codul entității raportoare, așa cum este │

│ │raportoare │înregistrată în Registrul A.S.F. │

│ 3│Codul administratorului│Codul administratorului, așa cum este │

│ │ │înregistrat în Registrul A.S.F. │

│ 4│Codul fondului │Codul fondului, așa cum este înregistrat în │

│ │ │Registrul A.S.F. │

│ 5│Anul │Anul pentru care se face raportarea. │

│ 6│Luna │Luna pentru care se face raportarea. │

│ 7│Data evaluării │Se va completa pentru toate codurile de activ │

│ │ │cu data de referință a raportării. │

│ 8│Denumirea activului │Se va completa pentru toate codurile de activ │

│ │ │cu denumirea activului. │

│ 9│ISIN │Se va completa cu codul ISIN aferent │

│ │ │instrumentului financiar. │

│ 10│Simbol piață evaluare/ │Simbolul pieței de la care se folosește prețul │

│ │sursă evaluare │pentru evaluarea activelor. Simbolul MIC, │

│ │ │conform Standardului ISO 10383 al pieței │

│ │ │reglementate pe care este tranzacționat activul│

│ │ │fondului. │

│ │ │Pentru activele achiziționate în ofertă publică│

│ │ │primară și care nu sunt încă tranzacționate se │

│ │ │va completa cu IPO. Pentru activele evaluate │

│ │ │conform cotațiilor furnizate de Bloomberg │

│ │ │Finance L.P. se va completa cu BLMG. Pentru │

│ │ │activele evaluate conform cotațiilor furnizate │

│ │ │de Thomson Reuters S.A se va completa cu REUT. │

│ │ │Pentru activele evaluate în funcție de o │

│ │ │cotație furnizată de o contrapartidă se va │

│ │ │completa cu OTC. Câmpul simbol piață se va │

│ │ │completa cu N/A: a) în cazul în care prețul de │

│ │ │pe bursă/de la furnizor este mai vechi de 180 │

│ │ │de zile și prețul de achiziție mediu ponderat │

│ │ │este mai mic decât ultimul preț folosit în │

│ │ │evaluare sau b) în orice alt caz neprevăzut în │

│ │ │situațiile anterioare. │

│ 11│CUI emitent │Se va completa cu codul de identificare fiscală│

│ │ │din țara emitentului instrumentului financiar. │

│ 12│Denumirea emitentului/ │Se va completa cu denumirea emitentului sau a │

│ │contrapartidei │contrapartidei. Se vor aplica regulile de │

│ │ │completare de la coloana "cui_emitent" și se va│

│ │ │completa cu denumirea emitentului. │

│ 13│Codul țării emitentului│Se va completa cu codul ISO al țării în care │

│ │ │este localizat sediul social al emitentului, │

│ │ │conform Alpha-2, Standardul ISO 3166-1. │

│ 14│Codul monedei în care │Se va completa cu codul monedei în care este │

│ │este emis/evaluat │emis/evaluat activul, conform Standardului │

│ │activul │ISO 4217. Se va completa pentru toate activele │

│ │ │cu codul monedei în care este emis acel activ/ │

│ │ │încheiată acea tranzacție. Fac excepție │

│ │ │activele care sunt tranzacționate pe mai multe │

│ │ │piețe, unde se va trece codul monedei în care │

│ │ │este evaluat activul, indiferent de moneda de │

│ │ │achiziție. │

│ 15│Valoarea la zi a │Se va completa cu valoarea la zi a activului │

│ │activului în moneda în │în moneda în care acesta este emis/evaluat. │

│ │care acesta este emis/ │Se vor aplica regulile de la coloana nr. 13 │

│ │evaluat │"Codul monedei în care este emis/evaluat │

│ │ │activul". Se va completa pentru toate activele.│

│ 16│Valoarea echivalentă în│Se va completa cu valoarea echivalentă în lei │

│ │lei a activului │a coloanei "Valoarea la zi a activului în │

│ │ │moneda în care acesta este emis/evaluat", │

│ │ │calculată conform prevederilor normelor privind│

│ │ │investirea și evaluarea activelor fondurilor de│

│ │ │pensii private. │

│ 17│Cantitatea │Se va completa cu numărul de unități deținute │

│ │ │din activul respectiv. │

│ 18│Prețul unitar de │Se va completa cu prețul de evaluare a │

│ │evaluare │activului în unitatea de monedă exprimată în │

│ │ │coloana "Codul monedei în care este emis/ │

│ │ │evaluat activul", pentru o unitate de măsură. │

│ │ │Pentru instrumentele financiare cu venit fix se│

│ │ │înscrie prețul net. │

│ 19│Codul monedei în care │Se va completa cu codul monedei în care este │

│ │este achiziționat │achiziționat activul, conform Standardului │

│ │activul │ISO 4217, indiferent de codul monedei în care │

│ │ │este evaluat acesta. │

│ 20│Valoarea totală de │Se va completa cu valoarea totală de │

│ │achiziție/constituire │achiziție/constituire a activului respectiv. │

│ 21│Valoarea nominală │Se va completa cu valoarea nominală a unei │

│ │ │unități de activ. │

│ 22│Dobândă curentă │Se va completa cu valoarea dobânzii acumulate │

│ │ │pentru activul respectiv. │

│ 23│Rata dobânzii │Se va completa cu rata dobânzii/cuponului │

│ │ │aferente activului respectiv. │

│ 24│Data emisiunii │Se va completa cu data emisiunii activului │

│ │ │respectiv. │

│ 25│Data maturității │Se va completa cu data maturității/scadenței │

│ │ │activului respectiv. │

Raportare inițială (cod 1)

