Norme tehnice din 22 mai 2008

Capitolul I

Prevederi generale1.1. În conformitate cu prevederile art. 6 din Ordonanța de Urgență a Guvernului nr. 64/2007 privind datoria publică, aprobată cu modificări și completări prin Legea nr. 109/2008, se instituie fondul de risc atât pentru împrumuturi contractate cu garanție de stat, cât și pentru împrumuturi contractate direct de stat și subîmprumutate beneficiarilor finali, în scopul acoperirii riscurilor financiare care decurg din astfel de împrumuturi.

1.2.Plătitorii de comision la fondul de risc sunt beneficiari ai finanțării rambursabile garantate de stat și/sau contractate de stat și subîmprumutate, contractate în baza Ordonanței de urgență a Guvernului nr. 64/2007, aprobată cu modificări și completări prin Legea nr. 109/2008, pentru care rambursarea împrumutului se efectuează din sursele proprii ale acestora, conform actului normativ de aprobare a acordului de împrumut.

1.3.În conformitate cu prevederile art. 6 alin. (3) din Ordonanța de urgență a Guvernului nr. 64/2007, aprobată cu modificări și completări prin Legea nr. 109/2008, sumele încasate sub formă de comisioane de la beneficiarii finanțării rambursabile garantate de stat și/sau contractate de stat și subîmprumutate constituie venit la fondul de risc.

Capitolul II

Procedura de determinare a cuantumului comisionului la fondul de risc2.1. Comisionul la fondul de risc, datorat de entitățile prevăzute la pct. 1.2, este exprimat ca procent aplicat la valoarea împrumutului garantat de stat sau contractat direct de stat și subîmprumutat beneficiarului final, rambursat din sursele proprii ale garantatului sau subîmprumutatului.

2.2.Modul de plată a comisionului la fondul de risc, respectiv numărul de rate și datele de plată a acestuia se vor stabili de comun acord cu plătitorii, fiind reglementate de prevederile convențiilor de garantare și ale acordurilor de împrumut subsidiar.

2.3.În vederea determinării cuantumului comisionului la fondul de risc, conform celor precizate, se vor parcurge următoarele etape:

–determinarea gradului de risc al persoanei juridice solicitante a garanției de stat sau a subîmprumutului, pe baza analizei Băncii de Export-Import a României EXIMBANK - S.A. și în conformitate cu avizul Comitetului Interministerial de Finanțări, Garanții și Asigurări, conform pct. 6.1 din Normele metodologice de aplicare a Ordonanței de urgență a Guvernului nr. 64/2007 privind datoria publică, aprobate prin Hotărârea Guvernului nr. 1.470/2007;

–determinarea cuantumului comisionului la fondul de risc, pe baza formulei de calcul prevăzute la pct. 2.4;

–stabilirea, de comun acord, cu garantații și subîmprumutații a modului de plată (numărul de rate și datele de plată) a comisionului astfel stabilit și reflectarea acestuia în documentele juridice care urmează a se încheia cu aceștia.

2.4.În vederea calculării cuantumului comisionului la fondul de risc, exprimat în procente, se va aplica următoarea formulă:

% comision fond de risc = punctaj clasa de performanță financiară x 60% + punctaj rata de recuperare a serviciului datoriei publice provenind din garanții și subîmprumuturi de stat x 20% + punctaj valoarea împrumutului x 10% + punctaj perioada de rambursare a împrumutului x 10% +/- indice de corecție

2.5.Punctajele aferente variabilelor incluse în formula de calcul al cuantumului comisionului la fondul de risc, precum și semnificația acestora sunt prevăzute în cap. III.

