InstrucțiuniVersiune anterioară

Instrucţiuni nr. 7 din 5 decembrie 2007 (actualizate)

privind raportarea unor operaţiuni (actualizate până la data de 29 noiembrie 2010

Emitent: Comisia Națională a Valorilor Mobiliare
Versiune: Formă consolidată, valabilă 29 nov. 2010 – 22 mar. 2013
Sursă oficială: legislatie.just.ro/Public/DetaliiDocument/162564(filă nouă)

Citiți o versiune anterioară, valabilă între 29 nov. 2010 și 22 mar. 2013.

Deschide forma actuală

Istoricul versiunilor(3)

Textul actului · 10 articole

100%

Cuprins

*)Forma actualizată a acestui act normativ până la data de 29 noiembrie 2010 este realizată de către Departamentul juridic din cadrul S.C. "Centrul Teritorial de Calcul Electronic" S.A. Piatra-Neamţ prin includerea tuturor modificărilor şi completărilor aduse de către REGULAMENTUL nr. 27 din 16 noiembrie 2010 aprobat de ORDINUL nr. 100 din 16 noiembrie 2010.

Conţinutul acestui act nu este un document cu caracter oficial, fiind destinat pentru informarea utilizatorilor

Capitolul 1Dispoziţii generale

Articolul 1

Prezenta instrucţiune stabileşte obligaţia de raportare a societăţilor de servicii de investiţii financiare (S.S.I.F.), a operatorilor de piaţă şi a operatorilor de sistem cu privire la investiţiile de portofoliu şi la instrumentele financiare derivate, prevăzută în Norma Băncii Naţionale a României nr. 26/2006 privind raportarea statistică a datelor pentru elaborarea balanţei de plăţi, denumită în continuare Norma B.N.R. nr. 26/2006.

Articolul 2

(1)Termenii, abrevierile şi expresiile utilizate în prezenta instrucţiune au semnificaţiile prevăzute la art. 2 alin. (1) din Legea nr. 297/2004 privind piaţa de capital, cu modificările şi completările ulterioare, denumită în continuare Legea nr. 297/2004.

(2)În sensul prezentei instrucţiuni, termenii: rezidenţi, nerezidenţi şi investiţie de portofoliu au semnificaţiile prevăzute în Norma B.N.R. nr. 26/2006.

Capitolul 2Entităţile raportoare

Articolul 3

S.S.I.F., operatorii de piaţă şi operatorii de sistem, denumiţi în continuare entităţi raportoare, au obligaţia de a transmite lunar la Comisia Naţională a Valorilor Mobiliare(C.N.V.M.) rapoarte privind:

a)operaţiunile investitorilor nerezidenţi derulate pe piaţa de capital din România, referitoare la investiţiile de portofoliu şi la instrumentele financiare derivate;

b)operaţiunile investitorilor rezidenţi derulate pe piaţa de capital din România, referitoare la investiţiile de portofoliu cu valori mobiliare emise de nerezidenţi.

Articolul 4

(1)Termenul de depunere a rapoartelor la C.N.V.M. pentru entităţile raportoare este data de 10 (zece) a lunii curente pentru luna precedentă.

(2)În cazul în care termenul prevăzut la alin. (1) cade într-o zi nelucrătoare, termenul de raportare se prelungeşte până în prima zi lucrătoare care urmează termenului stabilit.

Articolul 5

S.S.I.F. transmit la C.N.V.M., conform anexei nr. 3, următoarele informaţii:

a)numărul de investitori nerezidenţi intraţi în/ieşiţi din piaţă, detaliat după ţara de origine a investitorilor şi după tipul de investitor (persoană fizică sau alte entităţi);

b)sumele intrate în/retrase din piaţă de către investitori nerezidenţi, însumate după ţara de origine a investitorilor;

c)cumpărările/vânzările efectuate de investitori nerezidenţi de valori mobiliare emise de rezidenţi, care vor fi însumate după ţara de origine a investitorilor şi după sectoarele de activitate ale emitenţilor rezidenţi de valori mobiliare;

d)cumpărările/vânzările efectuate de investitori rezidenţi de valori mobiliare emise de nerezidenţi, care vor fi însumate după ţara de origine a emitenţilor valorilor mobiliare şi după sectoarele de activitate ale investitorilor;

e)câştigurile sau pierderile investitorilor nerezidenţi, înregistrate la scadenţa instrumentelor financiare derivate emise de rezidenţi, însumate după ţara de origine a investitorilor.

