Ordin nr. 1.801 din 25 martie 2020 pentru aprobarea componenței, a modelelor și a normelor metodologice de elaborare a rapoartelor privind situațiile financiare, a rapoartelor privind notele la situațiile financiare și alte rapoarte/anexe trimestriale și anuale generate din sistemul național de raportare

- lei -
Cod rând	Denumire indicatori		Sold la începutul anului	Sold la sfârșitul perioadei
A	B		1	2
1	ACTIVE
2	Active necurente
3	Active fixe necorporale
4	Active fixe corporale
5	Active financiare
6	Creanțe necurente
7	Total active necurente (rd.3 + rd.4 + rd.5 + rd.6)
8	Active curente
9	Stocuri
10	Creanțe curente
11	Active financiare
12	Disponibilități
13	Alte valori și avansuri de trezorerie
14	Cheltuieli în avans
15	Total active curente (rd.9 + rd.10 + rd.11 + rd.12 + rd.13 + rd.14)
16	Total active (rd.7 + rd.15)
17	DATORII
18	Datorii necurente##
19	Datorii comerciale și alte datorii
20	Împrumuturi pe termen lung
21	Provizioane
22	Total datorii necurente (rd.19 + rd.20 + rd.21)
23	Datorii curente
24	Datorii comerciale și alte datorii
25	Împrumuturi pe termen scurt
26	Salariile, contribuții și alte drepturi sociale
27	Venituri în avans
28	Provizioane
29	Total datorii curente (rd.24 + rd.25 + rd.26 + rd.27 + rd.28)
30	Total datorii (rd.22 + rd.29)
31	Active nete (total active minus total datorii) (rd.16-rd.30)=(rd.36)
32	CAPITALURI PROPRII
33	Rezerve, fonduri
34	Rezultatul reportat (excedent/deficit)
35	Rezultatul patrimonial al exercițiului (excedent/deficit)
36	TOTAL CAPITALURI PROPRII (rd.33 + /-rd.34 + /-rd.35)

Conducătorul instituției		Conducătorul compartimentului financiar - contabil

- lei -
Cod rând	DENUMIRE INDICATORI	An precedent	An curent
A	B	1	2
1	VENITURI
2	Venituri din impozite, taxe și contribuții
3	Venituri din vânzare de bunuri și servicii
4	Finanțări nerambursabile
5	Subvenții primite
6	Transferuri
7	Dobânzi
8	Dividende
9	Diferențe de curs valutar
10	Alte venituri
11	Total venituri (rd.11=rd.2 + rd.3 + rd.4 + rd.5 + rd.6 + rd.7 + rd.8 + rd.9 + rd.10)
12	CHELTUIELI
13	Salariile, contribuții și alte drepturi salariale
14	Bunuri și servicii
15	Subvenții acordate
16	Transferuri
17	Asistența socială
18	Cheltuieli de capital
19	Cheltuieli cu amortizarea și deprecierea
20	Cheltuieli cu provizioanele
21	Diferențe de curs valutar
22	Dobânzi
23	Alte cheltuieli
24	Total cheltuieli (rd.24= rd.13 + rd.14 + rd.15 + rd.16 + rd.17 + rd.18 + rd.19 + rd.20 + rd.21 + rd.22 + rd.23)
25	Rezultattul patrimonial al exercițiului (excedent/deficit) (rd.11- rd.24)

Conducătorul instituției	Conducătorul compartimentului financiar - contabil

-lei-
DENUMIREA INDICATORULUI	A	I. NUMERAR DIN ACTIVITATEA OPERAȚIONALĂ			II. NUMERAR DIN ACTIVITATEA DE INVESTITII			III. NUMERAR DIN ACTIVITATEA DE FINANȚARE			IV. CREȘTEREA (DESCREȘTEREA) NETĂ DE NUMERAR ȘI ECHIVALENT DE NUMERAR	V. NUMERAR ȘI ECHIVALENT DE NUMERAR LA ÎNCEPUTUL ANULUI	Sume recuperate/ primite în excedentul anului precedent/ (Diferențe de curs favorabile)	Sume utilizate/ transferate din excedentul anului precedent/ (Diferențe de curs nefavorabile)	Sume transferate din disponibilul neutilizat la finele anului precedent	VI. NUMERAR ȘI ECHIVALENT DE NUMERAR LA SFÂRȘITUL PERIOADEI
DENUMIREA INDICATORULUI	A	Încasări	Plăți	Numerar net din activitatea operațională	Încasări	Plăți	Numerar net din activitatea de investiții	Încasări	Plăți	Numerar net din activitatea de finanțare		V. NUMERAR ȘI ECHIVALENT DE NUMERAR LA ÎNCEPUTUL ANULUI				VI. NUMERAR ȘI ECHIVALENT DE NUMERAR LA SFÂRȘITUL PERIOADEI
A	B	1	2	3=1-2	4	5	6=4-5	7	8	9=7-8	10=3+6+9	11	12	13	14	15=10+11 12-13-14
TOTAL	rd.1=rd.2 rd.3+... rd.17
CASA in lei ct. 5310101	2												X	X	X
CASA în valută ct. 5310402	3														X
Buget de stat ct. 5200100- 7700000	4												X	X	X
Buget local ct. 5210100- 7700000	5														X
Buget asigurări sociale de stat ct. 5250101 + 5250102-7700000	6														X
Buget asigurări pentru șomaj ct. 5740101 + 5740102- 7700000	7														X
Buget Fond național unic de asigurări sociale de sănătate ct. 5710100- 7700000	8														X
Buget Fond pentru mediu ct. 5750100- 7700000	9														X
Buget trezoreria statului ct. 5240100 - 7700000	10														X
Buget instituții publice finanțate integral din venituri proprii ct. 5600101 -7700000	11														X
Buget instituții publice finantate din venituri proprii si subvenții ct. 5610101- 7700000	12														X
Buget activități finanțate din venituri proprii și bugetul activității de privatizare ct. 5620101- 7700000	13														X
Buget imprumuturi interne și externe ct. 5130101 + 5140101+5160101+ 5170101-7700000	14												X	X
Buget fonduri externe nerambursabile (sursa D) ct. 5150103- 7700000	15
Alte disponibilități în trezorerie (ct. 5xx)	16												X	X	X
Disponibilități la instituții de credit (ct. 5xx)	17														X

-lei-
DENUMIREA INDICATORULUI	A	I. NUMERAR DIN ACTIVITATEA OPERAȚIONALĂ			II. NUMERAR DIN ACTIVITATEA DE INVESTIȚII			III. NUMERAR DIN ACTIVITATEA DE FINANȚARE			IV. CREȘTEREA (DESCREȘTEREA) NETĂ DE NUMERAR ȘI ECHIVALENT DE NUMERAR	V. NUMERAR ȘI ECHIVALENT DE NUMERAR LA ÎNCEPUTUL ANULUI	Sume recuperate/ primite în excedentul anului precedent	Sume utilizate/ transferate din excedentul anului precedent	Sume transferate din disponibilul neutilizat la finele anului precedent	VI. NUMERAR ȘI ECHIVALENT DE NUMERAR LA SFÂRȘITUL PERIOADEI
DENUMIREA INDICATORULUI	A	Încasări	Plăți	Numerar net din activitatea operațională	Încasări	Plăți	Numerar net din activitatea de investiții	Încasări	Plăți	Numerar net din activitatea de finanțare		V. NUMERAR ȘI ECHIVALENT DE NUMERAR LA ÎNCEPUTUL ANULUI	Sume recuperate/ primite în excedentul anului precedent	Sume utilizate/ transferate din excedentul anului precedent		VI. NUMERAR ȘI ECHIVALENT DE NUMERAR LA SFÂRȘITUL PERIOADEI
A	B	1	2	3=1-2	4	5	6=4-5	7	8	9=7-8	10=3+6+9	11	12	13	14	15=10+11+12 -13-14
TOTAL	rd.1= rd. 2+rd.3+. ..+rd. 15
CASA în lei ct. 5310101	2												X	X	X
Buget de stat ct. 5200100-7700000	3												X	X	X
Buget local ct. 5210100- 7700000	4														X
Buget asigurări sociale de stat ct. 5250101 + 5250102-7700000	5														X
Buget asigurări pentru șomaj ct. 5740101 + 5740102- 7700000	6														X
Buget Fond național unic de asigurări sociale de sănătate ct. 5710100-7700000	7														X
Buget Fond pentru mediu ct. 5750100- 7700000	8														X
Buget trezoreria statului ct. 5240100- 7700000	9														X
Buget instituții publice finanțate integral din venituri proprii ct. 5600101-7700000	10														X
Buget instituții publice finanțate din venituri proprii și subvenții ct. 5610101-7700000	11														X
Buget activității finanțate din venituri proprii și buget activității de privatizare ct. 5620101-7700000	12														X
Buget imprumuturi interne și externe ct. 5130101+ 5140101 + 5160101+ 5170101- 7700000	13												X	X
Buget fonduri externe nerambursabile (sursa D) ct. 5150103 - 7700000	14
Alte disponibilități in trezorerie (ct. 5xx)	rd.15= rd. 15.1 + rd.15.2+.. + rd.15.n												X	X	X
- cont trez. 1 (ct. 5xx)	15.1												X	X	X
- cont trez. 2 (ct. 5xx)	15.2												X	X	X
- cont trez. n (ct. 5xx)	15.n												X	X	X

(lei)
DENUMIREA INDICATORULUI	A	I. NUMERAR DIN ACTIVITATEA OPERAȚIONALĂ			II. NUMERAR DIN ACTIVITATEA DE INVESTIȚII			III. NUMERAR DIN ACTIVITATEA DE FINANȚARE			IV. CREȘTEREA (DESCREȘTEREA) NETĂ DE NUMERAR ȘI ECHIVALENT DE NUMERAR	V. NUMERAR ȘI ECHIVALENT DE NUMERAR LA ÎNCEPUTUL ANULUI	Diferențe de curs favorabile	Diferențe de curs nefavorabile	Sume transferate din disponibilul neutilizat la finele anului precedent	VI. NUMERAR ȘI ECHIVALENT DE NUMERAR LA SFÂRȘITUL PERIOADEI
DENUMIREA INDICATORULUI	A	Încasări	Plăți	Numerar net din activitatea operațională	Încasări	Plăți	Numerar net din activitatea de investiții	Încasări	Plăți	Numerar net din activitatea de finanțare		V. NUMERAR ȘI ECHIVALENT DE NUMERAR LA ÎNCEPUTUL ANULUI	Diferențe de curs favorabile	Diferențe de curs nefavorabile		VI. NUMERAR ȘI ECHIVALENT DE NUMERAR LA SFÂRȘITUL PERIOADEI
A	B	1	2	3=1-2	4	5	6=4-5	7	8	9=7-8	10=3+6+9	11	12	13	14	15=10+11+12-13-14
TOTAL	rd.1 = rd.2+ rd.3														X
CASA în valută ct. 5310402	rd.2														X
Disponibilități la instituții de credit (ct. 5xx)	rd.3= rd.3.1 + rd.3.2+.. . +rd.3.n														X
Banca 1 (ct. 5xx)	rd.3.1														X
Banca 2 (ct. 5xx)	rd.3.2														X
Banca n (ct. 5xx)	rd.3.n														X

Conducătorul instituției publice

Conducătorul compartimentului financiar-contabil

- lei -
Cod rând	Active nete	Rezerve din reevaluare (ct.1050100 + 1050200 + 1050300 + 1050400 + 1050500)	Fonduri și alte rezerve (ct.1000000 + 1010000 + 1020101 + 1020102 + 1020103 + 1030000 + 1040101 + 1040102 + 1040103 + /- 106000 + 1320000 + 1330000)	Excedent/ Deficit cumulat (ct.1170000	Excedent/ Deficit an curent (ct.1210000)	Total active nete/capitaluri proprii
A	B	1	2	3	4	5=1 + 2 + 3 + 4
1	Active nete
2	Modificări ale politicii contabile
3	Soldul retratat
4	Sold la 1 ianuarie 20xx
5	Câștigul/pierderea din reevaluarea mijloacelor fixe
6	Fonduri și alte rezerve
7	Corecții, alte operațiuni
8	Rezultatul perioadei (excedent/ deficit)
9	Sold la 31 decembrie 20xx (rd.9=rd.4 + rd.5 + rd.6 + rd.7 + rd.8)

Conducătorul instituției		Conducătorul compartimentului financiar - contabil

- lei -
Cod indicator	Denumirea indicatorilor	Prevederi bugetare inițiale / anuale aprobate la finele perioadei de raportare	Prevederi bugetare definitive / trimestriale cumulate la finele perioadei de raportare	Drepturi constatate			Încasări realizate	Stingeri drepturi pe alte căi decât încasări	Drepturi constatate de încasat
Cod indicator	Denumirea indicatorilor			TOTAL, din care:	Din anii anteriori	În anul curent
A	B	1	2	3=4 + 5	4	5	6	7	8=3-6-7

Conducătorul instituției publice

Conducătorul compartimentului financiar - contabil

- lei -
Cod indicator	Denumirea indicatorilor	Credite de angajament		Credite bugetare		Angajamente bugetare	Angajamente legale	Plăți efectuate	Angajamente legale de plătit
Cod indicator	Denumirea indicatorilor	Inițiale / anuale aprobate la finele perioadei de raportare	Definitive / trimestriale cumulate la finele perioadei de raportare	Inițiale / anuale aprobate la finele perioadei de raportare	Definitive / trimestriale cumulate la finele perioadei de raportare	Angajamente bugetare	Angajamente legale	Plăți efectuate	Angajamente legale de plătit
A	B	1	2	3	4	5	6	7	8=6-7

Conducătorul instituției

Conducătorul compartimentului financiar - contabil

-lei-
Cod rând	Denumire indicatori	Sold la începutul anului	Creșteri	Descreșteri	Sold la sfârșitul perioadei
A	B	1	2	3	4= 1+2-3
1	PROVIZIOANE PE TERMEN LUNG - sume ce urmează a fi plătite după o perioadă mai mare de un an
2	- litigii, amenzi, penalități, despăgubiri, daune și alte datorii incerte
3	- service în perioada de garanție și alte cheltuieli privind garanția acordată clienților
4	- litigii din drepturi salariale
5	- garanții ce vor fi executate, aferente împrumuturilor garantate
6	- alte provizioane
7	Total (rd. 2+rd.3+rd.4+rd.5+rd.6)
8	PROVIZIOANE PE TERMEN SCURT - sume ce urmează a fi plătite într-o perioadă de până la un an
9	- litigii, amenzi, penalități, despăgubiri, daune și alte datorii incerte
10	-service în perioada de garanție și alte cheltuieli privind garanția acordată clienților
11	- litigii din drepturi salariale
12	- garanții ce vor fi executate, aferente împrumuturilor garantate
13	- alte provizioane
14	Total (rd.9+rd.10+rd.11+rd. 12+rd. 13)

Conducătorul instituției

Conducătorul compartimentului
financiar-contabil

- lei -
Cod rând	Denumire indicatori	Sold la începutul anului	Sold la sfârșitul perioadei
A	B	1	2
1	Creanțe necurente - sume ce urmează a fi încasate după o perioadă mai mare de un an
2	Creanțe comerciale
3	Alte creanțe necurente
4	Subtotal (rd.2 + rd.3)
5	Ajustări pentru deprecierea creanțelor
6	Total (rd.4-rd.5)
7	Creanțe curente - sume ce urmează a fi încasate într-o perioadă mai mică de un an
8	Creanțe comerciale
9	Creanțele bugetului general consolidat
10	Creanțe din operațiuni cu fonduri externe nerambursabile
11	Alte creanțe
12	Subtotal (rd.8 + rd.9 + rd.10 + rd.11)
13	Ajustări pentru deprecierea creanțelor
14	Total (rd.12- rd.13)
15	Ajustări pentru deprecierea creanțelor	X
16	Sold la începutul anului (rd.5 + rd.13) col.1
17	Creșteri
18	Descreșteri (anulare/diminuare)
19	Sold la finele perioadei (rd.19 = rd.16 + rd.17-rd.18) / (rd.19=rd.5 + rd.13) col.2

Conducătorul instituției

Conducătorul compartimentului financiar - contabil

-lei-
Cod rând	Denumire indicatori	Sold la începutul anului	Sold la sfârșitul perioadei
A	B	1	2
1	Datorii necurente - sume ce urmează a fi plătite după o perioadă mai mare de un an
2	Datorii comerciale
3	Alte datorii necurente
3.1	Personal - drepturi de natură salarială reprezentând sume prevăzute prin hotărâri judecătorești devenite executorii
3.2	Personal - drepturi de natură salarială stabilite prin acte administrative emise de conducătorii instituțiilor publice, suplimentare față de cele stabilite prin legislația specifică
4	Total (rd.2+rd.3+ rd.3.1+ rd. 3.2)
5	Datorii curente - sume ce urmează a fi plătite într-o perioadă mai mică de un an
6	Datorii comerciale
7	Datorii către bugete
8	Datorii din operațiuni cu fonduri externe nerambursabile
9	Alte datorii curente
10	Sume de restituit contribuabililor
11	Salariile, contribuții și alte drepturi sociale
11.1	Personal - drepturi de natură salarială reprezentând sume prevăzute prin hotărâri judecătorești devenite executorii
11.2	Personal - drepturi de natură salarială stabilite prin acte administrative emise de conducătorii instituțiilor publice, suplimentare față de cele stabilite prin legislația specifică
12	Total (rd.6+rd.7+rd.8+rd.9+rd.10+rd.11+ rd.11.1 + rd. 11.2)

Conducătorul instituției

Conducătorul compartimentului
financiar-contabil

- lei -
Cod rând	Explicații	An precedent	An curent
A	B	1	2
1	Impozite și taxe directe	x	x
2	Impozit pe profit
3	Impozit pe venit
4	Alte impozite pe câștiguri din capital
5	Total impozite și taxe directe (rd.2 + rd.3 + rd.4)
6	Impozite și taxe indirecte	x	x
7	Taxa pe valoare adăugată
8	Accize
9	Taxe vamale
10	Contribuțiile de mediu
11	Alte impozite și taxe indirecte
12	Total impozite și taxe indirecte (rd.7 + rd.8 + rd.9 + rd.10 + rd.11)
13	Impozite și taxe locale
14	Contribuții sociale
15	Total general (rd.5 + rd.12 + rd.13 + rd.14)

Conducătorul instituției

Conducătorul compartimentului financiar - contabil

- lei -
Cod rând	Explicații	An precedent	An curent
A	B	1	2
1	Bunuri
2	Alte venituri din servicii
3	Total (rd.1 + rd.2)

Conducătorul instituției

Conducătorul compartimentului financiar - contabil

- lei -
Cod rând	Explicații	An precedent	An curent
A	B	1	2
1	Alte transferuri interne
2	Transferuri de capital
3	Alte transferuri externe
4	Contribuția României la bugetul UE
5	Total (rd.1 + rd.2 + rd.3 + rd.4)

Conducătorul instituției

Conducătorul compartimentului financiar - contabil

- lei -
Cod rând	Denumirea societății, societății/companiei naționale sau organismului internațional	Cod de identificare fiscală	Cod CAEN	Capitalul social	Nr. total acțiuni	Acțiuni și alte participații deținute de statul român						Baza legală pentru înregistrare a acțiunilor
						Valoarea acțiunilor și a altor participații				Nr. acțiuni	Ponderea în capitalul social (%)
						Total din care:	Acțiuni cotate (ct. 2600100-2960101)	Acțiuni necotate (ct.2600200- 2960102)	Alte participații (ct. 2600300-2960103)	Nr. acțiuni	Ponderea în capitalul social (%)
A	B	C	D	1	2	3=4 + 5 + 6	4	5	6	7	8=3/1	9
I	I Acțiuni și alte participații deținute la societăți, societăți/companii naționale din România
I.1
	TOTAL
II	II Acțiuni deținute de organisme internaționale și companii străine și alte participații
II.1
	TOTAL
	TOTAL GENERAL

Conducătorul instituției

Conducătorul compartimentului financiar - contabil

- lei -
Cod rând	Denumirea operatorului economic la care unitatea administrativ-teritorială este acționar direct sau indirect					Unitatea administrativ- teritorială este acționar la operatorul economic		Valoarea acțiunilor / altor participații din capitalul social al operatorului economic deținute de către unitatea administrativ-teritorială (lei)					Ponderea în capitalul social
	CIF	Codul CAEN al activității principale a operatorului economic	Denumirea operatorului economic	Tip operator (SRL, SA, ASO, RA)	Capitalul social al operatorului economic (lei)	Direct	Indirect	Direct				Indirect
	CIF		Denumirea operatorului economic	Tip operator (SRL, SA, ASO, RA)	Capitalul social al operatorului economic (lei)	Direct	Indirect	Total din care:	Acțiuni cotate (ct. 2600100- 2960101)	Acțiuni necotate (ct.2600200- 2960102)	Alte participații (ct. 2600300- 2960103)
A	B	C	D	E	1	2	3	4=5 + 6 + 7	5	6	7	8	9=4 / (1100) 9=8 / (1100)
1
2
Total Direct									Total Indirect

