Norme metodologice din 21 decembrie 2004 (actualizate)

*)Textul initial a fost publicat în MONITORUL OFICIAL nr. 57 din 18 ianuarie 2005. Aceasta este forma actualizata de S.C. "Centrul Teritorial de Calcul Electronic" S.A. Piatra Neamt până la data de 18 aprilie 2006, cu modificările şi completările aduse de HOTĂRÂREA nr. 458 din 5 aprilie 2006.

1.Art. 1 din Legea nr. 313/2004 (denumita în continuare lege):

Prezenta lege reglementeaza sfera de cuprindere, scopul, contractarea, rambursarea, inregistrarea, raportarea şi administrarea datoriei publice.

Norme metodologice:

1.1.Prin administrarea datoriei publice se înţelege ansamblul operaţiunilor generate de datoria publică privind dimensionarea, structurarea, contractarea, derularea potrivit caracteristicilor stabilite, refinantarea/rambursarea, inregistrarea şi raportarea acesteia.

2.Art. 3 alin. (1) pct. a şi b din lege:

(1)Guvernul este autorizat sa contracteze împrumuturi de stat interne şi externe numai prin Ministerul Finanţelor Publice, în urmatoarele scopuri:

a)finantarea deficitului bugetului de stat, finantarea temporara a deficitelor din anii precedenti a bugetului asigurarilor sociale de stat, până la alocarea de sume cu aceasta destinatie, finantarea deficitelor temporare ale bugetului de stat, bugetului asigurarilor sociale de stat şi bugetului trezoreriei statului din exercitiul curent şi refinantarea datoriei publice guvernamentale, în condiţii acceptate de Ministerul Finanţelor Publice;

b)menţinerea în permanenta a unui sold corespunzător în contul curent general al trezoreriei statului, stabilit de Ministerul Finanţelor Publice;Norme metodologice:

3.1.1.În vederea asigurarii finantarii temporare a deficitului curent al bugetului de stat şi a refinantarii datoriei publice guvernamentale din disponibilitatile aflate în contul curent general al trezoreriei statului, imprumuturile de stat pentru finantarea şi refinantarea deficitului bugetului de stat pot fi contractate independent de soldul contului curent general al trezoreriei statului.

3.Art. 3 alin. (3) din lege:

(3)Imprumuturile contractate sau garantate de autorităţile administraţiei publice locale fac parte din datoria publică a României, dar nu reprezinta obligaţii ale Guvernului, iar plata serviciului datoriei publice aferent acestor împrumuturi se va efectua exclusiv din bugetele locale şi prin împrumuturi pentru refinantarea datoriei publice locale.Norme metodologice:

3.3.1.Imprumuturile contractate de autorităţile administraţiei publice locale, prin titluri de valoare şi împrumuturi de la bănci sau de la alte institutii de credit, fac parte din datoria publică a României, dar nu reprezinta obligaţii ale Guvernului.

3.3.2.Emiterea şi lansarea titlurilor de valoare pe piaţa interna de capital se pot face direct de către autorităţile administraţiei publice locale sau prin intermediul unor agentii ori al altor institutii specializate.

3.3.2.Plata serviciului datoriei publice locale se efectueaza din veniturile proprii ale unităţilor administrativ-teritoriale, asa cum sunt stabilite prin art. 5 alin. 1 lit. a din Ordonanţa de urgenta nr. 45/2003 privind finanţele publice locale, aprobata cu modificari şi completari prin Legea nr. 108/2004, şi prin împrumuturi pentru refinantarea datoriei publice locale.

4.Art. 3 alin. (4) din lege;

(4)Autorităţile administraţiei publice locale pot contracta sau garanta împrumuturi interne şi/sau externe pe termen scurt, mediu şi lung, pentru realizarea de investitii publice de interes local, precum şi pentru refinantarea datoriei publice locale, potrivit legii, numai cu avizul Comisiei de Autorizare a imprumuturilor Locale; raportarea şi inregistrarea datoriei publice locale se fac conform normelor metodologice emise de Ministerul Finanţelor Publice.Norme metodologice:

3.4.1.Contractarea şi garantarea de împrumuturi pe termen scurt, mediu şi lung pentru realizarea de investitii publice de interes local precum şi pentru refinantarea datoriei publice locale, de către autorităţile Administraţiei publice locale se efectueaza numai cu avizul Comisiei de Autorizare a imprumuturilor Locale, st în conformitate cu prevederile Ordonantei de urgenta nr. 45/2003 privind finanţele publice locale, aprobata cu modificari şi completari prin Legea nr. 108/2004.

3.4.2.Consiliile locale, consiliile judetene şi Consiliul General al Municipiului Bucureşti, după caz, hotarasc contractarea sau garantarea de împrumuturi, cu votul a cel puţin două treimi din numărul membrilor ce le compun.

3.4.3.Inregistrarea şi raportarea datoriei publice locale se efectueaza conform normelor metodologice emise de Ministerul Finanţelor Publice aprobate prin ordin al ministrului.

5.Art. 4 alin. (1) din lege:

(1)Rambursarea datoriei publice guvernamentale reprezinta o obligaţie neconditionata şi irevocabila a statului de plată a capitalului, a dobanzilor şi a altor costuri aferente imprumuturilor contractate sau garantate; comisioanele, valoarea discontului, cheltuielile cu plata altor servicii legate de contractarea imprumuturilor de stat precum şi cheltuielile aferente serviciilor prestate de agentiile de rating pentru evaluarea riscului de tara vor fi platite din bugetul de stat.Norme metodologice:

4.1.1.Sumele reprezentand ratele de capital, dobanzile, comisioanele şi alte costuri aferente datoriei publice guvernamentale, datorate la scadente conform acordurilor sau contractelor de împrumut, constituie serviciul datoriei publice guvernamentale şi sunt, potrivit legii, o obligaţie neconditionata şi irevocabila a statului.

4.1.2.Rambursarea la scadenta a ratelor de capital aferente datoriei publice guvernamentale se efectueaza:

–prin amortizarea datoriei publice guvernamentale (diminuarea soldului imprumutului) din sursele constituite conform legii, sau

–prin refinantarea datoriei publice guvernamentale conform prevederilor legale în vigoare.

6.Art. 4 alin. (3) din lege:

(3)În conformitate cu prevederile legale, sursele de plată pentru serviciul datoriei publice guvernamentale sunt, după caz, urmatoarele:

a)disponibilitatile contului curent general al trezoreriei statului;

b)împrumuturi de stat pentru finantarea şi refinantarea datoriei publice guvernamentale;

c)cheltuielile prevăzute cu aceasta destinatie în bugetul de stat;

d)sumele încasate de către instituţiile financiare mandatate de Ministerul Finanţelor Publice pentru a administra imprumuturile externe contractate de acesta, în numele şi în contul statului de la beneficiarii finali de împrumuturi;

e)sumele încasate de Ministerul Finanţelor Publice de la beneficiarii finali ai imprumuturilor, în baza acordurilor de împrumut subsidiar, incheiate în condiţiile acordurilor de împrumut intervenite între statul român şi creditori;

f)sumele prevăzute în bugetele beneficiarilor finali, în baza acordurilor de împrumut subsidiar şi a acordurilor de împrumut subsidiar şi garantie incheiate între Ministerul Finanţelor Publice, autorităţile administraţiei publice locale şi agentii economici de sub autoritatea acestora, în condiţiile acordurilor de împrumut intervenite între statul român şi creditori;

g)sumele prevăzute în bugetele agentilor economici care au contractat împrumuturi cu garantia statului;

h)fondul de risc, pentru situaţiile în care sunt executate garantiile emise de Ministerul Finanţelor Publice sau în cazul în care beneficiarii finali ai imprumuturilor directe şi subimprumutate nu îşi onoreaza oblibaţiile prevăzute în acordurile de împrumut subsidiar sau în acordurile de împrumut subsidiar şi garantie;

i)alte surse, în condiţiile legii;Norme metodologice:

4.3.1.Disponibilitatile rămase neangajate în contul curent general al trezoreriei statului, după finantarea deficitelor bugetare prevăzute la art. 7, alin. 1, din Ordonanţa de urgenta a guvernului nr. 146/2002 privind formarea şi utilizarea resurselor derulate prin trezoreria statului, aprobata cu modificari şi completari prin Legea nr. 201/2003, cu modificările ulterioare, pot fi utilizate în scopurile prevăzute la art. 7, alin. 2 din acelasi act normativ.

4.3.2.Utilizarea altor surse pentru rambursarea datoriei publice guvernamentale se efectueaza în condiţiile stabilite prin lege în limita disponibilului înregistrat pe baza extrasului de cont datat cu 2 zile bancare inaintea efectuării operaţiunii.

Cu sumele încasate şi utilizate pentru diminuarea imprumuturilor pentru finantarea şi refinantarea deficitului bugetului de stat se diminueaza deficitele din anii precedenti, în ordinea înregistrării acestora.

4.3.3.Cheltuielile prevăzute în bugetul de stat privind plata serviciului datoriei publice guvernamentale se vor efectua conform prevederilor Ordinul ministrului finanţelor publice nr. 1792/2002 şi a Ordinului ministrului finanţelor publice nr. 710/2003 privind aprobarea procedurilor privind angajarea, lichidarea ordonantarea şi plata cheltuielilor efectuate de Ministerul Finanţelor Publice, cu modificările şi completările ulterioare.

4.3.4.Rambursarea la scadenta a ratelor de capital aferente imprumuturilor de stat de pe piaţa interna, exprimate în valută, se efectueaza la valoarea determinata pe baza cursului istoric de la data emisiunii. Diferentele de curs valutar nefavorabile reprezinta cheltuieli ale bugetului de stat, iar cele favorabile reprezinta venituri ale bugetului de stat. Dobanzile şi celelalte costuri aferente imprumuturilor de stat de pe piaţa interna exprimate în valută se platesc conform prevederilor art. 4 din Legea datoriei publice nr. 313/2004 precum şi ale Ordonantei de urgenta a Guvernului nr. 146/2002 privind formarea şi utilizarea resurselor derulate prin trezoreria statului, aprobata cu modificari şi completari ulterioare.

4.3.5.Rambursarea imprumuturilor interne şi externe contractate direct de stat sau garantate de stat, precum şi plata dobanzilor, comisioanelor şi a altor costuri aferente acestor împrumuturi se asigura după cum urmeaza:

1.Pentru imprumuturile externe contractate de Guvern, prin Ministerul Finanţelor Publice, în vederea finantarii deficitului bugetului de stat şi sustinerii balantei de plati şi a rezervei valutare, obligaţia constituirii resurselor necesare pentru plata la extern a serviciului datoriei publice externe şi a efectuării plăţilor revine Ministerului Finanţelor Publice, care va asigura sumele necesare din urmatoarele surse:

a)împrumuturi interne şi externe pentru refinantarea datoriei publice externe;

b)împrumuturi din disponibilitatile contului curent general al Trezoreriei Statului;

c)dobanzi încasate pentru disponibilitatile în valută;

d)dobanzi aferente imprumuturilor din contravaloarea în lei a imprumuturilor externe guvernamentale utilizate la finantarea deficitului bugetar;

e)sume prevăzute în bugetul de stat cu aceasta destinatie.

2.Pentru imprumuturile interne şi externe contractate direct de Guvern, prin Ministerul Finanţelor Publice, şi subimprumutate unor beneficiari finali - operatori economici, pe bază de acord de împrumut subsidiar (AIS) sau acord de împrumut subsidiar şi garantie (AISG), în condiţiile legii, obligaţia constituirii resurselor necesare pentru plata serviciului datoriei publice revine în totalitate beneficiarilor finali, care au obligaţia să asigure prin bugetele proprii necesarul în lei pentru plata integrală a serviciului datoriei publice interne şi externe, dacă hotărârea Guvernului sau legea de ratificare a imprumuturilor nu prevede altfel.

3.Pentru imprumuturile interne şi externe contractate direct de Guvern, prin Ministerul Finanţelor Publice, şi subimprumutate unor beneficiari finali - autorităţi ale administraţiei publice centrale - institutii publice, pe bază de AIS, în condiţiile legii, acestia au obligaţia sa prevada în bugetele proprii sumele necesare pentru rambursarea creditelor interne şi externe şi plata dobanzilor, comisioanelor şi a altor costuri aferente.

4.Pentru imprumuturile interne şi externe contractate direct de Guvern, prin Ministerul Finanţelor Publice, şi subimprumutate unor beneficiari finali - autorităţi ale administraţiei publice locale, servicii publice sau operatori economici de subordonare locala, obligaţia constituirii surselor necesare pentru plata serviciului datoriei publice interne şi externe revine subimprumutatului/beneficiarului final, în conformitate cu prevederile AIS incheiat între Ministerul Finanţelor Publice şi subimprumutat sau ale AISG incheiat între Ministerul Finanţelor Publice, subimprumutat şi garant.

5.Pentru imprumuturile externe contractate direct de Guvern, prin Ministerul Finanţelor Publice, a caror administrare a fost mandatata unei institutii financiare, pe bază de acorduri de subimprumut, în condiţiile legii, obligaţia asigurarii surselor necesare pentru plata la extern a serviciului datoriei publice externe revine subimprumutatului/beneficiarului final, în conformitate cu prevederile AIS incheiat între Ministerul Finanţelor Publice şi subimprumutat/beneficiar final sau ale AISG incheiat între Ministerul Finanţelor Publice, subimprumutat/beneficiar final şi garant.

6.Prin acordul de împrumut şi acordul de împrumut subsidiar se poate stabili, după caz, ca beneficiarii finali sa achizitioneze de pe piaţa financiară sumele în valută necesare pentru plata integrală a serviciului datoriei publice interne şi externe direct în contul creditorilor sau în conturile comunicate de Ministerul Finanţelor Publice, urmand ca acesta sa dispună efectuarea platii.

7.În situaţia în care beneficiarul final al imprumuturilor contractate de stat prin Ministerul Finanţelor Publice şi subimprumutate acestuia şi al celor garantate de stat prin Ministerul Finanţelor Publice nu dispune de resurse financiare pentru achitarea obligaţiilor de plată la scadenta, conform clauzelor AIS şi/sau AISG, obligaţia de plată integrală a serviciului datoriei publice revine Ministerului Finanţelor Publice, în calitate de imprumutat şi/sau garant, şi se efectueaza din fondul de risc conform art. 15 alin. (6) din lege.

8.Pentru imprumuturile externe contractate de autorităţile administraţiei publice centrale până la data de 31 decembrie 2004 şi garantate de stat, plata serviciului datoriei publice externe se efectueaza de către fiecare imprumutat din sumele prevăzute anual cu aceasta destinatie în bugetul de stat.

9.Pentru imprumuturile interne şi externe contractate de operatorii economici şi garantate de stat, plata serviciului datoriei publice se efectueaza de către fiecare garantat din surse proprii sau conform actelor normative de aprobare a garantiei, la termenele şi în condiţiile acordurilor de împrumut. În situaţia în care operatorii economici garantati nu dispun de surse proprii de plată la scadenta, Ministerul Finanţelor Publice, în calitate de garant, achita aceste obligaţii băncilor finantatoare din fondul de risc, conform art. 15 alin. (4) din lege.

4.3.6.În cazurile prevăzute la pct. 4.3.5.2-4.3.5.5, entitatea care efectueaza plata este stabilita prin AIS/AISG.

Dacă prin AIS sau AISG se stabileste ca plăţile se fac prin Ministerul Finanţelor Publice, subimprumutatul/beneficiarul final va vira Ministerului Finanţelor Publice, cu 10 zile lucratoare înainte de scadenta prevăzută în acordul de împrumut, suma în lei sau echivalentul în lei al obligaţiei de plată în valută, calculată la cursul de schimb valabil la data platii către Ministerul Finanţelor Publice, la care se adauga o marja asiguratorie care va acoperi eventuala diferenţa de curs valutar pentru perioada dintre data platii către Ministerul Finanţelor Publice şi data platii către creditor, dacă în AIS/AISG nu se prevede altfel.

4.3.7.Plata la extern a serviciului datoriei publice prin Ministerul Finanţelor Publice se efectueaza de Banca Naţionala a României. Ministerul Finanţelor Publice întocmeşte ordinul de schimb valutar pentru cumparare valuta, dacă este cazul, şi ordinul de plată de valuta pe baza notificarii de plată transmise de finantatorul extern. Ministerul Finanţelor Publice virează în data scadentei la extern contravaloarea în lei, calculată pe baza cursului valutar stabilit de Banca Naţionala a României, valabil în ziua respectiva. Documentele justificative pentru plata contravalorii în lei a valutei scadente sunt notificarea de plată primita de la finantatorul extern şi comunicarea Băncii Naţionale a României privind cursul valutar de cumparare a valutei.

Documentele necesare pentru plata către Banca Naţionala a României a contravalorii în lei se intocmesc conform normelor privind angajarea, lichidarea, ordonantarea şi plata cheltuielilor bugetare şi a celor specifice Trezoreriei Statului, după caz.

4.3.8.Ministerul Finanţelor Publice, prin directiile specializate cu atribuţii în domeniul controlului fiscal, urmareste modul în care beneficiarii imprumuturilor externe garantate de stat sau subimprumutate constituie şi asigura sursele de rambursare a imprumuturilor şi plata a dobanzilor, comisioanelor şi/sau a celorlalte costuri aferente imprumuturilor externe respective.

Pozitiile 4.3.5, 4.3.6 şi 4.3.7 de la punctul 6 au fost modificate de pct. 1 al art. I din HOTĂRÂREA nr. 458 din 5 aprilie 2006, publicată în MONITORUL OFICIAL nr. 347 din 18 aprilie 2006.