(4)Metodologia de transmitere electronică a anexei nr. 9.

a)Fișierul obținut este denumit după următoarea sintaxă

YYYMMDD_ACTIVE_PROVIZION_1_DDD.xml.p7s

unde:

–YYYYMMDD reprezintă ultima zi calendaristică a lunii pentru care se întocmește raportul, aceeași cu data evaluării activelor;

–DDD reprezintă codul depozitarului înregistrat în Registrul A.S.F.;

b)Fișierul definit conform punctului 4 (a) se semnează electronic, cu semnătură electronică extinsă a persoanelor responsabile prevăzute la art. 5;

c)Fișierul definit conform punctului 4 (a) semnat electronic, se încarcă în sistemul informatic de raportare, în folderul dedicat "ACTIVE_PROVIZION".

(5)Anexa nr. 9 se întocmește lunar și se transmite A.S.F. în prima zi lucrătoare a fiecărei luni, pentru ultima zi calendaristică a lunii anterioare.

(6)SIR procesează automat datele prevăzute în anexa nr. 9.

(7)SIR transmite automat mesaje persoanelor responsabile prevăzute la art. 5, acestea având obligația de a analiza aceste mesaje în scopul soluționării eventualelor erori sau avertismente.

Raportare rectificativă (cod 5)

(8)Orice modificare a unei raportări inițiale sau orice raport transmis după termenul stabilit de depunere, se consideră raportare rectificativă.

(9)Raportarea rectificativă pentru anexa nr. 9 conține, în mod obligatoriu, două fișiere semnate electronic cu semnătură electronică extinsă a persoanelor responsabile prevăzute la art. 5, astfel:

a)un fișier în format XML cu valorile corecte (rectificate), denumit conform sintaxei: YYYMMDD_ACTIVE_PROVIZION_5_DDD.xml.p7s;

YYYMMDD_ACTIVE_PROVIZION_5_DDD.rtf.p7s.

(10)Lipsa oricărui fișier menționat la punctul (9) determină respingerea raportării rectificative.

(11)Raportarea rectificativă pentru anexa nr. 9 se încarcă în folderul dedicat "ACTIVE_PROVIZION".

Anexa 10

la normă

Informarea anuală a participantului

la data de 31 decembrie ..........

Nr. de înregistrare ..........

I. Datele de identificare ale participantului

Numele și prenumele .......... CNP .......... BI/CI Seria .......... Numărul ..........

Adresa de domiciliu .......... Adresa de corespondență ..........

Adresa de e-mail: ..........

Numele fondului de pensii ..........

Seria și numărul actului individual de aderare ......... Data actului individual de aderare ..........

II. Informații generale cu privire la activul personal al participantului la 31 decembrie N

(a) număr de unități de fond acumulate în contul individual ..........

(b) valoarea unitară a activului net ........

III. Informații detaliate cu privire la activul personal al participantului

┌─────────────────────────────┬───────────┬───────────┬────────┬───────────┐

│ Luna │Contribuția│Contribuția│Numărul │ Numărul │

│ │ plătită │ netă │ de │de unități │

│ │ │convertită │unități │ fond │

│ │ │în unități │ fond │cumulat, la│

│ │ │ de fond │alocate/│ sfârșitul │

│ │ │ │ lună │ lunii │

├─────────────────────────────┼───────────┼───────────┼────────┼───────────┤

│ Col. 1 │ Col. 2 │ Col. 3 │ Col. 4 │ Col. 5 │

│Sold precedent la 31.12. N-1 │ │ │ X │ │

│Ianuarie │ │ │ │ │

│Februarie │ │ │ │ │

│Martie │ │ │ │ │

│Aprilie │ │ │ │ │

│Mai │ │ │ │ │

│Iunie │ │ │ │ │

│Iulie │ │ │ │ │

│August │ │ │ │ │

│Septembrie │ │ │ │ │

│Octombrie │ │ │ │ │

│Noiembrie │ │ │ │ │

│Decembrie │ │ │ │ │

│Sold final la 31.12. N │ │ │ X │ │

└─────────────────────────────┴───────────┴───────────┴────────┴───────────┘

IV. Informații cu privire la administratorul fondului de pensii

(a) Fondul de pensii .......... este administrat de .........., al cărui capital social este în valoare de ........... Activele fondului de pensii sunt depozitate de către .......... Auditorul fondului de pensii este ...........