Conducătorul instituției

Conducătorul compartimentului financiar - contabil

- lei -
Cod rând	Explicații	Terenuri (ct. 2110100)	Amenajări la terenuri (ct. 2110200)	Construcții ( ct.2120101,ct.2120102, ct.2120201, ct.2120301, ct.2120401, ct.2120501, ct.2120601, ct.2120901)									Echipamente tehnologice (mașini, utilaje, și instalații de lucru (ct. 2130100)	Aparate și instalații de măsurare, control și reglare (ct. 2130200)	Mijloace de transport (ct. 2130300)	Animale și plantații (ct. 2130400)	Mobilier, aparatură birotică, echipamente de protecție a valorilor umane și materiale și alte active fixe corporale (ct. 2140000)	Alte active ale statului (ct. 2150000)	Active fixe corporale în curs de execuție (ct. 2310000)	Total
Cod rând	Explicații	Terenuri (ct. 2110100)	Amenajări la terenuri (ct. 2110200)	Total Col.3= col.4 + col.5 + col.6 + col.7 + col.8 + col. 9 + col.10 + col.11	Construcții - drumuri publice (ct. 2120101)	Construcții - drumuri industriale și agricole (ct. 2120102)	Construcții - infrastructura pentru transport feroviar (ct. 2120201)	Construcții- poduri, podețe, pasarele și viaducte pentru transporturi feroviare și rutiere; viaducte (ct. 2120301)	Construcții - tunele (ct. 2120401)	Construcții - piste pentru aeroporturi și platforme de staționare pentru avioane și autovehicule; construcții aeroportuare (ct. 2120501)	Construcții - canale pentru navigație (ct. 2120601)	Construcții - alte active fixe încadrate în grupa construcții (ct. 2120901)			Mijloace de transport (ct. 2130300)	Animale și plantații (ct. 2130400)		Alte active ale statului (ct. 2150000)	Active fixe corporale în curs de execuție (ct. 2310000)	Total
A	B	1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12	13	14	15	16	17	18	19 = 1 + 2 + 3 + 12 + 13 + 14 + 15 + 16 + 17 + 18
1	Sold inițial																	X	X
2	Creșteri	X	X	X	X	X	X	X	X	X	X	X	X	X	X	X	X	X	X	X
3	Diferențe din reevaluare																	X	X
4	Achiziții																	X	X
5	Reclasificări																	X	X
6	Adiții (investiții, modernizări, reparații, capitale, consolidări)																	X	X
7	Transfer cu titlu gratuit																	X	X
8	Alte căi (donații, etc.)																	X	X
9	Total (rd.9=rd.3 + rd.4 + rd. 5 + rd.6 + rd.7 + rd.8)																	X	X
10	Descreșteri	X	X	X	X	X	X	X	X	X	X	X	X	X	X	X	X	X	X	X
11	Diferențe din reevaluare																	X	X
12	Eliminare amortizare																	X	X
13	Vânzări																	X	X
14	Reclasificări																	X	X
15	Dezmembrări, casări																	X	X
16	Transfer cu titlu gratuit																	X	X
17	Alte căi (donații, etc.)																	X	X
18	Total (rd.18=rd.11 + rd.12 + rd.13 + rd.14 + rd.15 + rd.16 + rd.17)																	X	X
19	Sold final (rd.19=rd.1 + rd.9- rd.18)																	X	X
20	Amortizare (ct.2810100, ct.2810201, ct.2810202, ct.2810203, ct.2810204, ct.2810205, ct.2810206, ct.2810207, ct.2810208, ct. 2810301, ct.2810302, ct.2810303, ct.2810304, ct.2810400)	X	X	X	X	X	X	X	X	X	X	X	X	X	X	X	X	X	X	X
21	Sold inițial																	X	X
22	Creșteri																	X	X
23	Reduceri																	X	X
24	Sold final (rd.24=rd.21 + rd.22- rd.23)																	X	X
25	Ajustări de depreciere (ct.2910100, ct.2910201, ct.2910202 ct.2910203 ct.2910204 ct.2910205 ct.2910206 ct.2910207 ct.2910208, ct.2910301 ct.2910302 ct.2910303 ct.2910304, ct.2910400 ct.2930200)	X	X	X	X	X	X	X	X	X	X	X	X	X	X	X	X	X	X	X
26	Sold inițial																	X	X
27	Creșteri																	X	X
28	Reduceri																	X	X
29	Sold final (rd.29=rd.26 + rd.27- rd.28)																	X	X
30	Valoarea contabilă netă (rd. 30 = rd. 19 – rd. 24 – rd. 29, din care 30 = 68 + 69 + 70)																	X	X

(lei)
Cod rând	Explicații	Terenuri (ct. 2110100)	Amenajări la terenuri (ct. 2110200)	Construcții (ct.2120101,ct.2120102, ct.2120201, ct.2120301, ct.2120401, ct.2120501, ct.2120601, ct.2120901)									Echipamente tehnologice (mașini, utilaje, și instalații de lucru (ct. 2130100)	Aparate și instalații de măsurare, control și reglare (ct. 2130200)	Mijloace de transport (ct. 2130300)	Animale și plantații (ct. 2130400)	Mobilier, aparatură birotică, echipamente de protecție a valorilor umane și materiale și alte active fixe corporale (ct. 2140000)	Alte active ale statului (ct. 2150000)	Active fixe coprorale în curs de execuție (ct. 2310000)	Total
Cod rând	Explicații	Terenuri (ct. 2110100)	Amenajări la terenuri (ct. 2110200)	Total col.3 = col.4 + c ol.5 + col.6 + col.7 + col.8 + col.9 + col.10 + col.11	Construcții - drumuri publice (ct. 2120101)	Construcții - drumuri industriale și agricole (ct. 2120102)	Construcții - infrastructura pentru transport feroviar (ct. 2120201)	Construcții - poduri, podețe, pasarele și viaducte pentru transporturi feroviare și rutiere; viaducte (ct. 2120301)	Construcții - tunele (ct. 2120401)	Construcții - piste pentru aeroporturi și platforme de staționare pentru avioane și autovehicule; construcții aeroportuare (ct. 2120501)	Construcții - canale pentru navigație (ct. 2120601)	Construcții - alte active fixe încadrate în grupa construcții (ct. 2120901)			Mijloace de transport (ct. 2130300)	Animale și plantații (ct. 2130400)		Alte active ale statului (ct. 2150000)	Active fixe coprorale în curs de execuție (ct. 2310000)	Total
A	B	1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12	13	14	15	16	17	18	19 = 1 + 2 + 3 + 12 + 13 + 14 + 15 + 16 + 17 + 18
31	Sold inițial
32	Creșteri	x	x	x	x	x	x	x	x	x	x	x	x	x	x	x	x	x	x	x
33	Diferențe din reevaluare
34	Achiziții
35	Reclasificări
36	Adiții (investiții, modernizări, reparații capitale, consolidări)
37	Transfer cu titlu gratuit
38	Alte căi (donații, etc.)
39	Total (rd.39=rd.33 + rd.34 + rd.35 + rd.36 + rd.37 + rd.38)
40	Descreșteri	x	x	x	x	x	x	x	x	x	x	x	x	x	x	x	x	x	x	x
41	Diferențe din reevaluare
42	Eliminare amortizare
43	Vânzări
44	Reclasificări
45	Dezmembrări, casări
46	Transfer cu titlu gratuit
47	Alte căi (donații, etc.)
48	Total (rd.48=rd.41 + rd.42 + rd.43 + rd.44 + rd.45 + rd.46 + rd.47)
49	Sold final (rd.49=rd.31 + rd.39- rd.48)
50	Amortizare	x	x	x	x	x	x	x	x	x	x	x	x	x	x	x	x	x	x	x
51	Sold inițial amortizare	x	x	x	x	x	x	x	x	x	x	x	x	x	x	x	x	x	x	x
52	Creșteri	x	x	x	x	x	x	x	x	x	x	x	x	x	x	x	x	x	x	x
53	Reduceri	x	x	x	x	x	x	x	x	x	x	x	x	x	x	x	x	x	x	x
54	Sold final (rd.54=rd.51 + rd.52- rd.53)	x	x	x	x	x	x	x	x	x	x	x	x	x	x	x	x	x	x	x
55	Ajustări de depreciere	x	x	x	x	x	x	x	x	x	x	x	x	x	x	x	x	x	x	x
56	Sold inițial	x	x	x	x	x	x	x	x	x	x	x	x	x	x	x	x	x	x	x
57	Creșteri	x	x	x	x	x	x	x	x	x	x	x	x	x	x	x	x	x	x	x
58	Reduceri	x	x	x	x	x	x	x	x	x	x	x	x	x	x	x	x	x	x	x
59	Sold final (rd.59=rd.56 + rd.57- rd.58)	x	x	x	x	x	x	x	x	x	x	x	x	x	x	x	x	x	x	x
60	Valoarea contabilă netă (rd.60=rd.49- rd.54-rd.59= rd.61 + rd.62 + rd.63 + rd.64 + rd.65 + rd.66)
61	Fondul bunurilor care alcătuiesc domeniul public al statului (ct.1010000)
62	Fondul bunurilor care alcătuiesc domeniul privat al statului (ct.1020101)
63	Fondul bunurilor care alcătuiesc proprietatea privată a instituției publice (ct.1020102)
64	Fondul bunurilor care alcătuiesc domeniul public al unităților administrativ - teritoriale (ct.1030000)
65	Fondul bunurilor care alcătuiesc domeniul privat al unităților administrativ - teritoriale (ct.1040101)
66	Fondul bunurilor care alcătuiesc proprietatea privată a instituției publice din administrația locală (ct.1040102)
67	TOTAL GENERAL (rd.67=rd.30 + rd.60)
68	proprietatea privată a statului
69	proprietatea privată a unităților administrativ-teritoriale
70	proprietatea privată a instituțiilor publice

Conducătorul instituției

Conducătorul compartimentului financiar - contabil

- lei -
Cod rand	Explicație	Materii prime și materiale (ct. 3010000 + 3020100 + 3020200 + 3020300 + 3020400 + 3020500 + 3020600 + 3020700 + 3020800 + 3020900 + 3070000 + 3090000 + 3510100 - 3910000 - 3920100 - 3950100)	Materiale rezervă de stat și de mobilizare (ct.3040100 + 3040200 + 3050100 + 3050200 - 3920300)	Producție în curs de execuție, produse finite, mărfuri și ambalaje (ct. 3310000 + 3320000 + 3410000 + 3450000 + 3460000 + /- 3480000 + 3540100 + 3540500 + 3540600 + 3570000 + 3580000 + 3590000 + 3710000 + /- 3780000 + 3810000-3930000- 394010-3940500 -3940600 - 3950200 - 3950300- 3950400 - 3950700 - 3950800 -3970100 - 3980000-4420803)	Bunuri confiscate (ct. 3470000 + 3490000 - 3970200 - 3970300)	Obiecte de inventar (ct.3030100 + 3030200 + 3510200 - 3920200)	Animale și păsări (ct. 3610000 + 3560000 - 3950600-3960000)	Total
A	B	1	2	3	4	5	6	7=1 + 2 + 3 + 4 + 5 + 6
1	Sold inițial
2	Intrări
3	Consum
4	Vânzări/casări
5	Reclasificări
6	Subtotal (rd.1 + rd.2-rd.3-rd.4-rd.5)
7	Ajustări pentru deprecierea stocurilor (ct.3910000, ct.3920100, ct.3920200, ct. 3920300, ct.3930000, ct.3940100, ct.3940500, ct.3940600, ct.3950100, ct.3950200, ct.3950300, ct.3950400, ct.3950600, ct.3950700, ct.3950800, ct.3960000, ct.3970100, ct.3970200, ct.3970300, ct.3980000, ct.4420803)
8	Sold final (rd.6 - rd.7)

Conducătorul instituției

Conducătorul compartimentului financiar - contabil

-lei-
Indicator clasificația funcțională			Indicator clasificația economică			Sold inițial (la început de an)		Rulaj cumulat (de la început de an până la finele perioadei de raportare)		din care: transferuri în relația cu Trezoreria Statului		Sold final (la finele perioadei de raportare)		Execuție netă derulată exclusiv prin instituții de credit
Capitol	Subcapitol	Paragraf	Titlu	Articol	Alineat	Debit	Credit	Debit	Credit	Valoare transferuri din rulaj cumulat debitor	Valoare transferuri din rulaj cumulat creditor	Debit	Credit	Total	din care: valoarea aferentă activității de investiții
A	B	C	D	E	F	1	2	3	4	5	6	7	8	9	10
Total venituri															x
Total cheltuieli
Alte disponibilități														x	x

Conducătorul instituției

Conducătorul compartimentului financiar-contabil

-lei-
Cod rând	Denumirea indicatorilor	Sold la începutul anului	Sold la finele perioadei
			TOTAL	din care:
			TOTAL	Aferent sumelor angajate cu prevederi bugetare
A	B	1	2	3
1	PLAȚI RESTANTE - TOTAL (rd.8+rd.15+rd.22+rd.29+rd.36+rd.43+rd.50+rd.57+ rd.76 + rd.83)
2	- sub 30 de zile-(rd.9+16+23+30+37+44+51+58 +77+84)
3	- peste 30 de zile (rd.10+17+24+31+38+45+52+59 +78+85)
4	- peste 60 de zile (rd.11 + 18+25+32+39+46+53+60 +79+86)
5	- peste 90 de zile (rd.12+19+26+33+40+47+54+61 +80+87)
6	- peste 120 de zile (rd.13+20+27+34+41+48+55+62 +81+88)
7	- peste 1 an (rd.14+21+28+35+42+49+56+63 +82+89)
8	Plăti restante către furnizori, creditori din operații comerciale (ct.4010100, ct.4030100, ct. 4620101, ct. 4620109) (rd.9+rd.10+rd.11+rd.12+rd.13+rd.14), din care:
9	- sub 30 de zile
10	- peste 30 de zile
11	- peste 60 de zile
12	- peste 90 de zile
13	- peste 120 de zile
14	- peste 1 an
15	Plăți restante către furnizori, creditori din operații comerciale din investitii (ct.4040100, ct.4050100, ct.4620101, ct.4620103, ct.4620109) (rd.16+rd.17+rd.18+rd.19+rd.20+rd.21), din care:
16	- sub 30 de zile
17	- peste 30 de zile
18	- peste 60 de zile
19	- peste 90 de zile
20	- peste 120 de zile
21	- peste 1 an
22	Plăti restante fată de bugetul general consolidat (ct.4310100, ct.4310200, ct.4310300, ct.4310400, ct.4310500, ct.4310600, ct.4310700, ct.4370100, ct.4370200, ct. 4370300, ct.4420300, ct.4440000, ct.4460100, ct.4460200, ct.4480100) (rd.23+rd.24+rd.25+rd.26+rd.27+rd.28), din care:
23	- sub 30 de zile
24	- peste 30 de zile
25	- peste 60 de zile
26	- peste 90 de zile
27	- peste 120 de zile
28	- peste 1 an
29	Plăti restante fată de salariați (drepturi salariale) (ct 4210000, ct.4230000, ¿.4260000, ct 4260100, ct.4270100, ct.4270300, ct. 4270301, ct.4280101) (rd.30+rd.31+rd.32+rd.33+rd.34+rd.35), din care:
30	- sub 30 de zile
31	- peste 30 de zile
32	- peste 60 de zile
33	- peste 90 de zile
34	- peste 120 de zile
35	- peste 1 an
36	Plăți restante față de alte categorii de persoane (ct.4220100, ct.4220200, ct.4240000, ct. 4260200, ct.4270200, ct.4270300, ct.4270302, ct.4290000, ct.4380000) (rd.37+rd.38+rd.39+rd.40+rd.41+rd.42), din care:
37	- sub 30 de zile
38	- peste 30 de zile
39	- peste 60 de zile
40	- peste 90 de zile
41	- peste 120 de zile
42	- peste 1 an
43	Creditori bugetari (ct.4670100, ct.4670200, ct.4670300, ct.4670400, ct.4670500, ct.4670900) (rd.44+rd.45+rd.46+rd.47+rd.48+rd.49), din care:
44	- sub 30 de zile
45	- peste 30 de zile
46	- peste 60 de zile
47	- peste 90 de zile
48	- peste 120 de zile
49	- peste 1 an
50	Împrumuturi nerambursate la scadență (ct. 1610100, ct. 1620100, ct.1630100, ct.1640100, ct.1650100, ct. 1670101, ct. 1670102, ct.1670103, ct.1670108, ct.1670109, ct. 1690100, ct.5190101, ct.5190102, ct.5190104, ct.5190105, ct.5190106, ct.5190108, ct, 5190109, ct.5190110, ct.5190180, ct.5190190) (rd.51+rd.52+rd.53+rd.54+rd.55+rd.56), din care:
51	- sub 30 de zile
52	- peste 30 de zile
53	- peste 60 de zile
54	- peste 90 de zile
55	- peste 120 de zile
56	- peste 1 an
57	Dobânzi restante, din care (aferente celor de la rd.50): (ct. 1680100, ct. 1680200, ct. 1680300, ct. 1680400, ct. 1680500, ct. 1680701, ct. 1680702, ct. 1680703, ct. 1680708, ct. 1680709, ct.5180604, ct.5180605, ct.5180606, ct.5180608, ct.5180609, ct.5180800) (rd.58+rd.59+rd.60+rd.61+rd.62+rd.63), din care:
58	- sub 30 de zile
59	- peste 30 de zile
60	- peste 60 de zile
61	- peste 90 de zile
62	- peste 120 de zile
63	- peste 1 an
76	Plăți restante - drepturi de natură salarială reprezentând sume prevăzute prin hotărâri judecătorești devenite executorii (ct. 4200101) (rd. 77+rd.78+rd.79+rd.80+rd.81+rd.82), din care:
77	- sub 30 de zile
78	- peste 30 de zile
79	- peste 60 de zile
80	- peste 90 de zile
81	- peste 120 de zile
82	- peste 1 an
83	Plăți restante - drepturi de natură salarială stabilite prin acte administrative emise de conducătorii instituțiilor publice, suplimentare față de cele stabilite prin legislația specifică (ct 4200102) (rd.84+rd.85+rd.86+rd.87+rd.88+rd.89), din care:
84	- sub 30 de zile
85	- peste 30 de zile
86	- peste 60 de zile
87	- peste 90 de zile	x	x	x
88	- peste 120 de zile	x	x	x
89	- peste 1 an	x	x	x

Nr. rd.	Explicație	Plăți restante		Plăți restante aferente programelor naționale		Plăți restante aferente fondurilor externe nerambursabile postaderare		Plăți restante aferente fondurilor externe nerambursabile postaderare (sursa 08/D)
Nr. rd.	Explicație	total	din care: arierate	total	din care: arierate	total	din care: arierate	total	din care: arierate
	0	1	1.1	2	2.1	3	3.1	4	4.1
7Q	Sold la finele lunii precedente
71	Sold la finele perioadei
72	% diminuare arierate în luna de raportare (rd.72 = 1- rd.71/rd.70)x100	x		x	x	x	x	x	x

Nr. rd.	Explicație	Total arierate	Arierate aferente programelor naționale ale u.a.t. și instituțiilor publice subordonate, cu excepția celor finanțate integral din venituri proprii	FEN		Total arierate ale instituțiilor publice finanțate integral din venituri proprii	Sume care fac obiectul art. 49 alin. (132) din Legea 273/ 2006
Nr. rd.	Explicație	Total arierate		Arierate aferente fondurilor externe nerambursabile postaderare ale u.a.t. și instituțiilor publice subordonate, cu excepția celor finanțate integral din venituri proprii	Arierate aferente fondurilor externe nerambursabile preaderare (sursa 08) ale u.a.t. și instituțiilor publice subordonate, cu excepția celor finantate integral din venituri proprii
		1	2	3	4	5	6=1-2-3- 4-5
73	Sold la finele lunii precedente
74	Sold la finele perioadei
75	% diminuare arierate în luna de raportare (rd.75=1- rd.74/rd.73)x100	x	x	x	x	x

Cod rând	Denumire indicatori	Număr posturi la finele lunii de raportare
64	Număr de posturi aprobate (finanțate)
65	Număr de posturi ocupate
66	Număr de posturi vacante
67	Număr mediu de posturi remunerate
68	Număr de posturi ocupate de persoane care cumulează pensia cu salariul
69	Număr de consilieri locali

Conducătorul instituției

Conducătorul compartimentului
financiar-contabil

- lei -
Cod rând	Simbol cont contabil	Denumirea contului	Soldul contului la începutul anului	Soldul contului la sfârșitul perioadei
A	B	C	1	2
1	8047000	Valori materiale supuse sechestrului
2	8052000	Garanții depuse pentru sume contestate
3	8053000	Garanții depuse pentru înlesniri acordate
4	8054000	Înlesniri la plata creanțelor bugetare
5	8055000	Cauțiuni depuse pentru contestație la executarea silită
6	8056000	Garanții legale costituite în cadrul procedurii de suspendare a executării silite prin decontare bancară
7	8058000	Creanțe fiscale pentru care s-a declarat starea de insolvabilitate a debitorului
8	8039000	Alte valori în afara bilanțului
9		Total (rd. 1 la rd. 8)

