Norme metodologice din 28 mai 2007

În sensul prezentelor norme metodologice, termenii de mai jos au următoarele semnificaţii:

a)atragere de depozite - tranzacţie cu scadenţa prestabilită, în cadrul căreia, în scopul absorbţiei de lichiditate pentru asigurarea resurselor necesare efectuării plăţilor sectorului public, Ministerul Economiei şi Finanţelor atrage depozite de la instituţiile de credit - participanţi eligibili;

b)data tranzacţiei - data la care se încheie tranzacţia;

c)data decontării - data la care se efectuează decontarea tranzacţiei;

d)value tomorrow - data decontării este ziua lucrătoare următoare datei tranzacţiei;

e)plasament colateralizat - tranzacţii reversibile în cadrul cărora, în scopul fructificării disponibilităţilor existente în contul curent general al Trezoreriei Statului, Ministerul Economiei şi Finanţelor plasează depozite la băncile şi casele centrale ale cooperativelor de credit - participanţi eligibili, acestea păstrând proprietatea asupra activelor eligibile aduse în garanţie;

f)valoarea ajustată - valoarea activelor eligibile aduse în garanţie ce trebuie să acopere în proporţie de 100% creditul acordat şi dobânda aferentă.

I. Art. 7 alin. (2) lit. c) din ordonanţa de urgenţă:

(2)Disponibilităţile rămase neangajate în contul curent general al trezoreriei statului, după finanţarea deficitelor bugetare prevăzute la alin. (1), pot fi utilizate pentru:

............................................................................................

c)efectuarea de plasamente prin operaţiuni specifice la societăţi bancare şi instituţii financiare autorizate să efectueze astfel de operaţiuni, garantate de acestea cu titluri de stat deţinute în portofoliul lor;

Norme metodologice:

1.Conform art. 7 alin. (2) lit. c) din ordonanţa de urgenţă, plasamentele financiare se efectuează la instituţiile financiare autorizate să efectueze astfel de operaţiuni care îndeplinesc criteriile de eligibilitate pentru a efectua operaţiuni pe piaţa monetară, stabilite prin Regulamentul Băncii Naţionale a României nr. 1/2000 privind operaţiunile de piaţă monetară efectuate de Banca Naţională a României şi facilităţile de creditare şi de depozit acordate de aceasta băncilor, cu modificările şi completările ulterioare. Lista acestor bănci/participanţi eligibili este transmisă de Banca Naţională a României Ministerului Economiei şi Finanţelor şi confirmată de către aceasta ori de câte ori condiţiile de piaţă o impun.

2.Ministerul Economiei şi Finanţelor poate efectua plasamente financiare sub forma depozitelor la termen, garantate cu titluri de stat libere de sarcini, aflate în portofoliul instituţiilor financiare autorizate să efectueze astfel de operaţiuni. Valoarea titlurilor de stat aduse în garanţie trebuie să acopere în proporţie de 100% plasamentul acordat şi dobânda aferentă.

3.Plasamentele colateralizate pot fi realizate de către Ministerul Economiei şi Finanţelor, prin direcţia de specialitate, doar în condiţiile în care la momentul anunţului licitaţiei, care se desfăşoară conform procedurii descrise în anexa nr. 1, soldul contului curent general al Trezoreriei Statului este de cel puţin 1000 de milioane lei.

4.Scadenţa plasamentului financiar trebuie să fie stabilită astfel încât la momentul transmiterii anunţului licitaţiei prognoza soldului contului curent general al Trezoreriei Statului să nu indice goluri temporare de casă până la momentul scadenţei.

5.Decizia privind efectuarea de plasamente financiare nu este de regulă anunţată public, aceasta fiind o operaţiune de fructificare pe termen scurt a disponibilităţilor băneşti existente în soldul contului curent general al Trezoreriei Statului.

6.Ministrul economiei şi finanţelor, prin secretarul de stat, deleagă direcţiei de specialitate responsabilitatea efectuării de plasamente financiare, precum şi semnarea contractului de plasament şi a contractului de gaj, încheiate cu fiecare participant eligibil.