(b) Numele și prenumele/denumirea acționarilor care dețin mai mult de 5% din totalul acțiunilor administratorului și procentul deținut de aceștia.

(c) Numele și prenumele administratorilor, directorilor, respectiv ale membrilor consiliului de supraveghere sau ai directoratului

(d) Date de contact ale administratorului (telefon, fax, email etc.): .........

(e) Alte informații suplimentare puteți obține accesând site-ul ..........

Data .../.../.......... Numele și prenumele ..........

Funcția ..........

Semnătura ..........

Instrucțiuni de completare și de transmitere a Anexei nr. 10

│Nr. │ Denumire câmp │ Descriere câmp │

│crt.│ │ │

│ 1│Nr. de înregistrare │Numărul de înregistrare emis de administrator │

│ │ │în conformitate cu norma privind organizarea │

│ │ │activității de arhivă la administratorii │

│ │ │fondurilor de pensii private. │

│ 2│Datele de identificare │- datele de identificare ale participantului │

│ │ale participantului │care a aderat la un fond de pensii, conform │

│ │ │documentelor de identitate: numele și │

│ │ │prenumele, adresa de domiciliu, adresa de │

│ │ │corespondență, adresă de e-mail, CNP, seria și │

│ │ │numărul BI/CI; │

│ │ │- numele fondului de pensii la care este │

│ │ │participant; │

│ │ │- seria și numărul actului individual de │

│ │ │aderare, │

│ │ │- data actului individual de aderare - │

│ │ │- data semnării acestui act. │

│ 3│Informații generale cu │- numărul total de unități de fond acumulate │

│ │privire la activul │în contul individual la data de 31 decembrie │

│ │personal al │anul N; este exprimată în unități de fond, │

│ │participantului la │cu 6 zecimale; │

│ │31 decembrie N │- valoarea unitară a activului net la 31 │

│ │ │decembrie N (VUAN); este exprimată în unități │

│ │ │de fond, cu 6 zecimale; │

│ │ │- valoarea activului personal al │

│ │ │participantului la 31 decembrie N = numărul │

│ │ │total de unități de fond acumulate în contul │

│ │ │individual la data de 31 decembrie N x valoarea│

│ │ │unitară a activului net la 31 decembrie N; este│

│ │ │exprimată în lei, cu 2 zecimale. │

│ 4│Informații detaliate cu│- contribuția plătită în contul fondului de │

│ │privire la activul │pensii aferentă participantului, conform │

│ │personal al │documentelor justificative; este exprimată │

│ │participantului │în lei, cu 2 zecimale; │

│ │ │- contribuția netă convertită în unități de │

│ │ │fond reprezintă suma de bani netă convertită în│

│ │ │unități de fond; este exprimată în lei, cu 2 │

│ │ │zecimale; │

│ │ │- numărul de unități fond alocate/lună rezultat│

│ │ │după operațiunea de convertire a contribuției │

│ │ │nete care au fost emise în contul individual al│

│ │ │participantului; este exprimată în unități de │

│ │ │fond, cu 6 zecimale; │

│ │ │- numărul de unități fond cumulat, la sfârșitul│

│ │ │lunii, existent în contul individual al │

│ │ │participantului; este exprimată în unități de │

│ │ │fond, cu 6 zecimale; │

│ │ │- N reprezintă anul; │

│ │ │- celulele marcate cu "x" nu se completează. │

│ 5│Informații cu privire │a) Fondul de pensii___(denumirea fondului de │

│ │la administratorul │pensii)___este administrat de___(denumirea │

│ │fondului de pensii │administratorului), al cărui capital social │

│ │ │este în valoare de___ (suma capitalului social │

│ │ │la data 31 decembrie N). Activele fondului de │

│ │ │pensii sunt depozitate de către___ (denumirea │

│ │ │depozitarului la data 31 decembrie N)____. │

│ │ │Auditorul fondului de pensii este ___(denumirea│

│ │ │auditorului care a auditat fondul de pensii la │

│ │ │data 31 decembrie N)____. │

│ │ │b) Numele și prenumele/denumirea acționarilor │

│ │ │care dețin mai mult de 5% din totalul │

│ │ │acțiunilor administratorului și procentul │

│ │ │deținut de aceștia. │

│ │ │c) Numele și prenumele administratorilor, │

│ │ │directorilor, respectiv ale membrilor │

│ │ │consiliului de supraveghere sau ai │

│ │ │directoratului. │

│ │ │d) Date de contact ale administratorului: │

│ │ │Adresa de e-mail, telefon, fax unde │

│ │ │participantul poate adresa întrebări, │

│ │ │clarificări cu privire la situația contului │

│ │ │său. │

│ │ │e) Informații suplimentare (site-ul │

│ │ │administratorului) │

│ 6│Instrucțiuni de │1. Acest document se transmite tuturor │

│ │transmitere │persoanelor care au calitatea de participant. │

│ │ │2. Responsabilitatea legală referitoare la │

│ │ │informarea participanților, precum și la │

│ │ │conținutul informării revine administratorului.│

│ │ │Obligația de informare anuală a participanților│

│ │ │se realizează prin elaborarea scrisorilor de │

│ │ │informare și transmiterea acestora către │

│ │ │participanți. │