Articolul 6

Operatorii de piaţă şi operatorii de sistem transmit C.N.V.M. informaţiile privind vânzările, respectiv cumpărările de valori mobiliare, cu preţuri exprimate în lei (acţiuni, obligaţiuni) agregate pe fiecare S.S.I.F., conform anexei nr. 4.

Capitolul 3Forma de prezentare a rapoartelor

Articolul 7

Entităţile raportoare întocmesc rapoartele în mediul de lucru Excel după modelele din anexele prezentei instrucţiuni. Fişierele tip .xls se trimit la C.N.V.M., semnate electronic de către reprezentantul legal, ca ataşament al unui e-mail, la o adresă alocată de Direcţia tehnologia informaţiei din C.N.V.M. În cazul în care documentul nu poate fi semnat electronic conform Legii nr. 455/2001

, conţinutul fişierelor tip .xls se listează pe hârtie, documentele obţinute se semnează de reprezentantul legal al entităţii raportoare, se aplică ştampila entităţii şi se trimit la C.N.V.M. prin fax, poştă sau curier.

Art. 7 a fost modificat de lit. b) a alin. (1) al art. 16 din REGULAMENTUL nr. 27 din 16 noiembrie 2010 aprobat de ORDINUL nr. 100 din 16 noiembrie 2010 publicat în MONITORUL OFICIAL nr. 797 din 29 noiembrie 2010.

Articolul 8

C.N.V.M. publică pe site-ul propriu modelele rapoartelor în format Excel, precum şi instrucţiunile de completare a acestora. Entităţile raportoare au obligaţia să descarce aceste modele şi să se conformeze instrucţiunilor de completare a datelor în formatul propus şi convenţiilor de compunere a numelor fişierelor tip .xls, în vederea prelucrării lor automate.

Capitolul 4Sancţiuni

Articolul 9

(1)Nerespectarea prevederilor prezentei instrucţiuni constituie contravenţie şi se sancţionează conform dispoziţiilor titlului X al Legii nr. 297/2004.

(2)În funcţie de gravitatea faptei săvârşite, sancţiunile pot fi următoarele:

a)avertisment;

b)amendă între:

(i)0,5% şi 0,7% din capitalul social vărsat, pentru persoanele juridice;

ii) 500 lei şi 5.000 lei, pentru persoanele fizice.

(3)Furnizarea de informaţii false intră sub incidenţa prevederilor legale în vigoare.

(4)Termenul de contestaţie la C.N.V.M. este de 30 de zile de la data intrării în vigoare a actului individual de sancţionare. Contestaţia nu suspendă executarea sancţiunii.

Capitolul 5Dispoziţii finale

Articolul 10

(1)Anexele nr. 1-4 fac parte integrantă din prezenta instrucţiune, iar forma şi conţinutul acestora pot fi modificate de C.N.V.M. prin decizie.