7.Condiţiile de acordare şi modul de garantare a plasamentelor colateralizate se stabilesc prin contractul de plasament colateralizat şi prin contractul de gaj pentru plasament colateralizat, încheiate cu participanţii eligibili câştigători (anexele nr. 2 şi 3). Notificarea prezentată în anexa nr. 4 constituie accesoriu al contractului de plasament colateralizat, iar prin aceasta instituţia financiară consimte să garanteze plasamentul cu titlurile de stat indicate prin elementele de identificare specifice.

8.Dobânda se calculează ca rată a dobânzii simple, cu convenţia efectiv/360, şi se plăteşte la scadenţa plasamentului. În cazul în care scadenţa plasamentului este o zi nelucrătoare, rambursarea are loc în următoarea zi lucrătoare bancară, fără obligarea la dobânzi moratorii.

9.Participanţii la operaţiunile de plasare de disponibilităţi efectuate de Ministerul Economiei şi Finanţelor prin Trezoreria Statului au următoarele obligaţii:

1) să încheie Contract de plasament colateralizat (anexa nr. 2) cu Ministerul Economiei şi Finanţelor, în baza căruia vor putea participa la operaţiunile de plasare de disponibilităţi efectuate de Trezoreria Statului;

2) să aibă calitatea de participant la sistemul de depozitare şi decontare SaFIR;

3) să iniţieze operaţiunea de gajare a titlurilor de stat şi să efectueze transferul de proprietate a titlurilor de stat, în momentul în care primesc confirmarea adjudecării plasamentului;

4) să ramburseze integral la scadenţă depozitul atras colateralizat cu titluri de stat, precum şi dobânzile aferente.

10.Titlurile de stat utilizate pentru garantarea depozitului atras trebuie să îndeplinească următoarele condiţii, în mod cumulativ, după cum urmează:

1) să fie în proprietatea instituţiei financiare;

2) să fie libere de sarcini;

3) să aibă o scadenţă ulterioară scadenţei operaţiunii efectuate;

4) să nu aibă plăţi de cupoane până la maturitatea plasamentului.

11.Data decontării licitaţiilor de plasare de depozite efectuate de Ministerul Economiei şi Finanţelor prin Trezoreria Statului este "value tomorrow".

12.Pe perioada pentru care titlurile de stat constituie obiectul unui gaj ca urmare a efectuării de plasamente de către Ministerul Economiei şi Finanţelor, dobânda aferentă acestor titluri se cuvine proprietarului înregistrat, respectiv instituţiei financiare.

13.Deblocarea garanţiilor constituite la acordarea plasamentului este condiţionată de rambursarea plasamentelor şi de plată dobânzilor aferente.

14.Decontarea/plasarea şi constituirea gajului se realizează potrivit Regulilor sistemului de depozitare şi decontare SaFIR şi ale sistemului cu decontare brută în timp real ReGIS.

15.În cazul efectuării de plasamente colateralizate anunţul rezultatului licitaţiei va fi urmat de o notificare, prezentată în anexa nr. 4, prin care aceştia consimt să garanteze plasamentul şi vor indica elementele de identificare a titlurilor de stat ce fac obiectul gajului.

16.În situaţia în care la scadenţa depozitului plasat de către Ministerul Economiei şi Finanţelor un participant eligibil nu îşi îndeplineşte obligaţiile ce îi revin, referitoare la respectarea termenului de decontare a operaţiunilor efectuate cu Ministerul Economiei şi Finanţelor, acesta va fi obligat la plata unei dobânzi penalizatoare, calculată pe o perioadă egală cu perioada de plasare, la nivelul ratei de politică monetară a BNR plus nivelul ratei BUBID ON aferente zilei de scadenţă a plasamentului, aplicată asupra depozitului nerambursat la scadenţă. Sumele reprezentând dobânzi penalizatoare se fac venit la bugetul Trezoreriei Statului.

17.Tipurile de mesaje utilizate în cadrul operaţiunilor de plasare efectuate de Ministerul Economiei şi Finanţelor, precum şi modul lor de completare în mod unitar se fac conform Regulilor sistemului SaFIR.