Conducătorul instituției

Conducătorul compartimentului financiar - contabil

-lei -
Cod rând	Denumirea programului cu finanțare UE/alți donatori	Plăți efectuate în anul curent de la titlul 56 și 58	din care:	Sume în curs de solicitare la rambursare aferente cheltuielilor efectuate în anul curent	Sume în curs de solicitare la rambursare în anul curent aferente cheltuielilor efectuate în anii anteriori	Sume solicitate la rambursare aferente cheltuielilor efectuate în anul curent	Sume solicitate la rambursare aferente cheltuielilor efectuate în anul curent aflate în curs de autorizare	Sume solicitate la rambursare în anul curent aferente cheltuielilor efectuate în anii anteriori aflate în curs de autorizare	Sume rambursate aferente cheltuielilor efectuate în anul curent	Sume rambursate în anul curent aferente cheltuielilor efectuate în anii anteriori	Sume neautorizate de autoritățile de management aferente cheltuielilor efectuate în anul curent	Sume neautorizate de autoritățile de management aferente cheltuielilor efectuate în anii anteriori	Prefinanțare dedusă din sumele solicitate la rambursare aferentă cheltuielilor efectuate în anul curent	Prefinanțare dedusă din sumele solicitate la rambursare aferentă cheltuielilor efectuate în anii anteriori	Sume rezultate din nereguli aferente cheltuielilor efectuate în anul curent și în anii anteriori	din care:	Sume de primit de la CE la începutul anului în contul plăților efectu ate	Sume de primit de la CE în contul plăților efectuate la sfârșitul perioadei
Cod rând	Denumirea programului cu finanțare UE/alți donatori	Plăți efectuate în anul curent de la titlul 56 și 58	Plăți efectuate pentru cota-parte FEN (alineat 02)													Sume rezultate din nereguli deduse din sumele solicitate la rambursare aferente cheltuielilor efectuate în anul curent
A	B	1	2	3=2-5	4	5=6+8 10+12 15	6	7	8	9	10	11	12	13	14	15	16	17=3+4+ 6+7 17=16+2-8- 9-10-11-12- 13-14)
1	Programe din Fondul European de Dezvoltare Regională (FEDR) (56.01)
2	Programe din Fondul Social European (FSE) (56.02)
3	Programe din Fondul de Coeziune (FC) (56.03)
4	Programe din Fondul European Agricol de Dezvoltare Rurală (FEADR) (56.04)
5	Programe din Fondul European pentru Pescuit (FEP) (56.05)
6	Programe din Fondul European de Garantare Agricolă (FEGA) (56.06)
7	Programe Instrumentul de Asistență pentru Preaderare (IPA) (56.07)
8	Programe Instrumentul European de Vecinătate și Parteneriat (EPNI) (56.08)
9	Sume aferente Fondului European pentru Refugiați (56.09)
10	Sume aferente Fondului European de Returnare (56.10)
11	Sume aferente Fondului European de Integrare a resortisanților țărilor terțe (56.11)
12	Sume aferente Fondului Frontierelor Externe (56.12)
13	Programe finanțate în cadrul facilității Schengen (56.13)	X	X	X	X	X	X	X	X	X	X	X	X	X	X	X	X	X
14	Programe finanțate din Facilitatea de Tranziție (56.14)
15	Alte programe comunitare finanțate în perioada 2007-2013 (56.15)
16	Alte facilități și instrumente postaderare (56.16)
17	Mecanismul financiar SEE (56.17)
18	Mecanismul financiar norvegian (56.18)
19	Asistența tehnică în cadrul Programului Operațional Asistența Tehnică (56.19)
20	Asistența tehnică în cadrul programelor operaționale, altele decât Programul Operațional Asistența Tehnică (56.20)
21	Programul de cooperare elvețiano-român vizând reducerea disparităților economice și sociale în cadrul Uniunii Europene (56.25)
22	Fondul European de Ajustare la Globalizare (56.26)
23	Asistența tehnică pentru mecanismele financiare SEE (56.27)
24	Fondul național pentru relații bilaterale aferent mecanismelor financiare SEE (56.28)
25	Sume aferente Fondului de Solidaritate al Uniunii Europene (56.40)
26	Fondul de ajutor european destinat celor mai defavorizate persoane (58.06)
27	Fondul pentru azil, imigrație și integritate (FAMI) (58.07)
28	Fondul pentru securitate internă (FSI) (58.08)
29	Asistența tehnică pentru fondurile în domeniul afacerilor interne (58.09)
30	Alte programe comunitare finanțate în perioada 2014-2020 (APC) (58.15)
31	Alte facilități și instrumente posaderare (AFIP) (58.16)
32	Programe din Fondul European de Dezvoltare Regională (FEDR) (58.01)
33	Programe din Fondul Social European (FSE) (58.02)
34	Programe din Fondul de Coeziune (FC) (58.03)
35	Programe din Fondul European Agricol de Dezvoltare Rurală (FEADR) (58.04)
36	Programe din Fondul European pentru Pescuit și Afaceri Maritime (FEPAM) (58.05)
37	Programe Instrumentul de Asistență pentru Preaderare (IPA II) (58.11)
38	Programe Instrumentul European de Vecinătate (ENI) (58.12)
39	Fondul European de Garantare Agricolă (FEGA) (58.13)
40	Asistență tehnică în cadrul Programului Operațional Asistență Tehnică (58.14)
41	Asistență tehnică în cadrul programelor operaționale, altele decât Programul Operațional Asistență Tehnică (58.17)
42	Mecanismul pentru Interconectare a Europei (58.30)
43	Mecanismele financiare Spațiul Economic European și Norvegian 2014-2021 (58.31)
44	Fondul pentru relații bilaterale aferent Mecanismelor financiare Spațiul Economic European și Norvegian 2014-2021 (58.32)
45	Asistență tehnică aferentă Mecanismelor financiare Spațiul Economic European și Norvegian 2014-2021 (58.33)
46	Programe finanțate din Fondul Social European Plus (FSE+), aferente cadrului financiar 2021-2027 (56.49)
47	Fondul pentru azil, migrație și integrare 2021-2027 (FAMI) (56.58)
48	Fondul pentru securitate internă 2021-2027 (FSI) (56.59)
49	Instrumentul de sprijin financiar pentru managementul frontierelor și politica de vize 2021-2027 (IMFV) (56.60)
50	Asistență tehnică și finanțare nelegată de costuri pentru fondurile în domeniul afacerilor interne 2021-2027 (56.61)
51	Programe finanțate din Fondul European de Dezvoltare Regională (FEDR), aferente cadrului financiar 2021-2027 (56.48)
52	Programe finanțate din Fondul de Coeziune (FC), aferente cadrului financiar 2021-2027 (56.50)
53	Asistență tehnică în cadrul programelor operaționale, altele decât Programul Operațional Asistență Tehnciă, aferentă cadrului financiar 2021-2027 (56.56)
54	Programe finanțate din Fondul pentru o Tranziție Justă (FTJ), aferente cadrului financiar 2021-2027 (56.51)
55	Programe Instrumentul de asistență pentru preaderare (IPA III) (56.65)
56	Programe Instrumentul de vecinătate, cooperare pentru dezvoltare și cooperare internațională – Europa globală (NDICI) (56.66)
57	Asistență Tehnică în cadrul Programului Operațional Asistență tehnică, aferentă cadrului financiar 2021-2027 (56.55)
58	Cheltuieli aferente proiectelor de infrastructură de transport implementate în parteneriat (56.75)
59	Instrumentul de redresare al Uniunii Europene (EURI) (58.41)
60	Sume aferente contractelor de finanțare încheiate în condițiile Ordonanței de urgență a Guvernului nr. 109/2022, conform art. III din Ordonanța Guvernului nr. 22/2023 (56.76)
61	Mecanismul pentru Interconectare a Europei aferent cadrului financiar 2021-2027 (56.77)
62	Fondul European de Garantare Agricolă (FEGA) aferent cadrului financiar 2023-2027 (56.52)
63	Fondul european Agricol de Dezvoltare Rurală (FEADR) aferent cadrului financiar 2023-2027 (56.53)
64	Alte programe comunitare finațate în perioada 2021-2027 (56.72)
65	Fondul european pentru afaceri maritime, pescuit și acvacultură (FEAMPA) (56.67)
66	Sume aferente proiectelor finanțate din Fondul de modernizare (58.42)
	……
99	Total (rând 1 la 98)

Cod rând	Denumirea programului cu finanțare UE/alți donatori	Sold la începutul anului	Încasări FEN	Dobânzi/ comisioane	Încasări din conturi de debite FEN ani precedenți	Plăți efectuate din FEN	din care plăți către/pentru:										Diferențe de curs favorabile/nefavorabile	Sold la finele perioadei
Cod rând	Denumirea programului cu finanțare UE/alți donatori	Sold la începutul anului	Încasări FEN	Dobânzi/ comisioane	Încasări din conturi de debite FEN ani precedenți	Plăți efectuate din FEN	Autorități de management/Agenți de plăți/etc.	Conturi venituri din privatizare și conturi pt. indisponibilități temporare de fonduri	Buget de stat	Bugete locale	BASS	Șomaj	Sănătate	Instituții finanțate integral din venituri proprii/venituri proprii și subvenții	Alți beneficiari (fermieri, ONG, soc. com.etc.)	Comisia Europeană/ alți donatori	Diferențe de curs favorabile/nefavorabile	Sold la finele perioadei
A	B	1	2	3	4	5=(6+... 15)	6	7	8	9	10	11	12	13	14	15	16	17= (1+2+3+4 -5+16)
1	Programe din Fondul European de Dezvoltare Regională (FEDR) (56.01)
2	Programe din Fondul Social European (FSE) (56.02)
3	Programe din Fondul de Coeziune (FC) (56.03)
4	Programe din Fondul European Agricol de Dezvoltare Rurală (FEADR) (56.04)
5	Programe din Fondul European pentru Pescuit (FEP) (56.05)
6	Programe din Fondul European de Garantare Agricolă (FEGA) (56.06)
7	Programe Instrumentul de Asistență pentru Preaderare (IPA) (56.07)
8	Programe Instrumentul European de Vecinătate și Parteneriat (ENPI) (56.08)
9	Sume aferente Fondului European pentru Refugiați (56.09)
10	Sume aferente Fondului European de Returnare (56.10)
11	Sume aferente Fondului European de Integrare a resortisanților țărilor terțe (56.11)
12	Sume aferente Fondului Frontierelor Externe (56.12)
13	Programe finanțate în cadrul facilității Schengen (56.13)
14	Programe finanțate din Facilitatea de Tranziție (56.14)
15	Alte programe comunitare finanțate în perioada 2007-2013 (56.15)
16	Alte facilități și instrumente postaderare (56.16)
17	Mecanismul financiar SEE (56.17)
18	Mecanismul financiar norvegian (56.18)
19	Asistența tehnică în cadrul Programului Operațional Asistența Tehnică (56.19)
20	Asistența tehnică în cadrul programelor operaționale, altele decât Programul Operațional Asistența Tehnică (56.20)
21	Programul de cooperare elvețiano-român vizând reducerea disparităților economice și sociale în cadrul Uniunii Europene (56.25)
22	Fondul European de Ajustare la Globalizare (56.26)
23	Asistența tehnică pentru mecanismele financiare SEE (56.27)
24	Fondul național pentru relații bilaterale aferent mecanismelor financiare SEE (56.28)
25	Sume aferente Fondului de Solidaritate al Uniunii Europene (56.40)
26	Fondul de ajutor european destinat celor mai defavorizate persoane (58.06)
27	Fondul pentru azil, migrație și intergritate (FAMI) (58.07)
28	Fondul pentru securitate internă (FSI) (58.08)
29	Asistența tehnică pentru fondurile în domeniul afacerilor interne (58.09)
30	Alte programe comunitare finanțate în perioada 2014-2020 (APC) (58.15)
31	Alte facilități și instrumente postaderare (AFIP) (58.16)
32	Programe din Fondul European de Dezvoltare Regională (FEDR) (58.01)
33	Programe din Fondul Social European (FSE) (58.02)
34	Programe din Fondul de Coeziune (FC) (58.03)
35	Programe din Fondul European Agricol de Dezvoltare Rurală (FEADR) (58.04)
36	Programul din Fondul European pentru Pescuit și Afaceri Maritime (FEPAM) (58.05)
37	Programe Instrumentul de Asistență pentru Preaderare (IPA II) (58.11)
38	Programe Instrumentul European de Vecinătate (ENI) (58.12)
39	Fondul European de Garantare Agricolă (FEGA) (58.13)
40	Asistență tehnică în cadrul Programului Operațional Asistență Tehnică (58.14)
41	Asistență tehnică în cadrul programelor operaționale, altele decât Programul Operațional Asistență Tehnică (58.17)
42	Mecanismul pentru Interconectare a Europei (58.30)
43	Mecanismele financiare Spațiul Economic European și Norvegian 2014-2021 (58.31)
44	Fondul pentru relații bilaterale aferent Mecanismelor financiare Spațiul Economic European și Norvegian 2014-2021 (58.32)
45	Asistență tehnică aferentă Mecanismelor financiare Spațiul Economic European și Norvegian 2014-2021 (58.33)
46	Programe finanțate din Fondul Social European Plus (FSE+), aferente cadrului financiar 2021-2027 (56.49)
47	Fondul pentru azil, migrație și integrare 2021-2027 (FAMI) (56.58)
48	Fondul pentru securitate internă 2021-2027 (FSI) (56.59)
49	Instrumentul de sprijin financiar pentru managementul frontierelor și politica de vize 2021-2027 (IMFV) (56.60)
50	Asistență tehnică și finanțare nelegată de costuri pentru fondurile în domeniul afacerilor interne 2021-2027 (56.61)
51	Programe finanțate din Fondul European de Dezvoltare Regioanlă (FEDR), aferente cadrului financiar 2021-2027 (56.48)
52	Programe finanțate din Fondul de Coeziune (FC) aferente cadrului financiar 2021-2027 (56.50)
53	Asistență tehnică în cadrul programelor operaționale. Altele decât Programul Operațional Asistență Tehnică, aferentă cadrului financiar 2021-2027 (56.56)
54	Programe finanțate din fondul pentru o Tranziție Justă (FTJ), aferente cadrului financiar 2021-2027 (56.51)
55	Programe Instrumentul de asistență pentru preaderare (IPA III) (56.65)
56	Programe Instrumentul de vecinătate, cooperare pentru dezvoltare și cooperare internațională – Europa globală (NDICI) (56.66)
57	Asistență Tehnică în cadrul Programului Operațional Asistență tehnică, aferentă cadrului financiar 2021-2027 (56.55)
58	Cheltuieli aferente proiectelor de infrastructură de transport implementate în parteneriat (56.75)
59	Instrumentului de redresare al Uniunii Europene (EURI) (58.41)
60	Sume aferente contractelor de finanțare încheiate în condițiile O.U.G 109/2022, conform art. III din O.G. 22/2023 (56.76)
61	Mecanismul pentru Interconectare a Europei aferent cadrului financiar 2021-2027 (56.77)
62	Fondul European de Garantare Agricolă (FEGA) aferent cadrului fianciar 2023-2027 (56.52)
63	Fondul European Agricol de Dezvoltare Rurală (FEADR) aferente cadrului financiar 2023-2027 (56.53)
64	Alte programe comunitare finanțate în perioada2021-2027 (56.72)
65	Fondul european pentru afaceri maritime, pescuita și acvacultură (FEAMPA) (56.67)
66	Sume aferente proiectelor finanțate din Fondul de modernizare (58.42)
	…….
99	Total (rând 1 la 98)

Cod rând	Denumirea programului cu finanțare UE/alți donatori	Sold la începutul anului	Încasări FEN	Dobânzi/comisioane	Încasări din conturi de debite FEN ani precedenți	Încasări de la bugetul de stat pentru indisponibilități și din venituri din privatizare	Plăți efectuate din FEN	din care plăți către/pentru:								Plăți efectuate din bugetul de stat și din venituri din privatizare	Diferențe de curs favorabile/nefavorabile	Sold la finele perioadei
Cod rând	Denumirea programului cu finanțare UE/alți donatori	Sold la începutul anului	Încasări FEN	Dobânzi/comisioane	Încasări din conturi de debite FEN ani precedenți		Plăți efectuate din FEN	Agenții de plăți	Buget de stat	Bugete locale	BASS	Șomaj	Sănătate	Instituții finanțate integral din venituri proprii/venituri proprii și subvenții	Alți beneficiari (fermieri, ONG, soc. com.etc.)		Diferențe de curs favorabile/nefavorabile	Sold la finele perioadei
A	B	1	2	3	4	5	6=(7+... 14)	7	8	9	10	11	12	13	14	15	16	17= (1+2+3+4 +5-6- 15+16)
1	Programe din Fondul European de Dezvoltare Regională (FEDR) (56.01)
2	Programe din Fondul Social European (FSE) (56.02)
3	Programe din Fondul de Coeziune (FC) (56.03)
4	Programe din Fondul European Agricol de Dezvoltare Rurală (FEADR) (56.04)
5	Programe din Fondul European pentru Pescuit (FEP) (56.05)
6	Programe din Fondul European de Garantare Agricolă (FEGA) (56.06)
7	Programe Instrumentul de Asistență pentru Preaderare (IPA) (56.07)
8	Programe Instrumentul European de Vecinătate și Parteneriat (ENPI) (56.08)
9	Sume aferente Fondului European pentru Refugiați (56.09)
10	Sume aferente Fondului European de Returnare (56.10)
11	Sume aferente Fondului European de Integrare a resortisanților țărilor terțe (56.11)
12	Sume aferente Fondului Frontierelor Externe (56.12)
13	Programe finanțate în cadrul facilității Schengen (56.13)
14	Programe finanțate din Facilitatea de Tranziție (56.14)
15	Alte programe comunitare finanțate în perioada 2007-2013 (56.15)
16	Alte facilități și instrumente postaderare (56.16)
17	Mecanismul financiar SEE (56.17)
18	Mecanismul financiar norvegian (56.18)
19	Asistența tehnică în cadrul Programului Operațional Asistența Tehnică (56.19)
20	Asistența tehnică în cadrul programelor operaționale, altele decât Programul Operațional Asistența Tehnică (56.20)
21	Programul de cooperare elvețiano-român vizând reducerea disparităților economice și sociale în cadrul Uniunii Europene (56.25)
22	Fondul European de Ajustare la Globalizare (56.26)
23	Asistența tehnică pentru mecanismele financiare SEE (56.27)
24	Fondul național pentru relații bilaterale aferent mecanismelor financiare SEE (56.28)
25	Sume aferente Fondului de Solidaritate al Uniunii Europene (56.40)
26	Fondul de ajutor european destinat celor mai defavorizate persoane (58.06)
27	Fondul pentru azil, migrație și integrare (FAMI) (58.07)
28	Fondul pentru securitate internă (FSI) (58.08)
29	Asistența tehnică pentru fondurile în domeniul afacerilor interne (58.09)
30	Alte programe comunitare finanțate în perioada 2014-2020 (APC) (58.15)
31	Alte facilități și instrumente postaderare (AFIP) (58.16)
32	Programe din Fondul European de Dezvoltare Regională (FEDR) (58.01)
33	Programe din Fondul Social European (FSE) (58.02)
34	Programe din Fondul de Coeziune (FC) (58.03)
35	Programe din Fondul European Agricol de Dezvoltare Rurală (FEADR) (58.04)
36	Programul din Fondul European pentru Pescuit și Afaceri Maritime (FEPAM) (58.05)
37	Programe Instrumentul de Asistență pentru Preaderare (IPA II) (58.11)
38	Programe Instrumentul European de Vecinătate (ENI) (58.12)
39	Fondul European de Garantare Agricolă (FEGA) (58.13)
40	Asistență tehnică în cadrul Programului Operațional Asistență Tehnică (58.14)
41	Asistență tehnică în cadrul programelor operaționale, altele decât Programul Operațional Asistență Tehnică (58.17)
42	Mecanismul pentru Interconectare a Europei (58.30)
43	Mecanismele financiare Spațiul Economic European și Norvegian 2014-2021 (58.31)
44	Fondul pentru relații bilaterale aferent Mecanismelor financiare Spațiul Economic European și Norvegian 2014-2021 (58.32)
45	Asistență tehnică aferentă Mecanismelor financiare Spațiul Economic European și Norvegian 2014-2021 (58.33)
46	Programe finanțate din Fondul Social European Plus (FSE+), aferente cadrului financiar 2021-2027 (56.49)
47	Fondul pentru azil, migrație și integrare 2021-2027 (FAMI) (56.58)
48	Fondul pentru securitate internă 2021-2027 (FSI) (56.59)
49	Instrumentul de sprijin financiar pentru managementul frontierelor și politica de vize 2021-2027 (IMFV) (56.60)
50	Asistență tehnică și finanțare nelegată de costuri pentru fondurile în domeniul afacerilor interne 2021-2027 (56.61)
51	Programe finanțate din Fondul European de Dezvoltare Regională (FEDR), aferente cadrului financiar 2021-2027 (56.48)
52	Programe finanțate din Fondul de Coeziune (FC), aferente cadrului financiar 2021-2027 (56.50)
53	Asistență tehnică în cadrul programelor operaționale, aletle decât Programul Operațional Asistență Tehnică, aferentă cadrului financiar 2021-2027 (56.56)
54	Programe finanțate din Fondul pentru o Tranziție Justă (FTJ), aferente cadrului financiar 2021-2027 (56.51)
55	Programe Instrumentul de asistență pentru preaderare (IPA III) (56.65)
56	Programe Instrumentul de vecinătate, cooperare pentru dezvoltare și cooperare internațională – Europa globală (NDICI) (56.66)
57	Asistență Tehnică în cadrul Programuui Operațional Asistență tehnică, aferentă cadrului financiar 2021-2027 (56.55)
58	Cheltuieli aferente proiectelor de infrastructură de transport implementate în parteneriat (56.75)
59	Instrumentul de redresare al Uniunii Europene (EURI) (58.41)
60	Sume aferente contractelor de finanțare încheiate în condițiile Ordonanței de urgență a Guvernului nr. 109/2022, conform art. III din Ordonanța Guvernului nr. 22/2023 (56.76)
61	Mecanismul pentru Interconectare a Europei aferent cadrului financiar 2021-2027 (56.77)
62	Fondul European de Garantare Agricolă (FEGA) aferent cadrului financiar 2023-2027 (56.52)
63	Fondul European Agricol de Dezvoltare Rurală (FEADR) aferent cadrului financiar 2023-2027 (56.53)
64	Alte programe comunitare finanțate în perioada 2021-2027 (56.72)
65	Fondul european pentru afaceri maritime, pescuit și acvacultură (FEAMPA) (56.67)
66	Sume aferente proiectelor finanțate din Fondul de modernizare (58.42)
	…….
99	Total (rând 1 la 98)

Conducătorul instituției

Conducătorul compartimentului financiar-contabil

- lei-
Cod rând	Denumire indicatori	Total surse de finanțare	din care:
Cod rând	Denumire indicatori	Total surse de finanțare	Integral de la buget (A)	Credite externe (B)	Credite interne (C)	Fonduri externe nerambursabile (D)	Activități finanțate integral din venituri proprii (E)	Integral venituri proprii (F)	Venituri proprii și subvenții (G) ’	Bugetul Fondului pentru mediu (I)
A	B	1=2+...+9	2	3	4	5	6	7	8	9
1	Total plăți (rd.2 la rd.9)
2	Cheltuieli de personal (titlul I)
3	Bunuri și servicii (titlul II)
4	Subvenții (titlul IV)
5	Transferuri între unități ale administrației publice (titlul VI)
6	Alte transferuri (titlul VII)
7	Asistență socială (titlul IX)
8	Alte cheltuieli (titlul XI)
9	Active nefinanciare (titlul XVI)

Conducătorul instituției

Conducătorul compartimentului financiar-contabil

- lei-
Cod rând	Denumire indicatori	Total surse de finanțare	din care:
Cod rând	Denumire indicatori	Total surse de finanțare	Integral de la buget (A)	Credite externe (B)	Credite interne (C)	Fonduri externe nerambursabile (D)	Activități finanțate integral din venituri proprii (E)	Integral venituri proprii (F)	Venituri proprii și subvenții (G)	Bugetul Fondului pentru mediu (I)
A	B	1=2+...+9	2	3	4	5	6	7	8	9
1	Total plăți (rd.2 la rd.9)					X
2	Cheltuieli de personal (titlul I)					X
3	Bunuri și servicii (titlul II)					X
4	Subvenții (titlul IV)					X
5	Transferuri între unități ale administrației publice (titlul VI)					X
6	Alte transferuri (titlul VII)					X
7	Asistență socială (titlul IX)					X
8	Alte cheltuieli (titlul XI)					X
9	Active nefinanciare (titlul XVI)					X