(2)Prezenta instrucţiune intră în vigoare la data publicării sale şi a ordinului de aprobare a acesteia în Monitorul Oficial al României, Partea I. (3) La data intrării în vigoare a prezentei instrucţiuni se abrogă Instrucţiunea Comisiei Naţionale a Valorilor Mobiliare nr. 10/2004 privind operaţiunile nerezidenţilor pe piaţa de capital din România, aprobată prin Ordinul preşedintelui Comisiei Naţionale a Valorilor Mobiliare nr. 57/2004, publicat în Monitorul Oficial al României, Partea I, nr. 1.109 din 26 noiembrie 2004.Anexa 1

la instrucţiune

PRECIZĂRI

privind conţinutul rubricii subiect din e-mail-ul

tansmis la C.N.V.M. şi convenţiile de compunere

a numelor fişierelor tip .xls ataşate

a)Conţinutul rubricii subiect din e-mailul transmis de entitatea raportoare la Comisia Naţională a Valorilor Mobiliare:

[Nume entitate raportoare] Investiţii de portofoliu [Luna] [Anul] [Codul raportării]

b)Numele fişierelor tip .xls ataşate la e-mail-ul transmis la C.N.V.M. b1) Pentru S.S.I.F.:

[Codul raportării]-[Identificator S.S.I.F.]- [Luna]-[Anul].xls

b2) Pentru operatorii de piaţă şi operatorii de sistem:

[Codul raportării]-[Identificator loc tranzacţionare]-[Luna]- [Anul].xls,

unde parantezele şi numele dintre paranteze vor fi înlocuite cu:

┌──────────────────────────┬─┬─────────────────────────────────────────────────┐

│[Nume entitate raportoare]│=│Numele în clar al entităţii care raportează │

├──────────────────────────┼─┼─────────────────────────────────────────────────┤

│Investiţii străine │=│Textul: Investiţii străine │

│[Luna] │=│Expresia numerică a lunii pentru care se face │

│ │ │raportarea. Pentru lunile de la 1 la 9 se │

│ │ │completează cu zero în faţă. Exemplu: 01, 09, 12 │

│[Anul] │=│Ultimele două cifre ale anului pentru care se │

│ │ │face raportarea: Exemplu: 07 pentru 2007, │

│ │ │09 pentru 2009, 12 pentru 2012 │

├──────────────────────────┼─┼──┬──────────────────────────────────────────────┤

│ │ │PC│Persoana de contact pentru raportare │

│ │ ├──┼──────────────────────────────────────────────┤

│ │ │PN│Tranzacţii ale investitorilor nerezidenţi de │

│ │ │ │cumpărare/vânzare de acţiuni, obligaţiuni │

│ │ │ │emise de rezidenţi │

│ │ ├──┼──────────────────────────────────────────────┤

│ │ │PR│Tranzacţii ale investitorilor rezidenţi de │

│ │ │ │cumpărare/vânzare de acţiuni, obligaţiuni │

│ │ │ │emise de nerezidenţi │

│ │ ├──┼──────────────────────────────────────────────┤

│[Codul raportării] │=│DN│Rezultate tranzacţii ale investitorilor │

│ │ │ │nerezidenţi cu instrumente financiare derivate│

│ │ │ │tranzacţionate pe piaţa din România │

│ │ ├──┼──────────────────────────────────────────────┤

│ │ │A │Tranzacţii cu acţiuni pe S.S.I.F. │

│ │ ├──┼──────────────────────────────────────────────┤

│ │ │O │Tranzacţii cu obligaţiuni pe S.S.I.F. │

│ │ ├──┼──────────────────────────────────────────────┤

│ │ │D │Tranzacţii cu instrumente financiare derivate │

│ │ ├──┴──────────────────────────────────────────────┤

│ │ │Fişierele PC, PN, PR şi DN sunt trimise de │

│ │ │S.S.I.F. │

│ │ ├─────────────────────────────────────────────────┤

│ │ │Fişierele PC, A, O şi D sunt trimise de │

│ │ │operatorii de piaţă şi de operatorii de sistem │

│[Identificator S.S.I.F] │=│Identificatorul S.S.I.F. conform standardului │

│ │ │ISO 9362 (codul BIC) │

│[Identificator loc de │ │Identificatorul locului de tranzacţionare: │

│tranzacţionare] │=│- pentru pieţele reglementate şi sistemele │

│ │ │alternative de tranzacţionare: conform │

│ │ │standardului ISO 10383 (cod MIC); │

│ │ │- pentru operatorii independenţei: SI: │

│ │ │- pentru tranzacţiile efectuate în afara │

│ │ │pieţei: XOFF. │

└──────────────────────────┴─┴─────────────────────────────────────────────────┘

Anexa 2

la instrucţiune

DETALII PRIVIND FORMA FIŞIERELOR

Codul ţării va fi completat conform ISO 3166.1.

