Ordin nr. 2 din 16 mai 2014
privind unele raportări aferente Regulamentului Băncii Naționale a României nr. 5/2013 privind cerințe prudențiale pentru instituțiile de credit
- Emitent
- Banca Națională a României
- Publicat în
- Monitorul Oficial nr. 392 din 28 mai 2014
- Versiune
- Formă consolidată, valabilă din 4 aug. 2025
Textul actului · 9 articole
Cuprins
Având în vedere prevederile art. 165, 169 și ale art. 392 alin. (2) din Ordonanța de urgență a Guvernului nr. 99/2006 privind instituțiile de credit și adecvarea capitalului, aprobată cu modificări și completări prin Legea nr. 227/2007, cu modificările și completările ulterioare, precum și prevederile art. 107 și ale art. 132 alin. (1) din Regulamentul Băncii Naționale a României nr. 5/2013 privind cerințe prudențiale pentru instituțiile de credit,
în temeiul prevederilor art. 420 alin. (1) din Ordonanța de urgență a Guvernului nr. 99/2006, aprobată cu modificări și completări prin Legea nr. 227/2007, cu modificările și completările ulterioare, precum și ale art. 25 alin. (2) lit. a) și ale art. 48 alin. (1) din Legea nr. 312/2004 privind Statutul Băncii Naționale a României,
Banca Națională a României emite următorul ordin:
Articolul 1
Prezentul ordin stabilește formatul și conținutul formularelor de raportare aferente:
a)expunerilor față de părțile afiliate instituției de credit;
b)expunerilor aferente operațiunilor în condiții de favoare deduse din fondurile proprii de nivel 1 suplimentar;
c)abrogată.
04.08.2025Litera c), Articolul 1 a fost abrogată de Punctul 1., Articolul I din ORDINUL nr. 5 din 25 iulie 2025, publicat în MONITORUL OFICIAL nr. 726 din 4 august 2025
Articolul 2
(1)Instituțiile de credit prevăzute la art. 2 din Regulamentul Băncii Naționale a României nr. 5/2013 privind cerințe prudențiale pentru instituțiile de credit, cu modificările și completările ulterioare, transmit Băncii Naționale a României formularele de raportare care fac obiectul prezentului ordin, în format electronic, prin intermediul Sistemului informatic de raportare către Banca Națională a României - SIRBNR, potrivit Normei Băncii Naționale a României nr. 1/2015 privind transmiterea indicatorilor primari prin intermediul Sistemului informatic de raportare la Banca Națională a României, precum și în format letric la Banca Națională a României - Direcția supraveghere, după cum urmează:
24.12.2020Partea introductivă a alineatului (1) din Articolul 2 a fost modificată de Punctul 2, Articolul I din ORDINUL nr. 7 din 18 decembrie 2020, publicat în MONITORUL OFICIAL nr. 1289 din 24 decembrie 2020
a)în cazul expunerilor față de părțile afiliate și al operațiunilor în condiții de favoare deduse din fondurile proprii de nivel 1 suplimentar, raportările se transmit trimestrial la nivel individual și consolidat, astfel:
1.pentru raportările a căror dată de referință este 31 martie, data de transmitere este 12 mai;
2.pentru raportările a căror dată de referință este 30 iunie, data de transmitere este 11 august;
3.pentru raportările a căror dată de referință este 30 septembrie, data de transmitere este 11 noiembrie;
4.pentru raportările a căror dată de referință este 31 decembrie, data de transmitere este 11 februarie;
b)abrogată.
04.08.2025Litera b), Articolul 2 a fost abrogată de Punctul 2., Articolul I din ORDINUL nr. 5 din 25 iulie 2025, publicat în MONITORUL OFICIAL nr. 726 din 4 august 2025
(2)În cazul în care data de transmitere este zi nelucrătoare, raportările sunt transmise în ziua lucrătoare următoare.
Articolul 3
Casele centrale ale cooperativelor de credit sunt responsabile de întocmirea și transmiterea formularelor de raportare care fac obiectul prezentului ordin și la nivelul rețelei cooperatiste de credit din care fac parte.
Articolul 4
Abrogat.
04.08.2025Articolul 4 a fost abrogat de Punctul 3., Articolul I din ORDINUL nr. 5 din 25 iulie 2025, publicat în MONITORUL OFICIAL nr. 726 din 4 august 2025
Articolul 5
Abrogat.
04.08.2025Articolul 5 a fost abrogat de Punctul 4., Articolul I din ORDINUL nr. 5 din 25 iulie 2025, publicat în MONITORUL OFICIAL nr. 726 din 4 august 2025
Articolul 6
Abrogat.