Conducătorul instituției

Conducătorul compartimentului financiar-contabil

- lei -
Cod rând	Cod SEC 2010 Active/ Pasive Financiare	Explicație	Conturi	Sold la începutul anului	Sold la sfârșitul perioadei
A		B	1	2	3
1		ACTIVE FINANCIARE		x	x
2		NUMERAR ȘI DEPOZITE, din care:		x	x
3		Numerar		x	x
4		Numerar în lei în casieria instituțiilor publice	(ct. 5130101)
5		Disponibilități în lei ale instituțiilor publice la trezorerii, din care:	(ct.5100000 + ct.5120101 + ct.5120501 + ct.5130101 + ct.5130301 + ct.5130302 + ct.5140101 + ct.5140301 + ct.5140302 + ct.5150101 + ct.5150103 + ct.5150500 + ct.5150600 + ct.5200100 + ct.5230000 + ct.5280000 + ct.5290101 + ct.5290301 + ct.5290901 + ct.5410101 + ct.5500101 + ct.5520000 + ct.5550101 + ct.5570101 + ct.5580101 + ct.5580201 + ct.5590101 + ct.5600101 + ct.5600300 + ct.5610101 + ct.5610300 + ct.5620101 + ct.5620300 + ct.5750100 + ct.5750300-ct.7700000)
6		Fonduri externe nerambursabile preaderare
7		Fonduri externe nerambursabile postaderare	(ct.5150101 + ct.5150103 + ct.5150500 + ct.5150600)
8		Total (în baze cash) (rd.04 + 05)
9		Dobânzi de încasat aferente disponibilităților instituțiilor publice la trezorerii/excedentelor instituțiilor publice la trezorerii	(ct.5180701)
10		Total (în baze accrual) (rd.08 + 09)
11		Depozite în lei ale instituțiilor publice la trezorerii	(ct.5150301 + ct.5600401 + ct.5620401 + ct.5750400)
12		Dobânzi de încasat aferente depozitelor instituțiilor publice la trezorerii	(ct.5180701)
13		Total (în baze accrual) (rd.11 + 12)
14		Avansuri de trezorerie, acordate în lei	(ct.5420100)
15		Alte valori	(ct.5320100 + ct.5320200 + ct.5320300 + ct.5320400 + ct.5320500 + ct.5320600 + ct.5320800)
16		Disponibilități în lei ale Trezoreriei Centrale și ale trezoreriilor teritoriale	(ct.5120601 + ct.5120901 + ct.5120902 + ct.5121000 + ct.5121100 + ct.5550101 + ct.5550103-ct.7700000)
17		Dobânzi de încasat aferente disponibilităților în lei ale Trezoreriei Centrale	(ct.5180701)
18		Total disponibil al Trezoreriei Centrale (în baze accrual) (rd.16 + 17)
19		Disponibil al bugetului Trezoreriei Statului	(ct.5240100-ct.7700000)
20		Excedentul curent și al anilor precedenți al bugetului Trezoreriei Statului	(ct.5240300)
21		Total (în baze cash) (rd.19 + 20)
22		Alte valori	(ct.5320400)
40		Depozite transferabile (Disponibilități în conturi curente și de depozit), din care:		x	x
41		Disponibilități la BNR		x	x
42		Disponibilități în lei ale instituțiilor publice, din care:	(ct.5120102 + ct.5150102)
43		- Fonduri externe nerambursabile preaderare
44		- Fonduri externe nerambursabile postaderare
45		Disponibilități în valută ale instituțiilor publice din care:	(ct.5120402 + ct.5150202)
46		- Fonduri externe nerambursabile preaderare
47		- Fonduri externe nerambursabile postaderare
48		Total (în baze cash) (rd.42 + 45)
49		Dobânzi de încasat aferente disponibilităților instituțiilor publice la BNR	(ct.5180702)
50		Total (în baze accrual) (rd.48 + 49)
51		Depozite în lei ale instituțiilor publice	(ct.5150302)
52		Depozite în valută ale instituțiilor publice	(ct.5150302)
53		Total (în baze cash) (rd.51 + 52)
54		Dobânzi de încasat aferente depozitelor instituțiilor publice la BNR	(ct.5180702)
55		Total (în baze accrual) (rd.53 + 54)
56		Disponibilități în valută ale Trezoreriei Centrale, din care:	(ct.5120700)
57		- Fonduri externe nerambursabile	(ct.5120700)
58		Dobânzi de încasat aferente disponibilităților în valută ale Trezoreriei Centrale	(ct.5180702)
59		Total (în baze accrual) (rd.56 + 58)
70		Disponibilități la instituții de credit rezidente		x	x
71		Disponibilități ale instituțiilor publice la instituțiile de credit rezidente, din care:	(ct.5110101 + ct.5110102 + ct.5120102 + ct.5120402 + ct.5120502 + ct.5130102 + ct.5130202 + ct.5140102 + ct.5140202 + ct.5150102 + ct.5150202 + ct.5290102 + ct.5290902 + ct.5290302 + ct.5500102 + ct.5550102 + ct.5570202 + ct.5580102 + ct.5580202 + ct.5580302 + ct.5580303 + ct.5590102 + ct.5590202 + ct.5600102 + ct.5600103 + ct.5610102 + ct.5610103 + ct.5620102 + ct.5620103)
72		- Fonduri externe nerambursabile preaderare
73		- Fonduri externe nerambursabile postaderare
74		Numerar în valută în casieria instituțiilor publice	(ct.5310402)
75		Total (în baze cash) (rd.71 + 74)
76		Dobânzi de încasat aferente disponibilităților instituțiilor publice la instituțiile de credit rezidente	(ct.5180702)
77		Total (în baze accrual) (rd.75 + 76)
78		Depozite ale instituțiilor publice la instituțiile de credit rezidente	(ct.5150302 + ct.5600402 + ct.5620402)
79		Dobânzi de încasat aferente depozitelor instituțiilor publice la instituțiile de credit rezidente	(ct.5180702)
80		Total (în baze accrual) (rd.78 + 79)
81		Acreditive în lei ale instituțiilor publice la instituțiile de credit rezidente	(ct.5410102)
82		Acreditive în valută ale instituțiilor publice la instituțiile de credit rezidente	(ct.5410202)
83		Disponibilități ale Trezoreriei Centrale	(ct.5120602 + ct.5120700 + ct.5550102)
84		Dobânzi de încasat aferente disponibilităților Trezoreriei Centrale și ale trezoreriilor teritoriale la instituțiile de credit rezidente	(ct.5180702)
85		Total disponibilități al Trezoreriei Centrale (în baze accrual) (rd.83 + 84)
86		Depozite ale Trezoreriei Centrale la instituțiile de credit rezidente	(ct.5120700)
87		Dobânzi de încasat aferente depozitelor Trezoreriei Centrale la instituțiile de credit rezidente	(ct 5180702)
88		Total (în baze accrual) (rd.86 + 87)
89		Disponibilități la alți rezidenți		x	x
90		Disponibilități ale instituțiilor publice aflate la alți rezidenți (terți)	(ct.2670108 + ct.2670208 + ct.4610109 + ct.4610209 + ct.5420200)
91		Total (în baze cash) (rd.90)
100		Alte disponibilități x x
101		Disponibilități instituții de credit în străinătate		x	x
102		Disponibilități ale Misiunilor diplomatice și ale altor reprezentante ale României în străinătate	(ct.5120402)
103		Dobânzi de încasat aferente disponibilităților Misiunilor diplomatice și ale altor reprezentanțe ale României în străinătate	(ct.5180702)
104		Total (în baze accrual) (rd.102 + 103)
105		Avansuri de trezorerie, acordate în valută ale Misiunilor diplomatice și ale altor reprezentanțe ale României în străinătate	(ct.5420200)
106		Acreditive la instituții de credit în străinătate	(ct.5410202)
125		TITLURI, ALTELE DECÂT ACȚIUNI, din care:		x	x
126		Titluri, altele decât acțiuni, exclusiv produsele financiare derivate		x	x
127		Titluri pe termen scurt, altele decât acțiuni și produse financiare derivate		x	x
128		Titluri pe termen scurt, altele decât acțiuni și produse financiare derivate deținute de către instituțiile publice. Total (rd.129 + 130 + 131 + 132), din care emise de:
129	S.121	- Banca centrală
130	S.122	- Societăți care acceptă depozite, exclusiv banca centrală
131	S.125, S.126, S.128, S.129	- Alți rezidenți (Alți intermediari financiari, exclusiv societățile de asigurare și fondurile de pensii, Auxiliari financiari, Societăți de asigurare, Fondurile de pensii)
132	S.21, S.22	- Nerezidenți (State membre și instituții și organisme ale Uniunii Europene, State nonmembre și organizații internaționale nerezidente ale Uniunii Europene)
133		Total (la valoare nominală) (rd. 128)
150		Titluri pe termen lung, altele decât acțiuni și produse financiare derivate		x	x
151		Titluri pe termen lung, altele decât acțiuni și produse financiare derivate deținute de către instituțiile publice. Total (rd.152 + 153 + 154 + 155), din care emise de:
152	S.121	- Banca centrală
153	(S.122)	- Societăți care acceptă depozite, exclusiv banca centrală
154	S.125, S.126, S.128, S.129	- Alți rezidenți (Alți intermediari financiari, exclusiv societățile de asigurare și fondurile de pensii, Auxiliari financiari, Societăți de asigurare, Fondurile de pensii)
155	S.21, S.22	- Nerezidenți (State membre și instituții și organisme ale Uniunii Europene, State nonmembre și organizații internaționale nerezidente ale Uniunii Europene)
156		Obligațiuni și alte titluri deținute în contul creanțelor bugetare Total (rd.157 + 158 + 159 + 160 + 161), din care emise de:	(ct.2650000-ct.2960200)
157	S.121	- Banca centrală
158	S.122	- Societăți care acceptă depozite, exclusiv banca centrală
159	S.125, S.126, S.128, S.129	- Alți rezidenți (Alți intermediari financiari, exclusiv societățile de asigurare și fondurile de pensii, Auxiliari financiari, Societăți de asigurare, Fondurile de pensii)
160	S.21, S.22	- Nerezidenți (State membre și instituții și organisme ale Uniunii Europene, State nonmembre și organizații internaționale nerezidente ale Uniunii Europene)
161	S11	- Societăți nefinanciare
162		Total (rd.151 + 156)
180		CREDITE ACORDATE, din care:		x	x
181		Credite pe termen scurt-acordate		x	x
182		Credite pe termen scurt acordate din venituri din privatizare Total (rd.183 + 187 + 188), din care:	(ct.2670103 + ct.4680106)
183		- Instituțiilor publice, din care: (rd.184 + 185 + 186)
184	S.1311	- Administrația centrală (exclusiv fondurile de securitate socială)
185	S.1313	- Administrațiile locale (exclusiv fondurile de securitate socială)
186	S.1314	- Fonduri de securitate socială
187	S.11	- Societăților nefinanciare
188	S.22	- State nonmembre și organizații internaționale nerezidente ale UE
189	S.1311	Credite pe termen scurt acordate din bugetul instituțiilor centrale, instituțiilor publice din subordine	(ct.4680101)
190		Credite pe termen scurt acordate din contul curent general al trezoreriei statului. Total (rd.191 + 195), din care:	(ct.2670102 + ct.4680105)
191		- Instituțiilor publice, din care: (rd.192 + 193 + 194)
192	S.1311	- Administrația centrală (exclusiv fondurile de securitate socială)
193	S.1313	- Administrațiile locale (exclusiv fondurile de securitate socială)
194	S.1314	- Fonduri de securitate socială
195	S.11	- Societăților nefinanciare
196		Credite pe termen scurt acordate din Fondul Special de dezvoltare la dispoziția Guvernului Total (rd.197 + 201), din care:	(ct.2670101 + ct.4680108)
197		- Instituțiilor publice, din care: (rd.198 + 199 + 200)
198	S.1311	- Administrația centrală (exclusiv fondurile de securitate socială)
199	S.1313	- Administrațiile locale (exclusiv fondurile de securitate socială)
200	S.1314	- Fonduri de securitate socială
201	S.11	- Societăților nefinanciare
202		Alte credite pe termen scurt acordate. Total, din care :	(ct.2670104 + ct.2670105 + ct.4680101 + ct.4680109)
203	S.125	- Alți intermediari financiari, exclusiv societățile de asigurare și fondurile de pensii
204		Total (în baze cash) (rd.182 + 189 + 190 + 196 + 202)
230		Dobânzi de încasat aferente creditelor pe termen scurt acordate din venituri din privatizare Total (rd.231 + 235 + 236), din care:	(ct.2670603 + ct.4690106)
231		- Instituțiilor publice, din care: (rd.232 + 233 + 234)
232	S.1311	- Administrația centrală (exclusiv fondurile de securitate socială)
233	S.1313	- Administrațiile locale (exclusiv fondurile de securitate socială)
234	S.1314	- Fonduri de securitate socială
235	S.11	- Societăților nefinanciare
236	S.22	- State nonmembre și organizații internaționale nerezidente ale UE
237		Dobânzi de încasat aferente creditelor pe termen scurt acordate din contul curent general al Trezoreriei Statului Total (rd.238 + 242), din care:	(ct.2670602 + ct.4690105)
238		- Instituțiilor publice, din care (rd.239 + 240 + 241)
239	S.1311	- Administrația centrală (exclusiv fondurile de securitate socială)
240	S.1313	- Administrațiile locale (exclusiv fondurile de securitate socială)
241	S.1314	- Fonduri de securitate socială
242	S.11	- Societăților nefinanciare
243		Dobânzi de încasat aferente creditelor pe termen scurt acordate din Fondul Special de dezvoltare la dispoziția Guvernului Total (rd.244 + 248), din care:	(ct.2670601 + ct.4690108)
244		- Instituțiilor publice, din care: (rd.245 + 246 + 247)
245	S.1311	- Administrația centrală (exclusiv fondurile de securitate socială)
246	S.1313	- Administrațiile locale (exclusiv fondurile de securitate socială)
247	S.1314	- Fonduri de securitate socială
248	S.11	- Societăților nefinanciare
249		Dobânzi de încasat aferente altor credite pe termen scurt acordate Total (rd.250), din care:	(ct.2670604 + ct.2670605 + ct.4690109)
250	S.125	- Alți intermediari financiari, exclusiv societățile de asigurare și fondurile de pensii
251		Total dobânzi de încasat (rd.230 + 237 + 243 + 249)
252		Total (în baze accrual) (cash + dobânzi) (rd.204 + 251)
280		Plasamente financiare ale Trezoreriei Centrale efectuate din contul curent general al Trezoreriei Statului	(ct.2670108 + ct.4680103)
281		Dobânzi de încasat aferente plasamentelor financiare ale Trezoreriei Centrale efectuate din contul curent general al Trezoreriei Statului	(ct.2670609 + ct.4690103)
282		Total (în baze accrual) (cash + dobânzi) (rd.280 + 281)
301		Credite pe termen lung - acordate		x	X
302		Credite pe termen lung acordate din venituri din privatizare Total (rd.303 + 307 + 308), din care:	(ct.2670203)
303		- Instituțiilor publice Total (rd.304 + 305 + 306), din care:
304	S.1311	- Administrația centrală (exclusiv fondurile de securitate socială)
305	S.1313	- Administrațiile locale (exclusiv fondurile de securitate socială)
306	S.1314	- Fonduri de securitate socială
307	S.11	- Societăți nefinanciare
308	S.22	- State nonmembre și organizații internaționale nerezidente ale UE
309	S. 22	- State nonmembre și organizații internaționale nerezidente ale UE	(ct.2670202)
310		- Instituțiilor publice, din care: (rd.311 + 312 + 313)
311	S.1311	- Administrația centrală (exclusiv fondurile de securitate socială)
312	S1313	- Administrațiile locale (exclusiv fondurile de securitate socială)
313	S.1314	- Fonduri de securitate socială
314	S.11	- Societăți nefinanciare
315		Credite pe termen lung acordate din Fondul Special de dezvoltare la dispoziția Guvernului. Total (rd.316 + 320), din care:	(ct.2670201)
316		- Instituțiilor publice, din care (rd.317 + 318 + 319)
317	S.1311	- Administrația centrală (exclusiv fondurile de securitate socială)
318	S.1313	- Administrațiile locale (exclusiv fondurile de securitate socială)
319	S.1314	- Fonduri de securitate socială
320	S.11	- Societăți nefinanciare
321		Alte credite pe termen lung acordate Total (rd.322 + 326 + 327) din care:	(ct.2670204 + ct.2670205)
322		- Instituțiilor publice, din care: (rd.323 + 324 + 325)
323	S.1311	- Administrația centrală (exclusiv fondurile de securitate socială)
324	S.1313	- Administrațiile locale (exclusiv fondurile de securitate socială)
325	S.1314	- Fonduri de securitate socială
326	S.11	- Societăți nefinanciare
327	S.122	- Societăți care acceptă depozite, exclusiv banca centrală
328		Alte credite pe termen lung acordate din bugetul de stat Total, din care :	(ct.2670105)
329	S.125	- Alți intermediari financiari, exclusiv societățile de asigurare și fondurile de pensii
330		Total (în baze cash) (rd.302 + 309 + 315 + 321 + 328)
350		Plasamente financiare ale Trezoreriei Centrale efectuate din contul curent general al Trezoreriei Statului	(ct.2670208 + ct.4680103)
351		Dobânzi de încasat aferente plasamentelor financiare ale Trezoreriei Centrale efectuate din contul curent general al Trezoreriei Statului	(ct.2670609 + ct.4690103)
352		Total (în baze accrual) (cash + dobânzi) (rd. 350 + 351)
375		ACȚIUNI ȘI ALTE PARTICIPAȚII		x	x
376		Acțiuni și alte titluri, exclusiv acțiuni ale organismelor de plasament colectiv		x	x
377		Acțiuni cotate (se includ și acțiunile deținute de instituțiile publice provenite din conversia creanțelor bugetare în acțiuni)		x	x
378	S.11	Acțiuni cotate deținute de stat la societăți nefinanciare	(ct.2600100-ct.2960101)
379	S.122	Acțiuni cotate deținute de stat la societăți care acceptă depozite, exclusiv banca centrală	(ct.2600100-ct.2960101)
380	S.128	Acțiuni cotate deținute de stat la societăți de asigurări rezidente	(ct.2600100-ct.2960101)
381		Acțiuni cotate deținute de stat la Fondul Proprietatea	(ct.2600100-ct.2960101)
382		Total (la valoarea contabilă netă = valoarea de intrare mai puțin ajustările cumulate pentru pierderea de valoare) (rd.378 + 379 + 380 + 381)
400		Acțiuni necotate (se includ și acțiunile deținute de instituțiile publice provenite din conversia creanțelor bugetare în acțiuni )		x	x
401	S.11	Acțiuni necotate deținute de stat la societăți nefinanciare	(ct.2600200-ct.2960102)
402	S.122	Acțiuni necotate deținute de stat la - societăți care acceptă depozite, exclusiv banca centrală; (CEC, Exim Banca Românească-S.A.)	(ct.2600200-ct.2960102)
403	S.125	Acțiuni necotate deținute de stat la Fondurile de garantare (Alți intermediari financiari, exclusiv societățile de asigurare și fondurile de pensii)	(ct.2600200-ct.2960102)
404	S.128; S.129	Acțiuni necotate deținute de stat la societăți de asigurări rezidente (Societăți de asigurare; Fonduri de pensii)	(ct.2600200-ct.2960102)
405	S.124	Acțiuni necotate deținute de stat la Fondul Proprietatea (Fonduri de investiții, altele decât fondurile de piață monetară)	(ct.2600200-ct.2960102)
406		Total (la valoarea contabilă netă = valoarea de intrare mai puțin ajustările cumulate pentru pierderea de valoare) (rd.401+402+403+404+405)
420		Alte participații		x	x
421	S.11	Participațiile statului la alte societăți care nu sunt organizate pe acțiuni (regii autonome, srl, comandită, etc)	(ct.2600300-ct.2960103)
422	S.22, S124	Participațiile statului la capitalul unor organisme internaționale, cu excepția FMI, din care:	(ct.2600300-ct.2960103)
423	S124	- Participația României la Fondul de Investiții al Inițiativei celor Trei Mări	(ct.2600300-ct.2960103)
424	S.22	Participațiile statului la companii străine (Krivoi Rog, etc)	(ct.2600300-ct.2960103)
425		Total (la valoarea de intrare mai puțin ajustările cumulate pentru pierderea de valoare) (rd.421+422+424)
440		Acțiuni la organisme de plasament colectiv		x	x
441	S123	Participațiile statului la organisme de plasament colectiv (Fonduri de piață monetară)	(ct.2600100+ct.2600200-ct.2960101 -ct.2960102)
442		Total (la valoarea de intrare mai puțin ajustările cumulate pentru pierderea de valoare) (rd.441)
450		ALTE CONTURI DE PRIMIT		x	x
451		Credite comerciale și avansuri acordate		x	x
452		Creanțe comerciale necurente legate de livrări de bunuri și servicii ale instituțiilor publice Total (rd.453+454+455+459), din care:	(ct.4110201+ct.4110208+ct 4130200+ct.4610201-ct.4910200 -ct. 4960200)
453	S.14	- gospodăriile populației
454	S.11	- de la societăți nefinanciare
455		- de la instituțiile publice, Total (rd.456+457+458) din care:
456	S.1311	- Administrația centrală (exclusiv fondurile de securitate socială)
457	S.1313	- Administrațiile locale (exclusiv fondurile de securitate socială)
458	S.1314	- Fonduri de securitate
459	S.21, S.22	- Nerezidenți (State membre și instituții și organisme ale Uniunii Europene, State nonmembre și organizații internaționale nerezidente ale Uniunii Europene)
460		Creanțe comerciale curente legate de livrări de bunuri și servicii ale instituțiilor publice Total (rd.461+462+463+468), din care :	(ct.2320000+ct.2340000+ct.4090101+ct.4090102+ ct.4110101+ct.4110108+ct.4130100+ct.4180000+ ct.4610101-ct.4910100-ct.4960100).
461	S.14	- de la gospodăriile populației
462	S.11	- de la societăți nefinanciare
463		- de la instituțiile publice, din care: (rd.464+465+466)
464	S.1311	- Administrația centrală (exclusiv fondurile de securitate socială)
465	S.1313	- Administrațiile locale (exclusiv fondurile de securitate socială)
466	S.1314	- Fonduri de securitate socială, din care:
467		- creanțele unităților sanitare cu paturi față de Casele de Sănătate
468	S.21, S.22	- de la nerezidenți
469		Creanțe din operațiuni de clearing, barter și cooperare economică	(ct.4610109/ct.5120800)
480		Alte conturi de primit, exclusiv creditele comerciale și avansurile		x	x
481		Creanțe ale bugetului de stat Total (rd.482+483+484+488) , din care:	(ct.4630000-ct.4970000)
482	S.14	- de la gospodăriile populației
483	S.11	- de la societăți nefinanciare
484		- de la instituțiile publice, din care: (rd.485+486+487)
485	S.1311	- Administrația centrală (exclusiv fondurile de securitate socială)
486	S.1313	- Administrațiile locale (exclusiv fondurile de securitate socială)
487	S.1314	- Fonduri de securitate socială
488	S.21, S.22	- Nerezidenți (State membre și instituții și organisme ale Uniunii Europene, State nonmembre și organizații internaționale nerezidente ale Uniunii Europene)
489		Creanțele autorităților de privatizare Total (rd.490+491+492), din care:	(ct.4610109+ct.4610209)
490	S.14	- de la gospodăriile populației
491	S.11	- de la societăți nefinanciare
492	S.21,S.22	- Nerezidenți (State membre și instituții și organisme ale Uniunii Europene, State nonmembre și organizații internaționale nerezidente ale Uniunii Europene)
493		Creanțe ale fondului de risc	(ct.4610109+ct.4610209)
494		Creanțe ale bugetului trezoreriei statului	(ct.4660900)
495		Alte creanțe ale instituțiilor autonome și instituțiilor finanțate din venituri proprii din subordinea, coordonarea, autoritatea ministerelor (ex. Autoritatea de Supraveghere Financiară etc.)	(ct.4610109)
496		Total (rd.481+489+493+494+495)
515		Creanțe din operațiuni cu fonduri externe nerambursabile de la Comisia Europeană/alți donatori
516		Sume de primit de la Comisia Europeană - PHARE, SAPARD, ISPA	(ct.4500100)
517		Sume declarate și solicitate Comisiei Europene/ altor donatori - FONDURI EXTERNE NERAMBURSABILE POSTADERARE	(ct.4500300)
518		Sume de primit de la Comisia Europeană/alți donatori reprezentând venituri ale bugetului general consolidat - FONDURI EXTERNE NERAMBURSABILE POSTADERARE Total, din care: (rd.519+520+521+522+523)	(ct.4500501+ct.4500502+ct.4500503+ct.4500504+ ct.4500505)
519		Sume de primit de la Comisia Europeană/alți donatori reprezentând venituri ale bugetului general consolidat - buget de stat - FONDURI EXTERNE NERAMBURSABILE POSTADERARE	(ct.4500501)
520		Sume de primit de la Comisia Europeană/alți donatori reprezentând venituri ale bugetului general consolidat - bugetul asigurărilor sociale de stat - FONDURI EXTERNE NERAMBURSABILE POSTADERARE	(ct.4500502)
521		Sume de primit de la Comisia Europeană/alți donatori reprezentând venituri ale bugetului general consolidat - bugetele fondurilor speciale - FONDURI EXTERNE NERAMBURSABILE POSTADERARE	(ct.4500503)
522		Sume de primit de la Comisia Europeană/alți donatori reprezentând venituri ale bugetului general consolidat - buget local - FONDURI EXTERNE NERAMBURSABILE POSTADERARE	(ct.4500504)
523		Sume de primit de la Comisia Europeană/alți donatori reprezentând venituri ale bugetului general consolidat - instituții publice finanțate din venituri proprii/venituri proprii si subvenții - FONDURI EXTERNE NERAMBURSABILE POSTADERARE	(ct.4500505)
524		Sume de primit de la Comisia Europeană/alți donatori datorate altor beneficiari -ONG-uri, societăți comerciale, etc. - FONDURI EXTERNE NERAMBURSABILE POSTADERARE	(ct.4500700)
525		Sume avansate/ de justificat Autorităților de Management/ Agențiilor de Plăți - FONDURI EXTERNE NERAMBURSABILE POSTADERARE ȘI FONDURI DE LA BUGET	(ct.4570201+ct.4570202+ct.4570203+ct.4570205+ ct.4570206+ct.4570209)
526		Avansuri acordate beneficiarilor din fonduri externe nerambursabile postaderare si fonduri de la buget de Autoritățile de Certificare/Autoritățile de Management Total (rd.527+528+529+530), din care:	(ct.4540501+ct.4540502+ct.4540503+ct.4540504).