Codul clasei va fi completat conform nomenclatorului CAEN*) emis de Oficiul Naţional al Registrului Comerţului

─────────

*)În cazul investiţiilor de portofoliu emise de rezidenţi, clasa CAEN se referă la sectorul emitentului, iar în cazul emisiunii nerezidenţilor, se referă la sectorul deţinătorului.

Fişierul PC

Conţine tabelele:

#ID Tabelul pentru identificarea persoanei de contact

Fişierul PN

Conţine tabelele:

#RLISPN01 Investitori nerezidenţi

#RLISPN02 Rulaje sume ale investitorilor nerezidenţi

#RLISPN03 Tranzacţii de cumpărare ale investitorilor nerezidenţi cu acţiuni emise de rezidenţi

#RLISPN04 Tranzacţii de vânzare ale investitorilor nerezidenţi cu acţiuni emise de rezidenţi

#RLISPN05 Tranzacţii de cumpărare ale investitorilor nerezidenţi cu obligaţiuni emise de rezidenţi

#RLISPN06 Tranzacţii de vânzare ale investitorilor nerezidenţi cu obligaţiuni emise de rezidenţi

Fişierul PR

Conţine tabelele:

#RLISPR11 Investitori rezidenţi

#RLISPR12 Tranzacţii ale investitorilor rezidenţi cu acţiuni emise de nerezidenţi

#RLISPR13 Tranzacţii ale investitorilor rezidenţi cu obligaţiuni emise de nerezidenţi

Fişierul DN

Conţine tabelele:

#RLISDN21 Investitori nerezidenţi

#RLISDN22 Rulaje sume ale investitorilor nerezidenţi

#RLISDN23 Tranzacţii cu instrumente financiare derivate, efectuate de investitori nerezidenţi

Fişierul A

Conţine tabelele:

#RLISA31 Operaţiuni cu acţiuni emise de rezidenţi, efectuate de investitori nerezidenţi pe conturi individuale

#RLISA32 Operaţiuni cu acţiuni emise de rezidenţi, efectuate de investitori nerezidenţi pe conturi globale

#RLISA33 Operaţiuni cu acţiuni emise de nerezidenţi, efectuate de investitori rezidenţi

Fişierul O

Conţine tabelele:

#RLISO41 Operaţiuni cu obligaţiuni emise de rezidenţi, efectuate de investitori nerezidenţi pe conturi individuale

#RLISO42 Operaţiuni cu obligaţiuni emise de rezidenţi, efectuate de nerezidenţi pe conturi globale

#RLISO43 Operaţiuni cu obligaţiuni emise de nerezidenţi, efectuate de investitori rezidenţi

Fişierul D

Conţine tabelele:

#RLISD51 Operaţiuni cu instrumente financiare derivate efectuate de investitori nerezidenţi

Pentru fiecare fişier toate tabelele cuprinse în acestea sunt obligatorii. Fişierele vor fi publicate pe site-ul C.N.V.M.

Anexa 3

la instrucţiune

FORMA

fişierelor .xls ce se transmit de S.S.I.F.