│ │ │3. Administratorul are obligația de a realiza, │

│ │ │verifica și autoriza conținutul informărilor │

│ │ │anuale către participanți în vederea tipăririi │

│ │ │acestora. │

│ │ │4. Transmiterea efectivă a informărilor anuale │

│ │ │către participanți (introducerea în plicuri, │

│ │ │timbrarea, individualizarea scrisorilor pentru │

│ │ │fiecare participant în parte, precum și alte │

│ │ │activități conexe) poate fi realizată și prin │

│ │ │transmiterea unei scrisori simple prin │

│ │ │intermediul unor furnizori autorizați de │

│ │ │servicii poștale. │

│ │ │5. Administratorul are obligația de a indica │

│ │ │într-un proces verbal încheiat cu persoana │

│ │ │juridică ce prestează servicii poștale care să │

│ │ │conțină cel puțin următoarele informații: │

│ │ │a) județul și localitatea; │

│ │ │b) numărul de plicuri; │

│ │ │c) numele complet al fiecărui participant/ │

│ │ │destinatar în parte. │

│ │ │6. Comunicarea informării anuale se face la │

│ │ │adresa de corespondență a participantului, în │

│ │ │termenul prevăzut de prezenta normă. │

│ │ │7. În situația scrisorilor returnate ca urmare │

│ │ │a adreselor incomplete sau necorespunzătoare, │

│ │ │administratorul are obligația de a le arhiva │

│ │ │până la următoarea informare a participanților,│

│ │ │constituind mijloc de probă în cazul │

│ │ │controalelor efectuate de A.S.F. │

Anexa 11

la normă

Administrator fond ..........

Cod administrator ..........

Fond de pensii .........

Cod fond .........

Raport actuarial

pentru anul ..........

1.Certificat actuarial, care va cuprinde:

(a) valoarea calculată a provizionului tehnic;

(b) opinia actuarului cu privire la adecvarea valorii calculate a provizionului tehnic;

2.Prezentarea datelor statistice utilizate în calcul, și a surselor emitente, care va cuprinde:

(a) Tabelele biometrice:

i. Mortalitate;

ii. Invaliditate;

(b) Alte date statistice utilizate în calcul.

3.Descrierea succintă a garanțiilor schemei de pensii administrate privat pentru care s-a efectuat calculul.

4.Prezentarea activelor care constituie provizionului tehnic, care va cuprinde:

(a) Descrierea succintă a metodei de evaluare;

(b) Structura țintă a portofoliului urmărită de administrator, pe tip de instrument și piață (RO, SEE, state terțe);

i. pe fiecare monedă în parte;

ii. total monedă străină.

Întocmit ..........

Instrucțiuni de completare a Anexei nr. 11

(1)Anexa nr. 11 se întocmește de către administratorii de fonduri de pensii.

(2)Instrucțiunile prezentate în continuare au ca scop standardizarea procesului de raportare a activității de actuariat.

(3)Fișierul se denumește după următoarea sintaxă:

YYYYMMDD_RAPORT_ACTUARIAL_FFF.pdf.p7s

unde:

–YYYYMMDD reprezintă data transmiterii raportului;

–FFF reprezintă codul fondului de pensii înregistrat în Registrul A.S.F.

(4)Fișierul denumit YYYYMMDD_RAPORT_ACTUARIAL_FFF.pdf.p7s se semnează electronic, cu semnătură electronică extinsă a persoanelor responsabile prevăzute la art. 5.

(5)Fișierul YYYYMMDD_RAPORT_ACTUARIAL_FFF.pdf.p7s, semnat electronic, se încarcă în sistemul informatic de raportare, în folderul dedicat "RAPORT_ACTUARIAL".

(6)Anexa 11 se întocmește anual și se transmite A.S.F. până la data de 31 ianuarie a anului următor celui pentru care se face raportarea.

Anexa 12

la normă

Administrator de fond ..........

Cod administrator ..........

Fond de pensii ..........

Cod fond ..........

Depozitar ..........

Cod depozitar ..........

Structura portofoliului de investiții

la data de ..........

┌─────────────────────────────────────────────────┬────────────────────┐

│ Portofoliul de instrumente financiare │Valoarea actualizată│

│ │ (în lei) │

├─────────────────────────────────────────────────┼────────────────────┤

│ Col. 1 │ Col. 2 │

│1. Instrumente ale pieței monetare, din care: │ │

│a. Conturi curente │ │

│b. Depozite în lei și valută convertibilă │ │

│c. Titluri de stat cu scadența mai mică de 1 an │ │

│2. Valori mobiliare tranzacționate, din care: │ │

│a. Titluri de stat cu scadența mai mare de 1 an │ │

│b. Obligațiuni emise de administrația publică │ │

│locală │ │

│c. Obligațiuni corporative tranzacționate │ │

│d. Acțiuni │ │

│e. Obligațiuni BERD, BEI, BM │ │

│f. Alte obligațiuni emise de organisme străine │ │

│neguvernamentale (investment grade) │ │

│3. OPCVM │ │

│4. Instrumente de acoperire a riscului, din care:│ │

│a. Futures │ │

│b. Options │ │

│c. Swaps │ │

│d. Forward │ │

│5. Private equity │ │

│6. Alte instrumente financiare │ │

└─────────────────────────────────────────────────┴────────────────────┘

Anexa 13

la normă

Plan de audit intern

pentru anul ........