527		- Avansuri acordate beneficiarilor din fonduri externe nerambursabile postaderare si fonduri de la buget - instituții publice finanțate din bugetul local	(ct.4540501)
528		- Avansuri acordate beneficiarilor din fonduri externe nerambursabile postaderare si fonduri de la buget - instituții publice finanțate din venituri proprii/venituri proprii si subvenții	(ct.4540502)
529		- Avansuri acordate beneficiarilor din fonduri externe nerambursabile postaderare si fonduri de la buget - ONG-uri, societăți comerciale, etc. (ct.4540503)	(ct.4540503)
530		- Avansuri acordate beneficiarilor din fonduri externe nerambursabile postaderare si fonduri de la buget - instituții publice finanțate integral din buget	(ct.4540504)
531		Avansuri acordate beneficiarilor din fonduri externe nerambursabile postaderare pentru agricultura si fonduri de la buget de Agențiile de Plați/ Ministerul Agriculturii Total (rd.532+533+534+535), din care :	(ct.4540501+ct.4540502+ct.4540503+ct.4540504)
532		- Avansuri acordate beneficiarilor din fonduri externe nerambursabile postaderare si fonduri de la buget - instituții publice finanțate din bugetul local	(ct.4540501)
533		- Avansuri acordate beneficiarilor din fonduri externe nerambursabile postaderare si fonduri de la buget - instituții publice finanțate din venituri proprii/ venituri proprii si subvenții	(ct.4540502)
534		- Avansuri acordate beneficiarilor din fonduri externe nerambursabile postaderare si fonduri de la buget - ONG-uri, societăți comerciale, etc.	(ct.4540503)
535		- Avansuri acordate beneficiarilor din fonduri externe nerambursabile postaderare si fonduri de la buget - instituții publice finanțate integral din buget	(ct.4540504)
536		Sume de primit de la Autoritățile de Certificare/ Autoritățile de Management/ Agențiile de Plăți - FONDURI EXTERNE NERAMBURSABILE POSTADERARE	(ct.4580301)
537		Sume de primit de la Autoritățile de Certificare/Autoritățile de Management /Agențiile de Plăți - FONDURI DE LA BUGET	(ct.4580302)
538		Sume solicitate la rambursare aferente fondurilor externe nerambursabile postaderare în curs de virare la buget	(ct.8077000)
550		DATORII FINANCIARE		x	x
551		NUMERAR SI DEPOZITE, din care:		x	x
552		Alte depozite		x	x
553		Sume datorate terților reprezentând garanții si cauțiuni aflate în conturile instituțiilor publice Total (rd.554+555+556), din care:	(ct.4280101 +ct.4280201 +ct.4620109+ct.4620209).
554	S.143	- salariaților (gospodăriile populației)
555	S.11	- societăților nefinanciare
556		- instituțiilor publice, din care: (rd.557+558+559)
557	S.1311	- Administrația centrală (exclusiv fondurile de securitate socială)
558	S.1313	- Administrațiile locale (exclusiv fondurile de securitate socială)
559	S.1314	- Fonduri de securitate socială
560		Disponibilități ale Comisiei Europene la Trezoreria Statului	(ct.5120700)
580		ÎMPRUMUTURI PE BAZĂ DE TITLURI, ALTELE DECÂT ACȚIUNI		x	x
581		ÎMPRUMUTURI PE BAZĂ DE TITLURI pe termen scurt și termen lung datorate în anul curent, altele decât acțiuni și produse financiare derivate)		x	x
582		Împrumuturi pe baza de titluri pe termen scurt și termen lung datorate în anul curent altele decât acțiuni și produse financiare derivate emise de către administrația centrală, Total (rd.583+584+ 585+586+587), din care, achiziționate de:	(ct.5190109+ct. 1610100-ct. 1690100)
583	S.121	- Banca centrală
584	S.122	- Societăți care acceptă depozite, exclusiv banca centrală
585	S.125, S.126, S.128, S.129	- Alți rezidenți (Alți intermediari financiari, exclusiv societățile de asigurare și fondurile de pensii, Auxiliari financiari, Societăți de asigurare, Fondurile de pensii)
586	S.14	- Gospodăriile populației
587	S.21, S.22	- Nerezidenți (State membre și instituții și organisme ale Uniunii Europene, State nonmembre și organizații internaționale nerezidente ale Uniunii Europene)
588		Total (la valoare nominală) (rd.582)
589		Dobânzi de plătit pentru împrumuturi pe bază de titluri pe termen scurt și termen lung datorate în anul curent, altele decât acțiuni și produse financiare derivate	(ct.1680100+ct.5180604)
590		Total (în baze accrual) (cash+dobânzi) (rd.588+589)
600		ÎMPRUMUTURI PE BAZĂ DE TITLURI pe termen lung, altele decât acțiuni și produse financiare derivate)		x	x
601		Împrumuturi pe bază de titluri pe termen lung altele decât acțiuni și produse financiare derivate emise de către administrația centrală, . Total (rd. 602+603+604+605+606), din care achiziționate de:	(ct.1610200-ct.1690200).
602	S.121	- Banca centrală
603	S.122	- Societăți care acceptă depozite, exclusiv banca centrală
604	S.125, S.126, S.128, S.129	- Alți rezidenți (Alți intermediari financiari, exclusiv societățile de asigurare și fondurile de pensii, Auxiliari financiari, Societăți de asigurare, Fondurile de pensii)
605	S.14	- Gospodăriile populației
606	S.21,S.22	- Nerezidenți (State membre și instituții și organisme ale Uniunii Europene, State nonmembre și organizații internaționale nerezidente ale Uniunii Europene)
607		Total (la valoare nominală) (rd.601)
623		CREDITE PRIMITE, din care:		x	x
624		Credite pe termen scurt și lung datorate în anul curent, primite		x	x
625		Credite pe termen scurt și lung, datorate în anul curent, primite (contractate, garantate, asimilate, etc.) de instituțiile publice din administrația centrală Total (rd.626+627+628), din care acordate de:	(ct.1640100+ct.1650100+ct.1670101+ct.1670109 ct.5190101+ct.5190109+ct.5190180)
626	S.122	- Societăți care acceptă depozite, exclusiv banca centrală
627	S.125, S.126, S.128, S.129	- Alți rezidenți (Alți intermediari financiari, exclusiv societățile de asigurare și fondurile de pensii, Auxiliari financiari, Societăți de asigurare, Fondurile de pensii)
628	S.21, S.22	- Nerezidenți (State membre și instituții și organisme ale Uniunii Europene, State nonmembre și organizații internaționale nerezidente ale Uniunii Europene)
629	S.1311	Credite pe termen scurt și lung, datorate în anul curent, primite din contul curent general al trezoreriei statului de către instituțiile publice din administrația centrală	(ct.5190108+ct. 1660102+ct. 1670102)
630	S.1311	Credite pe termen scurt și lung, datorate în anul curent, primite din venituri din privatizare de către instituțiile publice din administrația centrală	(ct.5190102+ct.5190180+ct. 1670103)
631	S.1311	Credite pe termen scurt primite din bugetul instituțiilor centrale de către instituțiile publice subordonate/Sume primite din excedentul anului precedent pentru finanțarea cheltuielilor	(ct.5190104+ct.5190190)
632		Total (în baze cash) (rd.625+629+630+631)
633		Dobânzi de plătit aferente creditelor pe termen scurt și lung, datorate în anul curent, contractate de instituțiile publice din administrația centrală Total (rd.634+635+636), din care acordate de:	(ct.1680400+ct.1680500+ct.1680701+ct.1680709+ ct.5180608+ct.5180609)
634	S.122	- Societăți care acceptă depozite, exclusiv banca centrală
635	S.125, S.126, S.128, S.129	- Alți rezidenți (Alți intermediari financiari, exclusiv societățile de asigurare și fondurile de pensii, Auxiliari financiari, Societăți de asigurare, Fondurile de pensii)
636	S.21, S.22	- Nerezidenți (State membre și instituții și organisme ale Uniunii Europene, State nonmembre și organizații internaționale nerezidente ale Uniunii Europene)
637	S.1311	Dobânzi de plătit aferente creditelor pe termen scurt și lung, datorate în anul curent, primite din contul curent general al trezoreriei statului	(ct.1680702+ct.5180605)
638	S.1311	Dobânzi de plătit aferente creditelor pe termen scurt și lung, datorate în anul curent, primite din venituri din privatizare	(ct.1680703+ct.5180606)
639	S.121	Dobânzi negative de plată Banca centrală	(ct.5180601)
640		Total (dobânzi de plătit) (rd.633+637+638+639)
641		Total (în baze accrual) (cash+dobânzi) (rd.632+640)
650		Depozite atrase la trezorerie	(ct.5190103)
651		Dobânzi de plătit aferente depozitelor atrase la trezorerie	(ct.5180601+ct.5180603)
652		Total (în baze accrual) (cash+dobânzi) (rd650+651)
655		Credite pe termen scurt și termen lung, datorate în anul curent rezultate din reclasificarea creditelor comerciale în împrumuturi (Maastricht debt) conform deciziei Eurostat / metodologiei UE		x	x
656		Credite pe termen scurt și termen lung, datorate în anul curent provenind din reclasificarea creditelor comerciale în împrumuturi (Maastricht debt), conform deciziei Eurostat/metodologiei UE Total (rd.657+658+659+660), din care acordate de:	(ct.1670108+ct.5190110)
657	S.122	- Societăți care acceptă depozite, exclusiv banca centrală (În cazul refinanțării fară regres a unei creanțe asupra guvernului)
658	S.125	- Alți rezidenți (Alți intermediari financiari, exclusiv societățile de asigurare și fondurile de pensii) (În cazul refinanțării fără regres a unei creanțe asupra Guvernului)
659	S.21, S.22	- Nerezidenți (State membre și instituții și organisme ale Uniunii Europene, State nonmembre și organizații internaționale nerezidente ale Uniunii Europene)
660	S.11	- Societăți nefinanciare (În cazul restructurării creditelor comerciale)
661		Total (în baze cash) (rd.656)
670		Dobânzi de plătit aferente creditelor pe termen scurt și lung, datorate în anul curent provenind din reclasificarea creditelor comerciale în împrumuturi (Maastricht debt), conform deciziei Eurostat/ metodologiei UE. Total (rd.671+672+673+674), din care, acordate de:	(ct.1680708+ct.5180800).
671	S.122	- Societăți care acceptă depozite, exclusiv banca centrală (În cazul refinanțării fără regres a unei creanțe asupra guvernului)
672	S.125	- Alți intermediari financiari, exclusiv societățile de asigurare și fondurile de pensii (În cazul refinanțării fără regres a unei creanțe asupra guvernului)
673	S.21, S.22	- Nerezidenți (State membre și instituții și organisme ale Uniunii Europene, State nonmembre și organizații internaționale nerezidente ale Uniunii Europene)
674	S.11	- Societăți nefinanciare (În cazul restructurării creditelor comerciale)
675		Total (dobânzi de plătit) (rd.670)
676		Total (în baze accrual) (cash + dobânzi) (rd.661+675)
700		Credite pe termen lung primite		x	x
701		Credite pe termen lung primite (contractate, garantate, asimilate, etc.) de instituțiile publice Total (rd.702+703+704), din care acordate de :	(ct.1640200+ct.1650200+ct.1670201+ct.1670209)
702	S.122	- Societăți care acceptă depozite, exclusiv banca centrală
703	S.125, S.126, S.128, S.129	- Alți rezidenți (Alți intermediari financiari, exclusiv societățile de asigurare și fondurile de pensii, Auxiliari financiari, Societăți de asigurare, Fondurile de pensii)
704	S.21, S.22	- Nerezidenți (State membre și instituții și organisme ale Uniunii Europene, State nonmembre și organizații internaționale nerezidente ale Uniunii Europene)
705	S.1311	Credite pe termen lung primite din contul curent general al trezoreriei statului de către instituțiile publice din administrația centrală	(ct.1660202+ct.1670202)
706	S.1311	Credite pe termen lung primite din venituri din privatizare de către instituții publice din administrația centrală	(ct.1670203)
707		Total (în baze cash) (rd.701+705+706)
710		Credite pe termen lung primite rezultate din reclasificarea creditelor comerciale în împrumuturi (Maastricht debt) conform deciziei Eurostat / metodologiei UE		x	x
711		Credite pe termen lung provenind din reclasificarea creditelor comerciale în împrumuturi (Maastricht debt), conform deciziei Eurostat/metodologiei UE. Total (rd.712+713+714+715), din care acordate de:	(ct.1670208)
712	S.122	- Societăți care acceptă depozite, exclusiv banca centrală (În cazul refinanțării fără regres a unei creanțe asupra guvernului)
713	S.125	- Alți intermediari financiari, exclusiv societățile de asigurare și fondurile de pensii (În cazul refinanțării fără regres a unei creanțe asupra guvernului)
714	S.21,S.22	- Nerezidenți (State membre și instituții și organisme ale Uniunii Europene, State nonmembre și organizații internaționale nerezidente ale Uniunii Europene)
715	S.11	- Societăți nefinanciare (În cazul restructurării creditelor comerciale)
725		ALTE CONTURI DE PLATIT		x	x
726		Credite comerciale și avansuri primite		x	x
727		Datorii comerciale necurente legate de livrari de bunuri si servicii Total (rd.728+729+733+734), din care către:	(ct.4010200+ct.4030200+ct.4040200+ct.4050200+ ct.4620201)
728	S.11	- Societăți nefinanciare
729		- Instituții publice, din care (rd.730+731+732):
730	S.1311	- Administrația centrală (exclusiv fondurile de securitate socială)
731	S.1313	- Administrațiile locale (exclusiv fondurile de securitate socială)
732	S.1314	- Fonduri de securitate socială
733	S.125, S.126, S.128, S.129	- Alți rezidenți (Alți intermediari financiari, exclusiv societățile de asigurare și fondurile de pensii, Auxiliari financiari, Societăți de asigurare, Fondurile de pensii)
734	S.21, S.22	- Nerezidenți (State membre și instituții și organisme ale Uniunii Europene, State nonmembre și organizații internaționale nerezidente ale Uniunii Europene)
750		Alte datorii necurente Total (rd. 751+752)
751	S.143	Personal - drepturi de natură salarială reprezentând sume prevăzute prin hotărâri judecătorești devenite executorii, peste 1 an	(ct.4200201)
752	S.143	Personal - drepturi de natură salarială stabilite prin acte administrative emise de conducătorii instituțiilor publice, suplimentare față de cele stabilite prin legislația specifică, peste 1 an	(ct.4200202)
775		Datorii comerciale curente legate de livrari de bunuri și servicii Total (rd.776+778+782+783), din care către:	(ct.4010100+ct.4030100+ct.4040100+ct.4050100+ ct.4080000+ct.4190000+ct.4620101)
776	S.11	- Societăți nefinanciare
778		- Instituții publice, din care: (rd.779+780+781)
779	S.1311	- Administrația centrală (exclusiv fondurile de securitate socială)
780	S.1313	- Administrațiile locale (exclusiv fondurile de securitate socială)
781	S.1314	- Fonduri de securitate socială
782	S.125, S.126, S.128, S.129	- Alți rezidenți (Alți intermediari financiari, exclusiv societățile de asigurare și fondurile de pensii, Auxiliari financiari, Societăți de asigurare, Fondurile de pensii)
783	S.21, S.22	- Nerezidenți (State membre și instituții și organisme ale Uniunii Europene, State nonmembre și organizații internaționale nerezidente ale Uniunii Europene)
784	S.21, S.22	Datorii din operațiuni de clearing, barter și cooperare economică	(ct.4620109/5120800)
800		Alte datorii de plătit exclusiv creditele comerciale și avansuri		x	x
801		Datoriile instituțiilor publice către bugete	(ct.4310100+ct.4310200+ct.4310300+ct.4310400+ ct.4310500+ct.4310600+ct.4310700+ct.4370100+ ct.4370200+ct.4370300+ct.4420300+ct.4420801+ ct.4440000+ct.4460100+ct.4460200+ct.4480100+ ct.4620109)
802	S.143	Salariile angajaților	(ct.4210000+ct.4230000+ct.4260100+ct.4270100+ ct. 4270301+ct.4280101)
803	S.143	Personal - drepturi de natură salarială reprezentând sume prevăzute prin hotărâri judecătorești devenite executorii, sub 1 an	(ct.4200101)
804	S.143	Personal - drepturi de natură salarială stabilite prin acte administrative emise de conducătorii instituțiilor publice, suplimentare față de cele stabilite prin legislația specifică, sub 1 an	(ct.4200102)
805		Alte drepturi cuvenite altor categorii de persoane	(ct.4220100+ct.4220200+ct.4260200+ct.4270200+ ct.4270302+ct.4290000+ct.4380000)
806		Datorii ale fondului de risc	(ct.4620109+ct.4620209)
807		Alte obligații de plată conform hotărârilor definitive ale organismelor internaționale (amenzi, CE, CEDO, etc.) Total (rd.808+809), din care:	(ct.4620109+ct.4620209)
808		- Instituții si organisme ale Uniunii Europene (S.212)
809	S.14	- Gospodăriile populației
810		Total (rd.801+802+803+804+805+806+807)
825		Datorii din operațiuni cu fonduri externe nerambursabile de la Comisia Europeană / alți donatori		x	x
826		Sume de restituit bugetului de stat din sume primite de la Comisia Europeana/alți donatori în contul plaților efectuate - FONDURI EXTERNE NERAMBURSABILE POSTADERARE	(ct.4550501)
827		Sume de restituit bugetului asigurarilor sociale de stat din sume primite de la Comisia Europeana/ alți donatori în contul plăților efectuate - FONDURI EXTERNE NERAMBURSABILE POSTADERARE	(ct.4550502)
828		Sume de restituit bugetelor fondurilor speciale din sume primite de la Comisia Europeană/alți donatori în contul plăților efectuate - FONDURI EXTERNE NERAMBURSABILE POSTADERARE	(ct.4550503)
829		Sume datorate beneficiarilor - instituții finanțate din bugetul local - FONDURI EXTERNE NERAMBURSABILE POSTADERARE ȘI FONDURI DE LA BUGET	(ct.4540601)
830		Sume datorate beneficiarilor - instituții finanțate din venituri proprii/venituri proprii si subvenții - FONDURI EXTERNE NERAMBURSABILE POSTADERARE ȘI FONDURI DE LA BUGET	(ct.4540602)
831		Sume datorate beneficiarilor - instituții finanțate din buget de stat, asigurări sociale de stat si fonduri speciale - FONDURI EXTERNE NERAMBURSABILE POSTADERARE ȘI FONDURI DE LA BUGET	(ct.4540603)
832		Sume datorate beneficiarilor -ONG-uri, societăți comerciale, etc. - FONDURI EXTERNE NERAMBURSABILE POSTADERARE ȘI FONDURI DE LA BUGET	(ct.4540401+ct.4540402)
833		Sume datorate Comisiei Europene /alți donatori, din care:	(ct.4500200+ct.4500400+ct.4500600+ct.4590000+ ct.4620103)
834		Sume avansate de Comisia Europeană/alți donatori - FONDURI EXTERNE NERAMBURSABILE POSTADERARE	(ct.4500600)
835		Avansuri primite de la Autoritățile de Certificare/ Autoritățile de Management/ Agențiile de Plăți - FONDURI EXTERNE NERAMBURSABILE POSTADERARE ȘI FONDURI DE LA BUGET	(ct.4580501+ct.4580502)
836		Total (rd.826+827+828+829+830+831+832+833 +835)
850		Alte datorii		x	x
851		Provizioane necurente Total, din care:	(ct.1510201+ct.1510202+ct.1510203+ct.1510204+ ct.1510208)
852		- Provizioane necurente, constituite conform O.M.F.P. 416/2013 reprezentând arierate în litigiu	(din soldul ct.1510201)
853		- Provizioane necurente reprezentând drepturi de natură salarială stabilite în favoarea personalului din sectorul bugetar prin titluri devenite executorii	(din soldul ct.1510203)
854		Sume transferate asupra contului ”Personal - drepturi de natură salarială reprezentând sume prevăzute prin hotărâri judecătorești devenite executorii, peste un an”	(ct.4200201)
855		- Provizioane necurente reprezentând titluri de plată emise în baza Legii 247/2005, decizii emise în temeiul Legilor 9/1998 și 290/2003, precum și titluri de despăgubire emise de Comisia Natională pentru compensarea imobilelor	(din soldul ct.1510201)
856		- Provizioane necurente, constituite conform O.G nr.40/2015 privind modificarea O.U.G. nr.9/2013 privind timbrul de mediu pentru autohevicule	(din soldul ct.1510208)
857		- Provizioane necurente, constituite conform Legii nr.113/2013 pentru aprobarea O.U.G. nr.93/2012 privind inființarea, organizarea și funcționarea Autorității de Supraveghere Financiară	(din soldul ct.1510208)
858		- Provizioane necurente, constituite conform Legii nr.85/2016, privind plata diferențelor salariale cuvenite personalului didactic din învățământul de stat	(din soldul ct.1510203)
859		- Provizioane necurente pentru daune-interese moratorii sub forma dobânzii legale, pentru plata eșalonată a sumelor prevăzute în titluri executorii având ca obiect acordarea unor drepturi salariale personalului din sectorul bugetar	(din soldul ct.1510203)
860		- Provizioane necurente ale Ministerului Justiției și Ministerului Public, precum și ale instituțiilor din subordinea acestora, pentru sumele rezultate prin hotărâri judecătorești definitive, din aplicarea Deciziei Curții Constituționale nr. 794/15.12.2016, Ordinului președintelui Înaltei Curți de Casație și Justiție și Ordinului Ministrului Justiției nr. 2066/C/24.05.2018	(din soldul ct.1510203)
861		Sume transferate asupra contului ”Personal - drepturi de natură salarială reprezentând sume prevăzute prin hotărâri judecătorești devenite executorii, peste un an”	(ct.4200201)
862		- Provizioane pentru drepturi de natură salarială stabilite prin acte administrative emise de conducătorii instituțiilor publice, suplimentare față de cele stabilite prin legislația specifică, conform OUG nr.99/2023	(din soldul ct.1510203)
863		Sume transferate asupra contului ”Personal - drepturi de natură salarială stabilite prin acte administrative emise de conducătorii instituțiilor publice, suplimentare față de cele stabilite prin legislația specifică, peste un an”, conform OUG nr.99/2023	(ct.4200202)
875		Provizioane curente Total, din care:	(ct.1510101+ct.1510102+ct.1510103+ct.1510104+ ct. 1510108)
876		- Provizioane curente, constituite conform O.M.F.P. 416/2013 reprezentând arierate în litigiu	(din soldul ct.1510101)
877		- Provizioane curente reprezentând drepturi de natură salarială stabilite în favoarea personalului din sectorul bugetar prin titluri devenite executorii	(din soldul ct.1510103)
878		Sume transferate asupra contului ”Personal - drepturi de natură salarială reprezentând sume prevăzute prin hotărâri judecătorești devenite executorii, sub un an”	(ct.4200101)
879		- Provizioane curente reprezentând titluri de plată emise în baza Legii 247/2005, decizii emise în temeiul Legilor 9/1998 si 290/2003, precum și titluri de despăgubire emise de Comisia Națională pentru compensarea imobilelor	(din soldul ct.1510101)
880		- Provizioane curente, constituite conform O.G nr.40/2015 privind modificarea O.U.G. nr.9/2013 privind timbrul de mediu pentru autohevicule	(din soldul ct.1510108)
881		- Provizioane curente, constituite conform Legii nr.113/2013 pentru aprobarea O.U.G. nr.93/2012 privind înființarea, organizarea și funcționarea Autorității de Supraveghere Financiară	(din soldul ct.1510108)
882		- Provizioane curente, constituite conform Legii nr.85/2016, privind plata diferențelor salariale cuvenite personalului didactic din învățământul de stat	(din soldul ct.1510103)
883		- Provizioane curente pentru daune-interese moratorii sub forma dobânzii legale, pentru plata eșalonată a sumelor prevăzute în titluri executorii având ca obiect acordarea unor drepturi salariale personalului din sectorul bugetar	(din soldul ct.1510103)
884		- Provizioane curente ale Ministerului Justiției și Ministerului Public, precum și ale instituțiilor din subordinea acestora, pentru sumele rezultate prin hotărâri judecătorești definitive, din aplicarea Deciziei Curții Constituționale nr. 794/15.12.2016, Ordinului președintelui Înaltei Curți de Casație și Justiție și Ordinului Ministrului Justiției nr. 2066/C/24.05.2018	(din soldul ct.1510103)
885		Sume transferate asupra contului ”Personal - drepturi de natura salarială reprezentand sume prevazute prin hotarari judecatorești devenite executorii, sub un an”	(cont 4200101)
886		- Provizioane pentru drepturi de natură salarială stabilite prin acte administrative emise de conducatorii instituțiilor publice, suplimentare față de cele stabilite prin legislația specifică, conform OUG nr.99/2023	(din soldul ct.1510103)
887		Sume transferate asupra contului ”Personal - drepturi de natură salarială stabilite prin acte administrative emise de conducătorii instituțiilor publice, suplimentare față de cele stabilite prin legislația specifică, sub un an”, conform OUG nr.99/2023	(ct.4200102)