Forma fişierului PC

@2007 CNVM by DTI

Către

Raportări în luna: [LL].[AAAA] Comisia Naţională a Valorilor Mobiliare

[Denumire S.S.I.F./operator] Direcţia tehnologia informaţiei

#ID

┌───────────────────────────────┬───────────────────┬───────┬────┬────────────┐

│Identificator S.S.I.F./operator│Persoana de contact│Telefon│Fax │e-mail │

├───────────────────────────────┼───────────────────┼───────┼────┼────────────┤

│ │ │ │ │ │

└───────────────────────────────┴───────────────────┴───────┴────┴────────────┘

Forma fişierului PN

@2007 CNVM by DTI

Către

Investiţii de portofoliu în luna: [LL].[AAAA] Comisia Naţională a

Valorilor Mobiliare

[Denumire S.S.I.F.] Direcţia tehnologia

informaţiei

#RLISPN01 Investitori nerezidenţi

┌────────────┬─────────────────────────────────┬───────────────────────────────┐

│ Investitori│ Intraţi │ Ieşiţi │

├────────────┼─────────────────┬───────────────┼─────────────────┬─────────────┤

│ Ţara │ Persoane fizice │ Alte entităţi│ Persoane fizice │Alte entităţi│

├────────────┼─────────────────┼───────────────┼─────────────────┼─────────────┤

│[Cod ţara 1]│ 0 │ 0 │ 0 │ 0 │

│[Cod ţara 2]│ 0 │ 0 │ 0 │ 0 │

└────────────┴─────────────────┴───────────────┴─────────────────┴─────────────┘

#RLISPN02 Rulaje sume ale investitorilor nerezidenţi lei

┌─────────────────────┬─────────────────────────────┬──────────────────────────┐

│ Ţara │ Intrări │ Ieşiri │

├─────────────────────┼─────────────────────────────┼──────────────────────────┤

│[Cod ţara 1] │ 0 │ 0 │

│[Cod ţara 2] │ 0 │ 0 │

└─────────────────────┴─────────────────────────────┴──────────────────────────┘

#RLISPN03 Tranzacţii de cumpărare ale investitorilor nerezidenţi cu acţiuni

emise de rezidenţi

┌────────────────┬─────────────────┬─────────────────────────┬─────────────────┐

│ Ţara │ Clasa CAEN │Cod loc de tranzacţionare│ CUMPĂRARE │

│ │ │ │ SUMA │

├────────────────┼─────────────────┼─────────────────────────┼─────────────────┤

│Cod ţara │ Cod clasa │ Cod MIC/SI/XOFF │ lei │

│ Total │ GENERAL │ 0 │ 0 │

└────────────────┴─────────────────┴─────────────────────────┴─────────────────┘

#RLISPN04 Tranzacţii de vânzare ale investitorilor nerezidenţi cu acţiuni

emise de rezidenţi

│ Ţara │ Clasa CAEN │Cod loc de tranzacţionare│ VÂNZARE │

│ │ │ │ SUMA │

│Cod ţara │ Cod clasa │ Cod MIC/SI/XOFF │ lei │

│ Total │ GENERAL │ 0 │ 0 │

#RLISPN05 Tranzacţii de cumpărare ale investitorilor nerezidenţi cu

obligaţiuni emise de rezidenţi

┌──────────────┬───────────────┬──────────────┬─────────────────┬──────────────┐

│ Ţara │ Clasa CAEN │Tip emitent │ Cod loc de │ CUMPĂRARE │

│ │ │ │ tranzacţionare │ SUMA │

├──────────────┼───────────────┼──────────────┼─────────────────┼──────────────┤

│Cod ţara │Cod clasa/- │ AP*1)/SC*2) │ COD MIC/SI/XOFF │ lei │

│ Total │ GENERAL │ │ 0 │ 0 │

└──────────────┴───────────────┴──────────────┴─────────────────┴──────────────┘

#RLISPN06 Tranzacţii de vânzare ale investitorilor nerezidenţi cu

obligaţiuni emise de rezidenţi

│ Ţara │ Clasa CAEN │Tip emitent │ Cod loc de │ VÂNZARE │

│ │ │ │ tranzacţionare │ SUMA │

│Cod ţara │Cod clasa/- │ AP*1)/SC*2) │ COD MIC/SI/XOFF │ lei │

│ Total │ GENERAL │ │ 0 │ 0 │

──────

*1) Autoritate publică.

*2) Societate comercială.