04.08.2025Articolul 6 a fost abrogat de Punctul 5., Articolul I din ORDINUL nr. 5 din 25 iulie 2025, publicat în MONITORUL OFICIAL nr. 726 din 4 august 2025
Articolul 7
(1)Pentru formularele 1-3 din anexa nr. I, până la data expirării termenului prevăzut la art. 17 alin. (3) din Norma Băncii Naționale a României nr. 15/2006, cu modificările și completările ulterioare, instituțiile de credit transmit Băncii Naționale a României formularele de raportare care fac obiectul prezentului ordin în format electronic prin rețeaua de comunicații interbancare (RCI), prin fișiere EXCEL.
(2)Raportările care, potrivit art. 2, au data de transmitere 12 mai 2014 vor fi transmise până cel târziu la 30 iunie 2014.
Articolul 8
La data intrării în vigoare a prezentului ordin se abrogă:
a)Ordinul Băncii Naționale a României nr. 6/2010 privind raportarea modificării potențiale a valorii economice a instituțiilor de credit ca urmare a schimbării nivelurilor ratelor dobânzii, publicat în Monitorul Oficial al României, Partea I, nr. 480 din 13 iulie 2010; șib) Ordinul Băncii Naționale a României nr. 6/2011 privind raportarea expunerilor față de persoanele aflate în relații speciale cu instituția de credit, publicat în Monitorul Oficial al României, Partea I, nr. 551 din 3 august 2011, cu modificările ulterioare.
Articolul 9
Anexa nr. I, cuprinzând modelele formularelor de raportare, și anexa nr. II, care conține informații explicative referitoare la completarea acestora, fac parte integrantă din prezentul ordin.
Președintele Consiliului
de administrație al
Băncii Naționale a României,
Mugur Constantin Isărescu
București, 16 mai 2014.
Nr. 2.
Anexa nr. I
Denumirea instituției de credit: .....
Codul LEI al instituției de credit: ......
Data pentru care se face raportarea: ...../...../.....
Data întocmirii raportării: ...../...../.....
25.10.2022Antetul din anexa nr. I a fost modificat de Punctul 1, Articolul XIII din REGULAMENTUL nr. 11 din 10 octombrie 2022, publicat în MONITORUL OFICIAL nr. 1036 din 25 octombrie 2022
Formular 1:
SITUAȚIA PRIVIND EXPUNERILE FAȚĂ DE PĂRȚILE AFILIATE INSTITUȚIEI DE CREDIT1. Fonduri proprii (FP) =2. 25% x FP =3. 150 mil. € =4. limită =
| - lei - | ||||||||||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Nr. crt. | Cod | Cod LEI | Tip entitate | Denumire | Tipul afilierii | Cuantumul afilierii sau funcția deținută | Informații CRC | Expunere brută | Ajustări și alte reduceri | Sume exceptate | Expunere supusă limitării | |||||||||||
| Tip garanție | Valoarea garanției | Tip risc | Termen de acordare | Carduri și leasing | Comportament credit | Serviciul datoriei | Valută | Restructurare | fără protecție | cu protecție | valoare absolută | % din FP | ||||||||||
| finanțată | ne-finanțată | |||||||||||||||||||||
| (1) | (2) | (2a) | (3) | (4) | (5) | (6) | (7) | (8) | (9) | (10) | (11) | (12) | (13) | (14) | (15) | (16) | (17) | (18) | (19) | (20) | (21) | (22) |
| TOTAL aferent entităților identificate cu cod „1“ | ||||||||||||||||||||||
| TOTAL | ||||||||||||||||||||||
25.10.2022Formularul 1 din Anexa nr. I a fost modificat de Punctul 2, Articolul XIII din REGULAMENTUL nr. 11 din 10 octombrie 2022, publicat în MONITORUL OFICIAL nr. 1036 din 25 octombrie 2022
Formular 2:
SITUAȚIA PRIVIND EXPUNERILE FAȚĂ DE PĂRȚILE AFILIATE INSTITUȚIEI
DE CREDIT CARE NECESITĂ APROBAREA PREALABILĂ A
ORGANULUI DE CONDUCERE AL INSTITUȚIEI DE CREDIT
(lunile aferente trimestrului pentru care se face raportarea)
| - lei - | ||||
|---|---|---|---|---|
| Nr. crt. | Cod | Cod LEI | Denumire | Expuneri înregistrate potrivit art. 105 alin. (1) din Regulamentul Băncii Naționale a României nr. 5/2013, cu modificările și completările ulterioare |
| (1) | (2) | (2a) | (3) | (4) |
| TOTAL | ||||
25.10.2022Formularul 2 din Anexa nr. I a fost modificat de Punctul 3, Articolul XIII din REGULAMENTUL nr. 11 din 10 octombrie 2022, publicat în MONITORUL OFICIAL nr. 1036 din 25 octombrie 2022
Formular 3:
SITUAȚIA PRIVIND EXPUNERILE AFERENTE OPERAȚIUNILOR ÎN CONDIȚII DE FAVOARE
FAȚĂ DE PERSOANELE CARE NU MAI SUNT SALARIAȚI
(lunile aferente trimestrului pentru care se face raportarea)
| -lei- | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| Nr. crt. | Cod | Nume și prenume | Expunere aferentă operațiunilor în condiții de favoare, față de care nu au fost luate măsurile prevăzute la art. 109 alin. (2^1) din Regulamentul Băncii Naționale a României nr. 5/2013 | Numărul de zile rămase până la scadența finală a expunerii | Numărul de zile scurse de la încetarea calității de salariat |
| (1) | (2) | (3) | (4) | (5) | (6) |
| TOTAL | |||||
Întocmit
……………………………….