7.Art. 4 (4) din lege:

(4)Rambursarea ratelor de capital aferente serviciului datoriei publice guvernamentale directe se face prin refinantarea acestora de către Ministerul Finanţelor Publice,Norme metodologice:

4.4.1.Rambursarea ratelor de capital aferente imprumuturilor din echivalentul în lei al creditelor externe guvernamentale utilizate la finantarea şi refinantarea deficitului bugetului de stat se efectueaza prin refinantarea acestora pe bază de împrumuturi de stat.

8.Art. 6 alin. (6) din lege:

(6)Titlurile de stat vor fi oferite spre vanzare sub condiţia ca oferta sa includa cel puţin urmatoarele elemente:

a)denumirea, data emisiunii şi valoarea titlurilor de stat oferite;

b)forma imprumutului de stat reprezentat prin titlurile aferente - cu discont sau purtator de dobânda;

c)rata dobanzii, metoda de calcul şi datele la care se plateste dobânda, dacă este cazul;

d)data scadentei şi optiunile incorporate, dacă este cazul.Norme metodologice:

6.6.1.În cazul titlurilor de stat emise pe piaţa interna interbancara seria se stabileste în conformitate cu prevederile Convenţiei incheiate de Ministerul Finanţelor Publice (MFP) cu Societatea Naţionala de Compensare, Decontare şi Depozitare pentru Valori Mobiliare SA (SNCDD). MFP este autorizat sa plateasca SNCDD - ului serviciul de alocare a codurilor ISIN.

6.6.2.Dacă în prospectul de emisiune pe piaţa interna la titlurilor de stat nu se prevede altfel, formulele de baza utilizate sunt:

a)pentru titluri de stat pe termen scurt cu discont - certificate de trezorerie cu discont

P=1-(d*r)/360

Y=r/P

în care:

P = preţul titlului cu discont exprimat cu şase zecimale

d = numar de zile până la scadenta

r = rata discontului(exprimata cu doua zecimale)

Y = randamentul (rata dobanzii) exprimat cu doua zecimale

b)pentru titluri de stat pe termen scurt cu dobânda - certificate de trezorerie cu dobânda

z

D - VN * d * ────────

360

unde:

D = dobânda (cuponul)

VN = valoare nominala totala

d = rata dobanzii (exprimata cu doua zecimale)

z = numar de zile pentru care se calculeaza dobânda

c)pentru titluri de stat pe termen mediu şi lung cu dobânda - obligaţiuni de stat cu dobânda fixa

z

D = VN * d * ───────────

365 sau 366

unde:

D= dobânda (cuponul)

VN = valoare nominala totala

d = rata dobanzii (exprimata cu doua zecimale)

z = numar de zile pentru care se calculeaza dobânda

366 = zile pentru an bisect

În cazul obligatiunilor de stat emise în baza legilor speciale (emisiuni dedicate), în care perioada de detinere a obligatiunii de stat pentru care se datorează dobânda (trimestru., semestru sau an) nu depăşeşte anul calendaristic, dar plata se efectueaza în cursul anului calendaristic următor, în formula de calcul a dobanzii la numitor se va utiliza numărul de zile al anului calendaristic pentru care se datorează şi se calculeaza dobânda.

În cazul obligatiunilor de stat (emisiuni standard) în care perioada de detinere a obligatiunii de stat pentru care se datorează dobânda excede anul calendaristic iar plata se efectueaza în anul calendaristic următor, în formula de calcul a dobanzii la numitor se utilizeaza numărul de zile al anului calendaristic în care se efectueaza plata cuponului.

d)pentru obligatiunile de stat pe termen mediu şi lung cu dobânda indexata cu indicele preturilor de consum

z

D = VN * d * ──────

365

unde:

D = dobânda (cuponul)

VN = valoare nominala totala

z = numar de zile pentru care se calculeaza dobânda

d = rata dobanzii, exprimata procentual cu şase zecimale, pentru fiecare perioada de calcul a cuponului, calculată ca produs anualizat al celor 6 indici ai preturilor de consum lunar publicati de către Institutul Naţional de Statistica plus o marja M care se va determina pentru fiecare perioada după formula:

!Imagine

unde:

i= indici precizati în prospectul de emisiune a titlurilor de stat, în functie de data de plată a cuponului de dobânda

IPCi = indicele lunar al preturilor de consum publicat de Institutul Naţional de Statistica; va fi luat în considerare indicele lunar, indiferent de data din luna la care are loc emisiunea.

M = marja, exprimata procentual, reprezinta elementul în functie de care se va face clasificarea ofertelor.

În vederea alinierii la standardele recunoscute, potrivit convenţiilor ISMA (International securities Market Association), Ministerul Finanţelor Publice poate opta şi pentru utilizarea altor formule de calcul ale discontului sau ale dobanzii.

9.Art. 6 alin. (7) din lege:

(7)În luna decembrie a fiecarui an Ministerul Finanţelor Publice va anunta programul de emisiune al titlurilor de stat pe piaţa interna şi externa pentru anul următor. Acest program poate fi modificat în cursul anului, în functie de evolutiile pietelor financiare;Norme metodologice:

6.7.1.În luna decembrie a fiecarui an, Ministerul Finanţelor Publice va elabora şi anunta programul de emisiuni de titluri de stat pe piaţa interna şi externa pentru anul următor, structurate pe instrumente de datorie şi scadente.

Acest program se actualizeaza şi detaliaza prin prospectele de emisiune a titlurilor de stat ce urmeaza a fi lansate în luna urmatoare.

10.Art. 7 din lege;

Guvernul este autorizat sa contracteze datorie publică guvernamentala directa numai prin Ministerul Finanţelor Publice, folosind instrumentele prevăzute la art. 5, lit. a), b), c) şi d), fără a se limita la acestea.

Norme metodologice:

7.1.Modalitatea de contractare a datoriei publice interne prin certificate de trezorerie adresate populatiei, emise prin unitatile de trezorerie, se stabileste prin norme metodologice aprobate prin ordin al ministrului finanţelor publice.

Emisiunile de titluri de stat în lei şi în valută lansate pe piaţa interbancara se deruleaza în conformitate cu prevederile convenţiei incheiate de Ministerul Finanţelor Publice cu agentul desemnat şi cu cele ale Regulamentului privind operaţiunile cu titluri de stat emise în forma dematerializata.

Modalitatea de contractare a datoriei publice interne prin titluri de stat de tip benchmark se stabileste prin proceduri aprobate prin ordin al ministrului finanţelor publice.

Pozitia 7.1 de la punctul 10 a fost modificata de pct. 2 al art. I din HOTĂRÂREA nr. 458 din 5 aprilie 2006, publicată în MONITORUL OFICIAL nr. 347 din 18 aprilie 2006.

7.2.Contractarea datoriei publice în baza legilor speciale se efectueaza prin emisiunea de titluri de stat ale caror caracteristici sunt prevăzute în legea speciala. Ministerul Finanţelor Publice incheie conventii de împrumut cu detinatorii titlurilor de stat desemnaţi prin legea speciala.

7.3.Etapele procesului de derulare a unei emisiuni de obligaţiuni suverane pe pieţele internationale de capital sunt urmatoarele:

1.fundamentarea alegerii unui împrumut extern prin lansarea unei emisiuni de obligaţiuni pe pieţele externe de capital ca instrument de finanţare a deficitului bugetar şi de refinantare a datoriei publice, precum şi a caracteristicilor generale ale imprumutului ce urmeaza a fi contractat (suma, scadenta, moneda);

2.transmiterea cererilor de oferta către instituţiile financiare selectionate, cu menţionarea sumei, scadentei, monedei şi a altor caracteristici specifice imprumutului care se intenţionează a fi contractat prin emisiune de obligaţiuni, precum şi a termenului limita până la care pot fi transmise cererile de oferta;

3.analizarea ofertelor primite în termenul specificat în cererile de oferta de către directia de specialitate din cadrul Ministerului Finanţelor Publice şi intocmirea "listei scurte" care va cuprinde instituţiile financiare cu ofertele cele mai avantajoase din punct de vedere al costurilor precum şi al capabilitatilor de realizare a tranzactiei în termenii propusi;

4.prezentarea "listei scurte" în urmatoarea sedinta de Guvern, cu fundamentarea motivelor care au stat la baza realizării selectiei intermediare;

5.organizarea de intrevederi cu instituţiile financiare selectate în "lista scurta" pentru actualizarea şi eventuala imbunatatire a ofertelor depuse anterior;

6.analizarea ofertelor rezultate şi intocmirea clasamentului de către Unitatea de Management a Trezoreriei Statului, ca direcţie de specialitate din cadrul Ministerului Finanţelor Publice, avandu-se în vedere urmatoarele: strategia propusa, costurile estimate la momentul remiterii ofertelor către Ministerul Finanţelor Publice, capacitatea de distribuţie, forta de vanzari, şi, nu în ultimul rand, angajamentul faţă de România;

7.Publicarea în Monitorul Oficial a Hotărârii de Guvern privind contractarea unui împrumut extern sub forma unei emisiuni de obligaţiuni pe pieţele externe de capital. În Hotărârea de Guvern vor fi precizati administratorii desemnaţi ai tranzactiei, suma emisiunii, scadenta imprumutului obligatar precum şi alte elemente de baza ale tranzactiei, cu excepţia celor care depind de evolutia condiţiilor de piaţa şi care se pot modifica până la momentul lansarii emisiunii de obligaţiuni;

8.Desemnarea administratorilor de plasament prin semnarea scrisorii de mandat de către reprezentantii Ministerului Finanţelor Publice şi cei ai instituţiilor financiare; în scrisoarea de mandat se vor preciza responsabilitatile şi oblibaţiile administratorilor, mentionandu-se cel puţin comisionul de administrare al tranzactiei precum şi alte cheltuieli aferente emisiunii ce pot reveni Ministerului Finanţelor Publice;

9.În paralel cu procesul de selecţie a administratorilor de plasament se realizează şi procesul de selecţie a firmei/firmelor de consultanţă juridica care vor analiza şi definitivă documentele aferente emisiunii de obligaţiuni, respectandu-se condiţiile legale în vigoare. În alegerea firmei/firmelor de consultanţă juridica se vor avea în vedere atât costurile cuantificate de aceasta/acestea cat şi operativitatea în indeplinirea sarcinilor care le revin, elemente ce vor aparea în oferta/ofertele acestora la solicitarea Ministerului Finanţelor Publice;

10.Derularea procesului de due-diligence (colectarea datelor şi informaţiilor necesare actualizarii prospectului de emisiune de la instituţiile corespunzătoare, desfăşurarea programului de intalniri) necesar elaborarii prospectului de emisiune;

11.Analiza, negocierea şi insusirea documentelor aferente tranzactiei (acordul de subscriere, prospectul de emisiune, contractul de agent fiscal, nota globală temporara şi permanenta, nota definitivă, certificatul de acuratete al emitentului, scrisoarea de numire a agentului de proces, instrucţiuni către depozitar, sau alte documente după caz) elaborate împreună cu firmele de consultanţă juridica şi administratorii de plasament;

12.Agrearea agendei de semnare a documentelor şi de inchidere a tranzactiei de către părţi şi depunerea proiectului de prospect de emisiune la Bursa de Valori;

13.Stabilirea unei strategii privind marketing-ului emisiunii împreună cu administratorii de plasament (elaborarea de prezentari de tara necesare în scopul organizarii unor intalniri cu investitorii, conferinte telefonice, videoconferinte, road-show în centre financiare internationale recomandate de administratori);

14.Stabilirea de către administrator(i) a structurii sindicatului de bănci care ar putea participa la subscrierea şi plasarea imprumutului şi cotele alocate acestora;

15.Prin negociere cu sindicatul de investitori administratorul(îi) va(vor) determina preţul de lansare a emisiunii şi va(vor) lansa emisiunea de titluri de stat, după agreerea caracteristicilor financiare (cupon, randament, pret - elemente ce sunt determinate de conjunctura pieţei pe perioada de ofertare) de către Ministerul Finanţelor Publice;

16.Semnarea documentelor aferente emisiunii, de inchidere a acesteia şi virarea sumei emisiunii în contul Ministerului Finanţelor Publice;

17.După virarea sumei rezultate din emisiunea de obligaţiuni în contul Ministerului Finanţelor Publice, suma obtinuta va fi reintregita, după caz, cu valoarea comisionului de administrare a tranzactiei şi a altor cheltuieli aferente emisiunii (cheltuieli cu avocatii, cheltuieli cu marketingul emisiunii, etc.) la care se adauga discontul în cazul în care obligatiunile au fost lansate cu discont;

18.Reintregirea sumei emisiunii se va face din bugetul de stat, aceasta operaţiune fiind încadrată ca o cheltuiala ocazionata cu emisiunea şi plasarea titlurilor de stat;

Tranzactionarea pe piaţa secundara internationala de capital a titlurilor de stat emise şi menţinerea de către administratori a unei piete active şi lichide pentru aceste titluri, atât în perioada de post-lansare cat şi după aceea, până la rascumpararea integrală a acestora.

7.4.Contractarea de împrumuturi de stat externe de la bănci sau alte institutii de credit, persoane juridice nerezidente în România

Angajarea imprumuturilor de stat externe de la bănci sau alte institutii de credit, persoane juridice nerezidente în România se face numai cu respectarea stricta a destinatiilor prevăzute de lege şi prevăzute la art. 3, alin. (1).

Imprumuturile externe contractate direct de stat de la bănci comerciale, alte institutii de credit, persoane juridice române sau straine, pot avea ca sursa de rambursare bugetul de stat, sau, după caz, bugetul local, şi sursele proprii ale agentului economic, beneficiar final al imprumutului extern.

7.4.1.Procedura de contractare a imprumuturilor de stat externe de la institutii financiare internationale (IFI)

A. În vederea contractarii unor împrumuturi de stat externe de la IFI în baza unui act juridic care este guvernat de dreptul international public (instituţiile grupului Băncii Mondiale, Fondul Monetar International, Fondul International pentru Dezvoltare Agricola, şi altele asemenea), sau de legea tarii finanţatorului extern (Banca Europeana pentru Reconstructie şi Dezvoltare, Banca Europeana de Investitii, Banca de Dezvoltare a Consiliului Europei, şi altele asemenea), ai caror beneficiari sunt autorităţile publice centrale, institutii publice sau agenti economici coordonati de acestea, cu rambursare de la bugetul de stat, se vor parcurge urmatoarele etape:

1.MFP, împreună cu ministerul ordonator principal de credite, precum şi alte institutii participante în cadrul negocierii (reprezentanti ai beneficiarului final al imprumutului extern) prezinta spre aprobare Guvernului un Memorandum cu tema: Acord de principiu privind contractarea imprumutului de la institutia financiară internationala şi aprobarea mandatului de negociere. La avizare, precum şi la aprobare de către Guvern se aplică în mod corespunzător prevederile Legii nr. 590/2003 privind tratatele. Documentaţia necesară elaborarii şi promovarii acestui Memorandum cuprinde:

–Avizul ordonatorului principal de credite privind necesitatea şi oportunitatea realizării proiectului de investitii finanţat integral sau în completare din împrumuturi externe contractate de stat şi de insusire a indicatorilor tehnico-economici şi a surselor de finanţare ale respectivului proiect;

–Scrisoare de sustinere a proiectului din partea ministerului coordonator, în baza strategiei sectoriale, eventual aprobate de Guvern, care să prezinte destinaţia, necesitatea şi oportunitatea imprumutului extern; angajamentul ordonatorului principal de credite de a sustine incadrarea sumelor imprumutului extern propus în limitele intrarilor de credit extern alocate anual prin Legea bugetului de stat;

–Documentul de evaluare a proiectului întocmit de IFI, după caz.

–Mandatul, care va contine principalele elemente tehnice şi financiare propuse de finantator, precum şi propunerile de negociere.

–Scrisoare de la finantatorul extern cu privire la planificarea aprobării imprumutului în consiliul de directori al finanţatorului, sau alt document care să ateste interesul IFI în finantarea Proiectului.

De asemenea la elaborarea Memorandumului mai sus mentionat, MFP prin directiile de specialitate urmareste:

–Incadrarea imprumutului pentru finantarea proiectului de investitii în Plafonul de îndatorare, subplafonul corespunzător;

–Incadrarea sumelor imprumutului în limita intrarilor de credite externe aferente ministerului beneficiar;

–Existenta proiectului propus în Programul anual de achizitii, în conformitate cu prevederile legale în vigoare.

2.Negocierea imprumutului extern se va tine în conformitate cu mandatul aprobat. În cazul în care acordul de împrumut va fi negociat între părţi în mod direct, minuta negocierii va fi semnata de conducatorul delegatiei române şi reprezentantul MFP, în calitate de reprezentant al Imprumutatului.

3.După negocierea imprumutului extern, MFP, prin directia de specialitate, initiaza un Memorandum pentru aprobarea raportului de negociere şi aprobarea acordarii deplinelor puteri în vederea semnarii acordului de împrumut/contractului de finanţare extern; planificarea aprobării, imprumuturilor externe în Consiliul directorilor al finanţatorului/alte condiţionalitati asumate prin negocieri justifica caracterul de urgenta al promovarii acestui Memorandum, după caz.

4.După aprobarea Memorandumului mentionat la pct. 3 se va proceda la notificarea finanţatorului extern de către Ministerul Finanţelor Publice, prin directia de specialitate, asupra aprobării rezultatelor negocierii de către Guvernul României, în cazul în care aceasta este solicitata de IFI;

5.În baza deplinelor puteri emise de Ministerul Afacerilor Externe se va proceda la semnarea acordului de împrumut de către reprezentantul autorizat al României.