18.Executarea garanţiilor se specifică de către Ministerul Economiei şi Finanţelor în anunţul de licitaţie şi se realizează prin una dintre cele două metode de mai jos:

18.1.prin apropierea tuturor sau a unei părţi din titlurile de stat gajate, de către Ministerul Economiei şi Finanţelor în contul obligaţiilor financiare garantate, cu respectarea reglementărilor aplicabile;

18.2.prin vânzarea tuturor sau a unei părţi din titlurile de stat gajate, de către Ministerul Economiei şi Finanţelor în favoarea sa, în contul obligaţiei financiare garantate, cu respectarea reglementărilor aplicabile.

II. Art. 8 lit. b) din ordonanţa de urgenţă:

Art. 8. - Asigurarea permanentă a echilibrului dintre resursele contului curent general al trezoreriei statului şi necesităţile de finanţare se poate realiza prin următoarele metode, în funcţie de condiţiile pieţelor monetară şi valutară:

.............................................................................................

b)atragerea de depozite pe termen scurt de la bănci sau alte instituţii financiare, la un nivel al ratei dobânzii stabilit în condiţii de maximă eficienţă pentru stat, probate cu documente specifice, care să ateste prospectarea în totalitate a pieţei financiare în scopul selectării celei mai avantajoase oferte pentru trezorerie.

Norme metodologice:

1.Ministrul economiei şi finanţelor, prin secretarul de stat, deleagă direcţiei de specialitate responsabilitatea atragerii de depozite în vederea asigurării echilibrului resurselor contului curent general al Trezoreriei Statului, precum şi a încheierii convenţiei pentru atragere de depozite.

2.Decizia privind atragerea de depozite pe termen scurt de la bănci nu este de regulă anunţată public, aceasta fiind luată în preziua apariţiei lipsei de lichidităţi sau cel mai târziu în ziua respectivă.

3.Atragerea de depozite pe termen scurt de la instituţii financiare se desfăşoară prin procedura licitaţiei organizate de Ministerul Economiei şi Finanţelor, descrisă în anexa nr. 1.

4.După confirmarea atragerii depozitului se încheie o convenţie între Ministerul Economiei şi Finanţelor şi instituţia financiară respectivă, în care se menţionează volumul depozitului, perioada, rata dobânzii, scadenţa, precum şi contul în care se efectuează rambursarea capitalului şi plata dobânzii, potrivit modelului prezentat în anexa nr. 5.

5.Decontarea depozitului atras se realizează potrivit Regulilor sistemului cu decontare brută în timp real ReGIS.

6.Dobânda se calculează ca rată a dobânzii simple, cu convenţia efectiv/360, şi se plăteşte la scadenţa depozitului. În cazul în care scadenţa depozitului este o zi nelucrătoare, rambursarea are loc în următoarea zi lucrătoare bancară, fără obligarea la dobânzi moratorii.

7.La scadenţă, pentru rambursarea sumelor şi plata dobânzilor aferente depozitelor atrase, se va proceda la întocmirea Fişei de calcul a dobânzii aferente depozitului atras (anexa nr. 6), Notei de rambursare a plasamentului, Notei de lichidare şi Ordonanţarea la plată pentru plata dobânzii aferente sumelor atrase.

Anexa 1

la normele metodologice

PROCEDURI DE LUCRU

pentru desfăşurarea licitaţiei la

atragere/plasare de disponibilităţi

Efectuarea plasamentelor colateralizate şi atragerea de depozite se realizează în 4 etape operaţionale, după cum urmează:

1) Anunţul licitaţiei: transmiterea către instituţiile financiare/participanţii eligibili a unui anunţ de atragere/plasare de depozite prin intermediul mijloacelor de comunicare specifice, precum poşta electronică securizată, fax, Reuters, Bloomberg, SWIFT, se realizează de către Ministerul Economiei şi Finanţelor prin direcţia de specialitate implicată în administrarea disponibilităţilor existente în contul curent general al Trezoreriei Statului, cu încadrarea în termenul de transmitere a ofertelor prevăzut în anunţul licitaţiei, şi va conţine, fără a se limita la acestea, următoarele elemente:

–numărul de referinţă al licitaţiei;

–data licitaţiei;

–data decontării;

–tipul tranzacţiei;

–scadenţa;

–termenul de transmitere a ofertelor de participare;

–metoda de executare a garanţiilor, în cazul plasamentelor colateralizate.