Capitolul III

Punctajul aferent variabilelor formulei de calcul aferente comisionului la fondul de risc3.1. În vederea desfășurării unei activități prudențiale, caracterizată prin urmărirea permanentă a riscului asociat portofoliului de credite, fiecărui beneficiar de garanție de stat sau împrumut/subîmprumut îi este asociată o categorie de performanță financiară, notată convențional cu litere de la A la E, reprezentând reflectarea potențialului economic și solidității financiare ale acestuia, obținută în urma analizei Băncii de Export-Import a României EXIMBANK - S.A.3.2. În funcție de clasa de performanță financiară stabilită de Banca de Export-Import a României EXIMBANK - S.A., se va avea în vedere următorul punctaj:

3.3.Rata de recuperare a serviciului datoriei publice guvernamentale provenind din garanții și subîmprumuturi de stat se va calcula ca raport între totalul sumelor recuperate din restanțele înregistrate la serviciul datoriei publice guvernamentale (rate de capital, dobânzi, comisioane și alte costuri aferente creditului) și totalul arieratelor înregistrate la serviciul datoriei publice guvernamentale (rate de capital, dobânzi, comisioane și alte costuri aferente creditului).

3.4.Pentru calculul acestui indicator se va avea în vedere portofoliul total de credite contractate cu garanție de stat sau împrumutate/subîmprumutate, aferente beneficiarului plătitor de comision la fondul de risc.

3.5.În funcție de rata de recuperare a serviciului datoriei publice guvernamentale provenind din garanții și subîmprumuturi de stat, la data calculării comisionului la fondul de risc se va avea în vedere următorul punctaj:

3.6.Pentru beneficiarii care nu înregistrează arierate la serviciul datoriei publice guvernamentale provenind din garanții și subîmprumuturi de stat (rate de capital, dobânzi, comisioane și alte costuri aferente creditului), în calculul comisionului la fondul de risc punctajul aferent variabilei "rata de recuperare a serviciului datoriei publice guvernamentale" va avea valoarea 0.3.7. În funcție de valoarea împrumutului la data contractării, se va avea în vedere următorul punctaj:

3.8.În funcție de perioada de rambursare a împrumutului, conform acordului de împrumut sau altor documente aferente creditului, se va avea în vedere următorul punctaj:

În cazul în care împrumutul este acordat pe transe cu mai multe perioade de rambursare, în funcție de obiectivele proiectului de investiții prevăzut a fi finanțat din împrumut, se va avea în vedere tranșa aferentă componentei cu ponderea cea mai mare în total împrumut contractat.

3.9.Determinarea cuantumului de către Direcția generală de trezorerie și datorie publică a comisionului la fondul de risc, exprimat în procente, se stabilește prin aplicarea formulei de calcul prevăzute la pct. 2.4. și se aprobă de secretarul de stat coordonator.

3.10.Documentele justificative avute în vedere la stabilirea cuantumului comisionului la fondul de risc sunt următoarele:

–avizul Băncii de Export-Import a României EXIMBANK - S.A., care stipulează clasa de performanță financiară în care este încadrat beneficiarul;

–nota internă a compartimentului de specialitate din cadrul Direcției generale de trezorerie și datorie publică cu privire la valoarea variabilei "rata de recuperare a serviciului datoriei publice guvernamentale provenind din garanții și subîmprumuturi de stat", prevăzută la pct. 3.5, dacă este cazul;

–acordul de împrumut sau alte documente aferente creditului, în vederea determinării valorii împrumutului și a perioadei de rambursare;

–orice alte documente considerate relevante în aplicarea formulei de calcul al comisionului la fondul de risc.

3.11.După evaluarea variabilelor menționate mai sus și introducerea lor în formula de calcul al comisionului la fondul de risc, se va aplica un indice de corecție a rezultatului obținut în funcție de următoarele:

–importanța proiectului de investiții finanțat din creditul garantat și/sau contractat și subîmprumutat, din perspectiva contribuției finanțării din fonduri rambursabile/nerambursabile, post aderare, precum și din perspectiva contribuției în cadrul reformelor sectoriale;

–ponderea valorii împrumutului contractat în total portofoliu de credite existent, aflat în administrarea beneficiarului garantat sau subîmprumutat, precum și modul de administrare a creditelor contractate anterior;

–alte elemente considerate relevante pentru evaluarea riscului beneficiarului garantat sau subîmprumutat.