6.Acordul de împrumut astfel semnat va fi:

(i)ratificat sau aprobat printr-un act normativ cu putere de lege, dacă angajamentele rezultate au natura de condiţionalitati economice care exced dispozitiile legale în vigoare; (îi) aprobat prin Hotărâre de Guvern, dacă angajamentele rezultate nu exced dispozitiile legale în vigoare, respectiv legile privind datoria publică, finanţele publice, finanţele publice locale, etc. MFP şi ministerul beneficiar/ministerul, de externe vor initia şi promova proiectul de lege de ratificare/Hotărâre de Guvern de aprobare a acordului de împrumut. Clauzele acestor acte normative sunt de natura sa creeze cadrul legislativ/incadreze Acordul financiar respectiv în cadrul legal existent, pentru ca derularea tranzactiilor şi angajamentele economice care decurg din Acordul de împrumut să se realizeze în bune condiţiuni. Traducerea documentatiei şi autorizarea se va asigura de către o firma specializata, autorizata, angajata în condiţiile legii de MFP sau beneficiarul imprumutului extern.

7.Pe baza aprobării legii de ratificare/Hotărârii de Guvern de aprobare şi publicarii în Monitorul Oficial, MFP şi beneficiarul incheie un Acord de Împrumut Subsidiar (modelul de AIS este prevăzut în Anexa nr. 1 la prezentele norme), prin care MFP transfera parţial sau total oblibaţiile preluate de stat de la finantatorul extern. Semnarea AIS are loc la nivel de secretari de stat coordonatori, sau ministri, după caz, fiind în prealabil avizat de către directiile de specialitate din MFP, controlul financiar preventiv şi delegat.

8.În vederea intrarii în efectivitate a Acordului de împrumut se va proceda la emiterea Avizului Juridic (în condiţiile stabilite cu finantatorul extern), precum şi a celorlalte documente solicitate de finantatorul extern.

Procedura de contractare a unui împrumut de stat extern, prevăzută în cadrul paragrafelor 1-8 de mai sus se va utiliza şi în cazul în care împrumutul de stat extern este contractat de la alte entităţi internationale în măsura compatibilitatii legislaţiei aplicabile.

B. În vederea contractarii unor împrumuturi de stat externe de la IFI în baza unui act juridic care este guvernat de dreptul international public, sau de legea tarii finanţatorului extern, ai caror beneficiari sunt agenti economici, iar rambursarea se asigura din surse proprii ale agentilor subimprumutati, se vor parcurge urmatoarele etape:

1.MFP, ministerul coordonator şi beneficiarul initiaza un Memorandum către Guvern pentru acord de principiu privind incheierea Acordului de împrumut cu IFI. Documentaţia necesară elaborarii şi promovarii acestui Memorandum cuprinde:

–Hotărâre de Guvern de aprobare a indicatorilor tehnico-economici ai investitiei, indiferent dacă este o investiţie noua sau curenta; în cazul în care proiectarea este cuprinsa în împrumutul extern, după contractarea imprumutului şi finalizarea studiilor de fezabilitate, va fi initiat un proiect de hotărâre de guvern de către ministerul coordonator al sectorului economic în care activeaza beneficiarul pentru obiectivul de investitii finanţat din împrumutul extern;

–Document de sustinere, a proiectului din partea ministerului coordonator al sectorului economic în care activeaza agentul economic solicitant, în baza strategiei sectoriale, aprobate de Guvern, după caz;

–Document de evaluare a proiectului, după caz;

–Copie a notificarii proiectului către Consiliul Concurentei.

2.Pe baza acordului de principiu aprobat de Guvern, MFP transmite Eximbank solicitare scrisa pentru a începe analiza agentului economic şi avizarea solicitarii de credit a beneficiarului.

3.În cazul avizului favorabil al Comitetului Interministerial de Garantii şi Credite de Comert Exterior (denumit în continuare CIGCCE) şi al Consiliului Concurentei, MFP elaboreaza Memorandum pentru aprobarea notei mandat de negociere a Acordului de împrumut cu IFI.

–Mandatul, care va contine principalele elemente tehnice şi financiare propuse de finantator, precum şi propunerile de negociere.

4.Negocierea imprumutului extern se va tine în conformitate cu mandatul aprobat, iar minuta negocierii va fi semnata de conducatorul delegatiei române şi reprezentantul MFP, în calitate de reprezentant al Imprumutatului.

5.Memorandum pentru aprobarea rezultatelor negocierii şi aprobarea acordarii deplinelor puteri în vederea semnarii Acordului de împrumut - initiat de MFP, directia de specialitate; planificarea aprobării imprumuturilor externe în Consiliul directorilor al finanţatorului / alte condiţionalitati asumate prin negocieri justifica caracterul de urgenta al promovarii acestui Memorandum, după caz.

6.Notificarea finanţatorului extern de către Ministerul Finanţelor Publice, prin directia de specialitate, asupra aprobării rezultatelor negocierii de către Guvernul României;

7.Semnarea acordului de împrumut de către reprezentantul autorizat al României, pe baza deplinelor puteri emise de Ministerul Afacerilor Externe şi a vizelor directiei de specialitate şi juridice.

8.Acordul de împrumut astfel semnat va fi:

(i)ratificat sau aprobat printr-un act normativ cu putere de lege, dacă angajamentele rezultate au natura de condiţionalitati economice care exced dispozitiile legale în vigoare; (îi) aprobat prin Hotărâre de Guvern, dacă angajamentele rezultate nu exced dispozitiile legale în vigoare, respectiv legile privind datoria publică, finanţele publice, finanţele publice locale, etc. MFP şi ministerul beneficiar/ministerul de externe vor initia şi promova proiectul de lege de ratificare/Hotărâre de Guvern de aprobare a acordului de împrumut. Clauzele acestor acte normative sunt de natura sa creeze cadrul legislativ/incadreze Acordul financiar respectiv în cadrul legal existent, pentru ca derularea tranzactiilor şi angajamentele economice care decurg din Acordul de împrumut să se realizeze în bune condiţiuni. Traducerea documentatiei şi autorizarea se va asigura de către o firma specializata autorizata, angajata în condiţiile legii de MFP sau beneficiarul imprumutului extern.

9.Pe baza aprobării legii de ratificare/Hotărâre, de Guvern de aprobare şi publicarii în Monitorul Oficial, MFP şi beneficiarul incheie un Acord de Împrumut Subsidiar (modelul este prevăzut în anexa nr. 1 la prezentele norme), prin care MFP transfera acestuia parţial sau total oblibaţiile preluate de stat de la finantatorul extern. Semnarea AIS are loc la nivel de secretari de stat coordonatori, sau ministri, după caz, fiind în prealabil avizat de către directiile de specialitate din MFP, controlul financiar preventiv şi delegat.

10.În vederea intrarii în efectivitate a Acordului de împrumut se va proceda la emiterea Avizului Juridic (în condiţiile stabilite cu finantatorul extern), precum şi a celorlalte documente solicitate de finantatorul extern.

Procedura de contractare a unui împrumut de stat extern, prevăzută în cadrul paragrafelor 1-10 de mai sus se va utiliza şi în cazul în care împrumutul de stat extern este contractat de la alte entităţi internationale în măsura compatibilitatii legislaţiei aplicabile.

C. La contractarea imprumuturilor de stat externe prin acte juridice guvernate de dreptul international public sau guvernate de legea tarii finanţatorului (definite contracte de stat prin Legea nr. 590/2003 privind tratatele), după caz, ai caror beneficiari finali sunt autorităţi ale administraţiei publice locale sau servicii publice sau agenti economici de subordonare locala, se parcurg urmatoarele etape:

1.autoritatea administraţiei publice locale, în calitate de beneficiar final sau garant al unui împrumut extern, adopta hotărârea de aprobare privind necesitatea şi oportunitatea realizării proiectului de investitii finanţat integral sau în completare din împrumuturi externe contractate de stat şi de însuşire a indicatorilor tehnico-economici şi a surselor de finanţare ale respectivului proiect;

2.autoritatea administraţiei publice locale, în calitate de beneficiar final sau garant al unui împrumut extern, adopta hotărârea de aprobare a contractarii/garantarii imprumutului, cu precizarea valorii acestuia şi a finanţatorului extern, a platii serviciului datoriei publice aferent imprumutului din bugetul local sau din sursele proprii ale agentului economic de subordonare locala, după caz, precum şi a platii oricăror impozite şi taxe aferente realizării investitiei. În cazul contractarii imprumutului de către agentul economic de subordonare locala, consiliul de administratie sau alt organ de conducere al acestuia adopta hotărârea privind realizarea investitiei, contractarea imprumutului cu precizarea valorii acestuia şi a finanţatorului extern, plata din surse proprii a serviciului anual al datoriei aferent imprumutului şi a oricăror impozite şi taxe aferente realizării investitiei;

3.beneficiarul final al imprumutului obtine avizul favorabil al Comisiei de Autorizare a Imprumuturilor Locale, în cazul rambursarii sau garantarii rambursarii imprumutului din bugetul local, sau al CIGCCE, în cazul rambursarii imprumutului din sursele proprii ale agentului economic de subordonare locala;

4.beneficiarul final al imprumutului obtine avizul favorabil al Consiliului Concurentei privind finantarea obiectivului de investitii din împrumut extern contractat direct de stat;

5.pe baza documentelor menţionate la punctele 1, 2, 3 şi 4, MFP şi ministerul având ca atributie indrumarea şi sprijinirea autorităţilor administraţiei publice locale în aplicarea corecta şi unitara a prevederilor legale împreună cu ordonatorul principal de credite al bugetului local initiaza un Memorandum către Guvern pentru emiterea acordului de principiu privind contractarea imprumutului de la institutia financiară internationala sau de la alt creditor;

6.ordonatorul principal de credite al bugetului local şi ministerul având ca atributie indrumarea şi sprijinirea autorităţilor administraţiei publice locale în aplicarea corecta şi unitara a prevederilor legale initiaza şi promovează un proiect de hotărâre a Guvernului privind aprobarea indicatorilor tehnico-economici ai obiectivului de investitii, indiferent dacă este o investiţie noua sau una în continuare;

7.MFP initiaza un Memorandum către Guvern pentru aprobarea mandatului de negociere a acordului de împrumut cu institutia financiară internationala sau cu alt creditor. La avizarea, precum şi la aprobarea de către Guvern, se aplică în mod corespunzător dispozitiile Legii nr. 590/2003 privind tratatele. Documentaţia necesară elaborarii şi promovarii acestui Memorandum cuprinde:

● hotărârea Guvernului de aprobare a indicatorilor tehnico-economici ai obiectivului de investitii;

● incadrarea valorii imprumutului în plafonul anual de îndatorare publică externa a României;

● avizul favorabil al Comisiei de Autorizare a imprumuturilor Locale sau al CIGCCE, după caz;

● decizia Consiliului Concurentei;

● mandatul, care va contine principalele elemente tehnice şi financiare propuse de finantator, precum şi propunerile de negociere;

8.după negocierea de către MFP a imprumutului extern în limitele mandatului aprobat, MFP prin directia de specialitate initiaza Memorandumul pentru aprobarea rezultatelor negocierii şi aprobarea acordarii deplinelor puteri în vederea semnarii imprumutului extern; planificarea aprobării imprumuturilor externe în Consiliul directorilor al finanţatorului sau alte condiţionalitati asumate prin negocieri justifica caracterul de urgenta al promovarii acestui Memorandum, după caz;

9.MFP comunică finanţatorului extern rezultatul negocierii, aprobat de Guvern;

10.reprezentantul autorizat al României semneaza acordul de împrumut, pe baza deplinelor puteri emise de Ministerul Afacerilor Externe şi după avizarea prealabila a proiectului acordului de împrumut de către directiile de specialitate din minister, inclusiv cea juridica;

11.Acordul de împrumut astfel semnat va fi:

(i)ratificat sau aprobat printr-un act normativ cu putere de lege, dacă angajamentele rezultate au natura de condiţionalitati economice care exced dispozitiile legale în vigoare; (îi) aprobat prin Hotărâre de Guvern, dacă angajamentele rezultate nu exced dispoziţiilor legale în vigoare, respectiv legile privind datoria publică, finanţele publice, finanţele publice locale, etc. MFP şi ministerul beneficiar/ministerul de externe vor initia şi promova proiectul de lege de ratificare/Hotărâre de Guvern de aprobare a acordului de împrumut. Clauzele acestor acte normative sunt de natura sa creeze cadrul legislativ/incadreze Acordul financiar respectiv în cadrul legal existent, pentru ca derularea tranzactiilor şi angajamentele economice care decurg din Acordul de împrumut să se realizeze în bune condiţiuni. Traducerea documentatiei şi autorizarea se va asigura de către o firma specializata autorizata, angajata în condiţiile legii de MFP sau beneficiarul imprumutului extern.

12.Pe baza adoptarii legii de ratificare/Hotărârii de Guvern de aprobare şi publicarii în Monitorul Oficial, MFP şi beneficiarul incheie un Acord de Împrumut Subsidiar (modelul este prevăzut în Anexa nr. 1 din prezentele norme), prin care MFP transfera parţial sau total oblibaţiile preluate de stat de la finantatorul extern. Semnarea AIS are loc la nivel de secretari de stat coordonatori, sau ministri, după caz, fiind în prealabil avizat de către directiile de specialitate din MFP, controlul financiar preventiv şi delegat.

13.În vederea intrarii în efectivitate a Acordului de împrumut se va proceda la emiterea Avizului Juridic (în condiţiile stabilite cu finantatorul extern), precum şi a celorlalte documente solicitate de finantatorul extern.

Procedura de contractare a unui împrumut extern direct, prevăzută în cadrul paragrafelor 1-13 de mai sus se va utiliza şi în cazul în care împrumutul de stat extern este contractat de la alte entităţi internationale în măsura compatibilitatii legislaţiei aplicabile.

7.4.2.Procedura de contractare a imprumuturilor de stat externe de la bănci comerciale, cu rambursare de la bugetul de stat.

I. Etapele procesului de contractare a imprumuturilor de stat de la bănci comerciale sunt urmatoarele:

1.fundamentarea deciziei de contractare a unui împrumut de pe pieţele financiare ca instrument:

(i)de finanţare a deficitului bugetar, (îi) de refinantare a datoriei publice, (iii) de finanţare a unei investitii/achizitii pentru un ordonator principal de credite; descrierea caracteristicilor generale ale imprumutului ce urmeaza a fi contractat (suma, scadenta, moneda);

2.transmiterea cererilor de oferta către institutii financiare eligibile, cu menţionarea sumei, scadentei, monedei şi a altor caracteristici specifice imprumutului care se intenţionează a fi contractat, precum şi a termenului limita până la care pot fi transmise ofertele;

3.analiza ofertelor primite în termenul specificat în cererile de oferta de către directia de specialitate din cadrul Ministerului Finanţelor Publice şi intocmirea listei scurte care va cuprinde instituţiile financiare cu ofertele cele mai avantajoase din punct de vedere al costurilor precum şi al capacităţii de realizare a tranzactiei în termenii propusi;

4.organizarea unor intalniri de departajare cu instituţiile financiare selectate în lista scurta pentru actualizarea şi eventuala imbunatatire a ofertelor depuse initial;

5.analiza ofertelor rezultate şi intocmirea clasamentului de către directia de specialitate din cadrul Ministerului Finanţelor Publice, avandu-se în vedere cel puţin urmatoarele: costurile estimate la momentul remiterii ofertelor către Ministerul Finanţelor Publice, capacitatea de administrare şi derulare a tranzactiei;

6.promovarea Hotărârii Guvernului privind contractarea imprumutului în valută de pe pieţele financiare. În Hotărârea de Guvern va fi precizat administratorul desemnat al tranzactiei, suma creditului, scadenta, precum şi alte elemente de baza ale tranzactiei, cu excepţia celor care depind de evolutia condiţiilor de piaţa şi care se pot modifica până la momentul contractarii imprumutului;

7.Desemnarea administratorului tranzactiei prin semnarea scrisorii de mandat în favoarea administratorului aprobat prin Hotărâre de Guvern; în scrisoarea de mandat se vor preciza responsabilitatile şi oblibaţiile administratorului;

8.În paralel cu procesul de selecţie a administratorului tranzactiei, dacă este cazul, se realizează şi procesul de selecţie a firmei/firmelor de consultanţă juridica, ce urmeaza sa analizeze şi definitiveze documentele aferente tranzactiei, respectandu-se condiţiile legale în vigoare. În alegerea firmei/firmelor de consultanţă juridica se vor avea în vedere atât costurile cuantificate de aceasta/acestea cat şi operativitatea în indeplinirea sarcinilor care le revin, elemente ce vor aparea în oferta/ofertele acestora la solicitarea Ministerului Finanţelor Publice;

9.Semnarea documentelor aferente tranzactiei şi virarea sumei imprumutului în contul Ministerului Finanţelor Publice, sau incheierea acordului de împrumut subsidiar cu ordonatorul principal de credite, după caz.