Font 7

┌──────┬────────┬────────────┬───────────┬─────────┬──────────────┬────────────┬───────────┬───────┬──────────┐

│Nr. │ Tema │Activitatea │Obiectivele│Perioada │Departamentul/│ Perioada │Activități │Resurse│Resurse │

│crt. │misiunii│ de │misiunii de│supusă │ Direcția/ │desfășurării│planificate│umane │financiare│

│ │de audit│administrare│ audit │auditării│ Serviciul │misiunii de │ │alocate│alocate │

│ │ │ supusă │ │interne │ auditat │ audit │ │ │ │

│ │ │ auditării │ │ │ │ │ │ │ │

├──────┼────────┼────────────┼───────────┼─────────┼──────────────┼────────────┼───────────┼───────┼──────────┤

│Col. 1│ Col. 2 │ Col. 3 │ Col. 4 │ Col. 5 │ Col. 6 │ Col. 7 │ Col. 8 │ Col. 9│ Col. 10 │

└──────┴────────┴────────────┴───────────┴─────────┴──────────────┴────────────┴───────────┴───────┴──────────┘

Instrucțiuni de completare a Anexei nr. 13

(1)Anexa nr. 13 se întocmește de către conducătorul direcției de audit intern a administratorului fondului de pensii.

(2)Instrucțiunile prezentate în continuare au ca scop standardizarea procesului de raportare a activității de audit intern.

(3)Anual, conducătorul direcției de audit intern are obligația de a întocmi un plan de audit intern din care să reiasă obiectivele, termenele și frecvența misiunilor de audit intern precum și activitățile care se vor desfășura la nivelul fiecărui fond de pensii.

(4)Fișierul se denumește după următoarea sintaxă:

YYYYMMDD_PLAN_AUDIT_EEE.pdf.p7s

unde:

–YYYYMMDD reprezintă data transmiterii raportului.

–EEE reprezintă codul entității raportoare înregistrat în Registrul A.S.F.

(5)Fișierul denumit YYYYMMDD_PLAN_AUDIT_EEE.pdf.p7s se semnează electronic, cu semnătură electronică extinsă a persoanelor responsabile prevăzute la art. 5.

(6)Fișierul YYYYMMDD_PLAN_AUDIT_EEE.pdf.p7s, semnat electronic, se încarcă în sistemul informatic de raportare, în folderul dedicat "PLAN_AUDIT".

(7)Anexa nr. 13 se întocmește anual și se transmite A.S.F.până la data de 31 ianuarie a anului pentru care urmează a se efectua misiunile de audit intern.

Anexa 14

la normă

Administrator de fond .........

Raport de audit intern

pentru semestrul .......... anul ..........

Raportul de audit intern se întocmește conform normei privind controlul intern, auditul intern și administrarea riscurilor în sistemul de pensii private.

Instrucțiuni de completare a Anexei nr. 14

(1)Anexa nr. 14 se întocmește de către persoana care conduce activitatea de audit intern al administratorului de fonduri de pensii administrate privat.

(2)Instrucțiunile prezentate în continuare au ca scop standardizarea procesului de raportare a activității de audit intern.

(3)Semestrial persoana care conduce activitatea de audit intern are obligația de a întocmi un raport privind misiunile de audit intern desfășurate, din care să reiasă constatările și recomandările acestuia. Raportul va prezenta detaliat misiunile de audit intern desfășurate la nivelul administratorului și al fondului de pensii administrat privat conform actelor normative aplicabile.

(4)Fișierul se denumește după următoarea sintaxă:

YYYYMMDD_RAPORT_AUDIT_FFF_EEE.pdf.p7s

unde:

–YYYYMMDD reprezintă data transmiterii raportului;

–FFF reprezintă codul fondului de pensii înregistrat în Registrul A.S.F.;

–EEE reprezintă codul entității raportoare înregistrat în Registrul A.S.F.

(5)Fișierul denumit YYYYMMDD_RAPORT_AUDIT_FFF_EEE.pdf.p7s se semnează electronic, cu semnătura electronică extinsă a persoanelor responsabile prevăzute la art. 5.

(6)Fișierul YYYYMMDD_RAPORT_AUDIT_FFF_EEE.pdf.p7s, semnat electronic, se încarcă în sistemul informatic de raportare, în folderul dedicat "RAPORT_AUDIT".

(7)Anexa nr. 14 se întocmește semestrial și se transmite A.S.F., până la finalul lunii august a anului în curs pentru raportarea aferentă semestrului I, respectiv până la finalul lunii februarie a anului următor pentru raportarea aferentă semestrului II.