Conducătorul instituției

Conducătorul compartimentului
financiar – contabil

- lei -
Cod rând	Cod SEC 2010 Active/ Pasive Financiare	Explicație	Conturi	Sold la începutul anului	Sold la sfârșitul perioadei
A		B	1	2	3
1		ACTIVE FINANCIARE		x	x
2		NUMERAR ȘI DEPOZITE, din care:		x	x
3		Numerar		x	x
4		Numerar în lei în casieria instituțiilor publice locale și ale instituțiilor publice de subordonare locală	(ct.5130101)
5		Disponibilități în lei ale instituțiilor publice locale și ale instituțiilor publice de subordonare locală, la trezorerii, din care:	(ct.5100000+ct.5120101+ct.5120501 + ct.5150101+ct.5150103+ct.5150500+ ct.5150600+ct.5160101+ct.5160301 + ct.5160302+ct.5170101 +ct.5170301 + ct.5170302+ct.5210100+ct.5210300+ ct.5280000+ct.5290201 +ct.5290301 + ct.5290400+ct.5290901 +ct.5410101 + ct.5500101+ct.5520000+ct.5550101 + ct.5570101+ct.5580101 +ct.5580201 + ct.5600101+ct.5600300+ct.5610101 + ct.5610300+ct.5620101 +ct.5620300- ct.7700000),
6		Disponibilități în lei din împrumuturi interne și externe contractate de autoritățile administrației publice locale	(ct.5160101 +ct.5160301 +ct.5160302)
7		Fonduri externe nerambursabile preaderare
8		Fonduri externe nerambursabile postaderare	(ct.5150101+ct.5150103+ct.5150500+ ct.5150600)
9		Total (în baze cash) (rd.4+5)
10		Dobânzi de încasat aferente disponibilităților instituțiilor publice și ale instituțiilor publice de subordonare locală la trezorerii/disponibilităților din execedentele cumulate ale bugetelor locale și ale instituțiilor de subordonare locală	(ct.5180701)
11		Total (rd.9+10)
12		Depozite ale instituțiilor publice	(ct.5150301+ct.5600401+ct.5620401)
13		Dobânzi de încasat aferente depozitelor instituțiilor publice locale și ale instituțiilor de subordonare locală la trezorerie	(ct.5180701)
14		Total (în baze accrual) (rd.12+13)
15		Avansuri de trezorerie, acordate în lei	(ct.5420100)
16		Alte valori	(ct.5320100+ct.5320200+ct.5320300+ ct.5320400+ct.5320500+ct.5320600+ ct.5320800)
30		Depozite transferabile (Disponibilități în conturi curente și de depozit), din care:		x	x
31		Disponibilități la instituții de credit rezidente		x	x
32		Disponibilități ale instituțiilor publice locale și ale instituțiilor de subordonare locală la instituțiile de credit rezidente, din care :	(ct.5110101+ct.5110102+ct.5120102+ ct.5120402+ct.5120502+ct.5150102+ ct.5150202+ct.5160102+ct.5160202+ ct.5170102+ct.5170202+ct.5290202+ ct.5290302+ct.5290902+ct.5500102+ ct.5550102+ct.5550202+ct.5570202+ ct.5580102+ct.5580302+ct.5600102+ ct.5600103+ct.5610102+ct.5610103+ ct.5620102+ct.5620103),
33		Fonduri externe nerambursabile preaderare
34		Fonduri externe nerambursabile postaderare	(ct.5150102+ct.5150202)
35		Numerar în valută în casieria instituțiilor publice	(ct.5310402)
36		Total (în baze cash) (rd.32+35)
37		Dobânzi de încasat aferente disponibilităților instituțiilor publice locale și ale instituțiilor de subordonare locală la instituțiile de credit rezidente	(ct.5180702)
38		Total (în baze accrual) (rd.36+37)
39		Depozite ale instituțiilor publice la instituțiile de credit rezidente	(ct.5150302+ct.5600402+ct.5620402)
40		Dobânzi de încasat aferente depozitelor instituțiilor publice locale și ale instituțiilor de subordonare locală la instituțiile de credit rezidente	(ct.5180702)
41		Total (în baze accrual) (rd.39+40)
42		Acreditive în lei ale instituțiilor locale și ale ale instituțiilor de subordonare locală la instituțiile de credit rezidente	(ct.5410102 )
43		Acreditive în valută ale instituțiilor locale și ale instituțiilor de subordonare locală la instituțiile de credit rezidente	(ct.5410202)
50		Disponibilități la alți rezidenți		x	x
51		Disponibilități ale instituțiilor publice aflate la alți rezidenți (terți)	(ct.4610109+ct.4610209+ct.2670108+ ct.2670208)
52		Total (în baze cash) (rd.51)
60		Alte disponibilități		x	x
61		Disponibilități la instituții de credit din străinătate		x	x
62		Disponibilități ale reprezentanțelor din străinătate	(ct.5120402)
63		Dobânzi de încasat aferente disponibilităților, reprezentanțelor din străinătate	(ct.5180702)
64		Total (în baze accrual) (rd.62+63)
65		Avansuri de trezorerie, acordate	(ct.5420200)
66		Acreditive la instituții de credit în străinătate	(ct.5410202)
76		TITLURI, ALTELE DECAT ACȚIUNI, din care:		x	x
77		Titluri, altele decât acțiuni, exclusiv produsele financiare derivate		x	x
78		Titluri pe termen scurt, altele decât acțiuni și produse financiare derivate (deținute de către administrația locală și de instituțiile de subordonare locală)		x	x
79		Titluri pe termen scurt, altele decât acțiuni și produse financiare derivate deținute de către administrația locală și de instituțiile de subordonare locală Total (rd.80+rd.81+rd.82+rd.83), din care emise de:	(ct.5050000)
80	S.121	- Banca centrală
81	S.122	- Societăți care acceptă depozite, exclusiv banca centrală
82	S.125, S.126, S.128, S.129	- Alți rezidenți (Alți intermediari financiari, exclusiv societățile de asigurare și fondurile de pensii, Auxiliari financiari, Societăți de asigurare, Fondurile de pensii)
83	S.21, S.22	- Nerezidenți (State membre și instituții și organisme ale Uniunii Europene, State nonmembre și organizații internaționale nerezidente ale Uniunii Europene)
84		Total (la valoare nominală) (rd. 79)
95		Titluri pe termen lung, altele decât acțiuni și produse financiare derivate		x	x
96		Titluri pe termen lung, altele decât acțiuni și produse financiare derivate deținute de către administrația locală (instituțiile locale) și instituțiile de subordonare locală. Total (rd.97+rd.98+rd.99+rd.100), din care emise de:
97	S.121	- Banca centrală
98	S.122	- Societăți care acceptă depozite, exclusiv banca centrală
99	S.125, S.126, S.128, S.129	- Alți rezidenți (Alți intermediari financiari, exclusiv societățile de asigurare și fondurile de pensii, Auxiliari financiari, Societăți de asigurare, Fondurile de pensii)
100	S.21, S.22	- Nerezidenți (State membre și instituții și organisme ale Uniunii Europene, State nonmembre și organizații internaționale nerezidente ale Uniunii Europene)
101		Obligațiuni și alte titluri deținute în contul creanțelor bugetare. Total (rd.102+rd.103+rd.104+rd.105+rd.106), din care emise de:	(ct.2650000-ct.2960200)
102	S.121	- Banca centrală
103	S.122	- Societăți care acceptă depozite, exclusiv banca centrală
104	S.125, S.126, S.128, S.129	- Alți rezidenți (Alți intermediari financiari, exclusiv societățile de asigurare și fondurile de pensii, Auxiliari financiari, Societăți de asigurare, Fondurile de pensii)
105	S.21, S.22	- Nerezidenți (State membre și instituții și organisme ale Uniunii Europene, State nonmembre și organizații internaționale nerezidente ale Uniunii Europene )
106	S.11	- Societăți nefinanciare
107		Total (rd.96+101)
120		CREDITE ACORDATE, din care:		x	x
121		Credite pe termen scurt - acordate		x	x
122	S.1313	Credite pe termen scurt acordate din bugetul local instituțiilor de subordonare locală	(ct.4680102)
130		ACȚIUNI ȘI ALTE PARTICIPAȚII		x	x
131		Acțiuni si alte titluri, exclusiv acțiuni ale organismelor de plasament colectiv		x	x
132		Acțiuni cotate (se includ și acțiunile deținute de instituțiile publice locale provenite din conversia creanțelor bugetare în acțiuni)		x	x
133	S.11	Acțiuni cotate deținute de autoritățile locale la societăți nefinanciare	(ct.2600100-ct.2960101)
134	S.122	Acțiuni cotate deținute de autoritățile locale la societăți care acceptă depozite, exclusiv banca centrală	(ct.2600100-ct.2960101)
135	S.128, S.129	Acțiuni cotate deținute de autoritățile locale la societăți de asigurări rezidente (Societăți de asigurare, Fondurile de pensii)	(ct.2600100-ct.2960101)
136		Total (la val. ctb. netă = la valoarea de intrare mai puțin ajustările cumulate pentru pierderea de valoare) (rd.133+134+135)
140		Acțiuni necotate (se includ și acțiunile deținute de instituțiile publice locale provenite din conversia creanțelor bugetare în acțiuni)		x	x
141	S.11	Acțiuni necotate deținute de autoritățile locale la societăți nefinanciare	(ct.2600200-ct.2960102)
142	S.122	Acțiuni necotate deținute de autoritățile locale la societăți care accepta depozite, exclusiv banca centrală	(ct.2600200-ct.2960102)
143	S.128, S.129	Acțiuni necotate deținute de autoritățile locale la societăți de asigurări rezidente (Societăți de asigurare, Fondurile de pensii)	(ct.2600200-ct.2960102)
144		Total (la valoarea contabilă netă (la valoarea de intrare mai puțin ajustările cumulate pentru pierderea de valoare) (rd.141+142+143)
150		Alte participații		x	x
151		Participațiile autorităților locale la alte societăți care nu sunt organizate pe acțiuni (regii autonome, srl, comandită, etc.)	(ct.2600300-ct.2960103)
152		Total (la valoarea de intrare mai puțin ajustările cumulate pentru pierderea de valoare) (rd.151)
165		ALTE CONTURI DE PRIMIT		x	x
166		Credite comerciale si avansuri acordate		x	x
167		Creanțe comerciale necurente legate de livrări de bunuri și servicii de către autoritățile locale sau de instituții subordonate acestora Total (rd.168+169+170+174), din care:	(ct.4110201+ct.4110208+ct.4130200+ ct.4610201-ct.4910200-ct.4960200)
168	S.14	- de la populație (gospodăriile populației)
169	S.11	- de la societăți nefinanciare
170		- de la instituțiile publice, din care: (rd.171 + 172+173) ’
171	S.1311	- Administrația centrală (exclusiv fondurile de securitate socială)
172	S.1313	- Administrația locală (exclusiv fondurile de securitate socială)
173	S.1314	- Fonduri de securitate socială
174	S21, S22	- de la nerezidenți
175		Creanțe comerciale curente legate de livrări de bunuri și servicii de către autoritățile locale sau de instituții subordonate acestora Total (rd.176+177+178+183), din care, de la:	(ct.2320000+ct.2340000+ct.4090101 + ct.4090102+ct.4110101 +ct.4110108+ ct.4130100+ct.4180000+ct.4610101- ct.4910100-ct.4960100).
176	S.14	- de la gospodăriile populației
177	S.11	- de la societăți nefinanciare
178		- de la instituțiile publice, din care: (rd.179+180+181) ’
179	S.1311	- Administrația centrală (exclusiv fondurile de securitate socială)
180	S.1313	- Administrația locală (exclusiv fondurile de securitate socială)
181	S.1314	- Fonduri de securitate socială, din care:
182		- creanțele unităților sanitare cu paturi față de Casele de Sănătate
183	S.21, S.22	- de la nerezidenți (State membre și instituții și organisme ale Uniunii Europene, State nonmembre și organizații internaționale nerezidente ale Uniunii Europene)
190		Alte conturi de primit, exclusiv creditele comerciale si avansurile		x	x
191		Creanțe ale bugetului local Total (rd.192+193+194+198), din care:	(ct.4640000-ct.4970000)
192	S.14	- de la gospodăriile populației
193	S.11	- de la societăți nefinanciare
194		- de la instituțiile publice, din care: (rd.195+196+197) ’
195	S.1311	- Administrația centrală (exclusiv fondurile de securitate socială)
196	S.1313	- Administrația locală (exclusiv fondurile de securitate socială)
197	S.1314	- Fonduri de securitate socială
198	S.21, S.22	- de la nerezidenți (State membre și instituții și organisme ale Uniunii Europene, State nonmembre și organizații internaționale nerezidente ale Uniunii Europene)
199		Creanțe ale fondului de risc	(ct.4610109+ct.4610209)
200		Total creanțe (rd.191+199)
210		Creanțe din operațiuni cu fonduri externe nerambursabile de la Comisia Europeană/ alți donatori		x	x
211		Sume de primit de la Autoritățile de Certificare/ Autoritățile de Management/Agențiile de Plăți - FONDURI EXTERNE NERAMBURSABILE POSTADERARE	(ct.4580301)
212		Sume de primit de la Autoritățile de Certificare/ Autoritățile de Management/ Agențiile de Plăți - FONDURI DE LA BUGET	(ct.4580302)
213		Sume solicitate la rambursare aferente fondurilor externe nerambursabile postaderare în curs de virare la buget	(ct.8077000)
214		Sume de primit de la Comisia Europeană/ alți donatori reprezentând venituri ale bugetului general consolidat -FONDURI EXTERNE NERAMBURSABILE POSTADERARE. Total (rd.215+216), din care:	(ct.4500504+ct.4500505)
215		Sume de primit de la Comisia Europeană/ alți donatori reprezentând venituri ale bugetului general consolidat -buget local - FONDURI EXTERNE NERAMBURSABILE POSTADERARE	(ct.4500504)
216		Sume de primit de la Comisia Europeană/ alți donatori reprezentând venituri ale bugetului general consolidat- instituții publice finanțate din venituri proprii/venituri proprii si subvenții - FONDURI EXTERNE NERAMBURSABILE’ POSTADERARE	(ct.4500505)
240		DATORII FINANCIARE		x	x
241		NUMERAR ȘI DEPOZITE, din care:		x	x
242		Alte depozite		x	x
243		Sume datorate terților reprezentând garanții si cauțiuni aflate în conturile instituțiilor publice Total (rd.244+245+246), din care:	(ct.4280101+ct.4280201+ct.4620109+ ct.4620209)
244	S.143	- salariaților (gospodăriile populației)
245	S.11	- societăților nefinanciare
246		- instituțiilor publice, din care: (rd.247+248+249)
247	S.1311	- Administrația centrală (exclusiv fondurile de securitate socială)
248	S.1313	- Administrația locală (exclusiv fondurile de securitate socială)
249	S.1314	- Fonduri de securitate socială
260		ÎMPRUMUTURI PE BAZĂ DE TITLURI, ALTELE DECÂT ACȚIUNI		x	x
261		ÎMPRUMUTURI PE BAZĂ DE TITLURI pe termen scurt si lung datorate în anul curent, altele decât acțiuni si produse financiare derivate)		x	x
262		Împrumuturi pe bază de titluri pe termen scurt Si lung datorate în anul curent, altele decât acțiuni si produse financiare derivate emise de către administrația locală si de instituțiile de subordonare locală. Total (rd.263+264+265+266), din care achiziționate de:	(ct.5190109+ct.1610100-ct.1690100)
263	S.121	- Banca centrală
264	S.122	- Societăți care acceptă depozite, exclusiv banca centrală
247	S.1311	- Administrația centrală (exclusiv fondurile de securitate socială)
248	S.1313	- Administrația locală (exclusiv fondurile de securitate socială)
249	S.1314	- Fonduri de securitate socială
260		ÎMPRUMUTURI PE BAZĂ DE TITLURI, ALTELE DECÂT ACȚIUNI		x	x
261		ÎMPRUMUTURI PE BAZĂ DE TITLURI pe termen scurt si lung datorate în anul curent, altele decât acțiuni si produse financiare derivate)		x	x
262		Împrumuturi pe bază de titluri pe termen scurt si lung datorate în anul curent, altele decât acțiuni si produse financiare derivate emise de către administrația locală si de instituțiile de subordonare locală. Total (rd.263+264+265+266), din care achiziționate de:	(ct.5190109+ct. 1610100-ct. 1690100)
263	S.121	- Banca centrală
264	S.122	- Societăți care acceptă depozite, exclusiv banca centrală
265	S.125, S.126, S.128, S.129	- Alți rezidenți (Alți intermediari financiari, exclusiv societățile de asigurare si fondurile de pensii, Auxiliari financiari, Societăți de asigurare, Fondurile de pensii)
266	S.21, S.22	- Nerezidenți (State membre și instituții și organisme ale Uniunii Europene, State nonmembre și organizații internaționale nerezidente ale Uniunii Europene)
267		Total (la valoare nominală) (rd.262)
268		Dobânzi de plătit pentru împrumuturi pe bază de titluri pe termen scurt și lung datorate în anul curent, altele decât acțiuni și produse financiare derivate	(ct.1680100+ct.5180604)
269		Total (în baze accrual) (rd.267+268)
280		ÎMPRUMUTURI PE BAZĂ DE TITLURI pe termen lung, altele decât acțiuni si produse financiare derivate)		x	x
281		Împrumuturi pe bază de titluri pe termen lung, altele decât acțiuni și produse financiare derivate emise de către administrația locală și de instituțiile de subordonare locală Total (rd.282+283+284+285), din care achiziționate de:	(ct.1610200-ct.1690200)
282	S.121	- Banca centrală
283	S.122	- Societăți care acceptă depozite, exclusiv banca centrală
284	S.125, S.126, S.128, S.129	- Alți rezidenți (Alți intermediari financiari, exclusiv societățile de asigurare și fondurile de pensii, Auxiliari financiari, Societăți de asigurare, Fondurile de pensii)
285	S.21, S.22	- Nerezidenți (State membre și instituții și organisme ale Uniunii Europene, State nonmembre și organizații internaționale nerezidente ale Uniunii Europene)
286		Total (la valoare nominală) (rd.281)
300		CREDITE PRIMITE, din care:		x	x
301		Credite pe termen scurt si termen lung datorate în anul curent, primite		x	x
302		Credite pe termen scurt și termen lung datorate în anul curent, contractate de autoritățile locale și instituții din subordinea acestora Total (rd.303+304+305), din care, acordate de:	(ct.1620100+ct.1630100+ct.1670101 + ct.1670103+ct.1670109+ct.5190101 + ct.5190102+ct.5190106+ct.5190180+ ct.5190190)
303	S.122	- Societăți care acceptă depozite, exclusiv banca centrală
304	S.125, S.126, S.128, S.129	- Alți rezidenți (Alți intermediari financiari, exclusiv societățile de asigurare și fondurile de pensii, Auxiliari financiari, Societăți de asigurare, Fondurile de pensii)
305	S.21, S.22	- Nerezidenți (State membre și instituții și organisme ale Uniunii Europene, State nonmembre și organizații internaționale nerezidente ale Uniunii Europene)
306	S.1311	Credite pe termen scurt primite din venituri din privatizare, de către instituțiile publice din administrația locală	(ct.1620100+ct.1670103+ct 5190102+ ct.5190180)
307	S.1311	Credite pe termen scurt primite din contul curent general al trezoreriei statului de către instituțiile publice din administrația locală	(ct.5190108+ct.1670102)
308	S.1311	Credite pe termen scurt primite din bugetul local, de către instituțiile publice de subordonare locală	(ct.5190105)
309		Sume primite din excedentul anului precedent pentru acoperirea golurilor temporare de casă și pentru finanțarea cheltuielilor secțiunii de dezvoltare	(ct.5190107+ct.5190190)
310		Total (în baze cash) (rd.302+ 306+307+308+309)
311		Dobânzi de plătit aferente creditelor pe termen scurt și termen lung datorate în anul curent contractate de instituțiile publice din administrația locală Total (rd.312+313+314), din care acordate de:	(ct.1680200+ct.1680300+ct.1680701 + ct.1680703+ct.1680709+ct.5180606+ ct.5180608+ct.5180609)
312	S.122	- Societăți care acceptă depozite, exclusiv banca centrală
313	S.125, S.126, S.128, S.129	- Alți rezidenți (Alți intermediari financiari, exclusiv societățile de asigurare și fondurile de pensii, Auxiliari financiari, Societăți de asigurare, Fondurile de pensii)
314	S.21, S.22	- Nerezidenți (State membre și instituții și organisme ale Uniunii Europene, State nonmembre și organizații internaționale nerezidente ale Uniunii Europene)
315		Dobânzi de plătit aferente creditelor pe termen scurt și termen lung datorate în anul curent, primite din venituri din privatizare	(ct.1680703+ct.5180606)
316	S1311	Dobânzi de plătit aferente creditelor pe termen scurt și termen lung datorate în anul curent, primite din contul curent general al trezoreriei statului	(ct.1680702+ct.5180605)
317		Total (dobânzi de plătit) (rd.311+315+316)
318		Total (în baze accrual) (cash + dobânzi) (rd.310+317)
330		Credite pe termen scurt si termen lung datorate în anul curent, primite, rezultate din reclasificarea creditelor comerciale în împrumuturi (Maastricht debt) conform deciziei Eurostat/ metodologiei Ue		x	x
331		Credite pe termen scurt provenind din reclasificarea creditelor comerciale în împrumuturi (Maastricht debt), conform deciziei Eurostat/ metodologiei UE, Total (rd.332+333+334+335), din care acordate de:	(ct.1670108+ct.5190110)
332	S.122	- Societăți care acceptă depozite, exclusiv banca centrală (În cazul refinanțării fără regres a unei creanțe asupra Guvernului)
333	S.125	- Alți intermediari financiari, exclusiv societățile de asigurare și fondurile de pensii (În cazul refinanțării fără regres a unei creanțe asupra Guvernului)
334	S.21, S.22	- Nerezidenți (State membre și instituții și organisme ale Uniunii Europene, State nonmembre și organizații internaționale nerezidente ale Uniunii Europene)
335	S.11	- Societăți nefinanciare (În cazul restructurării creditelor comerciale)
336		Total (în baze cash) (rd.331)
337		Dobânzi de plătit aferente creditelor pe termen scurt și termen lung datorate în anul curent, provenind din reclasificarea creditelor comerciale în împrumuturi (Maastricht debt), conform deciziei Eurostat/metodologiei UE Total (rd.338+339+340+341), din care acordate/achizitionate de:	(ct.1680708+ct.5180800)
338	S.122	- Societăți care acceptă depozite, exclusiv banca centrală (În cazul refinanțării fără regres a unei creanțe asupra guvernului)
339	S.125	- Alți intermediari financiari, exclusiv societățile de asigurare și fondurile de pensii (În cazul refinanțării fără regres a unei creanțe asupra guvernului)
340	S.21, S.22	- Nerezidenți (State membre și instituții și organisme ale Uniunii Europene, State nonmembre și organizații internaționale nerezidente ale Uniunii Europene )
341	S.11	- Societăți nefinanciare (În cazul restructurării creditelor comerciale)
342		Total (dobânzi de plătit) (rd.337)
350		Credite pe termen lung primite		x	x
351		Credite pe termen lung primite (contractate, garantate, asimilate, etc.) de instituțiile publice locale din care acordate de: Total (rd.352+353+354)	(ct.1620200+ct.1630200+ct.1670201 + ct.1670202+ct.1670203+ct.1670209)
352	S.122	- Societăți care acceptă depozite, exclusiv banca centrală
353	S.125, S.126, S.128, S.129	- Alți rezidenți (Alți intermediari financiari, exclusiv societățile de asigurare și fondurile de pensii, Auxiliari financiari, Societăți de asigurare, Fondurile de pensii)
354	S.21, S.22	- Nerezidenți (State membre și instituții și organisme ale Uniunii Europene, State nonmembre și organizații internaționale nerezidente ale Uniunii Europene)
355		Credite pe termen lung primite din venituri din privatizare de către instituții publice din administrația locală	(ct. 1670203)
356		Total (în baze cash) (rd.351+355)
370		Credite pe termen lung primite rezultate din reclasificarea creditelor comerciale în împrumuturi (Maastricht debt.) conform deciziei Eurostat/ metodologiei Ue		x	x
371		Credite pe termen lung provenind din reclasificarea creditelor comerciale în împrumuturi (Maastricht debt), conform deciziei Eurostat/ metodologiei UE. Total (rd.372+373+374+375), din care acordate de:	(ct. 1670208)
372	S.122	- Societăți care acceptă depozite, exclusiv banca centrală (În cazul refinanțării fără regres a unei creanțe asupra Guvernului)
373	S.125	- Alți intermediari financiari, exclusiv societățile de asigurare și fondurile de pensii (În cazul refinanțării fără regres a unei creanțe asupra Guvernului)
374	S.21, S.22	- Nerezidenți (State membre și instituții și organisme ale Uniunii Europene și State nonmembre și organizații internaționale nerezidente ale Uniunii Europene)
375	S.11	- Societăți nefinanciare (În cazul structurării creditelor comerciale)
380		ALTE CONTURI DE PLĂTIT		x	x
381		Credite comerciale si avansuri primite		x	x
382		Datorii comerciale necurente legate de livrări de bunuri și servicii Total (rd.383+384+388+389), din care către :	(ct.4010200+ct.4030200+ct.4040200+ ct.4050200+ct.4620201)
383	S.11	- Societăți nefinanciare
384		- Instituții publice (rd.385+386+387), din care :
385	S.1311	- Administrația centrală (exclusiv fondurile de securitate socială)
386	S.1313	- Administrația locală (exclusiv fondurile de securitate socială)
387	S.1314	- Fonduri de securitate socială
388	S.125, S.126, S.128, S.129	- Alți rezidenți (Alți intermediari financiari, exclusiv societățile de asigurare și fondurile de pensii, Auxiliari financiari, Societăți de asigurare, Fondurile de pensii)
389	S.21, S.22	- Nerezidenți (State membre și instituții și organisme ale Uniunii Europene, State nonmembre și organizații internaționale nerezidente ale Uniunii Europene)
390		Alte datorii necurente Total (rd. 391+392)	(ct.4200201+ct.4200202)
391	S.143	Personal - drepturi de natură salarială reprezentând sume prevăzute prin hotărâri judecătorești devenite executorii, peste 1 an	(ct.4200201)
392	S.143	Personal - drepturi de natură salariată stabilite prin acte administrative emise de conducătorii instituțiilor publice, suplimentare față de cele stabilite prin legislația specifică, peste 1 an	(ct.4200202)
410		Datorii comerciale curente legate de livrări de bunuri și servicii Total (rd.411+412+416+417), din care, către :	(ct.4010100+ct.4030100+ct.4040100+ ct.4050100+ct.4080000+ct.4190000+ ct.4620101)
411	S.11	- Societăți nefinanciare
412		- Instituții publice, (rd.413+414+415), din care:
413	S.1311	- Administrația centrală (exclusiv fondurile de securitate socială)
414	S.1313	- Administrația locală (exclusiv fondurile de securitate socială)
415	S.1314	- Fonduri de securitate socială
416	S.125, S.126, S.128, S.129	- Alți rezidenți (Alți intermediari financiari, exclusiv societățile de asigurare și fondurile de pensii, Auxiliari financiari, Societăți de asigurare, Fondurile de pensii)
417	S.21, S.22	- Nerezidenți (State membre și instituții și organisme ale Uniunii Europene, State nonmembre și organizații internaționale nerezidente ale Uniunii Europene)
430		Alte datorii de plătit exclusiv creditele comerciale si avansuri		x	x
431		Datoriile instituțiilor publice din administrația locală către bugete	(ct.4310100+ct.4310200+ct.4310300+ ct.4310400+ct.4310500+ct.4310600+ ct.4310700+ct.4370100+ct.4370200+ ct.4370300+ct.4420300+ct.4420801 + ct.4440000+ct.4460100+ct.4460200+ ct.4480100)
432		Salariile angajaților	(ct.4210000+ct.4230000+ct.4260100+ ct.4270100+ct.4270301 +ct.4280101)
433		Personal - drepturi de natură salarială reprezentând sume prevăzute prin hotărâri judecătorești devenite executorii, sub 1 an	(ct.4200101)
434		Personal - drepturi de natură salarială stabilite prin acte administrative emise de conducătorii instituțiilor publice, suplimentare față de cele stabilite prin legislația specifică, sub 1 an	(ct.4200102)
435		Alte drepturi cuvenite altor categorii de persoane	(ct.4260200+ct.4270200+ct.4270302+ ct.4290000+ct.4380000)
436		Datorii către fondul de risc	(ct.4620109+ct.4620209)
437		Total (rd. 431+432+433+434+435+436)
445		Datorii din operațiuni cu fonduri externe nerambursabile de la Comisia Europeană/ alți donatori		x	x
446		Avansuri primite de la Autoritățile de Certificare/Autoritățile de Management /Agențiile de Plăți- FONDURI EXTERNE NERAMBURSABILE POSTADERARE ȘI FONDURI DE LA BUGET	(ct.4580501+ct.4580502)
450		Alte datorii		x	x
451		Provizioane necurente Total, din care:	(ct. 1510201+ct.1510202+ct.1510203 + ct.1510204 +ct.1510208)
452		Provizioane necurente, constituite conform O.M.F.P. nr. 416/2013 reprezentând arierate în litigiu	(din soldul ct.1510201)
453		Provizioane necurente reprezentând drepturi de natură salarială stabilite în favoarea personalului din sectorul bugetar prin titluri devenite executorii	(din soldul ct.1510203)
454		Sume transferate asupra contului "Personal - drepturi de natură salarială reprezentând sume prevăzute prin hotărâri judecătorești devenite executorii, peste un an"	(ct.4200201)
455		Provizioane necurente, constituite conform Legii nr.85/2016, privind plata diferențelor salariale cuvenite personalului didactic din învățământul de stat	(din soldul ct.1510203)
456		Provizioane necurente pentru daune-interese moratorii sub forma dobânzii legale, pentru plata eșalonată a sumelor prevăzute în titluri executorii având ca obiect acordarea unor drepturi salariale personalului din sectorul bugetar	(din soldul ct.1510203)
457		Provizioane pentru drepturi de natură salarială stabilite prin acte administrative emise de conducătorii instituțiilor publice, suplimentare față de cele stabilite prin legislația specifică, conform OUG nr. 99/2023	(din soldul ct.1510203)
458		Sume transferate asupra contului "Personal - drepturi de natură salarială stabilite prin acte administrative emise de conducătorii instituțiilor publice, suplimentare față de cele stabilite prin legislația specifică, peste un an", conform OUG nr.99/2023	(ct.4200202)
470		Provizioane curente Total, din care:	(ct.1510101+ct.1510102+ct.1510103+ ct.1510104+ct.1510108)
471		Provizioane curente, constituite conform O.M.F.P. 416/2013 reprezentând arierate în litigiu	(din soldul ct.1510101)
472		Provizioane curente reprezentând drepturi de natură salarială stabilite în favoarea personalului din sectorul bugetar	(din soldul ct.1510103)
473		Sume transferate asupra contului "Personal - drepturi de natură salarială reprezentând sume prevăzute prin hotărâri judecătorești devenite executorii, sub un an"	(ct.4200101)
474		Provizioane curente, constituite conform Legii nr.85/2016, privind plata diferențelor salariale cuvenite personalului didactic din învățământul de stat	(din soldul ct.1510103)
475		Provizioane curente pentru daune-interese moratorii sub forma dobânzii legale, pentru plata eșalonată a sumelor prevăzute în titluri executorii având ca obiect acordarea unor drepturi salariale personalului din sectorul bugetar	(din soldul ct.1510103)
476		Provizioane pentru drepturi de natură salarială stabilite prin acte administrative emise de conducătorii instituțiilor publice, suplimentare față de cele stabilite prin legislația specifică, conform OUG nr.99/2023	(din soldul ct.1510103)
477		Sume transferate asupra contului "Personal- drepturi de natură salarială stabilite prin acte administrative emise de conducătorii instituțiilor publice, suplimentare față de cele stabilite prin legislația specifică, sub un an", conform OUG nr.99/2023	(ct.4200102)