II. În cazul în care împrumutul de stat de la bănci comerciale este instrument de finanţare a unui program de achizitii/investitii propriu unui ordonator principal de credite, la cele stabilite mai sus, se adauga urmatoarele etape:

Pentru fundamentarea contractarii imprumutului direct de la bănci comerciale, ordonatorul principal de credite solicitant va prezenta MFP urmatorul set de documente:

(i)solicitarea de finanţare sub semnatura ordonatorului;

(îi) avizul ordonatorului principal de credite privind necesitatea şi oportunitatea realizării proiectului de investitii finanţat integral sau în completare din împrumuturi externe contractate de stat şi de insusire a indicatorilor tehnico-economici şi a surselor de finanţare ale respectivului proiect şi

(iii)proiectul propus sa faca parte din strategia de dezvoltare a sectorului, pe baza sustinerii de către ordonatorul principal de credite beneficiar, sub semnatura ministrului de resort sau a secretarului de stat coordonator,

(iv)contractul comercial pe care îl propune la finanţare să fie inscris în Programul anual de achizitii al ordonatorului principal de credite, în conformitate cu legislatia aplicabila în vigoare;

Pe baza celor de mai sus, MFP prin directiile de specialitate, urmareste:

1.Incadrarea creditului solicitat în plafonul de îndatorare, subplafonul corespunzător;

2.Incadrarea, sumelor creditului în limita intrarilor de credite externe aferente ordonatorului principal de credit beneficiar;

3.Pe baza deciziei aprobate în functie de cele de mai sus (I.1.iii), MFP, sub semnatura secretarului de stat coordonator, lanseaza cererea de oferta, care cuprinde obiectivele generale ale proiectului de finanţat, valoarea totala, valuta solicitata, perioada de realizare. Se solicita o ofertă indicativa de costuri, în principal comisioanele solicitate de banca şi rata dobanzii, cu variante de rata fixa şi variabila. Cererea de oferta va fi avizata şi de ministerul coordonator al activităţii beneficiarului.

4.MFP prin directia de specialitate, constituie comisia de selecţie, în care va participa un reprezentant al ordonatorului principal de credite solicitant, care analizeaza ofertele primite şi stabileste lista scurta cu cele mai eficiente oferte, în conformitate cu prevederile de la punctele 2-9 de mai sus;

5.acordul de împrumut va fi semnat, condiţionat de semnarea prealabila a acordului de împrumut subsidiar între MFP şi Ordonatorul principal de credite beneficiar (modelul de AIS este prevăzut în Anexa nr. 1 la prezentele norme şi poate fi modificat în urma negocierilor).

7.5.Contractarea de împrumuturi de stat interne de la institutii de credit şi financiare

Angajarea imprumuturilor de stat interne de la institutii de credit şi financiare se face numai cu respectarea stricta a destinatiilor prevăzute la art. 3 alin. (1) din lege.

Imprumuturile interne contractate direct de stat şi subimprumutate beneficiarilor finali de la institutii de credit şi financiare pot avea ca sursa de rambursare bugetul de stat sau sursele proprii ale operatorului economic, beneficiar final al imprumutului intern.

7.5.1.Procedura de contractare de către Ministerul Finanţelor Publice a imprumuturilor interne de la institutii de credit şi financiare, cu rambursare de la bugetul de stat

Etapele procesului de contractare a imprumutului sunt urmatoarele:

1.fundamentarea deciziei de contractare a unui împrumut intern pentru finantarea unei investitii/achizitii a unui ordonator principal de credite.

Ordonatorul principal de credite va prezenta Ministerului Finanţelor Publice urmatorul set de documente:

a)hotărârea Guvernului de aprobare a indicatorilor tehnico-economici ai investitiei, după caz;

b)solicitarea de finanţare sub semnatura ordonatorului principal de credite;

c)avizul ordonatorului principal de credite privind necesitatea şi oportunitatea realizării proiectului de investitii finanţat integral sau în completare din împrumuturi interne contractate de stat şi de insusire a indicatorilor tehnico-economici şi a surselor de finanţare ale respectivului proiect;

d)documentul de sustinere de către ordonatorul principal de credite ca proiectul propus face parte din strategia de dezvoltare a sectorului, pe baza sustinerii de către ordonatorul principal de credite beneficiar;

2.iniţierea de către ordonatorul principal de credite şi aprobarea hotărârii Guvernului privind contractarea imprumutului intern. În proiectul hotărârii Guvernului se va preciza cel puţin scopul contractarii imprumutului, suma, moneda şi beneficiarul imprumutului, precum şi prevederi referitoare la rambursarea imprumutului din bugetul de stat, prin bugetul ordonatorului principal de credite beneficiar al imprumutului, sau din alte surse, după caz. Prin hotărârea Guvernului se autorizeaza Ministerul Finanţelor Publice să introducă modificările corespunzătoare în volumul şi în structura bugetului ordonatorului principal de credite, în condiţiile legii;

3.după alocarea intrarilor de credite interne pentru proiectul propus spre finanţare, Ministerul Finanţelor Publice demareaza procedura de selecţie a finanţatorului, astfel:

a)Ministerul Finanţelor Publice, prin directia de specialitate, întocmeşte nota-mandat şi stabileste comisia de negociere a imprumutului, la care va participa un reprezentant al ordonatorului principal de credite solicitant;

b)Ministerul Finanţelor Publice lanseaza cererea de oferta, care cuprinde caracteristicile specifice imprumutului ce urmeaza a fi contractat, în concordanta cu prevederile hotărârii Guvernului prevăzute la pct. 2, precum şi termenul limita până la care pot fi transmise ofertele. Ofertele care nu intrunesc condiţiile specificate în cererea de oferta sunt descalificate. Cererea de oferta va fi avizata şi de ordonatorul principal de credite;

c)comisia de negociere analizeaza ofertele şi stabileste lista scurta care va cuprinde instituţiile de credit şi financiare cu ofertele cele mai avantajoase din punct de vedere al costurilor, precum şi al capacităţii de administrare şi realizare a tranzactiei în termenii propusi;

d)organizarea unor intalniri de departajare cu instituţiile de credit şi financiare selectate în lista scurta pentru actualizarea şi eventuala imbunatatire a ofertelor depuse initial;

e)analiza ofertelor rezultate şi intocmirea clasamentului de către comisia de negociere, avandu-se în vedere cel puţin urmatoarele: costurile estimate la momentul remiterii ofertelor către Ministerul Finanţelor Publice, capacitatea de administrare şi de derulare a tranzactiei;

4.semnarea acordului/contractului de împrumut şi incheierea AIS cu ordonatorul principal de credite. Acordul de împrumut îşi va produce efectele după semnarea AIS între Ministerul Finanţelor Publice şi ordonatorul principal de credite beneficiar.

Ministerul Finanţelor Publice, prin directia de specialitate, urmareste incadrarea imprumutului solicitat în plafonul de îndatorare publică aprobat pentru anul respectiv.

7.5.2.Procedura de contractare de către Ministerul Finanţelor Publice a imprumuturilor interne de la institutii de credit şi financiare, cu rambursare din sursele proprii ale operatorului economic subimprumutat

Etapele procesului de contractare a imprumutului sunt urmatoarele:

1.fundamentarea deciziei de contractare a unui împrumut intern pentru finantarea unei investitii/achizitii de către operatorul economic beneficiar şi descrierea caracteristicilor generale ale imprumutului ce urmeaza a fi contractat.

Ministerul coordonator şi operatorul economic solicitant vor prezenta Ministerului Finanţelor Publice urmatorul set de documente:

a)hotărârea Guvernului de aprobare a indicatorilor tehnico-economici ai investitiei, după caz;

b)documentul de sustinere a proiectului din partea ministerului coordonator în sectorul economic în care activeaza operatorul economic solicitant şi, în măsura existentei unei strategii sectoriale, incadrarea proiectului respectiv în realizarea acesteia;

2.iniţierea de către ministerul coordonator şi aprobarea hotărârii Guvernului de autorizare a contractarii imprumutului intern şi a subimprumutarii către operatorul economic beneficiar. În hotărârea Guvernului se va preciza ca măsura de ajutor de stat se acordă efectiv după primirea deciziei de autorizare din partea Consiliului Concurentei;

3.după aprobarea hotărârii Guvernului prevăzute la pct. 2, Ministerul Finanţelor Publice demareaza procedura de selecţie a finanţatorului, astfel:

a)Ministerul Finanţelor Publice, prin directia de specialitate, întocmeşte nota-mandat şi stabileste comisia de negociere a imprumutului, la care va participa un reprezentant al ministerului coordonator şi al operatorului economic;

b)Ministerul Finanţelor Publice lanseaza cererea de oferta, care cuprinde caracteristicile specifice imprumutului care se intenţionează a fi contractat, în concordanta cu prevederile hotărârii Guvernului prevăzute la pct. 2, precum şi termenul limita până la care pot fi transmise ofertele. Ofertele care nu intrunesc condiţiile specificate în cererea de oferta sunt descalificate;

c)comisia de negociere analizeaza ofertele şi stabileste lista scurta care va cuprinde instituţiile de credit şi financiare cu ofertele cele mai avantajoase din punct de vedere al costurilor, precum şi al capacităţii de administrare şi realizare a tranzactiei în termenii propusi;

d)organizarea unor intalniri de departajare cu instituţiile de credit şi financiare selectate în lista scurta pentru actualizarea şi eventuala imbunatatire a ofertelor depuse initial;

e)analiza ofertelor rezultate şi intocmirea clasamentului de către comisia de negociere, avandu-se în vedere cel puţin urmatoarele: costurile estimate la momentul remiterii ofertelor către Ministerul Finanţelor Publice, capacitatea de administrare şi de derulare a tranzactiei.

Comisia de negociere va informa în scris ministerul coordonator şi beneficiarul final asupra rezultatului selectiei de oferte. Ministerul Finanţelor Publice împreună cu ministerul coordonator şi cu beneficiarul final vor initia procedura de notificare în vederea autorizarii de către Consiliul Concurentei;

4.Ministerul Finanţelor Publice transmite către Eximbank o solicitare scrisa pentru a începe analiza operatorului economic şi avizarea solicitarii de împrumut a beneficiarului;

5.în cazul obtinerii avizului favorabil din partea CIGCCE şi al primirii deciziei de autorizare de la Consiliul Concurentei se procedeaza la semnarea acordului/contractului de împrumut şi la incheierea AIS cu beneficiarul imprumutului, prin care Ministerul Finanţelor Publice transfera acestuia toate oblibaţiile preluate de la finantator. Acordul de împrumut îşi va produce efectele după semnarea AIS dintre Ministerul Finanţelor Publice şi beneficiarul imprumutului.

În vederea contractarii imprumutului, Ministerul Finanţelor Publice, prin directia de specialitate, urmareste incadrarea imprumutului în plafonul datoriei publice aprobat pentru anul respectiv.

Pozitia 7.5. de la punctul 10 a fost introdusa de pct. 3 al art. I din HOTĂRÂREA nr. 458 din 5 aprilie 2006, publicată în MONITORUL OFICIAL nr. 347 din 18 aprilie 2006.

11.Art. 8 alin. (2) din lege:

(2)Subimprumutarea imprumuturilor contractate de Guvern, prin Ministerul Finanţelor Publice în numele statului, beneficiarilor finali, se face pe baza unor acorduri de împrumut subsidiar incheiate între Ministerul Finanţelor Publice şi acestia sau, după caz, în baza unor acorduri de împrumut subsidiar şi garantie, incheiate între Ministerul Finanţelor Publice, pe de o parte, autorităţile administraţiei publice locale coordonatoare ale activităţii beneficiarilor finali şi, după caz, garante ale sumelor subimprumutate acestora şi beneficiarii finali ai imprumutului, pe de altă parte.Norme metodologice:

8.2.1.Modelul de Acord de împrumut subsidiar pentru imprumuturile externe contractate direct de stat, prin Ministerul Finanţelor Publice, pe care să le subimprumute unor beneficiari finali, este prevăzut în Anexa nr. 1 la prezentele norme.

8.2.2.Modelul de Acord de împrumut subsidiar este supus modificarilor prin negociere cu respectarea prevederilor legale în vigoare.

8.2.3.Pentru imprumuturile interne contractate direct de stat şi subimprumutate, modelul de AIS prevăzut în anexa nr. 1 la prezentele norme va fi adaptat corespunzător.

Pozitia 8.2.3. de la punctul 11 a fost introdusa de pct. 4 al art. I din HOTĂRÂREA nr. 458 din 5 aprilie 2006, publicată în MONITORUL OFICIAL nr. 347 din 18 aprilie 2006.

12.Art. 9 din lege:

(1)Ministerul Finanţelor Publice, în numele statului român şi în baza prevederilor din acordurile de împrumut şi din acordurile de împrumut subsidiar, poate mandata o institutie financiară sa administreze împrumuturi externe, în condiţiile stabilite prin acordul de administrare. Ministerul Finanţelor Publice este autorizat sa plateasca în schimbul acestui serviciu un comision de administrare.Norme metodologice:

9.1.1.Selecţia institutiei financiare se face în conformitate cu proceduri de achizitie convenite cu finantatorul extern.

13.Art. 10 alin. (1) din lege:

(1)Ministerul Finanţelor Publice este autorizat sa emita garantii de stat pentru împrumuturi contractate de orice agent economic sau autoritate a administraţiei publice, desemnate prin hotărâre a Guvernului, pentru care se prevede că rambursarea imprumutului garantat de stat să se faca din surse proprii, fără a afecta bugetul general consolidat, sau, în cazul garantiilor acordate autorităţilor administraţiei publice locale se prevede că rambursarea imprumutului garantat de stat să se faca din surse ale bugetelor locale, numai cu avizul Comitetului Interministerial de Garantii şi Credite de Comert Exterior, respectiv a Comisiei de Autorizare a Imprumuturilor Locale, precum şi în condiţiile impuse de alte legi speciale.Norme metodologice:

10.1.1.Valoarea rămasă a HG-urilor emise până la 31 decembrie 2004 inclusiv, de autorizare a unor ordonatori de credite de a contracta şi a MFP de a garanta sume pentru realizarea unor programe de achizitii sau investitii, pentru care nu s-au emis scrisori de garantie, dacă mai este necesar şi solicitat de ordonatorul de credite, va fi finanţat, începând cu 1 ianuarie 2005, fie prin sume alocate de la bugetul de stat, fie în condiţiile Legii datoriei publice nr. 313/2004, fie prin alte modalităţi, după cum va fi stabilit prin Hotărâre de Guvern.

14.Art. 11 din lege:

(1)Emiterea garantiilor de stat este condiţionată de acceptarea de către Ministerul Finanţelor Publice a clauzelor cuprinse în contractele de împrumut incheiate între potentialul beneficiar al garantiei şi instituţiile creditoare, precum şi de avizul Comitetului Interministerial de Garantii şi Credite de Comert Exterior sau a Comisiei de Autorizare a Imprumuturilor Locale, după caz.

(2)Între Ministerul Finanţelor Publice, în calitate de garant, şi beneficiarul garantiei, se incheie o convenţie în care sunt stipulate drepturile şi oblibaţiile părţilor semnatare, inclusiv cele referitoare la plata comisionului de risc.

(3)Ministerul Finanţelor Publice emite, în favoarea institutiei creditoare, scrisoarea de garantie, în care se specifică termenii şi condiţiile în care se acordă garantia.

(4)Procedura emiterii garantiilor de stat se va stabili prin norme elaborate de Ministerul Finanţelor Publice şi aprobate de Guvern.

(5)Pot fi acordate garantii de stat şi în baza prevederilor unor legi speciale.Norme metodologice:

11.1.Orice agent economic sau autoritate a administraţiei publice locale, care se încadrează în prevederile art. 10 alin. (1) din lege poate beneficia de garantia statului, prin Ministerul Finanţelor Publice, pentru impramuturi externe contractate în scopul finantarii unor proiecte sau activităţi prioritare pentru economia României, care sunt stabilite, pentru fiecare caz în parte, prin hotărâre a Guvernului.

11.2.Procedura emiterii garantiilor de stat pentru împrumuturi contractate de agenti economici

A. În vederea contractarii de către agenti economici, de la bănci comerciale a unui împrumut cu garantia statului, se vor parcurge urmatoarele etape:

1.Aprobarea hotărârii de Guvern de autorizare a contractarii şi garantarii creditului. Pentru avizarea proiectului de Hotărâre de Guvern, solicitantul de garantie de stat prezinta MFP, directiei de specialitate, urmatoarele:

–Hotărârea Guvernului de aprobare a indicatorilor tehnico-economici şi a surselor de finanţare ale respectivului proiect;

–Scrisoare de sustinere din partea ministerului coordonator în sectorul de activitate respectiv, şi în măsura existentei unei strategii sectoriale, incadrarea proiectului respectiv în realizarea acesteia;

–Copie după notificarea proiectului către Consiliul Concurentei.

MFP prin directia de specialitate, analizeaza incadrarea imprumutului în plafonul datoriei publice, aprobat pentru anul respectiv.

2.Pe baza Hotărârii de Guvern prevăzută la pct. (1) şi publicarii sale în Monitorul Oficial, Ministerul Finanţelor Publice transmite Avizul de principiu către secretariatul tehnic al CIGCCE în vederea efectuării analizei proiectului de către Eximbank România. Ministerul Finanţelor Publice, prin directia de specialitate, transmite avizul de principiu în acelasi timp către Eximbank şi solicitantul garantiei de stat;

3.Agentul economic transmite secretariatului tehnic al CIGCCE o cerere oficiala de luare în analiza, însoţită de documentaţii şi fundamentari, în stricta concordanta cu cerinţele şi cu procedurile de analiza ale Eximbank România pentru astfel de împrumuturi;

4.În cazul obtinerii avizului favorabil din partea CIGCCE şi din partea Consiliului Concurentei, agentul economic va transmite Ministerului Finanţelor Publice o copie după acest aviz, însoţită de documentaţia imprumutului extern pentru care se solicita garantia (proiect acord de împrumut, scrisoare de garantie etc.), precum şi alte documente ce ar putea fi solicitate de Ministerul Finanţelor Publice, în condiţiile legii (de ex. Decizia Consiliului Concurentei, dacă este cazul).

5.Ministerul Finanţelor Publice, prin Directia de specialitate, analizeaza documentaţia imprumutului şi întocmeşte o nota-mandat de negociere, în care se cuprind propunerile de negociere a documentatiei imprumutului, pe care o prezinta spre aprobare conducerii departamentului din care face parte.