Anexa 15

la normă

Administrator de fond .........

Raport de control intern

pentru semestrul .......... anul .......

Raportul de control intern se întocmește conform normei privind controlul intern, auditul intern și administrarea riscurilor în sistemul de pensii private.

Instrucțiuni de completare a Anexei nr. 15

(1)Anexa nr. 15 se întocmește de către persoana care conduce activitatea de control intern al administratorului.

(2)Instrucțiunile prezentate în continuare au ca scop standardizarea procesului de raportare a activității de control intern.

(3)Semestrial, persoana care conduce activitatea de control intern are obligația de a întocmi un raport privind acțiunile de control intern desfășurate. Raportul va prezenta detaliat acțiunile de control intern desfășurate la nivelul administratorului și al fondului de pensii, conform actelor normative aplicabile.

(4)Fișierul se denumește după următoarea sintaxă:

YYYYMMDD_RAPORT_CONTROL_EEE.pdf.p7s,

unde:

–YYYYMMDD reprezintă data transmiterii raportului.

–EEE reprezintă codul entității raportoare înregistrat în Registrul A.S.F.

(5)Fișierul denumit YYYYMMDD_RAPORT_CONTROL_EEE.pdf.p7s se semnează electronic, cu semnătura electronică extinsă a persoanelor responsabile prevăzute la art. 5.

(6)Fișierul YYYYMMDD_RAPORT_CONTROL_EEE.pdf.p7s, semnat electronic, se încarcă în sistemul informatic de raportare, în folderul dedicat "RAPORT_CONTROL".

(7)Anexa nr. 15 se întocmește semestrial și se transmite A.S.F. până la finalul lunii august a anului în curs pentru raportarea aferentă semestrului I, respectiv până la finalul lunii februarie a anului următor pentru raportarea aferentă semestrului II.

Anexa 16

la normă

Administrator de fond ..........

Raport de risc

pentru semestrul .......... anul .......

Raportul de risc se întocmește conform normei privind controlul intern, auditul intern și administrarea riscurilor în sistemul de pensii private.

Instrucțiuni de completare a Anexei nr. 16

(1)Anexa nr. 16 se întocmește de către persoana care conduce activitatea de administrare a riscurilor.

(2)Instrucțiunile prezentate în continuare au ca scop standardizarea procesului de raportare a activității de administrare a riscurilor.

(3)Semestrial, persoana care conduce activitatea de administrare a riscurilor are obligația de a întocmi un raport de risc cuprinzând activitățile de administrare a riscurilor desfășurate la nivelul administratorului și la nivelul fiecărui fond de pensii, conform actelor normative aplicabile.

(4)Fișierul se denumește după următoarea sintaxă:

YYYYMMDD_RAPORT_RISC_EEE.pdf.p7s

unde:

–YYYYMMDD reprezintă data transmiterii raportului;

–EEE reprezintă codul entității raportoare înregistrat în Registrul A.S.F.

(5)Fișierul denumit YYYYMMDD_RAPORT_RISC_EEE.pdf.p7s se semnează electronic, cu semnătura electronică extinsă a persoanelor responsabile prevăzute la art. 5.

(6)Fișierul YYYYMMDD_RAPORT_RISC_EEE.pdf.p7s, semnat electronic, se încarcă în sistemul informatic de raportare, în folderul dedicat "RAPORT_RISC".

(7)Anexa nr. 16 se întocmește semestrial și se transmite A.S.F. până la finalul lunii august a anului în curs pentru raportarea aferentă semestrului I, respectiv până la finalul lunii februarie a anului următor pentru raportarea aferentă semestrului II.

Anexa 17

la normă

Rata de rentabilitate

pentru trimestrul ...... anul ......

┌────────┬─────────────────┬────────┬─────────┬─────────────┐

│Codul de│ Codul │ Codul │Data de │ Rata │

│comandă │administratorului│fondului│referință│rentabilitate│

├────────┼─────────────────┼────────┼─────────┼─────────────┤

│ Col. 1 │ Col. 2 │ Col. 3 │ Col. 4 │ Col. 5 │

└────────┴─────────────────┴────────┴─────────┴─────────────┘

Instrucțiuni de completare a Anexei nr. 17

(1)Anexa nr. 17 se întocmește de către administrator.

(2)Instrucțiunile prezentate în continuare au ca scop standardizarea procesului de raportare a ratei de rentabilitate.