2) Transmiterea ofertelor de participare la licitaţie de către instituţiile financiare/participanţii eligibili se va realiza după modelul prezentat în anexa nr. 6, prin aceleaşi mijloace de comunicare menţionate la pct. 1.

3) Alocarea sumelor se va efectua conform principiului celei mai avantajoase oferte pentru trezorerie; ofertele aflate la nivel marginal vor fi executate proporţional.

4) Anunţarea rezultatelor licitaţiei se transmite în aceeaşi zi instituţiilor financiare/participanţilor eligibili câştigători, în format poştă electronică securizată, fax, Reuters, Bloomberg, SWIFT sau prin alte modalităţi, şi va cuprinde:

–numărul de referinţă al licitaţiei;

–data licitaţiei;

–tipul tranzacţiei;

–scadenţa operaţiunii;

–suma alocată;

–rata (ratele) dobânzii acceptate;

–data înregistrării gajului;

–metoda de executare a garanţiilor;

–data eliberării gajului.

Anexa 2

la normele metodologice

CONTRACT

de plasament colateralizat

Nr. ........... din ....../..../.......

În temeiul art. 7 alin. (2) lit. c) din Ordonanţa de urgenţă a Guvernului

nr. 146/2002 privind formarea şi utilizarea resurselor derulate prin

trezoreria statului, aprobată cu modificări prin Legea nr. 201/2003, cu

modificările şi completările ulterioare,

între

Ministerul Economiei şi Finanţelor, cu sediul în Bucureşti, str. Apolodor

nr. 17, sectorul 5, reprezentat prin ........................................,

în calitate de .............................., şi ...........................,

în calitate de ..........................,

şi

........................................., cu sediul în .....................,

(Instituţia financiară)

str. .................... nr. ......., înregistrată la registrul comerţului cu

nr. ..................., cod fiscal nr. ........................, reprezentată

prin ..............., în calitate de ................., şi ..................,

în calitate de .............................,

a intervenit prezentul contract:

1.Ministerul Economiei şi Finanţelor plasează la .........................

(Instituţia financiară)

suma de ........................., reprezentând plasament colateralizat, având

o valoare egală cu suma acceptată la licitaţiile organizate, înscrisă în

notificările tranzacţiilor, notificări care constituie accesorii ale

prezentului contract de plasament colateralizat.

2.Rata dobânzii plasamentului colateralizat este de ......................

3.Perioada pentru care se efectuează plasamentul colateralizat este de

zile, începând cu data de ........

4.Plata plasamentului colateralizat se face în contul cu cod IBAN nr. ...,

NIF ............. .

5..................................... se obligă să garanteze plasamentele

(Instituţia financiară)

colateralizate cu titluri de stat menţionate în contractul de gaj pentru

plasament colateralizat încheiat pentru fiecare tranzacţie.

6.Valoarea totală ajustată a titlurilor de stat aduse în garanţie trebuie

să acopere în proporţie de 100% plasamentul acordat şi dobânda aferentă.

7.În cazul în care .................................... nu achită integral

(Instituţia financiară)

la scadenţă plasamentele acordate şi/sau nu plăteşte integral dobânzile

aferente, Ministerul Economiei şi Finanţelor va proceda la executarea

garanţiilor corespunzător valorii nerambursate. În situaţia în care din

executarea garanţiilor rezultă diferenţe favorabile Ministerului Economiei şi

Finanţelor, diferenţa va fi virată ..........................................,

(instituţiei financiare)

în cazul diferenţelor nefavorabile debitorul urmând să plătească o dobândă

penalizatoare, la nivelul ratei de politică monetară a BNR plus nivelul ratei

BUBID ON aferente zilei de scadenţă a plasamentului, aplicată asupra

depozitului nerambursat la scadenţă.

8.Restituirea plasamentului colateralizat se face în contul cu cod IBAN

nr. ......................, NIF .................... .

9.Plata dobânzii aferente plasamentului colateralizat şi a dobânzii

penalizatoare menţionate la pct. 7 se face în contul cu cod IBAN nr. ........,

NIF........