6.În urma negocierii documentatiei imprumutului Ministerul Finanţelor Publice, prin Directia de specialitate, întocmeşte o nota-rezultat al negocierilor, pe care o prezinta spre aprobare conducerii departamentului din care face parte, după care îşi da acordul ca agentul economic să semneze acordul de împrumut

7.Directia de specialitate supune spre avizare direcţiilor implicate în procesul de avizare documentaţia şi, pe baza avizelor, prezinta spre aprobare şi semnare conducerii Ministerului Finanţelor Publice scrisoarea de garantie împreună cu documentaţia aferenta.

Scrisoarea de garantie se remite în original imprumutatorului după indeplinirea urmatoarelor obligaţii:

–obtinerea în prealabil a vizei controlului financiar preventiv şi delegat pe copia scrisorii de garantie de la organul sau persoana desemnata ori imputernicita, în condiţiile legii, pentru a exercita aceasta functie;

–semnarea convenţiei de garantare pentru împrumutul contractat cu garantia statului de către persoanele imputernicite ale celor două părţi;

–inregistrarea garantiei emise în subregistrul datoriei publice guvernamentale garantate.

În convenţie se includ, fără a se limita numai la acestea, urmatoarele obligaţii pentru agentul economic beneficiar de împrumut cu garantia statului:

a. sa utilizeze împrumutul garantat în numele şi în contul statului numai pentru destinatiile stabilite prin acordul/contractul de împrumut incheiat între agentul economic şi creditor;

b. sa achite la scadenta oblibaţiile care decurg din acordul de împrumut incheiat cu creditorul în favoarea caruia Ministerul Finanţelor Publice a emis scrisoarea de garantie;

c. sa plateasca, la scadentele şi în condiţiile prevăzute în convenţie, comisionul de risc, precum şi dobanzile şi penalitatile calculate pentru plata cu intarziere a comisionului de risc;

d. sa instiinteze în scris Ministerul Finanţelor Publice, cu 10 zile lucratoare înainte de data scadentei, despre imposibilitatea constituirii, partiale sau totale, a sumelor necesare pentru plata obligaţiilor care decurg din acordul de împrumut, cu motivatiile şi fundamentarile corespunzătoare;

e. sa achite, la termenele şi în condiţiile care vor fi stabilite cu garantul, sumele platite de acesta ca urmare a executarii partiale sau totale a garantiei, precum şi dobanzile şi penalitatile de intarziere, calculate potrivit dispoziţiilor legale în vigoare;

f. sa informeze Ministerul Finanţelor Publice despre intentia de divizare, privatizare sau despre orice modificari în statutul juridic, pentru a adapta în comun prevederile convenţiei la situaţiile intervenite;

g. sa comunice lista cuprinzand conturile şi băncile la care are deschise acele conturi, sa anunte în prealabil şi să obţină acordul Ministerului Finanţelor Publice în cazul în care intenţionează să îşi transfere şi/sau să îşi deschidă un nou cont la o alta banca decat banca şi/sau băncile la care îşi are deschise conturile la data incheierii convenţiei;

h. să prezinte Ministerului Finanţelor Publice, până la data de 15 a lunii urmatoare celei de raportare, informari periodice în legătură cu angajarea imprumutului garantat de stat şi cu modul în care se deruleaza acesta, precum şi cu privire la modul în care a efectuat plata serviciului datoriei publice creat ca urmare a imprumutului contractat cu garantia statului şi, acolo unde este cazul, cu modul în care a onorat plăţile datorate la fondul de risc, la termenele şi în condiţiile stabilite prin formularele de raportare aprobate prin Ordin al ministrului finanţelor publice potrivit pct. 24.2. din prezentele norme.

B. Procedura contractarii de la IFI a imprumuturilor externe cu garantie de stat de către agenti economici

În vederea finantarii proiectelor de investitii sau a altor necesităţi considerate prioritare pentru economia românească, persoanele juridice pot beneficia de credite externe contractate cu garantia statului de la institutii financiare internationale. În vederea sustinerii acestor proiecte de investitii sau necesităţi considerate prioritare pentru economia românească, Guvernul României reprezentat prin Ministerul Finanţelor Publice va incheia într-un Acord de garantie cu o institutie financiară internationala.

Prin Acord de garantie se înţelege actul juridic guvernat de dreptul international public sau legea tarii de rezidenta a IFI, care consemneaza în scris angajamentul asumat în contul şi în numele statului, prin Ministerul Finanţelor Publice în calitate de garant, de a plati la scadenta oblibaţiile neonorate ale garantatului, în condiţiile legii.

Angajarea imprumuturilor externe garantate de stat prin Ministerul Finanţelor Publice se face cu respectarea stricta a destinatiilor prevăzute de Lege.

În vederea contractarii unui împrumut extern cu garantia statului de la IFI se vor parcurge urmatoarele etape:

1.MFP, ministerul coordonator şi beneficiarul initiaza un Memorandum către Guvern pentru acord de principiu privind incheierea Acordului de garantie cu institutia financiară internationala. Memorandum-ul va fi avizat în conformitate cu prevederile Legii nr. 590/2003 privind tratatele. Documentaţia necesară elaborarii şi promovarii acestui Memorandum cuprinde:

–Hotărâre de Guvern de aprobare a indicatorilor tehnico-economiei ai investitiei şi a surselor de finanţare ale respectivului proiect, indiferent dacă este o investiţie noua sau curenta; în cazul în care proiectarea este cuprinsa în împrumutul extern, după contractarea imprumutului şi finalizarea studiilor de fezabilitate, va fi initiat de ministerul coordonator al sectorului economic în care activeaza beneficiarul un proiect de hotărâre de Guvern pentru obiectivul de investitii finanţat din împrumutul extern;

–Document de sustinere a proiectului din partea ministerului coordonator al sectorului economic în care activeaza agentul economic solicitant, în baza strategiei sectoriale, aprobate de Guvern, după caz;

–Document de evaluare a proiectului;

–avizul CIGCCE;

–Copie a notificarii proiectului către Consiliul Concurentei.

2.Pe baza acordului de principiu aprobat de Guvern, MFP transmite Eximbank solicitare scrisa pentru a începe analiza agentului economic şi avizarea solicitarii de credit a beneficiarului.

3.În cazul avizului favorabil al CIGCCE şi al Consiliului Concurentei, MFP elaboreaza Memorandum pentru aprobarea notei mandat de negociere a Acordului de garantie cu IFI.

–Mandatul, care va contine principalele elemente tehnice şi financiare propuse de finantator, precum şi propunerile de negociere.

4.Negocierea imprumutului extern se va efectua în limita mandatului aprobat, iar minuta negocierii va fi semnata de conducatorul delegatiei române şi reprezentantul MFP, în calitate de reprezentant al Garantului.

5.Memorandum pentru aprobarea rezultatelor negocierii şi aprobarea acordarii deplinelor puteri în vederea semnarii Acordului de garantie - initiat de MFP, directia de specialitate; planificarea aprobării imprumuturilor externe în Consiliul directorilor al finanţatorului/alte condiţionalitati asumate prin negocieri justifica caracterul de urgenta al promovarii acestui Memorandum, după caz.

6.Notificarea finanţatorului extern de către Ministerul Finanţelor Publice, prin directia de specialiate, sub semnatura secretarului de stat coordonator, asupra aprobării rezultatelor negocierii de către Guvernul României;

7.Semnarea acordului de garantie de către reprezentantul autorizat al României, pe baza deplinelor puteri emise de Ministerul Afacerilor Externe şi a vizelor directiei de specialitate şi juridice.

8.Acordul de garantie astfel semnat va fi:

(i)ratificat sau aprobat printr-un act normativ cu putere de lege, dacă angajamentele rezultate au natura de condiţionalitati economice care exced dispozitiile legale în vigoare (îi) aprobat prin Hotărâre de Guvern, dacă angajamentele rezultate nu exced dispozitiile legale în vigoare, respectiv legile privind datoria publică, finanţele publice, finanţele publice locale, etc. MFP va initia şi promova proiectul de lege de ratificare/Hotărâre de Guvern de aprobare a acordului de garantie. Clauzele acestor acte normative sunt de natura sa creeze cadrul legislativ/incadreze Acordul financiar respectiv în cadrul legal existent, pentru ca derularea tranzactiilor şi angajamentele economice care decurg din Acordul de garantie să se realizeze în bune condiţiuni. Traducerea documentatiei şi autorizarea se va asigura de către o firma specializata autorizata, angajata în condiţiile legii de MFP sau beneficiarul imprumutului extern.

9.Pe baza aprobării legii de ratificare/Hotărâre de Guvern de aprobare şi publicarii în Monitorul Oficial, MFP şi beneficiarul incheie o Convenţie de garantare, prin care MFP transfera parţial sau total oblibaţiile preluate de stat de la finantatorul extern. Modelul de convenţie este prevăzut în Anexa nr. 2 din prezentele norme.

Semnarea Convenţiei de garantare are loc la nivel de secretari de stat coordonatori, sau ministri, după caz, fiind în prealabil avizat de către directiile de specialitate din MFP, controlul financiar preventiv şi delegat.

10.În vederea intrarii în efectivitate a Acordului de garantie se va proceda la emiterea Avizului Juridic (în condiţiile stabilite cu finantatorul extern), precum şi a celorlalte documente solicitate de finantatorul extern.

Procedura de contractare a imprumutului cu garantie de stat, prevăzută în cadrul paragrafelor 1-10 de mai sus se va utiliza şi în cazul în care împrumutul este contractat de la alte entităţi internationale în măsura compatibilitatii legislaţiei aplicabile.

11.3.Procedura contractarii imprumuturilor externe cu garantie de stat de către autorităţi ale administraţiei publice locale.

A. Procedura incheierii acordurilor de garantie pentru împrumuturi externe contractate de la IFI de către autorităţile administraţiei publice locale

1.autoritatea administraţiei publice locale, în calitate de beneficiar al unui împrumut extern garantat de stat, adopta hotărârea de aprobare privind necesitatea şi oportunitatea realizării proiectului de investitii finanţat parţial sau integral; din împrumuturi externe garantate de stat şi de insusire a indicatorilor tehnico-economici şi a surselor de finanţare ale respectivului proiect;

2.autoritatea administraţiei publice locale, în calitate de beneficiar al unui împrumut extern garantat de stat, adopta hotărârea de aprobare a contractarii imprumutului, cu precizarea valorii acestuia şi a finanţatorului extern, a platii serviciului datoriei publice aferent imprumutului din bugetul local, precum şi a platii oricăror impozite şi taxe aferente realizării investitiei;

3.autoritatea administraţiei publice locale, în calitate de beneficiar al unui împrumut extern garantat de stat, obtine avizul favorabil al Comisiei de Autorizare a imprumuturilor Locale;

4.pe baza documentelor prevăzute la punctele 1, 2 şi 3, MFP şi ministerul având ca atributie indrumarea şi sprijinirea autorităţilor administraţiei publice locale în aplicarea corecta şi unitara a prevederilor legale împreună cu ordonatorul principal de credite al bugetului local initiaza un Memorandum către Guvern pentru emiterea acordului de principiu privind incheierea acordului de garantie cu institutia financiară internationala;

5.ordonatorul principal de credite al bugetului local şi ministerul având ca atributie indrumarea şi sprijinirea autorităţilor administraţiei publice locale în aplicarea corecta şi unitara a prevederilor legale initiaza şi promovează un proiect de hotărâre a Guvernului privind aprobarea indicatorilor tehnico-economici ai obiectivului de investitii, indiferent dacă este o investiţie noua sau una în continuare;

6.MFP initiaza un Memorandum către Guvern pentru aprobarea mandatului de negociere a acordului de garantie cu institutia financiară internationala. La avizarea, precum şi la aprobarea de către Guvern se aplică în mod corespunzător prevederile Legii nr. 590/2003 privind tratatele. Documentaţia necesară elaborarii şi promovarii acestui Memorandum cuprinde:

–hotărârea Guvernului de aprobare a indicatorilor tehnico-economici ai obiectivului de investitii;

–incadrarea valorii imprumutului care va fi garantat de stat în plafonul anual de îndatorare publică externa a României;

–avizul favorabil al Comisiei de Autorizare a imprumuturilor Locale;

–mandatul, care va contine principalele elemente tehnice şi financiare propuse de finantator, precum şi propunerile de negociere;

7.după negocierea de către MFP a acordului de garantie în limitele mandatului aprobat, MFP prin directia de specialitate initiaza Memorandumul pentru aprobarea rezultatelor negocierii şi aprobarea acordarii deplinelor puteri în vederea semnarii acordului de garantie; planificarea aprobării imprumuturilor externe în Consiliul directorilor al finanţatorului sau alte condiţionalitati asumate prin negocieri justifica caracterul de urgenta al promovarii acestui Memorandum, după caz;

8.MFP comunică finanţatorului extern rezultatul negocierii, aprobat de Guvern;

9.reprezentantul autorizat al României semneaza acordul de garantie, pe baza deplinelor puteri emise de Ministerul Afacerilor Externe şi după avizarea prealabila a proiectului acordului de garantie de către directiile de specialitate din minister, inclusiv cea juridica;

10.Acordul de garantie astfel semnat va fi:

(i)ratificat sau aprobat printr-un act normativ cu putere de lege, dacă angajamentele rezultate au natura de condiţionalitati economice care exced dispozitiile legale în vigoare; (îi) aprobat prin Hotărâre de Guvern, dacă angajamentele rezultate nu exced dispozitiile legale în vigoare, respectiv legile privind datoria publică, finanţele publice, finanţele publice locale, etc. MFP va initia şi promova proiectul de lege de ratificare/Hotărâre de Guvern de aprobare a acordului de garantie. Clauzele acestor acte normative sunt de natura sa creeze cadrul legislativ/incadreze Acordul financiar respectiv în cadrul legal existent, pentru ca derularea tranzactiilor şi angajamentele economice care decurg din Acordul de garantie să se realizeze în bune condiţiuni. Traducerea documentatiei şi autorizarea se va asigura de către o firma specializata autorizata, angajata în condiţiile legii de MFP sau beneficiarul imprumutului extern.

11.Pe baza aprobării legii de ratificare/Hotărâre de Guvern de aprobare şi publicarii în Monitorul Oficial, MFP şi beneficiarul incheie o Convenţie de garantare (modelul de convenţie este prevăzut în Anexa nr. 2 din prezentele norme), prin care MFP transfera parţial sau total oblibaţiile preluate de stat de la finantatorul extern. Convenţia de garantare va fi semnata de către persoanele imputernicite ale celor două părţi, fiind în prealabil avizat de către directiile de specialitate din MFP, controlul financiar preventiv şi delegat.

12.În vederea intrarii în efectivitate a Acordului de garantie se va proceda la emiterea Avizului Juridic (în condiţiile stabilite cu finantatorul extern), precum şi a celorlalte documente solicitate de finantatorul extern.

Procedura de contractare a imprumutului cu garantie de stat, prevăzută în cadrul paragrafelor 1-13 de mai sus se va utiliza şi în cazul în care împrumutul este contractat de la alte entităţi internationale în măsura compatibilitatii legislaţiei aplicabile.

B. Procedura emiterii scrisorilor de garantie pentru împrumuturi externe contractate de la bănci comerciale de către autorităţile administraţiei publice locale

1.pentru obtinerea scrisorii de garantie în contul şi în numele statului, autoritatea administraţiei publice locale solicita în prealabil avizarea contractarii imprumutului extern, care urmeaza să fie garantat de stat, de către Comisia de Autorizare a Imprumuturilor Locale;

2.după avizarea contractarii imprumutului extern de către Comisia de Autorizare a Imprumuturilor Locale, autoritatea administraţiei publice locale solicita în scris Ministerului Finanţelor Publice, emiterea scrisorii de garantie, la care va atasa o copie a hotărârii de autorizare, precum şi urmatoarele documente:

(a) hotărârea Guvernului pentru aprobarea indicatorilor tehnico-economici ai obiectivului de investitii nou a cărui finanţare se asigura integral sau în completare din împrumuturi externe care se contracteaza de o unitate administrativ-teritoriala cu garantia statului;

(b) hotărârea Guvernului pentru aprobarea garantarii de către Ministerul Finanţelor Publice a imprumutului extern;

(c) decizia Consiliului Concurentei;

(d) copia formei finale, nesemnate, a contractului de împrumut extern, din care să rezulte cel puţin urmatoarele:

–valoarea imprumutului;

–durata şi termenele de rambursare, inclusiv perioada de gratie;

–condiţiile de tragere;

–nivelul dobanzii şi termenele de plată a acesteia;

–perioada de utilizare a imprumutului;

–alte costuri ale imprumutului, nivelul şi termenele de plată ale acestora;

(e) proiectul scrisorii de garantie;

(f) alte documente pe care solicitantul le considera necesare în susţinerea cererii sale sau care ar putea fi solicitate de Ministerul Finanţelor Publice.