Conducătorul instituției

Conducătorul compartimentului
financiar-contabil

- lei -
Cod rând	Cod SEC 2010 Active/Pasive Financiare	Explicație	Conturi		Sold la începutul anului	Sold la sfârșitul perioadei
A		B	1		2	3
1		ACTIVE FINANCIARE			x	x
2		NUMERAR ȘI DEPOZITE, din care:			x	x
3		Numerar			x	x
4		Numerar în lei în casieria instituțiilor publice	(ct.5130101)
5		Disponibilități în lei ale instituțiilor publice centrale, de asigurări și instituțiilor din subordinea acestora la trezorerii, din care:	(ct.5120101 + ct.5120501 + ct.5130101 + ct.5130301 + ct.5130302 + ct.5140101 + ct.5140301 + ct.5140302 + ct.5150101 + ct.5150103 + ct.5150500 + ct.5150600 + ct.5250101 + ct.5250102 + ct.5250301 + ct.5250302 + ct.5260000 + ct.5270000 + ct.5290301 + ct.5290901 + ct.5410101 + ct.5500101 + ct.5520000 + ct.5580101 + ct.5580201 + ct.5600101 + ct.5600300 + ct.5610101 + ct.5610300 + ct.5620101 + ct.5620300 + ct.5710100 + ct.5710300 + ct.5740101 + ct.5740301 + ct.5740302 + ct.5740102-ct.7700000)
6		Fonduri externe nerambursabile preaderare
7		Fonduri externe nerambursabile postaderare	(ct.5150101 + ct.5150103 + ct.5150500 + ct.5150600)
8		Total (în baze cash) (rd.4 + 5)
9		Dobânzi de încasat aferente disponibilităților instituțiilor publice la trezorerii/excedentelor instituțiilor publice la trezorerii	(ct.5180701)
10		Total (în baze accrual) (rd.8 + 9)
14		Depozite în lei ale instituțiilor publice la trezorerii	(ct.5150301 + ct.5250400 + ct.5600401 + ct.5620401 + ct.5710400 + ct.5740400)
15		Dobânzi de încasat aferente depozitelor institutiilor publice la trezorerii	(ct.5180701)
16		Total (în baze accrual) (rd.14 + 15)
17		Avansuri de trezorerie, acordate în lei	(ct.5420100)
18		Alte valori	(ct.5320100 + ct.5320200 + ct.5320300 + ct.5320400 + ct.5320500 + ct.5320600 + ct.5320800)
25		Depozite transferabile (Disponibilități în conturi curente și de depozit), din care:			x	x
26		Disponibilități la instituții de credit rezidente			x	x
27		Disponibilități ale instituțiilor publice la instituțiile de credit rezidente, din care :		(ct.5110101 + ct.5110102 + ct.5120102 + ct.5120402 + ct.5120502 + ct.5130102 + ct.5130202 + ct.5140102 + ct.5140202 + ct.5150102 + ct.5150202 + ct.5290302 + ct.5290902 + ct.5410102 + ct.5410202 + ct.5500102 + ct.5600102 + ct.5610102 + ct.5610103 + ct.5620102 + ct.5620103)
28		Fonduri externe nerambursabile preaderare
29		Fonduri externe nerambursabile postaderare
30		Numerar în valută în casieria instituțiilor publice		(ct.5310402)
31		Total (în baze cash) (rd.27 + 30)
32		Dobânzi de încasat aferente disponibilităților instituțiilor publice la instituțiile de credit rezidente		(ct.5180702)
33		Total (în baze accrual) (rd.31 + 32)
34		Depozite ale instituțiilor publice la instituțiile de credit rezidente		(ct.5150302 + ct.5620402)
35		Dobânzi de încasat aferente depozitelor instituțiilor publice la instituțiile de credit rezidente		(ct.5180702)
36		Total (în baze accrual) (rd.34 + 35)
45		Disponibilități la alți rezidenți			x	x
46		Disponibilități ale instituțiilor publice aflate la alți rezidenți (terți)		(ct.2670108 + ct.2670208 + ct.4610109 + ct.4610209)
47		Total (în baze cash) (rd.46)
55		Alte disponibilități			x	x
56		Disponibilități la instituții de credit din străinătate			x	x
57		Disponibilități ale reprezentanțelor din străinătate		(ct.5120402)
58		Dobânzi de încasat aferente disponibilităților, reprezentanțelor din străinătate		(ct.5180702)
59		Total (în baze accrual) (rd.57 + 58)
60		Avansuri de trezorerie, acordate		(ct.5420200)
61		Acreditive la instituții de credit în străinătate		(ct.5410202)
70		TITLURI, ALTELE DECÂT ACȚIUNI, din care:			x	x
71		Titluri, altele decât acțiuni, exclusiv produsele financiare derivate			x	x
72		Titluri pe termen lung, altele decât acțiuni și produse financiare derivate			x	x
73		Obligațiuni și alte titluri deținute în contul creanțelor bugetare Total (rd.74 + 75 + 76 + 77 + 78), din care emise de:		(ct.2650000-ct.2960200)
74	S.121	- Banca centrală
75	S.122	- Societăți care acceptă depozite, exclusiv banca centrală
76	S.125, S.126, S.128, S.129	- Alți rezidenți (Alți intermediari financiari, exclusiv societățile de asigurare și fondurile de pensii, Auxiliari financiari, Societăti de asigurare, Fondurile de pensii)
77	S.21, S.22	- Nerezidenți (State membre și instituții și organisme ale Uniunii Europene, State nonmembre și organizații internaționale nerezidente ale Uniunii Europene)
78	S.11	- Societăți nefinanciare
79		Total (rd.73)
90		CREDITE ACORDATE, din care:			x	x
91		Credite pe termen scurt - acordate			x	x
92	S.1314	Credite pe termen scurt acordate din bugetul instituțiilor publice superioare instituțiilor publice din subordine		(ct.4680101)
93		Credite pe termen scurt acordate din bugetul instituțiilor centrale Total (rd.94 + 95), din care:		(ct.2670104 + ct.2670105 + ct.4680101 + ct.4680104)
94	S.14	- Gospodăriile populației
95	S.11	- Societăți nefinanciare
96		Total (în baze cash) (rd.92 + 93)
97		Dobânzi de încasat aferente creditelor pe termen scurt acordate din bugetul instituțiilor centrale Total (rd.98 + 99), din care:		(ct.2670604 + ct.2670605 + ct.4690109)
98	S.14	- Gospodăriile populației
99	S.11	- Societăți nefinanciare
100		Total (în baze accrual) (cash + dobânzi) (rd.96 + 97)
110		Credite pe termen lung - acordate			x	x
111		Credite pe termen lung acordate din bugetul instituțiilor centrale Total (rd.112 + 113) din care acordate:		(ct.2670204 + ct.2670205)
112	S.14	- Gospodăriile populației
113	S.11	- Societăți nefinanciare
114		Total (în baze cash) (rd.111)
115		Dobânzi de încasat aferente creditelor pe termen lung acordate din bugetul instituțiilor centrale Total (rd.116 + 117), din care acordate:		(ct.2670604 + ct.2670605)
116	S.14	- Gospodăriile populației
117	S.11	- Societăți nefinanciare
118		Total (în baze accrual) (cash + dobânzi) (rd.114 + 115)
130		ACȚIUNI ȘI ALTE PARTICIPAȚII			x	x
131		Acțiuni și alte titluri, exclusiv acțiuni ale organismelor de plasament colectiv			x	x
132		Acțiuni cotate (se includ și acțiunile deținute de instituțiile publice provenite din conversia creanțelor bugetare în acțiuni )			x	x
133	S.11	Acțiuni cotate deținute de instituțiile de asigurări la societăți nefinanciare		(ct.2600100-ct.2960101)
134	S.122	Acțiuni cotate deținute de instituțiile de asigurări la societăți care acceptă depozite, exclusiv banca centrală		(ct.2600100-ct.2960101)
135	S.128, S.129	Acțiuni cotate deținute de instituțiile de asigurări la societăți de asigurări rezidente (Societăți de asigurare, Fonduri de pensii)		(ct.2600100-ct.2960101)
136		Total (la val. ctb. netă = la valoarea de intrare mai putin ajustările cumulate pentru pierderea de valoare) (rd.133 + 134 + 135)
140		Acțiuni necotate (se includ și acțiunile deținute de instituțiile publice provenite din conversia creanțelor bugetare în acțiuni )			x	x
141	S.11	Acțiuni necotate deținute de instituțiile de asigurări la societăți nefinanciare		(ct.2600200-ct.2960102)
142	S.122	Acțiuni necotate deținute de instituțiile de asigurări la societăți care acceptă depozite, exclusiv banca centrală		(ct.2600200-ct.2960102)
143	S.128, S.129	Acțiuni necotate deținute de instituțiile de asigurări la societăți de asigurări rezidente (Societăti de asigurare, Fonduri de pensii)		(ct.2600200-ct.2960102)
144		Total (la valoarea contabilă netă=valoarea de intrare mai puțin ajustările cumulate pentru pierderea de valoare) (rd.141 + 142 + 143)
150		Alte participații			x	x
151		Participațiile instituțiilor de asigurări la alte societăți care nu sunt organizate pe acțiuni (regii autonome, srl, comandită, etc)		(ct.2600300-ct.2960103)
152		Total (la valoarea de intrare mai puțin ajustările cumulate pentru pierderea de valoare) (rd.151)
160		ALTE CONTURI DE PRIMIT			x	x
161		Credite comerciale și avansuri acordate			x	x
162		Creanțe comerciale necurente legate de livrări de bunuri si servicii ale institutiilor publice Total (rd.163 + 164 + 165 + 170), din care:		(ct.4110201 + ct.4110208 + ct.4130200 ct.4610201-ct.4910200-ct.4960200)
163	S.14	- de la gospodăriile populației
164	S.11	- de la societăți nefinanciare
165		- de la instituțiile publice, (rd.166 + 167 + 168) din care:
166	S.1311	- Administrația centrală (exclusiv fondurile de securitate socială)
167	S.1313	- Administrația locală (exclusiv fondurile de securitate socială)
168	S.1314	- Fonduri de securitate socială
169		Creanțele Caselor de Sănătate față de unitățile sanitare cu paturi
170	S.21, S.22	- de la nerezidenți (State membre și instituții și organisme ale Uniunii Europene, State nonmembre și organizații internaționale nerezidente ale Uniunii Europene)
180		Creanțe comerciale curente legate de livrări de bunuri si servicii ale institutiilor publice. Total (rd.181 + 182 + 183 + 187), din care de la:		(ct.2320000 + ct.2340000 + ct.4090101 + ct.4090102 + ct.4110101 + ct.4110108 + ct.4130100 + ct.4180000 + ct.4610101- ct.4910100-ct.4960100)
181	S.14	- de la gospodăriile populației
182	S.11	- de la societăți nefinanciare
183		- de la instituțiile publice, din care: (rd.184 + 185 + 186) ’
184	S.1311	- Administrația centrală (exclusiv fondurile de securitate socială)
185	S.1313	- Administrația locală (exclusiv fondurile de securitate socială)
186	S.1314	- Fonduri de securitate socială
187	S.21, S.22	- de la nerezidenți (State membre și instituții și organisme ale Uniunii Europene, State nonmembre și organizații internaționale nerezidente ale Uniunii Europene)
190		Alte conturi de primit, exclusiv creditele comerciale si avansurile			x	x
191		Creanțe ale bugetelor din sistemul de asigurări, din care: Total (rd.192 + 193 + 194 + 198)		(ct.4650100 + ct.4650200 + ct.4660401 + ct.4660402 + ct.4660500-ct.4970000)
192	S.14	- de la gospodăriile populației
193	S.11	- de la societăți nefinanciare
194		- de la institutiile publice, din care: (rd.195 + 196 + 197)
195	S.1311	- Administrația centrală (exclusiv fondurile de securitate socială)
196	S.1313	- Administrația locală (exclusiv fondurile de securitate socială)
197	S.1314	- Fonduri de securitate socială
198	S.21, S.22	- de la nerezidenți (State membre și instituții și organisme ale Uniunii Europene, State nonmembre și organizații internaționale nerezidente ale Uniunii Europene)
199		Total (rd.191)
210		Creanțe din operațiuni cu Fonduri externe nerambursabile de la Comisia Europeană / alti donatori			x	x
211		Sume de primit de la Autoritățile de Certificare / Autoritățile de Management/ Agențiile de Plăți - FONDURI EXTERNE NERAMBURSABILE POSTADERARE		(ct.4580301)
212		Sume de primit de la Autoritățile de Certificare / Autoritățile de Management/ Agențiile de Plăți - FONDURI DE LA BUGET		(ct.4580302)
213		Sume solicitate la rambursare aferente fondurilor externe nerambursabile postaderare în curs de virare la buget		(ct.8077000)
214		Sume de primit de la Comisia Europeană/alți donatori reprezentând venituri ale bugetului general consolidat- FONDURI EXTERNE NERAMBURSABILE POSTADERARE. Total, din care: (rd.215 + 216 + 217)		(ct.4500502 + ct.4500503 + ct.4500505)
215		Sume de primit de la Comisia Europeană/alți donatori reprezentând venituri ale bugetului general consolidat - bugetul asigurărilor sociale de stat - FONDURI EXTERNE NERAMBURSABILE POSTADERARE		(ct.4500502)
216		Sume de primit de la Comisia Europeană/ alți donatori reprezentând venituri ale bugetului general consolidat - bugetele fondurilor speciale - FONDURI EXTERNE NERAMBURSABILE POSTADERARE		(ct.4500503)
217		Sume de primit de la Comisia Europeană/ alți donatori reprezentând venituri ale bugetului general consolidat-instituții publice finanțate din venituri proprii/venituri proprii si subvenții- FONDURI EXTERNE NERAMBURSABILE POSTADERARE		(ct.4500505)
230		DATORII FINANCIARE			x	x
231		NUMERAR ȘI DEPOZITE, din care:			x	x
232		Alte depozite			x	x
233		Sume datorate terților reprezentând garanții și cauțiuni aflate în conturile institutiilor publice Total (rd.234 + 235 + 236), din care:		(ct.4280101 + ct.4280201 + ct.4620109 ct.4620209)
234	S.143	- salariaților (gospodăriile populației)
235	S.11	- societăților nefinanciare
236		- institutiilor publice, din care: (rd.237 + 238 + 239)
237	S.1311	- Administrația centrală (exclusiv fondurile de securitate socială)
238	S.1313	- Administrația locală (exclusiv fondurile de securitate socială)
239	S.1314	- Fonduri de securitate socială
240		Total (rd.233)
250		ÎMPRUMUTURI PE BAZĂ DE TITLURI, ALTELE DECÂT ACȚIUNI			x	x
251		ÎMPRUMUTURI PE BAZA DE TITLURI pe termen scurt și lung datorate în anul curent, altele decât acțiuni și produse financiare derivate)			x	x
252		Împrumuturi pe bază de titluri pe termen scurt și lung datorate în anul curent, altele decât acțiuni și produse financiare derivate emise de către administrația de asigurări. Total (rd.253 + 254 + 255 + 256), din care achizitionate de:		(ct.1610100-ct.1690100 + ct.5190190)
253	S.121	- Banca centrală
254	S.122	- Societăți care acceptă depozite, exclusiv banca centrală
255	S.125, S.126, S.128, S.129	- Alti rezidenți (Alți intermediari financiari, exclusiv societățile de asigurare și fondurile de pensii, Auxiliari financiari, Societăți de asigurare, Fondurile de pensii)
256	S.21, S.22	- Nerezidenți (State membre și instituții și organisme ale Uniunii Europene, State nonmembre și organizații internaționale nerezidente ale Uniunii Europene)
257		Total (la valoare nominală) (rd.252)
258		Dobânzi de plătit pentru împrumuturi pe bază de titluri pe termen scurt și lung datorate în anul curent, altele decât acțiuni și produse financiare derivate		(ct. 1680100 + ct.5180604)
259		Total (în baze accrual) (cash + dobânzi) (rd.257 + 258)
270		ÎMPRUMUTURI PE BAZA DE TITLURI pe termen lung, altele decât acțiuni și produse financiare derivate)			x	x
271		Împrumuturi pe bază de titluri pe termen lung altele decât acțiuni și produse financiare derivate emise de către administrația de asigurări. Total (rd.272 + 273 + 274 + 275), din care achiziționate de:		(ct.1610200-ct. 1690200)
272	S.121	- Banca centrală
273	S.122	- Societăți care acceptă depozite, exclusiv banca centrală
274	S.125, S.126, S.128, S.129	- Alți rezidenți (Alți intermediari financiari, exclusiv societățile de asigurare și fondurile de pensii, Auxiliari financiari, Societăți de asigurare, Fondurile de pensii)
275	S.21, S.22	- Nerezidenți (State membre și instituții și organisme ale Uniunii Europene, State nonmembre și organizații internaționale nerezidente ale Uniunii Europene)
276		Total (la valoare nominală) (rd.271)
290		CREDITE PRIMITE, din care:			x	x
291		Credite pe termen scurt și termen lung datorate în anul curent, primite			x	x
292		Credite pe termen scurt și termen lung datorate în anul curent, primite (contractate, garantate, asimilate, etc.) de autoritățile din sistemul de asigurări Total (rd.293 + 294 + 295), din care acordate de:		(ct.1640100 + ct.1650100 + ct.1670101 + ct.1670102 + ct.1670103 + ct.1670109 + ct.5190101 + ct.5190102 + ct.5190180)