10.Anunţul licitaţiei este parte integrantă a prezentului contract.

11.Prezentul contract s-a încheiat în două exemplare, câte unul pentru

fiecare parte contractantă, ambele cu aceeaşi valoare juridică, şi intră în

vigoare la data semnării.

Ministerul Economiei şi Finanţelor, (Instituţia financiară),

...........................

Numele şi prenumele, Numele şi prenumele,

............................ ...........................

Funcţia, Funcţia,

............................ ...........................

Semnăturile autorizate şi ştampila Semnăturile autorizate şi ştampila

............................ ...........................

Anexa 3

la normele metodologice

CONTRACT DE GAJ

pentru plasament colateralizat

Nr. ........... din ....../..../.......

În temeiul art. 7 alin. (2) lit. c) din Ordonanţa de urgenţă a Guvernului

nr. 146/2002 privind formarea şi utilizarea resurselor derulate prin

trezoreria statului, aprobată cu modificări prin Legea nr. 201/2003, cu

modificările şi completările ulterioare,

între

Ministerul Economiei şi Finanţelor, cu sediul în Bucureşti, str. Apolodor

nr. 17, sectorul 5, reprezentat prin ....................................., în

calitate de ....................., şi ........................, în calitate de

..........................,

şi

..............................., cu sediul în ............................,

(Instituţia financiară)

str. ............. nr. ......., înregistrată la registrul comerţului cu

nr. ..................., cod fiscal nr. ........................, reprezentată

prin ...................., în calitate de ...................................,

şi ..................................., în calitate de ......................,

a intervenit prezentul contract:

1......................................... se obligă să gajeze în favoarea

(Instituţia financiară)

Ministerului Economiei şi Finanţelor titlurile de stat consemnate în

Notificarea nr. ..................... din data de ...........................,

care face parte integrantă din prezentul contract de gaj, pentru garantarea

plasamentului colateralizat în sumă de .............................., acordat

la data de ............................... .

............................................. declară pe propria răspundere

(Instituţia financiară)

că titlurile de stat ce fac obiectul garanţiei, potrivit prezentului contract

de gaj pentru plasament colateralizat, sunt în proprietatea sa şi nu sunt

gajate sau sechestrate.

2.Ministerul Economiei şi Finanţelor preia cu titlu de garanţie titlurile

de stat menţionate de ................................

(Instituţia financiară)

în Notificarea nr. .................. din data de .......................... .

3.În cazul în care ........................................ nu rambursează

(Instituţia financiară)

integral la scadenţă plasamentul colateralizat acordat şi nu plăteşte integral

dobânda aferentă, Ministerul Economiei şi Finanţelor va proceda la executarea

garanţiei, corespunzător valorii nerambursate, în condiţiile aplicării

prevederilor pct. 6 din contractul de plasament colateralizat.

4.Anunţul licitaţiei este parte integrantă a prezentului contract.

5.Prezentul contract de gaj pentru plasament colateralizat intră în

vigoare la data efectuării plasamentului de către Ministerul Economiei şi

Finanţelor şi îşi încetează valabilitatea în momentul rambursării integrale a

obligaţiilor de plată asumate.

6.Prezentul contract de gaj pentru plasament colateralizat constituie

accesoriu la Contractul de plasament colateralizat nr. ..................... .

7.Prezentul contract de gaj pentru plasament colateralizat s-a încheiat în

două exemplare, câte unul pentru fiecare parte contractantă, şi intră în

vigoare la data semnării.

Ministerul Economiei şi Finanţelor, (Instituţia financiară),

.........................

Numele şi prenumele, Numele şi prenumele,

............................ .........................

Funcţia, Funcţia,

............................ .........................

Semnăturile autorizate şi ştampila Semnăturile autorizate şi ştampila

............................ .........................

Anexa 4

la normele metodologice

ANTET

(INSTITUŢIE FINANCIARĂ)

NOTIFICARE

pentru garantarea cu titluri de stat a plasamentului ...................

din data de ............../.............../.....................