(3)Câmpurile anexei nr. 17 se completează după cum urmează:

│Nr. │ Denumire câmp │ Descriere câmp │

│crt.│ │ │

│ 1│Codul de comandă │Codul comenzii va avea una dintre următoarele │

│ │ │valori: │

│ │ │1 = raportare inițială; 5 = raportare │

│ │ │rectificativă. │

│ 2│Codul administratorului│Codul administratorului, așa cum este │

│ │ │înregistrat în Registrul A.S.F. │

│ 3│Codul fondului │Codul fondului de pensii, așa cum este │

│ │ │înregistrat în Registrul A.S.F. │

│ 4│Data de referință │Ultima zi lucrătoare a trimestrului pentru care│

│ │ │se face raportarea │

│ 5│Rata rentabilitate │Rata de rentabilitate calculată și raportată cu│

│ │ │6 zecimale, conform actelor normative │

│ │ │aplicabile. │

Raportare inițială (cod 1)

(4)Metodologia de transmitere electronică a anexei nr. 17.

a)Fișierul obținut este denumit după următoarea sintaxă:

YYYYMMDD_RAPORT_RENTABILITATE_1_EEE.xml.p7s

unde:

–YYYYMMDD reprezintă data transmiterii raportului;

–EEE reprezintă codul entității raportoare înregistrat în Registrul A.S.F.

(5)Fișierul denumit YYYYMMDD_RAPORT_RENTABILITATE_1_EEE.xml.p7s se semnează electronic, cu semnătura electronică extinsă a persoanelor responsabile prevăzute la art. 5.

(6)Fișierul YYYYMMDD_RAPORT_RENTABILITATE_1_EEE.xml.p7s,semnat electronic, se încarcă în sistemul informatic de raportare, în folderul dedicat "RAPORT_RENTABILITATE".

(7)Administratorul calculează și raportează trimestrial A.S.F. rata de rentabilitate a fondului de pensii administrat privat, în ultima zi lucrătoare a fiecărui trimestru, pentru perioada ultimelor 24 de luni anterioare datei efectuării calculului, conform actelor normative aplicabile.

Raportare rectificativă (cod 5)

(8)Orice modificare a unei raportări inițiale sau orice raport transmis după termenul stabilit de depunere se consideră raportare rectificativă.

(9)Raportarea rectificativă pentru anexa nr. 17 conține, în mod obligatoriu, două fișiere semnate electronic cu semnătura electronică extinsă a persoanelor responsabile prevăzute la art. 5, astfel:

a)un fișier în format XML cu valorile corecte (rectificate), denumit conform sintaxei: YYYYMMDD_RAPORT_RENTABILITATE_5_EEE.xml.p7s;

b)un fișier în format RTF care conține o notă explicativă detaliată cu privire la valorile corectate și motivele care au generat raportarea eronată, respectiv motivele care au generat transmiterea raportului după expirarea termenului-limită pentru depunere, denumit conform sintaxei:

YYYYMMDD_RAPORT_RENTABILITATE_5_EEE.rtf.p7s.

(10)Lipsa oricărui fișier menționat la punctului (9) determină respingerea raportării rectificative.

(11)Raportarea rectificativă pentru anexa nr. 17 se încarcă în SIR, în folderul dedicat "RAPORT_RENTABILITATE".

Anexa 18

la normă

Situația tranzacțiilor OTC

pentru luna .......... anul ..........

Font 7

┌────────┬──────────┬────────┬──────┬──────┬───────────┬───────────┬─────────────┬─────────────┬───────┬───────────┐

│Codul de│ Codul │ Codul │ Anul │ Luna │ Data │ Data │ Codul │ Denumirea │ CUI │Denumirea │

│comandă │adminis- │fondului│ │ │tranzacției│decontării │ activului │ activului │emitent│emitentului│

│ │tratorului│ │ │ │ │tranzacției│tranzacționat│tranzacționat│ │ │

├────────┼──────────┼────────┼──────┼──────┼───────────┼───────────┼─────────────┼─────────────┼───────┼───────────┤

│ Col. 1 │ Col. 2 │ Col. 3 │Col. 4│Col. 5│ Col. 6 │ Col. 7 │ Col. 8 │ Col. 9 │Col. 10│ Col. 11 │

└────────┴──────────┴────────┴──────┴──────┴───────────┴───────────┴─────────────┴─────────────┴───────┴───────────┘

┌─────────────┬───────────┬──────────────┬──────────────┬─────────────────┬───────────────┬─────────────┬──────────┐

│ISIN activ │ Tipul │ Denumirea │ Codul țării │Valoarea nominală│Valoarea totală│Codul monedei│Cantitatea│

│tranzacționat│tranzacției│contrapartidei│contrapartidei│ a tranzacției │ a tranzacției │în care este │ │

│ │ │ │ │ │ │ realizată │ │

│ │ │ │ │ │ │ tranzacția │ │

├─────────────┼───────────┼──────────────┼──────────────┼─────────────────┼───────────────┼─────────────┼──────────┤

│ Col. 12 │ Col. 13 │ Col. 14 │ Col. 15 │ Col. 16 │ Col. 17 │ Col. 18 │ Col. 19 │

└─────────────┴───────────┴──────────────┴──────────────┴─────────────────┴───────────────┴─────────────┴──────────┘

Instrucțiuni de completare a Anexei nr. 18

(1)Anexa nr. 18 se completează de către administratorii de fonduri de pensii.

(2)Instrucțiunile prezentate în continuare au ca scop standardizarea procesului de raportare a tranzacțiilor OTC realizate de fiecare fond de pensii, cu obligațiuni municipale și corporative.