3.pe baza analizei documentatiei primite de la autoritatea administraţiei publice locale, directia de resort din cadrul Ministerului Finanţelor Publice întocmeşte şi prezinta, spre aprobare, conducerii ministerului nota-mandat în care se cuprind limitele şi condiţiile de negociere a contractului de împrumut, a scrisorii de garantie şi a altor documente aferente;

4.după negocierea condiţiilor prevăzute în nota-mandat, directia de resort din cadrul Ministerului Finanţelor Publice întocmeşte şi prezinta, spre aprobare, conducerii ministerului nota-rezultat a/negocierilor împreună cu scrisoarea de garantie şi cu alte documente aferente;

5.scrisoarea de garantie se, remite în original imprumutatorului extern după indeplinirea urmatoarelor obligaţii:

a)obtinerea în prealabil a vizei controlului financiar preventiv pe copia scrisorii de garantie de la organul sau persoana desemnata ori imputernicita, în condiţiile legii, pentru a exercita aceasta functie;

b)semnarea convenţiei de garantare pentru împrumutul extern contractat cu garantia statului de către persoanele imputernicite ale celor două părţi;

c)inregistrarea garantiei emise în subregistrul datoriei publice guvernamentale externe garantate cu menţiunea "pentru unităţi administrativ-teritoriale";

6.la emiterea scrisorii de garantie pentru împrumutul extern între Ministerul Finanţelor Publice, în calitate de garant, reprezentat de conducerea departamentului de resort, şi autoritatea administraţiei publice locale, în calitate de garantat, se incheie o convenţie de garantare în care sunt prevăzute drepturile şi oblibaţiile părţilor semnatare ale acesteia, care decurg din garantarea de către stat a imprumutului extern respectiv. În convenţia de garantare se includ, fără a se limita numai la acestea, urmatoarele obligaţii pentru autoritatea administraţiei publice locale, în calitate de beneficiar al imprumutului extern cu garantia statului:

(a) sa utilizeze împrumutul extern garantat în numele şi în contul statului numai pentru destinatiile stabilite prin contractul de împrumut extern incheiat între unitatea administrativ-teritoriala şi imprumutatorul extern;

(b) sa achite la scadenta oblibaţiile care decurg din contractul de împrumut extern incheiat cu imprumutatorul extern în favoarea caruia Ministerul Finanţelor Publice a emis scrisoarea de garantie;

(c) sa informeze Ministerul Finanţelor Publice şi sa probeze în scris, cu documente justificative, declarand pe propria raspundere, cu cel puţin 10 zile calendaristice înainte de data scadentei, asupra lipsei disponibilitatilor banesti necesare achitarii - partiale sau totale - a sumelor scadente;

(d) sa achite, la termenele şi în condiţiile care vor fi stabilite cu garantul, sumele platite de acesta ca urmare a executarii partiale sau totale a garantiei, precum şi dobanzile şi penalitatile de intarziere, calculate potrivit dispoziţiilor legale privind colectarea creantele fiscale;

(e) să prezinte Ministerului Finanţelor Publice, până la data de 15 ale lunii informaţii pentru luna anterioara în legătură cu angajarea imprumutului extern garantat de stat şi cu modul în care se deruleaza acesta, precum şi cu privire la modul în care a efectuat plata serviciului datoriei publice creat ca urmare a imprumutului extern contractat cu garantia statului, la termenele şi în condiţiile stabilite prin formularele de raportare aprobate prin ordinul ministrului finanţelor publice potrivit 24.2. din prezentele norme;

7.reflectarea în contabilitatea trezoreriei statului şi a autorităţilor administraţiei publice locale beneficiare de împrumuturi externe garantate de stat a operaţiunilor legate de acordarea garantiei, de executarea scrisorii de garantie, de plăţile efectuate de Ministerul Finanţelor Publice şi de recuperarea sumelor platite de Ministerul Finanţelor Publice pentru imprumuturile externe contractate de autorităţile administraţiei publice locale, cu garantia statului, urmeaza regimul reglementat prin prezentele norme.

11.4.Procedura acordarii garantiilor de stat în baza legilor speciale consta în emiterea de scrisori de garantie a caror caracteristici sunt prevăzute de legea speciala.

15.Art. 13 alin. (1) din lege:

(1)Pentru acoperirea riscurilor financiare care decurg din garantarea de către stat a imprumuturilor contractate de persoanele juridice de la instituţiile creditoare precum şi din imprumuturile contractate direct de stat şi subimprumutate beneficiarilor finali se constituie fondul de risc.Norme metodologice:

13.1.1.În temeiul art. 9 alin. (3) şi art. 13 din lege, pentru acoperirea riscurilor financiare care decurg din garantarea de către stat a imprumuturilor contractate de persoanele juridice de la instituţiile creditoare precum şi din imprumuturile contractate direct de stat şi subimprumutate beneficiarilor finali se constituie fondul de risc.

16.Art. 13 alin. (2) din lege:

(2)Fondul de risc se constituie din:

a)sumele încasate sub forma de comisioane de la beneficiarii imprumuturilor garantate de stat sau subimprumutate, cu excepţia autorităţilor administraţiei publice pentru ambele cazuri, de la care nu se percepe comision la fondul de risc;

b)dobanzi la disponibilitatile aflate în contul fondului de risc;

c)dobanzi şi penalităţi de intarziere la nivelul celor prevăzute pentru neplata în termen a obligaţiilor fiscale aplicate pentru neplata în termen de către beneficiarii finali ai imprumuturilor garantate de stat sau subimprumutate a comisioanelor la fondul de risc şi, respectiv, a ratelor scadente, dobanzilor, comisioanelor şi altor costuri aferente ale imprumutului, d) fonduri alocate de la bugetul de stat în acest scop;

e)alte surse legal constituite.Norme metodologice:

13.2.1.Fondul de risc se constituie din sursele prevăzute la art. 9 alin. 3 şi ale art. 13 alin. 2 punctele a - e din lege, precum şi din urmatoarele surse:

1.sume încasate şi/sau recuperate de la debitori în baza unor acorduri de recuperare, incheiate ca urmare a efectuării platii de către Ministerul Finanţelor Publice, în calitate de garant, sau prin alte proceduri legale;

2.sume recuperate de Autoritatea pentru Valorificarea Activelor Statului (AVAS) în urma valorificarii creanţelor potrivit Ordonantei Guvernului nr. 29/2002 privind instituirea unor măsuri pentru diminuarea datoriei publice, aprobata cu modificari şi completari prin Legea nr. 324/2002, Ordonantei de Urgenta a Guvernului nr. 42/2003 privind preluarea de către Autoritatea pentru Valorificarea Activelor Bancare a creantei provenite din execuţia garantiei emise pentru împrumutul extern acordat Societatii Naţionale "Imbunatatiri Funciare- SA", aprobata prin Legea nr. 381/2003 şi a altor prevederi legale;

3.sume recuperate de către organele fiscale competente, potrivit legii.

4.sumele încasate de la beneficiarii de împrumuturi cu garantia statului şi de la beneficiarii de subimprumuturi reprezentand ratele de capital, dobanzile, comisioanele şi alte costuri aferente imprumuturilor garantate sau subimprumutate platite de către Ministerul Finanţelor Publice la scadente, în numele garantatului sau subimprumutatului.

Punctul 4 de la pozitia 13.2.1 a punctului 16 a fost introdus de pct. 5 al art. I din HOTĂRÂREA nr. 458 din 5 aprilie 2006, publicată în MONITORUL OFICIAL nr. 347 din 18 aprilie 2006.

17.Art. 13 alin. (4) din lege:

(4)Fondul de risc se gestioneaza de către Ministerul Finanţelor Publice, în condiţiile legii prin contul curent general al trezoreriei statului avandu-se în vedere siguranţa, lichiditatea şi rentabilitatea fondurilor, în aceasta ordine şi prioritate. Modul de gestionare a fondului de risc, precum şi reflectarea în contabilitatea trezoreriei statului şi în contabilitatea persoanelor juridice a operaţiunilor legate de acordarea de garantii de stat şi subimprumuturi se stabilesc prin norme emise de către Ministerul Finanţelor Publice.Norme metodologice:

13.4.1.Fondul de risc se gestioneaza de către Ministerul Finanţelor Publice, prin contul curent general al trezoreriei statului.

13.4.2.Evidenta contabila a fondului de risc se organizeaza atât la Ministerul Finanţelor Publice, cat şi la fiecare persoana juridica care s-a angajat sa plateasca contribuţii la fondul de risc, în baza convenţiei de garantare, a acordului de împrumut subsidiar şi/sau a acordului de împrumut subsidiar şi de garantie.

13.4.3.Pe baza informaţiilor primite de la persoanele juridice beneficiare de împrumuturi interne şi externe şi a evidentelor tinute în cadrul Ministerului Finanţelor Publice, compartimentul de specialitate din cadrul acestuia întocmeşte anual raportul privind modul de constituire şi utilizare a fondului de risc, care se prezinta pentru informare şi aprobare conducerii ministerului.

13.4.4.Începând cu trimestrul IV al anului bugetar, Ministerul Finanţelor Publice poate regulariza cu bugetul de stat disponibilitatile aflate în fondul de risc constituit potrivit Legii nr. 313/2004 a datoriei publice, în limita sumelor alocate de la bugetul de stat.

Pozitia 13.4.3 de la punctul 17 a fost modificata de pct. 6 al art. I din HOTĂRÂREA nr. 458 din 5 aprilie 2006, publicată în MONITORUL OFICIAL nr. 347 din 18 aprilie 2006.

18.Art. 15 din lege:

(1)Beneficiarul garantiei de stat va informa Ministerul Finanţelor Publice şi va proba în scris, cu documente justificative, declarand pe propria raspundere, cu cel puţin 10 zile calendaristice înainte de data scadentei, asupra lipsei disponibilitatilor banesti necesare achitarii sumelor scadente.

(2)Dacă beneficiarul garantiei de stat nu îşi poate îndeplini obligaţia de plată conform acordului de împrumut, acesta poate prezenta Ministerului Finanţelor Publice o cerere de plată, pentru ca acesta din urma sa plateasca sumele cuvenite creditorului, în conformitate eu prevederile scrisorii de garantie. Cererea de plată va include: ratele de credit datorate, dobanzile şi alte costuri, precum şi data plăţilor ce urmeaza să fie facute institutiei creditoare de către Ministerul Finanţelor Publice, în conformitate cu termenii scrisorii de garantie.

(3)În cazul în care specificatiile din cererea de plată sunt în conformitate cu clauzele scrisorii de garantie, Ministerul Finanţelor Publice va dispune transferarea sumei sau sumelor solicitate din fondul de risc în contul indicat de garantat şi de institutia creditoare, la data specificata în cerere.

(4)În cazul garantiilor pentru imprumuturile în valută, Ministerul Finanţelor Publice va cumpara de la Banca Naţionala a României valuta necesară în vederea efectuării plăţilor scadente către institutia creditoare. Plata contravalorii în lei a valutei se va asigura din fondul de risc în aceeasi zi în care este cumparata valuta, la cursul valutar stabilit de Banca Naţionala a României valabil în ziua respectiva.

(5)Obligaţia de rambursare a imprumuturilor directe contractate de Guvern prin Ministerul Finanţelor Publice revine Ministerului Finanţelor Publice. Acesta poate delega aceasta atributie beneficiarilor finali ai acordurilor de împrumut subsidiar sau a acordurilor de împrumut subsidiar şi de garantie.

(6)Sursele de plată pentru fondurile ce au facut obiectul unor acorduri de împrumut subsidiar sau împrumut subsidiar şi de garantie sunt constituite în baza prevederilor acestor acorduri. În situaţia în care beneficiarii finali sau garantii acestora, în cazul acordurilor de împrumut subsidiar şi de garantie, nu dispun de sursele financiare necesare onorarii obligaţiilor, sursa o constituie fondul de risc.

(7)Prevederile alin. (1), (2), (3) şi (4) ale prezentului articol se aplică în mod corespunzător şi în cazul acordurilor de împrumut subsidiar şi a acordurilor de împrumut subsidiar şi de garantie.Norme metodologice:

15.1.În condiţiile legii, garantiile de stat pentru împrumuturi reprezinta obligaţii indirecte ale statului român, care se exercită în cazul în care beneficiarul imprumutului nu poate să achite, în intregime sau parţial, rata de capital, dobânda, comisioanele şi/sau alte costuri stabilite în conformitate cu clauzele acordului/contractului de împrumut.

15.2.Obligaţia de rambursare a imprumuturilor contractate direct de Guvern prin Ministerul Finanţelor Publice revine Ministerului Finanţelor Publice. Acesta poate delega aceasta atributie beneficiarilor finali ai AIS/AISG, în conformitate cu acordul de împrumut. Achitarea obligaţiilor de plată aferente imprumuturilor contractate de stat şi subimprumutate beneficiarilor finali se va efectua de acestia din sursele financiare prevăzute în actele normative de aprobare/ratificare a respectivelor împrumuturi.

15.3.În cazul în care beneficiarul de împrumut garantat de stat şi/sau contractat de stat şi subimprumutat nu poate asigura integral ori parţial, la termenele scadente, sumele necesare în vederea rambursarii imprumutului, platii dobanzilor, comisioanelor şi/sau a altor costuri aferente imprumutului, acesta va prezenta Ministerului Finanţelor Publice o cerere de plată prin care îi solicita acestuia sa plateasca sumele cuvenite creditorului, conform prevederilor scrisorilor de garantie, AIS sau AISG, şi va proba în scris cu documente de analiza justificative, declarand pe propria raspundere, cu cel puţin 10 zile calendaristice înainte de data scadentei din acordurile de împrumut, asupra lipsei disponibilitatilor banesti necesare achitarii sumelor scadente. Cererea de plată va include ratele de credit datorate, dobanzile, comisioanele şi alte costuri, precum şi data scadentei.

15.4.Pe baza documentelor prevăzute la punctul 15.3. şi a procedurii de efectuare a platii la extern prevăzută în normele metodologice de aplicare a art. 4 din lege. Ministerul Finanţelor Publice va solicita Băncii Naţionale a României plata la extern a sumelor scadente către institutia creditoare externa. Ministerul Finanţelor Publice va asigura din fondul de risc contravaloarea în lei a sumelor platite de Banca Naţionala a României la extern şi va întocmi documentaţia aferenta conform instructiunilor privind administrarea şi utilizarea fondului de risc.

15.5.În cazul garantiilor emise în baza legilor speciale, execuţia acestora se efectueaza după caz din cheltuielile prevăzute în bugetul de stat cu aceasta destinatie sau din alte surse menţionate prin legea speciala.

Pozitiile 15.1, 15.2, 15.3 de la punctul 18 au fost modificate de pct. 7 al art. I din HOTĂRÂREA nr. 458 din 5 aprilie 2006, publicată în MONITORUL OFICIAL nr. 347 din 18 aprilie 2006.

19.Articol 17 din lege:

(1)După efectuarea de către Ministerul Finanţelor Publice a platii sau a plăţilor generate de execuţia garantiei de stat sau de acordurile de împrumut subsidiar, respectiv de acordurile de împrumut subsidiar şi de garantie, beneficiarul imprumutului garantat sau subimprumutului are obligaţia sa restituie Ministerului Finanţelor Publice echivalentul cheltuielilor efectuate de acesta, în conformitate cu prevederile convenţiei de garantare, a acordului de împrumut subsidiar respectiv a acordului de împrumut subsidiar şi de garantie, incheiate între beneficiarul imprumutului şi Ministerul Finanţelor Publice. Convenţia de garantare, acordul de împrumut subsidiar sau acordul de împrumut subsidiar şi garantie incheiate între Ministerul Finanţelor Publice, în calitate de garant sau subimprumutator, şi beneficiarul imprumutului constituie titlu executoriu.

(2)Recuperarea sumelor platite conform alin. (1) se efectueaza în conformitate cu legislatia în vigoare privind colectarea creanţelor fiscale de către organele fiscale competente, dacă legea nu prevede altfel.

(3)Cu sumele recuperate în condiţiile prezentului articol se reintregeste disponibilul fondului de risc.Norme metodologice:

17.1.Sumele achitate de Ministerul Finanţelor Publice în numele beneficiarilor de credite garantate de stat sau de credite contractate de stat şi subimprumutate, ca urmare a lipsei disponibilitatilor financiare ale acestora, se recupereaza de la beneficiarii finali conform prevederilor legale în vigoare.

17.2.Debitelor rezultate din plata de către Ministerul Finanţelor Publice a ratelor de capital, dobanzilor, comisioanelor şi a altor costuri aferente creditelor, precum şi din neplata comisioanelor la fondul de risc li se aplică reglementarile legale în vigoare referitoare la colectarea creanţelor fiscale.

17.3.Recuperarea sumelor astfel platite se efectueaza în conformitate cu legislatia în vigoare privind colectarea creanţelor fiscale de către organele fiscale competente, dacă legea nu prevede altfel.

Sumele recuperate de la beneficiarii respectivi reprezinta venituri la fondul de risc, reintregind disponibilul fondului de risc.

Pozitiile 17.1, 17.2 de la punctul 19 au fost modificate de pct. 8 al art. I din HOTĂRÂREA nr. 458 din 5 aprilie 2006, publicată în MONITORUL OFICIAL nr. 347 din 18 aprilie 2006.

20.Art. 19 litera d din lege:

Ministerul Finanţelor Publice este singurul contractant şi administrator al datoriei publice guvernamentale, directe şi garantate şi are, pentru indeplinirea acestui scop, autoritatea de a intreprinde urmatoarele:

(d) elaboreaza proiectul legii anuale privind plafonul de îndatorare publică şi alte acte normative ce decurg din prezenta lege;

Norme metodologice:

19.1.În baza art. 19 litera d, Ministerul Finanţelor Publice elaboreaza anual proiectul legii privind plafonul de îndatorare publică, prin care se stabileste totalitatea obligaţiilor financiare pe care le pot contracta şi garanta autorităţile administraţiei publice centrale şi autorităţile administraţiei publice locale pe o perioadă de 1 an.

19.2.Plafonul de îndatorare publică cuprinde plafonul de îndatorare publică interna şi plafonul de îndatorare publică externa, care se stabilesc ca suma maxima a imprumuturilor interne, respectiv externe pe care le pot contracta şi garanta autorităţile administraţiei publice centrale şi autorităţile publice locale pe o perioadă de 1 an.

19.3.Volumul datoriei publice externe şi interne care poate fi contractata în anul următor se stabileste prin corelarea indicatorilor de datorie cu alti indicatori macroeconomici.

