Precizări din 30 august 2004

Articolul 1

(1)Codurile IBAN aferente conturilor de cheltuieli şi venituri bugetare deschise la unităţile Trezoreriei Statului se formează în conformitate cu prevederile Regulamentului Băncii Naţionale a României nr. 2/2004, din 24 de caractere alfanumerice, în următoarea structură:

RO zz TREZ yyy cccccccc xxxxx,

în care:

● RO = codul de ţară;

● zz = două caractere numerice de verificare, reprezentând cifra de control;

● TREZ = caracterele corespunzătoare codului BIC al Trezoreriei Statului;

● yyy = codul de identificare unic al unităţilor teritoriale ale Trezoreriei Statului, prevăzut în anexa la prezentele precizări;

● cccccccc = codul contului de venituri sau de cheltuieli bugetare deschis potrivit planului de conturi al Trezoreriei Statului;

● xxxxx = 5 caractere reprezentând câmp haşurat cu litera X. Litera X se utilizează până la completarea integrală a celor 24 de caractere ale codului IBAN.

Exemplu: codul IBAN aferent contului de venituri ale bugetului de stat nr. 20.13.01.06 "Taxa pe valoarea adăugată încasată pentru operaţiuni interne", deschis la trezoreria oraşului Blaj, este: RO24TREZ00320130106XXXXX, în care:

–24 = cifra de control atribuită în sistem informatic pentru taxa pe valoarea adăugată încasată pentru operaţiuni interne, la trezoreria oraşului Blaj;

–003 = codul de identificare unic al trezoreriei oraşului Blaj, conform anexei la prezentele precizări.

(2)Câmpurile "zz" şi, respectiv, "YYY" din structura codurilor IBAN aferente conturilor de venituri bugetare se completează cu cifra de control corespunzătoare contului de venituri bugetare şi, respectiv, cu codul de identificare unic al unităţii Trezoreriei Statului la care este deschis contul căruia se datorează impozitele, taxele sau contribuţiile achitate şi se afişează la sediul unităţilor Trezoreriei Statului.

(3)Câmpurile "zz" şi, respectiv, "YYY" din structura codurilor IBAN aferente conturilor de cheltuieli bugetare se completează cu cifra de control corespunzătoare contului de cheltuieli bugetare şi, respectiv, cu codul de identificare unic al unităţii Trezoreriei Statului şi se comunică de către unităţile Trezoreriei Statului instituţiilor publice pe numele cărora aceste conturi sunt deschise.

(4)Codurile IBAN aferente conturilor de cheltuieli şi venituri bugetare deschise la toate unităţile Trezoreriei Statului, în care câmpurile "zz" şi, respectiv, "YYY" sunt completate corespunzător, sunt publicate pe pagina de WEB a Ministerului Finanţelor Publice (www.mfinante.ro).

(5)Orice modificare sau completare a codurilor IBAN aferente conturilor de cheltuieli şi venituri bugetare, ca urmare a adaptării sau modificării Clasificaţiei indicatorilor privind finanţele publice, aprobată prin Ordinul ministrului finanţelor nr. 1.394/1995, cu modificările şi completările ulterioare, va fi publicată pe pagina de WEB a Ministerului Finanţelor Publice. Modificările sau completările codurilor IBAN aferente conturilor de venituri bugetare se afişează la sediul unităţilor Trezoreriei Statului.

Articolul 2

(1)Codurile IBAN aferente conturilor de disponibilităţi deschise pe numele instituţiilor publice şi agenţilor economici la unităţile Trezoreriei Statului se formează în conformitate cu prevederile Regulamentului Băncii Naţionale a României nr. 2/2004, din 24 de caractere alfanumerice, în următoarea structură:

RO zz TREZ yyy ccccccx pppppp,

în care:

● RO = codul de ţară;

● zz = două caractere numerice de verificare, reprezentând cifra de control;

● TREZ = caracterele corespunzătoare codului BIC al Trezoreriei Statului;

● yyy = codul de identificare unic al unităţilor teritoriale ale Trezoreriei Statului, prevăzut în anexa la prezentele precizări;

● cccccc = codul contului de disponibilităţi deschis potrivit planului de conturi al Trezoreriei Statului. În cazul în care contul de disponibilităţi este format din 4 caractere, caracterele nr. 5 şi 6 al câmpului "CCCCCC" se completează cu literele XX.

(Exemplu: Pentru contul 50.69 "Disponibil al agenţilor economici", câmpul "CCCCCC" din structura codului IBAN se completează astfel: 5069xx);

● x = caracter de departajare care se completează cu litera x;

● pppppp = 6 caractere atribuite codului unic de identificare al contului de disponibilităţi. Acest cod se atribuie de către unitatea Trezoreriei Statului la care este deschis contul de disponibilităţi respectiv.

(2)Direcţiile generale ale finanţelor publice judeţene, respectiv a municipiului Bucureşti, şi administraţiile finanţelor publice ale sectoarelor municipiului Bucureşti vor dispune măsurile necesare pentru a comunică tuturor titularilor conturilor de disponibilităţi codurile IBAN aferente acestor conturi.

(3)Codurile IBAN aferente conturilor de disponibilităţi se comunică de către instituţiile publice şi agenţii economici clienţilor, furnizorilor sau altor entităţi interesate.

Articolul 3

(1)Completarea codurilor IBAN aferente conturilor de venituri bugetare deschise la unităţile Trezoreriei Statului în sistemul actual de plăţi pe suport hârtie, pe formularul "Ordin de plată pentru Trezoreria Statului pe suport hârtie (OPHT)" aprobat prin Normele metodologice ale Ministerului Finanţelor şi ale Băncii Naţionale a României nr. 16.144/18/1995, cu modificările şi completările ulterioare, nu este obligatorie.

(2)Codurile IBAN aferente conturilor de cheltuieli bugetare şi de disponibilităţi deschise la unităţile Trezoreriei Statului se completează începând cu data de 1 septembrie 2004 pe ordinele de plată pentru Trezoreria Statului pe suport hârtie (OPHT), de către titularii conturilor care dispun plăţi, în rubrica "din contul" de pe faţa formularului.Anexa

la precizări

COD UNIC DE IDENTIFICARE A UNITĂŢILOR TREZORERIEI STATULUI