....................... se obligă să gajeze în favoarea Ministerului Economiei

(Instituţia financiară)

şi Finanţelor următoarele titluri de stat:

–lei -

................................ declară pe propria răspundere că titlurile

(Instituţia financiară)

de mai sus, constituite drept garanţie, sunt în proprietatea sa şi sunt libere

de sarcini.

........................ consimte la blocarea acestui portofoliu de titluri

(Instituţia financiară)

de stat în contul de evidenţă deschis pe numele băncii în SaFIR.

Prezenta notificare face parte integrantă din Contractul de gaj nr. .......

............................. .

(Instituţia financiară),

.....................................

Numele şi prenumele,

.....................................

Funcţia,

.....................................

Semnăturile autorizate şi ştampila,

.....................................

Data

.....................................

Anexa 5

la normele metodologice

MINISTERUL ECONOMIEI ŞI FINANŢELOR (INSTITUŢIA FINANCIARĂ)

Nr. ......../.../.../... Nr. ......./.../.../...

În baza prevederilor art. 8 lit. b) din Ordonanţa de urgenţă a Guvernului

nr. 146/2002 privind formarea şi utilizarea resurselor derulate prin

trezoreria statului, aprobată cu modificări prin Legea nr. 201/2003, cu

modificările şi completările ulterioare, pentru asigurarea cadrului necesar

administrării în condiţii optime a contului curent general al Trezoreriei

Statului, în sensul asigurării resurselor necesare efectuării plăţilor

sectorului public,

între

Ministerul Economiei şi Finanţelor, cu sediul în Bucureşti, str. Apolodor

nr. 17, sectorul 5, cod fiscal nr. ................, cont IBAN ..............,

reprezentat legal prin .................., în calitate de ...................,

şi ...................., în calitate de ....................,

şi

...................................., cu sediul în .......................,

(Instituţia financiară)

str. .................... nr. ....................., înregistrată la registrul

comerţului cu nr. ..................., cod fiscal nr. .................., cont

IBAN .................., reprezentată legal prin ................, în calitate

de .................., şi .................., în calitate de ................,

se încheie prezenta convenţie.

I. Obiectul convenţiei

1.Instituţia financiară .................... constituie un depozit în sumă

de .................... lei la Ministerul Economiei şi Finanţelor - Trezoreria

Statului, pe o perioadă de ............, începând cu data de ............... .

2.Nivelul ratei dobânzii este de .....% pe an. Calculul dobânzii se

efectuează în funcţie de anul calendaristic de 360 de zile.

II. Obligaţiile părţilor

1.Instituţia financiară ................. va vira în Contul curent general

al Trezoreriei Statului nr. ...................., deschis la Banca Naţională a

României, suma de .................... lei.

2.Ministerul Economiei şi Finanţelor va rambursa în ziua de ..............

suma de ................... lei, reprezentând valoarea depozitului scadent, în

Contul nr. .................. şi suma de ................... lei, reprezentând

dobânda aferentă, în Contul nr. .................... .

III. Prezenta convenţie s-a încheiat în 2 (două) exemplare, câte unul

pentru fiecare parte semnatară, având valoare juridică egală.

Ministerul Economiei şi Finanţelor (Instituţia financiară)

.............................

Numele şi prenumele, Numele şi prenumele,

.............................. .............................

Funcţia, Funcţia,

.............................. .............................

Semnăturile autorizate şi ştampila, Semnăturile autorizate şi ştampila,

.............................. .............................

Anexa 6

la normele metodologice

MINISTERUL ECONOMIEI ŞI FINANŢELOR

Direcţia ....................

FIŞA DE CALCUL

a dobânzii aferente depozitului atras

Total de rambursat

(col. 5 + col. 6)

Semnături autorizate

..........................

Anexa 7

la normele metodologice

ANTET

(INSTITUŢIE FINANCIARĂ)

Nr. ........... din .../.../...

OFERTA DE PARTICIPARE

la licitaţia din data de .................... pentru plasament

colateralizat cu titluri de stat sau constituire de depozite

Nr. de referinţă al licitaţiei: ............

Data acordării: ..................

Data scadenţei: ..................

(Instituţia financiară)

..........................

Numele şi prenumele,

..........................

Funcţia,

..........................

Semnăturile autorizate şi ştampila,

..........................

Data

..........................