21.Art. 19 litera g din lege:

(g) coordonează relatiile cu agentiile internationale de rating în scopul evaluării riscului de tara;

Norme metodologice:

19.4.Ministerul Finanţelor Publice coordonează relatiile cu agentiile internationale de rating în scopul evaluării riscului de tara, prin directia sa de specialitate, astfel:

1.organizeaza programul intalnirilor reprezentantilor agentiilor de rating în cadrul vizitelor periodice ale acestora;

2.elaboreaza rapoarte, analize şi prezentari de tara necesare în cadrul intalnirilor cu agentiile de rating, atât în cadrul vizitelor acestor agentii cat şi pentru alte intalniri cu reprezentantii acestora;

3.menţine o permanenta legătură cu specialistii agentiilor de rating, furnizand cu operativitate datele şi informaţiile necesare acestora în vederea actualizarii bazelor de date şi a elaborarii rapoartelor periodice privind România;

4.colaboreaza cu toate celelalte departamente ale Ministerului Finanţelor Publice şi cu alte institutii din România în scopul indeplinirii responsabilitatilor prevăzute la pct. 1, 2 şi 3;

5.monitorizează rapoartele şi studiile periodice elaborate de către agentiile de rating şi informeaza conducerea ministerului cu privire la acestea precum şi la deciziile pe care aceste agentii le iau şi care pot influenţa termenii de tranzactionare a obligatiunilor româneşti pe pieţele secundare internationale; analizeaza impactul deciziilor agentiilor de rating asupra condiţiilor de împrumut ale României de pe pieţele externe de capital, facand propuneri privind oportunitatea contractarii de împrumuturi în functie de anumite conjuncturi;

6.analizeaza şi propune spre semnare proiectele de contracte sau acorduri cadru cu agentiile internationale de rating prin care se stabilesc drepturile şi responsabilitatile părţilor, precum şi cuantumul taxelor aferente serviciilor de evaluare a riscului oferite de către acestea;

7.asigura în fiecare an prevederea sumelor aferente serviciilor de evaluare a riscului în bugetul de stat, în conformitate cu contractele (acordurile) incheiate cu acestea;

8.elaboreaza documentaţia necesară efectuării plăţilor aferente serviciilor de evaluare a riscului realizate de către agentiile de rating, în conformitate cu contractele (acordurile) incheiate cu acestea şi pe baza facturilor emise în acest sens de către aceste agentii.

22.Art. 19 litera h din lege:

h)prezinta semestrial, Guvernului şi Parlamentului, situaţia imprumuturilor contractate direct de stat şi a celor garantate de statNorme metodologice:

19.5.Ministerul Finanţelor Publice întocmeşte semestrial şi prezinta Guvernului şi Parlamentului spre informare situaţia imprumuturilor contractate direct de stat şi a celor garantate de stat, care formeaza datoria publică guvernamentala.

19.6.Raportul privind datoria publică externa guvernamentala trebuie să conţină informaţii privind soldul imprumuturilor, tragerile şi rambursarile, imprumuturile contractare/garantate de stat în cursul anului de raportare, precum şi o analiza a structurii portofoliului pe diferite criterii: debitori, creditori, valute, dobanzi, scadente, etc. Analiza se va referi şi la situaţia plăţilor efectuate de Ministerul Finanţelor Publice în calitate de garant, precum şi la indicatorii de îndatorare publică.

Raportul privind datoria publică interna guvernamentala trebuie să conţină informaţii privind soldul imprumuturilor contractare/garantate de stat, lista emisiunilor de titluri de stat active, precum şi o analiza a structurii portofoliului pe diferite criterii: instrumente de datorie, deţinători, valute, scadente, etc. Analiza se va referi şi la costul datoriei publice guvernamentale interne şi la gradul de lichiditate al titlurilor de stat.

23.Art. 19 litera j din lege:

j)elaboreaza anual contul general al datoriei publice, anexa la contul general anual de execuţie a bugetului de statNorme metodologice:

19.7.În conformitate cu art. 19 litera j din lege, Ministerul Finanţelor întocmeşte anual Contul general al datoriei publice, care se anexeaza la Contul general anual de execuţie a bugetului de stat. Contul general al datoriei publice cuprinde contul general al datoriei publice guvernamentale şi contul general al datoriei publice locale, la care se anexeaza situaţia garantiilor pentru creditele interne şi externe.

19.8.Structura Contul general al datoriei publice va fi stabilita prin norme aprobate prin ordin al ministrului finanţelor publice.

24.Art. 20 din lege:

(1)În scopul administrarii riscurilor asociate portofoliului datoriei publice guvernamentale, Ministerul Finanţelor Publice este autorizat sa faca urmatoarele operaţiuni, fără a se limita la acestea:

a)swap valutar şi alte operaţiuni specifice de administrare a riscului valutar;

b)swap pe rata dobanzii şi alte operaţiuni specifice de administrare a riscului de dobânda;

c)schimbarea valutei de contract a unui împrumut;

d)rascumpararea titlurilor de stat pe piaţa secundara;

e)redeschiderea emisiunilor de titluri de stat.

(2)Veniturile, respectiv cheltuielile rezultate în urma efectuării operaţiunilor de administrare a datoriei publice guvernamentale reprezinta venituri, respectiv cheltuieli ale bugetului de stat.Norme metodologice:

20.1.Riscurile asociate portofoliului datoriei publice guvernamentale sunt:

a. riscul de piaţa - se referă la riscurile asupra costurilor serviciului datoriei publice guvernamentale determinate de modificarea preturilor de piaţa (rata dobanzii, cursul de schimb, preţul marfurilor)

b. riscul de refinantare - se referă la riscul de a nu putea refinanta datoria la scadente sau ca refinantarea să se faca la costuri deosebit de ridicate

c. riscul de lichiditate - se referă la situaţia în care volumul activelor lichide din piaţa se diminueaza rapid în condiţiile unor obligaţii de plată neanticipate din contul trezoreriei statului şi/sau se intampina dificultati în atragerea într-o perioadă scurta de timp de numerar prin împrumuturi

d. riscul de credit - riscul nerespectarii de către partener/emitent a obligaţiilor de plată asumate prin contract, în sumele şi la termenele stabilite

e. riscul de decontare - se referă la pierderile potentiale pe care le poate suferi guvernul ca rezultat al omisiunii partenerului de a-şi achita datoriile

f. riscul operational - include diferite tipuri de risc ca de exemplu erori în diferite etape ale efectuării şi înregistrării tranzactiilor, inadvertente sau omisiuni în controlul intern sau ale sistemelor informatice sau serviciilor.

20.2.Pe baza analizelor efectuate de directia de specialitate din Ministerul Finanţelor Publice, urmare a evolutiilor de pe pieţele de capital şi perspectivelor estimate de expertii instituţiilor financiare internationale, pot fi identificate diferite riscuri la care portofoliile de împrumuturi guvernamentale sunt expuse pe anumite perioade de timp;

20.3.După identificarea riscurilor la care sunt expuse anumite împrumuturi sau grupuri de împrumuturi (portofolii de împrumuturi) se pot elabora note de oportunitate a administrarii şi asigurarii riscurilor prin realizarea unei/unor operaţiuni (prevăzute la art. 20 alin. (1) din Legea datoriei publice nr. 313/2004, dar fără a se limita la acestea), supuse aprobării ministrului finanţelor publice;

20.4.Ministerul Finanţelor Publice poate intră în operaţiuni de administrare a riscurilor asociate unui împrumut/ portofoliu de împrumuturi cu institutii financiare interne sau internationale, prin incheierea de contracte standardizate sau acorduri specifice (acorduri ISDA) cu acestea;

20.5.Decizia Ministerului Finanţelor Publice privind iniţierea unei/unor operaţiuni pentru asigurarea riscurilor la care un împrumut/ portofoliu de împrumuturi este/sunt expus/e se va lua pe baza unei documentaţii care va cuprinde, după caz, cel puţin:

a. identificarea imprumutului/portofoliului omogen de împrumuturi de acoperit şi a instrumentului/portofoliului omogen de instrumente utilizate în scopul asigurarii riscurilor;

b. cerinţele de identificare vor avea în vedere cel puţin natura, valoarea, maturitatea şi valuta imprumutului/portofoliului omogen de împrumuturi de acoperit şi, respectiv, a instrumentului/portofoliului omogen de instrumente;

c. natura riscului care se urmareste să fie acoperit.

20.6.Cheltuielile aferente efectuării operaţiunilor de administrare a datoriei publice guvernamentale în scopul asigurarii riscurilor asociate acesteia vor fi prevăzute în bugetul de stat

20.7.Ministerul Finanţelor Publice poate, odata cu elaborarea programului de emisiune al titlurilor de stat pe piaţa interna şi externa, sau corelat cu modificarea acestuia, în conformitate cu art. 6 alin. (7) din Legea datoriei publice, sa anunte şi un program indicativ de rascumparari de titluri de stat în scopul minimizarii costurilor de finanţare a deficitului bugetar sau al refinantarii datoriei publice.

20.8.Veniturile obtinute ca urmare a unor evolutii favorabile ale ratei dobanzii, cursului valutar sau a altui element care s-a avut în vedere în momentul efectuării uneia dintre operaţiunile prevăzute la art. 20 alin. (1) din Legea datoriei publice, reprezinta venituri ale bugetului de stat.

20.9.Directia de specialitate va monitoriza permanent şi raporta periodic situaţia (pierderi/castiguri) privind portofoliul datoriei publice guvernamentale care a fost obiectul administrarii unui/unor riscuri prin efectuarea operaţiunilor prevăzute la art. 20 alin. (1) şi va face propuneri, după caz, în scopul eficientizarii administrarii datoriei publice.

25.Art. 21 (alin. 2) din lege:

(2)Banca Naţionala a României sau alta institutie financiară poate exercita functia de agent de înregistrare a datoriei publice interne sau a unor componente ale acesteia, precum şi activităţile privind organizarea licitaţiilor de titluri de stat pe piaţa interna.Norme metodologice:

21.2.1.Licitatiile aferente titlurilor de stat lansate pe piaţa interna se desfăşoară în baza Regulamentului privind operaţiunile cu titluri de stat emise în forma dematerializata.

26.Art. 23 din lege:

(2)Ministerul Finanţelor Publice poate utiliza fondurile în valută contractate pentru finantarea şi refinantarea datoriei publice guvernamentale pentru plata serviciului datoriei publice guvernamentale în valută.Norme metodologice:

23.2.1.Pentru plata serviciului datoriei publice guvernamentale în valută, Ministerul Finanţelor Publice va deschide la Banca Naţionala conturi în valută cu analitice pentru toate valutele în care se angajează datoria publică guvernamentala.

27.Art. 24 din lege:

(1)Ministerul Finanţelor Publice tine registre în care sunt inscrise date privind datoria publică a României.

(2)Registrele vor cuprinde date privind imprumuturile contractate direct şi garantiile acordate, inclusiv valoarea acestora, nivelul ratelor dobanzilor, comisioanelor, precum şi alte informaţii, stabilite prin norme elaborate de Ministerul Finanţelor Publice.

(3)Beneficiarii de împrumuturi care constituie datoria publică în conformitate cu prevederile art. 2 alin. (4) din prezenta lege vor raporta până la data de 15 ale lunii informaţii pentru luna anterioara privind imprumuturile, în structura stabilita prin norme elaborate de Ministerul Finanţelor Publice.Norme metodologice:

24.1.Ministerul Finanţelor Publice are obligaţia de a tine registrul datoriei publice, în care se evidentiaza situaţia datoriei publice în ordine cronologica.

24.2.Structura registrului datoriei publice şi modalitatea de raportare a informaţiilor privind datoria publică de către beneficiarii de împrumuturi va fi stabilita prin norme aprobate prin ordin al ministrului finanţelor publice.

28.Art. 29 din lege:

(1)Prezenta lege intră în vigoare la data de 1 ianuarie 2005. (2) La data intrarii în vigoare a prezentei legi se abroga Legea nr. 81/1999 privind datoria publică, publicată în Monitorul Oficial al României, Partea I, nr. 215 din 17 mai 1999, precum şi prevederile art. 2 pct. 22, art. 57 alin. (3) şi alin. (4) din Ordonanţa de Urgenta a Guvernului nr. 45/2003 privind finanţele publice locale, publicată în Monitorul Oficial al României, Partea I, nr. 431 din 19 iunie 2003, aprobata cu modificari şi completari prin Legea nr. 108/2004.Norme metodologice:

29.1.Anexele 1 şi 2 fac parte integrantă din prezentele norme metodologice.

29.2.Prezentele norme metodologice intră în vigoare la data de 1 ianuarie 2005.

29.3.La data intrarii în vigoare a prezentelor norme metodologice se abroga Ordinul mistrului finanţelor publice nr. 1631/1999 privind aprobarea Normelor metodologice de aplicare a Legea datoriei publice nr. 81/1999, cu modificările şi completările ulterioare.

Anexa 1

la normele metodologice

MODEL DE IMPRUMUT SUBSIDIAR

Sursa de rambursare - buget de stat

Proiect de ........................

între:

MINISTERUL FINANTELOR PUBLICE

(MFP)

şi

AGENT ECONOMIC

([Beneficiar])

şi

[MINISTERUL] ..................

([MINISTERUL])

ACORD DE IMPRUMUT SUBSIDIAR

Incheiat astazi [data], între:

1) [MINISTERUL] Finanţelor Publice (numit în continuare MFP), având sediul în Bucureşti, str. Apolodor nr. 17, sector 5, actionand în calitate de reprezentant autorizat al României (Imprumutat) în relaţia cu [BANCA], şi de imprumutator, pe de o parte

şi

2) Agent economic (numita în continuare [Beneficiar]), având sediul în Bucureşti, [adresa] actionand în calitate de subimprumutat, 3) [MINISTERUL] ...................(numit în continuare [MINISTERUL]), având sediul în Bucureşti.................. actionand în calitate de minister coordonator al activităţii [Beneficiar], pe de o parte, şi de ordonator principal de credite, pe de altă parte.

Prezentul Acord de împrumut subsidiar (numit în continuare AIS) se incheie în baza Acordului de împrumut de finanţare (numit în continuare Acord de împrumut) dintre România, reprezentata prin [MINISTERUL] Finanţelor Publice (numit în continuare MFP), ...................pentru realizarea Proiectului de .......................(numit în continuare Proiectul), care face parte integrantă din acest Acord de Împrumut Subsidiar (numit în continuare AIS).

Având în vedere ca:

1.Prin Acordul de împrumut semnat la .................ratificat prin Legea nr. ..... publicată în Monitorul Oficial al României, partea I, nr.......... s-a convenit ca [BANCA] sa acorde imprumutatului un împrumut (numit în continuare Împrumut) în valoare de .............. [valuta] (în litere) pentru a fi utilizat exclusiv în scopul finantarii Proiectului, asa cum este descris acesta în Anexa A la Acord de împrumut;

Împrumutul urmeaza a fi utilizat pentru a [descriere proiect] ...................................................................................................

Realizarea proiectului de către [Beneficiar] va fi coordonata de [MINISTERUL]*1).

*1) În cazul în care împrumutul este angajat pe surse bugetare

2.Suma Imprumutului va fi disponibilizata [Beneficiar] în conformitate cu prevederile prezentului AIS incheiat între MFP, [Beneficiar] şi [MINISTERUL];

3.MFP îşi va exercita drepturile care decurg din AIS astfel încât sa protejeze interesele Imprumutatului şi ale [BANCA] şi sa realizeze scopul Proiectului descris în Anexa A la Acord de împrumut şi nu va cesiona, amenda sau abroga prezentul AIS sau vreuna din prevederile sale, cu excepţia cazului când între MFP, [Beneficiar] şi [MINISTERUL] se va conveni altfel, cu acordul [BANCA].

Ca urmare, între MFP, [Beneficiar] şi [MINISTERUL] se incheie prezentul AIS, prin care se convine după cum urmeaza:

Articolul 1Prevederi generale

1.1.Prin prezentul AIS, MFP subimprumuta [Beneficiar] sume totale echivalente cu ........... (numite în continuare Împrumut subsidiar), reprezentand valoarea Imprumutului, în unicul scop de a finanta Proiectul descris în Anexa A la Acord de împrumut.

1.2.MFP deleaga [Beneficiar]" întreaga autoritate şi responsabilitate pentru executarea Proiectului şi efectuarea tragerilor sumelor imprumutului subsidiar, în conformitate cu prevederile Acordului de împrumut.

1.3.Toate prevederile Acordului de împrumut privind oblibaţiile Imprumutatului referitoare la realizarea Proiectului şi efectuarea tragerilor sumelor Imprumutului subsidiar se aplică mutatis mutandis la [Beneficiar].

1.4.[Beneficiar] se obliga sa utilizeze sumele Imprumutului subsidiar puse la dispoziţie în cadrul prezentului AIS exclusiv pentru scopul realizării Proiectului descris în Anexa A la Acord de împrumut.

1.5.Fondurile necesare rambursarii Imprumutului subsidiar; şi a platii dobanzilor, comisioanelor, spezelor şi a oricăror alte costuri ale imprumutului subsidiar, precum şi contribuţia Guvernului României la realizarea proiectului se vor asigura de la bugetul de stat, prin bugetul [MINISTERUL]*2).

*2) În conformitate cu legea de ratificare

1.6.Costurile legate de operaţiunile bancare efectuate în România referitoare la Împrumutul subsidiar pentru scopurile Art. 2.2. din prezentul AIS, respectiv speze, comisioane şi alte costuri care pot aparea în legătură cu acesta, se suporta de [Beneficiar] din dobânda bonificata la conturile în lei şi în valută deschise de [Beneficiar], aferente Imprumutului subsidiar, iar în cazul în care acestea nu sunt acoperitoare, din surse cu aceasta destinatie prevăzute anual în bugetul [Beneficiar] / [MINISTERUL].