Forma fişierului PR

@2007 CNVM by DTI

Către

Investiţii de portofoliu în luna: [LL].[AAAA] Comisia Naţională a

Valorilor Mobiliare

[Denumire S.S.I.F.] Direcţia tehnologia

informaţiei

#RLISPR11 Investitori rezidenţi

│ Investitori│ Intraţi │ Ieşiţi │

│ Ţara │ Persoane fizice │ Alte entităţi│ Persoane fizice │Alte entităţi│

│[Cod ţara 1]│ 0 │ 0 │ 0 │ 0 │

│[Cod ţara 2]│ 0 │ 0 │ 0 │ 0 │

#RLISPR12 Tranzacţii ale investitorilor rezidenţi cu acţiuni emise de

nerezidenţi

┌──────────┬───────────┬─────────────────┬─────────┬───────┬───────────┬───────┐

│ Ţara │Clasa CAEN │ Cod loc de │ Sold │VÂNZARE│ CUMPĂRARE │Sold │

│ │ │ tranzacţionare │ iniţial │ SUMA │ SUMA │final │

├──────────┼───────────┼─────────────────┼─────────┼───────┼───────────┼───────┤

│Cod ţara │Cod clasa │ COD MIC/SI/XOFF │ lei │ lei │ lei │ lei │

│ Total │ GENERAL │ 0 │ 0 │ 0 │ 0 │ 0 │

└──────────┴───────────┴─────────────────┴─────────┴───────┴───────────┴───────┘

#RLISPR13 Tranzacţii ale investitorilor rezidenţi cu obligaţiuni emise de

nerezidenţi

│ Ţara │Clasa CAEN │ Cod loc de │ Sold │VÂNZARE│ CUMPĂRARE │Sold │

│ │ │ tranzacţionare │ iniţial │ SUMA │ SUMA │final │

│Cod ţara │Cod clasa │ COD MIC/SI/XOFF │ lei │ lei │ lei │ lei │

│ Total │ GENERAL │ 0 │ 0 │ 0 │ 0 │ 0 │

Forma fişierului DN

@2007 CNVM by DTI

Către

Tranzacţii ale investitorilor

nerezidenţi în luna: [LL].[AAAA]

cu instrumente financiare derivate Comisia Naţională a Valorilor Mobiliare

[denumire S.S.I.F.] Direcţia tehnologia informaţiei

#RLISDN21 Investitori nerezidenţi

│ Investitori│ Intraţi │ Ieşiţi │

│ Ţara │ Pers. fizice │ Alte entităţi│ Pers. fizice │Alte entităţi│

│[Cod ţara 1]│ 0 │ 0 │ 0 │ 0 │

│[Cod ţara 2]│ 0 │ 0 │ 0 │ 0 │

#RLISDN22 Rulaje sume ale investitorilor nerezidenţi lei

│ Ţara │ Intrări │ Ieşiri │

│[Cod ţara 1] │ 0 │ 0 │

│[Cod ţara 2] │ 0 │ 0 │

#RLISDN23 Rezultate tranzacţii ale investitorilor nerezidenţi cu

instrumente financiare derivate tranzacţionate pe piaţa din România lei

┌───────────────┬──────────────────┬────────────────────┬──────────────────────┐

│Ţara de origine│ Cod loc de │ │ │

│ │ tranzacţionare │Câştig (la scadenţă)│Pierdere (la scadenţă)│

├───────────────┼──────────────────┼────────────────────┼──────────────────────┤

│ Cod ţara │COD MIC/SI/XOFF │ lei │ │

└───────────────┴──────────────────┴────────────────────┴──────────────────────┘

Anexa 4

la instrucţiune

Forma fişierului A

Tranzacţii cu acţiuni în luna: [LL].[AAAA]

[denumire operator]

#RLISA31 Operaţiuni cu acţiuni emise de rezidenţi, efectuate de investitori

nerezidenţi pe conturi individuale

┌────────────────────────┬───────────────────────┬─────────────┬───────────────┐