293	S.122	- Societăți care acceptă depozite, exclusiv banca centrală
294	S.125, S.126, S.128, S.129	- Alti rezidenți (Alți intermediari financiari, exclusiv societățile de asigurare și fondurile de pensii, Auxiliari financiari, Societăți de asigurare, Fondurile de pensii)
295	S.21, S.22	- Nerezidenți (State membre și instituții și organisme ale Uniunii Europene, State nonmembre și organizații internaționale nerezidente ale Uniunii Europene)
296	S.1311	Credite pe termen scurt și termen lung datorate în anul curent, primite din contul curent general al trezoreriei statului de către instituțiile publice de administrația de asigurări/Sume primite din excedentul anului precedent pentru acoperirea golurilor temporare de casă și pentru finanțarea cheltuielilor		(ct.1660101 + ct.1660103 + ct.1660104 + ct.1670102 + ct.5190108 + ct.5190190)
297	S.1314	Credite pe termen scurt primite din bugetul instituțiilor centrale de către instituțiile publice subordonate		(ct.5190190)
298		Total (în baze cash) (rd.292 + 296 + 297)
299		Dobânzi de plătit aferente creditelor pe termen scurt și termen lung datorate în anul curent, contractate de instituțiile publice din administrația de asigurări Total (rd.300 + 301 + 302) din care acordate de:		(ct.1680400 + ct.1680500 + ct.1680701 + ct.1680703 + ct.1680709 + ct.5180606 + ct.5180608 + ct.5180609).
300	S.122	- Societăți care acceptă depozite, exclusiv banca centrală
301	S.125, S.126, S.128, S.129	- Alti rezidenți (Alți intermediari financiari, exclusiv societățile de asigurare și fondurile de pensii, Auxiliari financiari, Societăți de asigurare, Fondurile de pensii)
302	S.21, S.22	- Nerezidenți (State membre și instituții și organisme ale Uniunii Europene, State nonmembre și organizații internaționale nerezidente ale Uniunii Europene)
303	S.1311	Dobânzi de plătit aferente creditelor pe termen scurt și termen lung datorate în anul curent, primite din contul curent general al trezoreriei statului		(ct.1680702 + ct.5180605)
304		Total (dobânzi de plătit) (rd.299 + 303)
305		Total (în baze accrual) (cash + dobânzi) (rd.298 + 304)
310		Credite pe termen scurt și termen lung datorate în anul curent, primite, rezultate din reclasificarea creditelor comerciale în împrumuturi (Maastricht debt) conform metodologiei UE			x	x
311		Credite pe termen scurt și termen lung datorate în anul curent, provenind din reclasificarea creditelor comerciale în împrumuturi (Maastricht debt), conform metodologiei UE Total (rd.312 + 313 + 314 + 315), din care acordate de:		(ct.1670108 + ct.5190110)
312	S.122	- Societăți care acceptă depozite, exclusiv banca centrală (În cazul refinanțării fără regres a unei creanțe asupra Guvernului)
313	S.125	- Alți intermediari financiari, exclusiv societățile de asigurare și fondurile de pensii (În cazul refinanțării fără regres a unei creanțe asupra Guvernului)
314	S.21, S.22	- Nerezidenți (State membre și instituții și organisme ale Uniunii Europene, State nonmembre și organizații internaționale nerezidente ale Uniunii Europene)
315	S.11	- Societăți nefinanciare (În cazul restructurării creditelor comerciale)
316		Dobânzi de plătit aferente creditelor pe termen scurt și termen lung datorate în anul curent, provenind din reclasificarea creditelor comerciale în împrumuturi (Maastricht debt), conform metodologiei UE) Total (rd.317 + 318 + 319 + 320), din care acordate de:		(ct.1680708 + ct.5180800)
317	S.122	- Societăți care acceptă depozite, exclusiv banca centrală (În cazul refinanțării fără regres a unei creanțe asupra guvernului)
318	S.125	- Alți intermediari financiari, exclusiv societățile de asigurare și fondurile de pensii (În cazul refinanțării fără regres a unei creanțe asupra guvernului)
319	S.21, S.22	- Nerezidenți (State membre și instituții și organisme ale Uniunii Europene, State nonmembre și organizații internaționale nerezidente ale Uniunii Europene)
320	S.11	- Societăți nefinanciare (În cazul restructurării creditelor comerciale)
330		Credite pe termen lung primite			x	x
331		Credite pe termen lung primite (contractate, garantate, asimilate, etc.) de autoritățile din sistemul de asigurări. Total (rd.332 + 333 + 334), din care acordate de:		(ct.1640200 + ct.1650200 + ct.1670201 + ct.1670203 + ct.1670209)
332	S.122	- Societăți care acceptă depozite, exclusiv banca centrală
333	S.125, S.126, S.128, S.129	- Alti rezidenți (Alți intermediari financiari, exclusiv societățile de asigurare și fondurile de pensii, Auxiliari financiari, Societăți de asigurare, Fondurile de pensii)
334	S.21, S.22	- Nerezidenți (State membre și instituții și organisme ale Uniunii Europene, State nonmembre și organizații internaționale nerezidente ale Uniunii Europene)
335	S.1311	Credite pe termen lung primite din contul curent general al trezoreriei statului de către autoritățile din sistemul de asigurări		(ct.1660201 + ct.1660203 + ct.1660204 ct.1670202)
336		Total (în baze cash) (rd.331 + 335)
360		Credite pe termen lung primite rezultate din reclasificarea creditelor comerciale în împrumuturi (Maastricht debt.) conform deciziei Eurostat / metodologiei Ue			x	x
361		Credite pe termen lung provenind din reclasificarea creditelor comerciale în împrumuturi (Maastricht debt), conform metodologiei UE. Total (rd.362 + 363 + 364 + 365), din care, acordate de:		(ct. 1670208)
362	S.122	- Societăți care acceptă depozite, exclusiv banca centrală (În cazul refinanțării fără regres a unei creanțe asupra Guvernului)
363	S.125	- Alți intermediari financiari, exclusiv societățile de asigurare și fondurile de pensii (În cazul refinanțării fără regres a unei creanțe asupra Guvernului)
364	S.21, S.22	- Nerezidenți (State membre și instituții și organisme ale Uniunii Europene, State nonmembre și organizații internaționale nerezidente ale Uniunii Europene)
365	S.11	- Societăți nefinanciare (În cazul restructurării creditelor comerciale)
380		ALTE CONTURI DE PLĂTIT			x	x
381		Credite comerciale și avansuri primite			x	x
382		Datorii comerciale necurente legate de livrări de bunuri și servicii către instituțiile publice din administrația de asigurări Total (rd.383 + 384 + 388) din care către:		(ct.4010200 + ct.4030200 + ct.4040200 ct.4050200 + ct.4620201)
383	S.11	- Societăți nefinanciare
384		- Instituții publice, (rd.385 + 386 + 387), din care :
385	S.1311	- Administrația centrală (exclusiv fondurile de securitate socială)
386	S.1313	- Administrația locală (exclusiv fondurile de securitate socială)
387	S.1314	- Fonduri de securitate socială
388	S.21, S.22	- Nerezidenți (State membre și instituții și organisme ale Uniunii Europene, State nonmembre și organizații internaționale nerezidente ale Uniunii Europene)
400		Alte datorii necurente Total (rd. 401 + 402)		(ct.4200201 + ct.4200202)
401	S143	Personal - drepturi de natură salarială reprezentând sume prevăzute prin hotărâri judecătorești devenite executorii, peste un an		(ct.4200201)
402	S.143	Personal - drepturi de natură salarială stabilite prin acte administrative emise de conducătorii instituțiilor publice, suplimentare față de cele stabilite prin legislația specifică, peste un an		(ct.4200202)
410		Datorii comerciale curente legate de livrări de bunuri și servicii către instituțiile publice din administrația de asigurări Total (rd.411 + 412 + 418 + 419), din care către:		(ct.4010100 + ct.4030100 + ct.4040100 + ct.4050100 + ct.4080000 + ct.4190000 + ct.4620101)
411	S.11	- societăți nefinanciare
412		- Instituții publice, (rd.413 + 415 + 417), din care
413	S.1311	- Administrația centrală (exclusiv fondurile de securitate socială), din care:
414		- datoriile Caselor de Sănătate față de unitățile sanitare cu paturi din administrația centrală
415	S.1313	- Administrația locală (exclusiv fondurile de securitate socială) din care:
416		- datoriile Caselor de Sănătate față de unitățile sanitare cu paturi din administrația locală
417	S.1314	- Fonduri de securitate socială
418	S.125, S.126, S.128, S.129	- Alti rezidenți (Alți intermediari financiari, exclusiv societățile de asigurare și fondurile de pensii, Auxiliari financiari, Societăți de asigurare, Fondurile de pensii)
419	S.21, S.22	- Nerezidenți (State membre și instituții și organisme ale Uniunii Europene, State nonmembre și organizații internaționale nerezidente ale Uniunii Europene)
430		Alte datorii de plătit exclusiv creditele comerciale și avansuri			x	x
431		Datoriile instituțiilor publice către bugete		(ct.4310100 + ct.4310200 + ct.4310300 + ct.4310400 + ct.4310500 + ct.4310600 + ct.4310700 + ct.4370100 + ct.4370200 + ct.4370300 + ct.4420300 + ct.4420801 + ct.4440000 + ct.4460100 + ct4460200 + ct.4480100)
432	S143	Salariile angajaților		(ct.4210000 + ct.4230000 + ct.4260100 + ct.4270100 + ct.4270301 + ct.4280101)
433	S143	Personal - drepturi de natură salarială reprezentând sume prevăzute prin hotărâri judecătorești devenite executorii, sub un an		(ct.4200101)
434	S143	Personal - drepturi de natură salarială stabilite prin acte administrative emise de conducătorii instituțiilor publice, suplimentare față de cele stabilite prin legislația specifică, sub un an		(ct.4200102)
435		Alte drepturi cuvenite altor categorii de persoane		(ct.4220100 + ct.4220200 + ct.4240000 + ct.4260200 + ct.4270200 + ct.4270302 + ct.4380000)
436		Total (rd. 431 + 432 + 433 + 434 + 435)
450		Datorii din operațiuni cu fonduri externe nerambursabile de la Comisia Europeană/ alți donatori			x	x
451		Avansuri primite de la Autoritățile de Certificare/Autoritătile de Management/ Agențiile de Plăți - FONDURI EXTERNE NERAMBURSABILE POSTADERARE SI FONDURI DE LA BUGET		(ct.4580501 + ct.4580502)
460		Alte datorii			x	x
461		Provizioane necurente Total, din care:		(ct.1510201 + ct.1510202 + ct.1510203 + ct.1510204 + ct.1510208)
462		Provizioane necurente, constituite conform O.M.F.P. nr. 416/2013 reprezentând arierate în litigiu		(din soldul ct.1510201)
463		Provizioane necurente reprezentând drepturi de natură salarială stabilite în favoarea personalului din sectorul bugetar prin titluri devenite executorii		(din soldul ct.1510203)
464		Sume transferate asupra contului "Personal - drepturi de natură salarială reprezentând sume prevăzute prin hotărâri judecătorești devenite executorii, peste un an"		(ct.4200201)
465		Provizioane necurente, constituite conform Legii nr. 85/2016, privind plata diferențelor salariale cuvenite personalului didactic din învățământul de stat		(din soldul ct.1510203)
466		Provizioane necurente pentru daune-interese moratorii sub forma dobânzii legale, pentru plata eșalonată a sumelor prevăzute în titluri executorii având ca obiect acordarea unor drepturi salariale personalului din sectorul bugetar		(din soldul ct.1510203)
467		Provizioane pentru drepturi de natură salarială stabilite prin acte administrative emise de conducătorii instituțiilor publice, suplimentare față de cele stabilite prin legislația specifică, conform OUG nr. 99/2023		(din soldul ct.1510203)
468		Sume transferate asupra contului "Personal - drepturi de natură salarială stabilite prin acte administrative emise de conducătorii instituțiilor publice, suplimentare față de cele stabilite prin legislația specifică, peste un an", conform OUG nr. 99/2023		(ct.4200202)
475		Provizioane curente Total, din care:		(ct.1510101 + ct.1510102 + ct.1510103 + ct.1510104 + ct.1510108)
476		Provizioane curente, constituite conform O.M.F.P. nr. 416/2013 reprezentând arierate în litigiu.		(din soldul ct.1510101)
477		Provizioane curente reprezentând drepturi de natură salarială stabilite în favoarea personalului din sectorul bugetar prin titluri devenite executorii,		(din soldul ct.1510103)
478		Sume transferate asupra contului "Personal - drepturi de natură salarială reprezentând sume prevăzute prin hotărâri judecătorești devenite executorii, sub un an"		(ct.4200101)
479		Provizioane curente, constituite conform Legii nr.85/2016, privind plata diferențelor salariale cuvenite personalului didactic din învățământul de stat		(din soldul ct.1510103)
480		Provizioane curente pentru daune-interese moratorii sub forma dobânzii legale, pentru plata eșalonată a sumelor prevăzute în titluri executorii având ca obiect acordarea unor drepturi salariale personalului din sectorul bugetar		(din soldul ct.1510103)
481		Provizioane pentru drepturi de natură salarială stabilite prin acte administrative emise de conducătorii instituțiilor publice, suplimentare față de cele stabilite prin legislația specifică, conform OUG nr. 99/2023		(din soldul ct.1510103)
482		Sume transferate asupra contului "Personal - drepturi de natură salarială stabilite prin acte administrative emise de conducătorii instituțiilor publice, suplimentare față de cele stabilite prin legislația specifică, sub un an", conform OUG nr. 99/2023		(ct.4200102)

Conducătorul instituției

Conducătorul compartimentului
financiar-contabil

-lei-
Cod rând	Explicații	An precedent	An curent
A	B	1	2
1	Venituri - bunuri și servicii primite cu titlu gratuit - transfer active fixe și stocuri între instituții publice (ct. 7790101)
2	Alte cheltuieli operaționale - transfer active fixe și stocuri între instituții publice (ct. 6580101)
3	Rd. 1 – rd. 2

			- lei -
Nr. crt.	Denumirea indicatorilor	Sold la începutul anului	Sold la sfârșitul perioadei
A	B	1	2
1	Creanțe comerciale și avansuri (ct. 2320000 + 2340000 + 4090101 + 4090102 + 4110101 + 4110108 + 4130100 + 4180000 + 4610101– 4910100 – 4960100), din care:
2	Avansuri acordate (ct. 2320000 + 2340000 + 4090101 + 4090102)
3	Personal - drepturi de natură salarială suplimentare (ct. 4200201 + 4200202)
4	Provizioane (ct. 1510201 + 1510202 + 1510203 + 1510204 + 1510208)
5	Datorii comerciale și avansuri (ct. 4010100 + 4030100 + 4040100 + 4050100 + 4080000 + 4190000 + 4620101), din care:
6	Avansuri primite (ct. 4190000)
7	Contribuții sociale (ct. 4310100 + 4310200 + 4310300 + 4310400 + 4310500 + 4310600 + 4310700 + 4370100 + 4370200 + 4370300)
8	Salariile angajaților (ct. 4210000 + 4230000 + 4260100 + 4270100 + 4270301 + 4280101)
9	Personal - drepturi de natură salarială suplimentare (ct. 4200101 + 4200102)
10	Alte drepturi cuvenite altor categorii de persoane (pensii, indemnizații de șomaj, burse) (ct. 4220100 + 4220200 + 4240000 + 4260200 + 4270200 + 4270302 + 4290000 + 4380000)
11	Provizioane (ct. 1510101 + 1510102 + 1510103 + 1510104 + 1510108)

Ordin nr. 1.801 din 25 martie 2020

Textul actului · 6 articole

Articolul 1

Articolul 2

Articolul 3

Articolul 4

Articolul 5

Articolul 6

Anexa nr. 1

Anexa nr. 2

Anexa nr. 3

Anexa nr. 4

Anexa nr. 5

Anexa nr. 6

Anexa nr. 7

Anexa nr. 8

Anexa nr. 9

Anexa nr. 10

Anexa nr. 11

Anexa nr. 12

Anexa nr. 13

Anexa nr. 14

Anexa nr. 15

Anexa nr. 16

Anexa nr. 17

Anexa nr. 18

Anexa nr. 19

Anexa nr. 20

Anexa 30

Anexa nr. 21

Anexa 32

Anexa nr. 22

Anexa 19

Anexa nr. 23

Anexa nr. 24

Anexa nr. 25

Anexa nr. 26

Anexa nr. 27