(numele, prenumele și telefonul)
Semnătura autorizată
……………………………….
(numele, prenumele și funcția)
Semnătura autorizată
……………………………….
(numele, prenumele și funcția)
24.12.2020Formularul 3 din Anexa nr. I a fost modificat de Punctul 4, Articolul I din ORDINUL nr. 7 din 18 decembrie 2020, publicat în MONITORUL OFICIAL nr. 1289 din 24 decembrie 2020
FORMULAR 4:
Abrogat.
04.08.2025Formularul 4 din Anexa nr. I a fost abrogat de Punctul 6., Articolul I din ORDINUL nr. 5 din 25 iulie 2025, publicat în MONITORUL OFICIAL nr. 726 din 4 august 2025
FORMULAR 5:
Abrogat.
04.08.2025Formularul 5 din Anexa nr. I a fost abrogat de Punctul 7., Articolul I din ORDINUL nr. 5 din 25 iulie 2025, publicat în MONITORUL OFICIAL nr. 726 din 4 august 2025
FORMULAR 6
Abrogat.
04.08.2025Formularul 6 din Anexa nr. I a fost abrogată de Punctul 8., Articolul I din ORDINUL nr. 5 din 25 iulie 2025, publicat în MONITORUL OFICIAL nr. 726 din 4 august 2025
Anexa nr. II
Tabel referințe formular 1: Situația privind expunerile față de părțile afiliate instituției de credit
| Nr. col./rând | Denumire celulă | Referințe și comentarii |
|---|---|---|
| Rânduri | ||
| 3 | 150 mil. € = | Echivalentul se calculează la cursul de schimb în vigoare comunicat de Banca Națională a României în ultima zi bancară lucrătoare a perioadei pentru care se întocmește raportarea. |
| 4 | limită = | Stabilită potrivit art. 104 alin. (3) din Regulamentul Băncii Naționale a României nr. 5/2013 privind cerințe prudențiale pentru instituțiile de credit, cu modificările și completările ulterioare |
| Coloane | ||
| 2 | Cod | Codurile vor fi stabilite de către instituția de credit astfel încât acestea să permită identificarea unică a fiecărui debitor; dacă entitățile fac obiectul raportării și în alte grupuri care fac obiectul altor raportări, acestea primesc același cod de identificare. |
| 2a | Cod LEI | Se va completa cu identificatorul entității juridice (Legal Entity Identifier), în măsura în care acesta este disponibil. |
| 3 | Tip entitate | Se va completa cu: „1“ - pentru entități care nu sunt instituții; „2“ - pentru entități care sunt instituții. |
| 4 | Denumire | Numele persoanei fizice sau denumirea persoanei juridice |
| 5 | Tipul afilierii | Încadrarea se va face potrivit art. 102 alin. (3) din Regulamentul Băncii Naționale a României nr. 5/2013, cu modificările și completările ulterioare. |
| 6 | Cuantumul afilierii sau funcția deținută | În cazul debitorilor persoane juridice, cuantumul afilierii reprezintă procentul de capital deținut care reprezintă legătura dintre debitor și entitatea din cadrul grupului/grupul instituției de credit. În cazul debitorilor persoane fizice, funcția deținută este poziția în care persoana fizică respectivă activează în cadrul entității din cadrul grupului instituției de credit. În afară de funcție se completează și denumirea persoanei juridice în care funcția este deținută. |
| 7-15 | Informații CRC | Următoarele informații vor fi completate în conformitate cu „Modul de completare“ prevăzut în anexa nr. 4 la Regulamentul Băncii Naționale a României nr. 2/2012 privind organizarea și funcționarea la Banca Națională a României a Centralei Riscului de Credit, republicat, respectiv în conformitate cu: - Rubrica 6 - „Cod risc“ - Rubrica 7 - „Comportament credit“ - Rubrica 8 - „Serviciul datoriei“ - Rubrica 9 - „Valută“ - Rubrica 10 - „Restructurare“. |
| 16 | Expunere brută | Expunerea existentă înaintea deducerii ajustărilor de valoare/provizioanelor aferente și înaintea aplicării art. 399-403 din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 al Parlamentului European și al Consiliului din 26 iunie 2013 privind cerințele prudențiale pentru instituțiile de credit și firmele de investiții și de modificare a Regulamentului (UE) nr. 648/2012 |