3.12.Indicele de corecție va avea valori cuprinse între 0 și 0,40% și se va aplica în sens pozitiv sau negativ asupra cuantumului comisionului la fondul de risc, determinat conform pct. 3.9.3.13. În cazul unităților administrativ-teritoriale la care nivelul comisionului la fondul de risc datorat de acestea se stabilește la un nivel inferior celui calculat de Ministerul Economiei și Finanțelor conform pct. 2.4, nivelul acestuia va fi aprobat prin ordin comun al ministrului economiei și finanțelor și al ministrului internelor și reformei administrative, după consultarea prealabilă a Comitetului pentru finanțe publice locale, înființat în temeiul Legii nr. 273/2006 privind finanțele publice locale, cu modificările și completările ulterioare.

3.14.În cazul în care nu sunt elemente suficiente pentru aplicarea indicilor de corecție menționați anterior, rezultatul formulei de calcul aferente determinării comisionului la fondul de risc va avea în vedere numai rezultatele aferente variabilelor menționate la pct. 3.1-3.8.3.15. În cazul împrumuturilor contractate în altă valută decât valuta de referință EUR, se va avea în vedere, pentru transformare, cursul de schimb comunicat de Banca Națională a României, valabil pentru ziua întocmirii Notei privind stabilirea cuantumului comisionului la fondul de risc, ce urmează a fi supusă spre aprobare conducerii Ministerului Economiei și Finanțelor. Modelul acestei note este prevăzut în anexa care face parte integrantă din prezentele norme tehnice.

Capitolul IVDeterminarea indicelui de corecție în cazul garanțiilor de stat acordate cu respectarea criteriilor prevăzute la pct. 3.2 "Garanții individuale" din Comunicarea CE nr. 2008/155/02

11.03.2009Actul a fost completat de Articolul I din ORDINUL nr. 405 din 2 martie 2009, publicat în MONITORUL OFICIAL nr. 152 din 11 martie 2009

4.1.În cazul garanțiilor de stat acordate cu respectarea criteriilor prevăzute la pct. 3.2 "Garanții individuale" din Comunicarea CE nr. 2008/155/02, indicele de corecție poate depăși valorile stabilite la pct. 3.12 din prezentele norme tehnice, astfel încât nivelul comisionului la fondul de risc să corespundă prețului pieței.

11.03.2009Capitolul IV a fost completat de Articolul I din ORDINUL nr. 405 din 2 martie 2009, publicat în MONITORUL OFICIAL nr. 152 din 11 martie 2009

4.2.Prețul pieței reprezintă prețul contractării unui împrumut de către solicitantul garanției/entității (din același domeniu de activitate și rating similar), în aceleași condiții privind valoarea și maturitatea, obținut de pe piața financiară, fără garanție suverană.

11.03.2009Capitolul IV a fost completat de Articolul I din ORDINUL nr. 405 din 2 martie 2009, publicat în MONITORUL OFICIAL nr. 152 din 11 martie 2009

4.3.Indicele de corecție precizat la pct. 4.1 este exprimat procentual și se determină astfel:!Imagine

*)Determinat în conformitate cu pct. 2.4, fără aplicarea indicelui de corecție.

11.03.2009Capitolul IV a fost completat de Articolul I din ORDINUL nr. 405 din 2 martie 2009, publicat în MONITORUL OFICIAL nr. 152 din 11 martie 2009

4.4.În situația în care indicele de corecție are valori negative, corecția nu se efectuează, urmând ca garantatul să plătească comisionul de risc determinat conform pct. 2.4.

11.03.2009Capitolul IV a fost completat de Articolul I din ORDINUL nr. 405 din 2 martie 2009, publicat în MONITORUL OFICIAL nr. 152 din 11 martie 2009

Anexă

la normele tehnice

MINISTERUL ECONOMIEI ȘI FINANȚELOR

Direcția generală de trezorerie și datorie publică

Nr. ......../...........

Aprobat

Secretar de stat

Director general,

....................

Director general adjunct: ..........

Șef serviciu: ......................

Întocmit: ...........................