(3)Câmpurile anexei nr. 18 se completează după cum urmează:

│Nr. │ Denumirea câmpului │ Descrierea câmpului │

│crt.│ │ │

│ 1│Codul de comandă │Codul comenzii va avea una dintre următoarele │

│ │ │valori: │

│ │ │1 = raportare inițială; 5 = raportare │

│ │ │rectificativă. │

│ 2│Codul administratorului│Codul entității raportoare, așa cum este │

│ │ │înregistrată în Registrul A.S.F. │

│ 3│Codul fondului │Codul fondului, așa cum este înregistrat în │

│ │ │Registrul A.S.F │

│ 4│Anul │Anul pentru care se face raportarea. │

│ 5│Luna │Luna pentru care se face raportarea. │

│ 6│Data tranzacției │Se va completa cu data la care a fost realizată│

│ │ │tranzacția. │

│ 7│Data decontării │Se va completa cu data la care s-a decontat │

│ │tranzacției │tranzacția. │

│ 8│Codul activului │Se va completa cu codul de activ conform │

│ │tranzacționat │anexei nr. 2. │

│ 9│Denumirea activului │Se va completa cu denumirea activului aferent │

│ │tranzacționat │codului de activ conform anexei nr. 2. │

│ 10│CUI emitent │Codul unic de identificare al emitentului. │

│ 11│Denumirea emitentului │Se va completa cu denumirea emitentului │

│ │ │instrumentului financiar. │

│ 12│ISIN activ │Se va completa cu codul ISIN aferent │

│ │tranzacționat │instrumentului financiar tranzacționat. │

│ 13│Tipul tranzacției │Se va completa cu "C" pentru tranzacțiile de │

│ │ │cumpărare și cu "V" pentru cele de vânzare. │

│ 14│Denumirea │Se va completa cu denumirea contrapartidei. │

│ │contrapartidei │ │

│ 15│Codul țării │Se va completa cu codul ISO al țării în care │

│ │contrapartidei │este localizat sediul social al contrapartidei,│

│ │ │conform Alpha- 2, Standardul ISO 3166-1. │

│ 16│Valoarea nominală a │Se va completa cu valoarea nominală a │

│ │tranzacției │tranzacției. │

│ 17│Valoarea totală a │Se va completa cu valoarea totală a │

│ │tranzacției │tranzacției. │

│ 18│Codul monedei în care │Se va completa cu codul monedei în care a fost │

│ │este realizată │încheiată tranzacție, conform Standardului │

│ │tranzacția │ISO 4217. │

│ 19│Cantitatea │Se va completa cu numărul de unități │

│ │ │tranzacționate din activul respectiv. │

Raportare inițială (cod 1)

(4)Metodologia de transmitere electronică a anexei nr. 18.

a)Fișierul este denumit după următoarea sintaxă:

YYYYMMDD_TRANZACȚII_OTC_1_FFF_EEE.xml.p7s

unde:

–YYYYMM reprezintă anul, respectiv luna pentru care a fost întocmit raportul;

–FFF reprezintă codul fondului de pensii înregistrat în Registrul A.S.F.;

–EEE reprezintă codul entității raportoare înregistrat în Registrul A.S.F.

b)Fișierul definit conform lit. a) se semnează electronic, cu semnătura electronică extinsă a persoanelor responsabile prevăzute la art. 5;

c)Fișierul definit conform lit. a), semnat electronic, se încarcă în sistemul informatic de raportare, în folderul dedicat, respectiv în folderul "TRANZACȚII_OTC".

(5)Anexa nr. 18 se întocmește lunar și se transmite A.S.F., în termen de 2 zile lucrătoare ale lunii următoare celei pentru care se face raportarea.Perioada pentru care se face raportarea este o lună calendaristică.

(6)SIR procesează automat datele prevăzute în anexa nr. 18.

(7)SIR transmite automat mesaje persoanelor responsabile prevăzute la art. 5, acestea având obligația de a analiza aceste mesaje în scopul soluționării eventualelor erori sau avertismente.

Raportare rectificativă (cod 5)

(8)Orice modificare a unei raportări inițiale sau orice raport transmis după termenul stabilit de depunere se consideră raportare rectificativă.

(9)Raportarea rectificativă pentru anexa nr. 18 conține, în mod obligatoriu, două fișiere semnate electronic cu semnătura electronică extinsă a persoanelor responsabile prevăzute la art. 5, astfel:

a)un fișier în format XML cu valorile corecte (rectificate), denumit conform sintaxei: YYYYMMDD_TRANZACȚII_OTC_5_FFF_EEE.xml.p7s;

YYYYMMDD_TRANZACȚII_OTC_5_FFF_EEE.rtf.p7s.

(10)Lipsa oricărui fișier menționat la punctul (8) determină respingerea raportării rectificative.

(11)Raportarea rectificativă pentru anexa nr. 18 se încarcă în SIR, în folderul dedicat "TRANZACȚII_OTC".