Norma Nr. 4 din 24 februarie 1994

În temeiul art. 26 lit. a) din Legea nr. 34/1991 privind Statutul Băncii Naţionale a României şi al art. 15 din Legea nr. 33/1991 privind activitatea bancară,

Banca Naţionala a României emite următoarele norme:

1.Societăţile bancare sunt obligate să asigure în permanenta un nivel corespunzător de solvabilitate, determinat ca raport între nivelul fondurilor proprii şi totalul activelor şi elementelor în afară bilanţului, ponderate în funcţie de gradul lor de risc de credit.

Raportul minim de solvabilitate este de 8 % .

2.Structura şi modul de determinare a nivelului fondurilor proprii ce se iau în calculul indicatorului de solvabilitate sunt prevăzute în Normele Băncii Naţionale a României nr. 2 din 24 februarie 1994 privind fondurile proprii ale societăţilor bancare.

3.Activele ponderate în funcţie de risc reprezintă totalul activelor societăţii bancare multiplicate cu o pondere de risc de credit specifică fiecărei categorii de active. În categoria acestor active se include şi poziţia valutară totală scurta.

Structura activelor şi modul de ponderare a acestora în funcţie de riscul de credit sunt prevăzute în anexa nr. 1 la prezentele norme.

4.Elementele în afară bilanţului şi modul de luare a acestora în calculul raportului de solvabilitate sunt prevăzute în anexa nr. 2 la prezentele norme.

5.Pentru scopurile prezentelor norme, activele vor fi luate în calcul la valoarea lor neta, respectiv după deducerea din valoarea acestora a provizioanelor specifice de risc constituite conform Normelor Băncii Naţionale a României nr. 3 din 24 februarie 1994 privind clasificarea creditelor şi constituirea provizioanelor specifice de risc.

6.Societăţile bancare vor raporta Băncii Naţionale a României - Direcţia autorizare şi supraveghere prudentiala a societăţilor bancare - nivelul raportului de solvabilitate, prin intermediul formularului intitulat "Solvabilitatea societăţilor bancare", al cărui model este prevăzut în anexa nr. 3 la prezentele norme.

Formularul va fi transmis trimestrial, în termen de 30 de zile de la ultima zi a trimestrului pentru care se întocmeşte raportarea.

7.Societăţile bancare în funcţiune la data intrării în vigoare a prezentelor norme şi care nu au un raport de solvabilitate de minimum 8% trebuie să atinga acest nivel gradual, până la sfârşitul anului 1995.

8.Încălcarea prezentelor norme atrage sancţiunile prevăzute de dispoziţiile legale în vigoare.

9.Prezentele norme intră în vigoare începând cu data de 1 martie 1994.

Preşedintele Consiliului de administraţie

al Băncii Naţionale a României,

Mugur Isarescu

Anexa 1

PONDERI DE RISC PE CATEGORII DE ACTIVE DIN BILANŢ

Anexa 1 a)

LISTA ŢĂRILOR DIN CATEGORIA A

Australia, Austria, Belgia, Canada, Danemarca, Elvetia, Finlanda, Franţa, Germania, Grecia, Irlanda, Islanda, Italia, Japonia, Luxemburg, Norvegia, Noua Zeelanda, Olanda, Portugalia, Regatul Unit al Marii Britanii şi Irlandei de Nord, Spania, Statele Unite ale Americii, Suedia, Turcia.

TARI DIN CATEGORIA B

Toate ţările, cu excepţia celor de mai sus.

Anexa 1 b)

LISTA INSTITUŢIILOR FINANCIARE INTERNAŢIONALE

1.Banca Reglementelor Internaţionale.

2.Banca Europeană pentru Reconstrucţie şi Dezvoltare.

3.Banca Europeană pentru Investiţii.

4.Comisia Comunităţilor Europene.

5.Fondul Monetar Internaţional.

6.Banca Mondială şi instituţiile din grupul Băncii Mondiale.

Anexa 2

ELEMENTE ÎN AFARĂ BILANŢULUI

Elementele în afară bilanţului se vor grupa în funcţie de gradul lor de risc în următoarele categorii:

I. Risc maxim

1.Cambii şi alte efecte de comerţ care nu sunt andosate de alte societăţi bancare *).

2.Garanţii irevocabile de plată emise de către societatea bancară.

II. Risc mediu

1.Garanţii irevocabile emise de către societatea bancară, altele decît cele de plată.

2.Angajamente irevocabile ale societăţii bancare de acordare de credite.

3.Acreditive deschise şi confirmate de către societatea bancară, negarantate cu bunurile care fac obiectul tranzacţiei.

III. Risc scăzut

1.Acreditive deschise şi confirmate de către societatea bancară, garantate cu bunurile care fac obiectul tranzacţiei.

2.Cambii şi alte efecte de comerţ andosate de alte societăţi bancare *).

Fiecărei categorii sus-menţionate i se va aplica un factor de conversiune în echivalent credit după cum urmează:

Grupa I 100%

Grupa II 50%

Grupa III 20%

Echivalentul credit este apoi considerat ca element de bilanţ şi i se aplică ponderea de risc corespunzătoare categoriei de beneficiar al facilitatii respective.

Notă *) Modificat prin Circulara Băncii Naţionale a României nr. 9/1994. Anexa 3

SOCIETATEA BANCARĂ

SOLVABILITATEA SOCIETĂŢILOR BANCARE

I. STRUCTURA FONDURILOR PROPRII

II. STRUCTURA ACTIVELOR DIN BILANŢ, PONDERATE ÎN FUNCŢIE DE RISC

III. CONVERSIA ELEMENTELOR ÎN AFARĂ BILANŢULUI, ÎN ECHIVALENT CREDIT

–mii lei -

*)Modificat prin Circulara Băncii Naţionale a Românieinr. 9/1994.

IV. STRUCTURA ELEMENTELOR ÎN AFARĂ BILANŢULUI, ÎN ECHIVALENT CREDIT, ÎN

FUNCŢIE DE BENEFICIARII ACESTOR FACILITĂŢI

–mii lei -

*)Modificat prin Circulara Băncii Naţionale a României nr. 9/1994.

V. CALCULAREA RAPORTULUI DE SOLVABILITATE