Normă nr. 21 din 11 octombrie 2006

Având în vedere prevederile art. 49 din Legea nr. 312/2004 privind Statutul Băncii Naţionale a României,

în temeiul dispoziţiilor art. 48 din Legea nr. 312/2004,

Banca Naţională a României emite prezenta normă.

Capitolul IDispoziţii generale

Articolul 1

Prezenta normă stabileşte modul de raportare a tranzacţiilor cu instrumente financiare derivate având ca suport rata dobânzii (forward rate agreements, swap-uri pe rata dobânzii şi opţiuni pe rata dobânzii) efectuate pe pieţe la buna înţelegere şi se aplică băncilor persoane juridice române şi sucursalelor din România ale instituţiilor de credit străine, autorizate de Banca Naţională a României, denumite în continuare entităţi raportoare.

Articolul 2

În sensul prezentei norme, termenii şi expresiile de mai jos au următoarele semnificaţii:

a)forward rate agreement (FRA) - contract încheiat între două părţi având ca obiect plata la o dată prestabilită a unui volum de dobândă calculat în funcţie de o sumă noţională în monedă naţională; volumul de dobândă reprezintă diferenţa dintre valoarea plătită de cumpărător (rezultată prin aplicarea asupra sumei noţionale a unei rate de dobândă fixă convenită) şi valoarea încasată de acesta (rezultată prin aplicarea ratei dobânzii practicate pe piaţă în acel moment);

b)swap pe rata dobânzii - contract încheiat între două părţi având ca obiect plata pe parcursul unei perioade prestabilite a unor volume de dobândă calculate în funcţie de o sumă noţională în monedă naţională; volumele de dobândă se calculează periodic ca diferenţă între valorile rezultate prin aplicarea asupra sumei noţionale a două rate de dobândă convenite, cel puţin una dintre acestea fiind variabilă;

c)opţiune pe rata dobânzii - contract încheiat între două părţi prin plata unei prime care îi conferă cumpărătorului dreptul de a încasa sau de a plăti un volum de dobândă calculat în funcţie de o sumă noţională în monedă naţională, la o dată prestabilită (opţiune de tip european) sau pe parcursul unei perioade convenite (opţiune de tip american);

d)cap pe rata dobânzii - contract încheiat între două părţi prin plata unei prime care îi conferă cumpărătorului dreptul de a încasa un volum de dobândă calculat în funcţie de o sumă noţională în monedă naţională, atunci când rata de dobândă variabilă este mai mare decât rata de dobândă fixă convenită;

e)floor pe rata dobânzii - contract încheiat între două părţi prin plata unei prime care îi conferă cumpărătorului dreptul de a încasa un volum de dobândă calculat în funcţie de o sumă noţională în monedă naţională, atunci când rata de dobândă variabilă este mai mică decât rata de dobândă fixă convenită;

f)pieţe la buna înţelegere (over-the-counter - OTC) - pieţe pe care se negociază instrumente financiare derivate şi care nu îndeplinesc condiţiile necesare pentru a fi încadrate în categoria pieţelor organizate şi a pieţelor asimilate pieţelor organizate. Contractele tranzacţionate over-the-counter nu sunt standardizate.

Capitolul IIOrganizarea şi transmiterea datelor

Articolul 3

(1)Entităţile raportoare au obligaţia să transmită în fiecare zi bancară, între orele 10,00 şi 11,00, Băncii Naţionale a României informaţiile privind tranzacţiile cu instrumente financiare derivate având ca suport rata dobânzii efectuate în ziua bancară precedentă.

(2)În cazul în care suma noţională a unui contract cu instrumente financiare derivate având ca suport rata dobânzii este variabilă, se va raporta doar suma noţională convenită iniţial.

Articolul 4

Transmiterea datelor se realizează în format XML, conform anexelor nr. 1-3 şi detaliilor tehnice stabilite de Banca Naţională a României şi care vor fi puse la dispoziţia entităţilor raportoare în termen de cel mult 7 zile de la data publicării prezentei norme în Monitorul Oficial al României, Partea I.

Articolul 5

Orice eroare în structura sau în conţinutul datelor implică retransmiterea întregii structuri de date.

Capitolul IIISancţiuni

Articolul 6

Pentru nerespectarea dispoziţiilor prezentei norme, Banca Naţională a României poate aplica sancţiunile prevăzute de Legea nr. 58/1998 privind activitatea bancară, republicată, modificată prin Legea nr. 131/2006.

Capitolul IVDispoziţii finale

Articolul 7

Anexele nr. 1-3 fac parte integrantă din prezenta normă.

Articolul 8

Prevederile prezentei norme intră în vigoare în termen de 30 de zile de la data publicării acesteia în Monitorul Oficial al României, Partea I.

Preşedintele Consiliului de

administraţie al Băncii

Naţionale a României,

Mugur Constantin Isărescu

Bucureşti, 11 octombrie 2006.

Nr. 21.

Anexa 1

STRUCTURA DE RAPORTARE

a tranzacţiilor forward rate agreements (FRA)

Font9

Anexa 2

STRUCTURA DE RAPORTARE

a tranzacţiilor swap pe rata dobânzii

Font 9

Anexa 3

STRUCTURA DE RAPORTARE

a tranzacţiilor cu opţiuni pe rata dobânzii

Font 9