| 17 | Ajustări și alte reduceri | Ajustări și alte reduceri aplicate expunerii potrivit art. 111 din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 |
| 18, 19, 20 | Sume exceptate | Expunerea exceptată conform art. 399-403 din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 |
| 21 | valoare absolută | Col. (16) – Col. (17) – Col. (18) – Col. (19) – Col. (20) |
| 22 | % din FP | Col. (21)/FP x 100 |
25.10.2022Tabelul referințe formular 1 din Anexa nr. II a fost modificat de Punctul 4, Articolul XIII din REGULAMENTUL nr. 11 din 10 octombrie 2022, publicat în MONITORUL OFICIAL nr. 1036 din 25 octombrie 2022
Tabel referințe formular 2: Situația privind expunerile față de părțile afiliate instituției de credit care necesită aprobarea prealabilă a organului de conducere al instituției de credit
| Nr. col./rând | Denumire celulă | Referințe și comentarii |
|---|---|---|
| Coloane | ||
| 2 | Cod | Codurile vor fi stabilite de către instituția de credit astfel încât acestea să permită identificarea unică a fiecărui debitor; dacă entitățile fac obiectul altor raportări, acestea primesc același cod de identificare. |
| 2a | Cod LEI | Se va completa cu identificatorul entității juridice (Legal Entity Identifier), în măsura în care acesta este disponibil. |
| 4 | Expuneri înregistrate potrivit art. 105 alin. (1) | Expunerile menționate la art. 105 alin. (1) din Regulamentul Băncii Naționale a României nr. 5/2013, cu modificările și completările ulterioare. |
25.10.2022Tabelul referințe formular 2 din Anexa nr. II a fost modificat de Punctul 5, Articolul XIII din REGULAMENTUL nr. 11 din 10 octombrie 2022, publicat în MONITORUL OFICIAL nr. 1036 din 25 octombrie 2022
Tabel referințe formular 3: Situația privind expunerile aferente operațiunilor în condiții de favoare față de persoanele care nu mai sunt salariați
| Nr. col./rând | Denumire celulă | Referințe și comentarii |
|---|---|---|
| Coloane | ||
| 2 | Cod | Codurile vor fi stabilite de către instituția de credit astfel încât acestea să permită identificarea unică a fiecărui debitor; dacă persoanele fac obiectul altor raportări, acestea primesc același cod de identificare. |
| 4 | Expunere aferentă operațiunilor în condiții de favoare, față de care nu au fost luate măsurile prevăzute la art. 109 alin. (2^1) din Regulamentul Băncii Naționale a României nr. 5/2013, cu modificările și completările ulterioare | Expunerile aferente operațiunilor în condiții de favoare înregistrate în baza drepturilor oferite prin pachetele de măsuri remuneratorii și stimulente pentru salariații entităților membre ale grupului instituției de credit, față de persoanele care nu mai fac parte din această categorie de salariați |
24.12.2020Tabelul referințe formular 3, Anexa nr. II a fost modificat de Punctul 7, Articolul I din ORDINUL nr. 7 din 18 decembrie 2020, publicat în MONITORUL OFICIAL nr. 1289 din 24 decembrie 2020
Tabel referințe formular 4
Abrogat.
04.08.2025Tabelul referințe formular 4 din Anexa nr. II a fost abrogat de Punctul 9., Articolul I din ORDINUL nr. 5 din 25 iulie 2025, publicat în MONITORUL OFICIAL nr. 726 din 4 august 2025
Tabel referințe formular 5
Abrogat.
04.08.2025Tabelul referințe formular 5 din Anexa nr. II a fost abrogat de Punctul 10., Articolul I din ORDINUL nr. 5 din 25 iulie 2025, publicat în MONITORUL OFICIAL nr. 726 din 4 august 2025
Tabel referințe formular 6
Abrogat.
04.08.2025Tabelul referințe formular 6 din Anexa nr. II a fost abrogat de Punctul 11., Articolul I din ORDINUL nr. 5 din 25 iulie 2025, publicat în MONITORUL OFICIAL nr. 726 din 4 august 2025