La terminarea Proiectului, soldul favorabil înregistrat la contul [Beneficiar] în care se bonifica dobânda şi care se debiteaza cu comisioanele şi spezele bancare aferente operaţiunilor efective, se face venit la bugetul statului.

1.7.Pe baza fundamentarilor prezentate de [Beneficiar], - special de subimprumut [MINISTERUL] are obligaţia sa propuna includerea în bugetul propriu, iar MFP sa sustina cuprinderea în bugetul de stat şi în anexele la acesta a fondurilor necesare, conform clauzelor l.5. şi l.6. de mai sus.

În acest scop, [MINISTERUL] va include fondurile necesare în propunerea anuală privind bugetul de stat şi bugetul de venituri şi cheltuieli al [Beneficiar] şi va asigura dirijarea acestor fonduri şi urmarirea utilizarii lor pentru scopurile aprobate.

1.8.Finantarea Proiectului descris în Anexa A la Acord de împrumut se va face conform Anexei nr. 1 - "Plan de finanţare" la prezentul AIS iar esalonarea valorica a executiei obiectivului de investitii pe ani se regaseste în Anexa nr. 2 la acest AIS.

1.9.[Beneficiar] va realiza Proiectul cu diligenta şi eficienta necesare, în concordanta cu Descrierea Tehnica şi termenii specificati în Acord de împrumut, după cum acestea pot fi modificate cu acceptul [BANCA].

1.10.[Beneficiar] va înfiinţa o Unitate de implementare a proiectului, încadrată cu personal competent şi dotata cu echipamentele şi facilitatile necesare realizării Proiectului.

1.11.Orice realocari de fonduri, modificari în structura Imprumutului subsidiar pe componente, modificari de termene faţă de cele prevăzute în Acord de împrumut sau modificarea unora din prevederile Acordului de împrumut, se vor putea efectua numai prin acceptarea lor de către toate părţile la prezentul AIS şi cu aprobarea [BANCA].

Articolul 2Trageri

2.1.Tragerile din Împrumutul subsidiar se vor efectua de către [Beneficiar], cu respectarea procedurilor descrise în paragrafele 1.02 şi 1.03 ale Articolului 1 din Acord de împrumut şi după indeplinirea condiţiilor descrise în paragraful.........................

2.2.[Beneficiar] va comunică [BANCA], în conformitate cu prevederile Art. 1, paragraful 1.02 pct. D din Acord de împrumut, [BANCA] comerciala la care va deschide contul Special. Contul Special reprezinta acel cont bancar deschis de [Beneficiar] în conformitate cu prevederile Acordului de împrumut de finanţare, în care se efectueaza tragerile şi din care se efectueaza plati.

2.3.[Beneficiar] va comunică [BANCA], prin intermediul MFP, numele şi specimenele de semnatura pentru patru persoane din cadrul [Beneficiar] autorizate să semneze cererile de tragere în numele Imprumutatului (doua pentru prima semnatura şi doua pentru a doua semnatura).

2.4.Cererile de tragere vor fi transmise la [BANCA] de către [Beneficiar] şi vor fi semnate de doua dintre persoanele autorizate (dintre care una cu drept de prima semnatura şi alta cu drept de a doua semnatura), conform legislaţiei române în vigoare.

2.5.În cazul în care costul Proiectului depăşeşte cifra estimată în Preambulul la Acord de împrumut, [Beneficiar], cu sprijinul MFP şi [MINISTERUL], va lua masurile necesare pentru a acoperi depăşirea fără a apela la [BANCA], astfel încât să poată finaliza Proiectul în conformitate cu prevederile Acordului de împrumut şi va comunică MFP, [MINISTERUL] şi [BANCA], fără intarziere, planurile sale în acest sens.

Articolul 3Dobanzi şi comisioane

3.1.[Beneficiar] va asigura plata dobanzii pentru soldul nerambursat al fiecarei transe din împrumutul subsidiar la rata (sau ratele) şi în sumele specificate în Avizul de tragere primit de la [BANCA].

3.2.[Beneficiar] va plati dobânda suplimentara pentru orice suma cu scadenţa depasita, dacă din culpa să se va depăşi scadenta. Aceasta dobânda se va acumula de la data scadentei până la data efectiva a platii, la o rata anuală calculată conform prevederilor paragrafului 3.02 al Articolului 3 din Acord de împrumut şi este platibila în aceeasi moneda ca şi suma restanta care o genereaza. Sumele astfel platite vor fi imputate persoanelor vinovate pentru depăşirea scadentei.

3.3.[Beneficiar] va fi obligata, după caz, la plata urmatoarelor comisioane:

–comision ............*3)

3.4.Orice sume datorate [BANCA] de Imprumutat, sub forma de dobânda şi comisioane sau în alt mod şi calculate pentru orice fractiune din an, vor fi calculate pe baza unui an de ....... zile şi a unei luni de ........ zile*4).

3.5.[Beneficiar] va plati orice alte costuri în conformitate cu prevederile Articolelor .......... din Acord de împrumut.

*3) În conformitate cu termenii şi condiţiile Acordului de împrumut

*4) Asa cum este prevăzut în Acordul de împrumut

Articolul 4Rambursarea Imprumutului subsidiar, plata dobanzilor şi a altor sume aferente Imprumutului subsidiar

4.1.[Beneficiar] va rambursa la MFP Împrumutul subsidiar în rate semestriale, începând cu [data] conform graficului de rambursare din Anexa B la Acord de împrumut, cu 10 zile calendaristice înainte de data scadentelor de plată ale MFP faţă de [BANCA].

Sumele datorate sunt exprimate, în graficul de rambursare, [ca procent din suma imprumutului], asa cum este definit în Acord de împrumut şi sunt asigurate conform paragrafelor ........ din prezentul AIS.

4.2.[Beneficiar] va plati semestrial către MFP dobanzi calculate Articolului ..... din Acord de împrumut, precum şi orice alte costuri legate de Împrumutul subsidiar, cu 10 zile calendaristice înainte de scadenta la extern, prima data de plată fiind prima scadenta ulterioară primei trageri. Nivelul ratei dobanzii, şi - al celorlalte costuri va fi cel comunicat de [BANCA] şi transmis la [Beneficiar] de către MFP - directia de specialitate.

4.3.a) [Beneficiar] îşi va achita oblibaţiile de plată (rate de capital, dobanzi şi alte costuri) către MFP în lei, în contul curent general al trezoreriei statului, deschis la Centrala Băncii Naţionale a României (BNR), cu 10 zile calendaristice înainte de data scadentei MFP faţă de [BANCA], în acest sens, [Beneficiar] va plati echivalentul în lei al sumelor în valută în care se efectueaza plata la [BANCA], la cursul valutar comunicat de BNR din ziua transferului, majorat cu o cota asiguratorie, în măsura sa acopere eventuala fluctuatie de curs valutar pentru cele 10 zile.;

b)În cazul în care echivalentul în lei astfel calculat nu acopera obligaţia certa de plată a [Beneficiar] (respectiv echivalentul în lei la cursul din data scadentei faţă de [BANCA]), aceasta, din proprie iniţiativă, va achita diferenţa în contul MFP deschis la BNR. Obligaţia [Beneficiar] faţă de MFP se considera achitata la data intrarii sumelor datorate în contul MFP, demonstrata cu documente bancare (copie Ordin de plată stampilat de banca sau altele).

c)În cel mult trei zile lucratoare de la data scadentei către [BANCA], MFP va confirma [Beneficiar] prin fax nivelul real al obligaţiei acesteia în functie de cursul de schimb valutar de la data respectiva; eventualele sume virate în plus de [Beneficiar] se vor returna de către MFP din proprie iniţiativă în maximum cinci zile bancare de la data scadentei faţă de [BANCA], iar pentru sumele neachitate în termen, se va comunică [Beneficiar] nivelul sanctiunilor prevăzute de Art. 6 din prezentul AIS.

[Beneficiar] îşi va asuma integral riscul derivand din fluctuatia cursului de schimb valutar, (leu/moneda Acord de împrumut)

4.4.[MINISTERUL] va asigura fondurile în lei necesare [Beneficiar] pentru plata dobanzilor/altor costuri şi rambursarea ratelor de capital în timp util, astfel încât sa nu se inregistreze intarzieri faţă de termenele stabilite. În acest sens, [MINISTERUL] va solicita MFP sumele necesare cu cel puţin cincisprezece zile lucratoare înainte de data scadentei la extern.

4.5.Orice alte sume datorate de Imprumutat, [BANCA] conform prevederilor Acordului de împrumut sunt platibile de către [Beneficiar] în termen de maximum 5 zile lucratoare de la data primirii de către [Beneficiar], direct sau prin intermediul MFP, a notificarii [BANCA] în acest scop.

4.6.În cazul rambursarii anticipate voluntare a unei părţi sau a intregului Împrumut subsidiar, [Beneficiar] va plati o compensare calculată conform prevederilor paragrafului 4.02 al Articolului 4 din Acord de împrumut.

4.7.În cazul oricarei rambursari anticipate datorate în temeiul paragrafului 4.03 al Articolului 4 din Acord de împrumut, [Beneficiar] va plati suma solicitata de [BANCA] şi dobânda aferenta, conform prevederilor respectivului paragraf 4.03 din Acord de împrumut.

4.8.În cazul în care cererea de rambursare anticipata este formulata de [BANCA] în conformitate cu paragraful 10.01 al Articolului 10 din Acord de împrumut, ca urmare a neindeplinirii de către [Beneficiar] a obligaţiilor sale, [Beneficiar] va plati o sumă calculată potrivit prevederilor paragrafului 10.03 al Articolului 10 din Acord de împrumut.

Articolul 5Angajamente speciale; garantii

5.1.[Beneficiar] va asigura din surse proprii, atât timp cat Împrumutul subsidiar este nerambursat, sumele necesare pentru întreţinerea, repararea, revizia şi innoirea tuturor proprietăţilor care fac parte din Proiect şi va actiona în vederea mentinerii acestora în buna stare de functionare, conform paragrafului 6.06 al Articolului 6 din Acord de împrumut.

5.2.[Beneficiar] va respecta procedurile [BANCA] privind achizitionarea bunurilor, asigurarea serviciilor şi angajarea lucrărilor pentru Proiect, va purta negocieri şi va semna contracte conform prevederilor paragrafului 6.04 al Articolului 6 din Acord de împrumut.

[Beneficiar] raspunde de respectarea procedurilor [BANCA] şi a legislaţiei române în vigoare pentru toate operaţiunile de negociere şi de încheiere a contractelor interne şi externe necesare Proiectului, privind achizitionarea bunurilor, angajarea lucrărilor, serviciilor de consultanţă interne şi externe precum şi a altor servicii.

MFP nu raspunde de viciile contractelor şi ale documentelor de tragere şi de plată a obligaţiilor asumate de [Beneficiar] prin contractele incheiate.

5.3.[Beneficiar] se obliga, conform paragrafului 6.05 al Articolului 6 din Acord de împrumut, să asigure în mod adecvat toate lucrarile şi proprietăţile aferente Proiectului potrivit practicii uzuale pentru lucrari similare de interes public în România, pe toata perioada cat Împrumutul subsidiar este nerambursat.

** Dacă este cazul şi este prevăzut

5.4.[Beneficiar] se obliga conform prevederilor paragrafului 6.10 al Articolului 6 din Acord de împrumut ca va angaja prin proceduri de selectare satisfăcătoare pentru [BANCA], un consultant, international în inginerie şi management (CIIM), ale cărui calificare, experienta şi termeni de/referinţa vor fi satisfacatori pentru [BANCA]. CIIM va asigura asistenţa tehnica pentru unitatea de implementare şi management şi [Beneficiar] şi va fi, de asemenea, responsabil pentru dezvoltarea studiilor de fezabilitate existente şi a studiului de impact asupra mediului, precum şi pentru pregătirea licitaţiei pentru proiectarea detaliata şi supervizare, care vor fi realizate de consultanti satisfacatori pentru [BANCA].

5.5.Pe toata perioada cat Împrumutul subsidiar este nerambursat, [MINISTERUL], ca institutie coordonatoare a Beneficiarului pentru scopurile paragrafului 6.09 din art. 6, va depune diligentele necesare pentru menţinerea titlului de proprietate şi a posesiei efective asupra activelor care fac parte din Proiect sau, după caz, le va inlocui sau innoi iar [Beneficiar] va asigura functionarea permanenta a Proiectului.

5.6.[MINISTERUL], [Beneficiar] şi MFP se angajează, în conformitate cu prevederile paragrafului 6.07 al Articolului 6 din Acord de împrumut, sa aloce anual resurse bugetare suficiente, pentru a asigura finalizarea la timp a Proiectului conform Anexei A.

5.7.[Beneficiar] va transmite [BANCA], MFP şi [MINISTERUL] în fiecare an, la o luna după publicarea lor, raportul anual, bilantul contabil, contul de profit şi pierdere şi raportul de audit, în conformitate cu paragraful 6.08. al Articolului 6 din Acord de împrumut.

5.8.[MINISTERUL] va verifica dacă [Beneficiar] supune auditarii anuale, în conformitate cu Standardele Internationale de Contabilitate (SIC) situaţiile financiare ale [Beneficiar]. Costul auditului va fi suportat de [Beneficiar] din surse proprii sau din alte surse.

5.9.În conformitate cu prevederile paragrafului 6.12. al Articolului 6 din Acord de împrumut, [Beneficiar] şi [MINISTERUL] vor lua masurile necesare pentru a permite ca [Beneficiar]*5):

*5) Articol adaptabil în functie de clauzele Acordului de împrumut

a)sa desfasoare activităţile conform cu legile aplicabile privind mediul înconjurător şi conform standardelor Uniunii Europene referitoare la protectia mediului asa cum ele pot fi aprobate sau modificate şi să asigure şi sa menţină toate autorizatiile guvernamentale necesare aplicabile;

b)sa desfasoare toate activităţile de întreţinere, construire şi reabilitare precum şi politicile de ameliorare a impactului de mediu care pot fi necesare Proiectului în conformitate cu practicile de buna execuţie şi cu standardele la care se face referire în alin. (a) al acestui paragraf; şi c) să asigure ca la realizarea Proiectului nu se folosesc materiale sau substante la care se face referire în legislatia, standardele şi practicile de buna utilizare menţionate în aliniatul (a) al acestui paragraf şi care ar putea avea efecte negative asupra mediului înconjurător.

5.10.[Beneficiar] va informa MFP, [MINISTERUL] şi [BANCA] asupra modificarilor survenite în statutul şi forma sa de organizare de-a lungul perioadei de derulare a imprumutului subsidiar, precum şi asupra oricăror situaţii care ar putea interveni şi prejudicia în mod substantial executarea Proiectului şi rambursarea împrumutului subsidiar conform graficului de rambursare.

În cazul în care până la încetarea prezentului AIS, [Beneficiar] va fi supusă privatizarii, [Beneficiar] şi [MINISTERUL] se angajează sa intreprinda toate demersurile necesare pentru a cuprinde în Acordul de împrumut de privatizare obligativitatea investitorului strategic de a prezenta la MFP, inaintea semnarii Acordului de împrumut de privatizare, o scrisoare de garantie de buna plata, emisa de [BANCA] investitorului (o [BANCA] de prim rang) şi care va acoperi serviciul datoriei externe aferent Imprumutului pe toata perioada de rambursare, proportional cu participarea investitorului strategic la capitalul social.

Toate drepturile şi oblibaţiile decurgând din prezentul AIS asumate de [Beneficiar] vor trece asupra succesorilor juridici ai acesteia.

5.11.[MINISTERUL] se angajează sa nu modifice în nici un fel statutul actual al [Beneficiar] (prin divizare, fuzionare, suspendarea acţiunilor sale, schimbarea profilului activităţii sau a formei de proprietate, etc.) fără informarea prealabila a MFP şi [BANCA].

5.12.În cazul în care, până la terminarea prezentului AIS, [Beneficiar] îşi va schimba forma de proprietate, noua entitate va constitui o ipoteca pe activele sale în favoarea MFP, intr-o formă acceptabila MFP, pentru valoarea Imprumutului subsidiar nerambursata în acel moment, plus valoarea dobanzilor rămase de achitat până la rambursarea Imprumutului subsidiar. În cazul în care aceasta ipoteca nu va fi constituita în termen de 90 de zile de la data privatizarii [Beneficiar], MFP va avea dreptul sa declare Împrumutul subsidiar drept imediat scadent şi datorat de succesorii juridici ai [Beneficiar].

5.13.[Beneficiar] se obliga sa constituie în cadrul acestui AIS garantii pentru acoperirea riscului financiar, potrivit prevederilor legislaţiei în vigoare.

5.14 [Beneficiar] şi [MINISTERUL] se obliga să asigure urmarirea cheltuielilor din intrari de credite externe în limita alocatiilor bugetare astfel încât să se respecte angajamentele asumate conform prevederilor Legii anuale a bugetului de stat.

Articolul 6Dobanzi şi penalităţi de intarziere

6.1.În situaţia în care, [Beneficiar], din culpa sa, nu va achita către MFP, integral şi în termen, echivalentul în lei al obligaţiilor de plată la extern (rate de capital, dobanzi şi alte costuri), MFP este indreptatit sa pretindă pe lângă sumele datorate, dobanzi şi penalităţi de intarziere la nivelul celor prevăzute de dispozitiile legale în vigoare privind colectarea creanţelor fiscale.

6.2.Aceleasi dobanzi şi penalităţi de intarziere se vor aplica şi în situaţia în care, datorita neindeplinirii de către [Beneficiar] din culpa sa, a prevederilor din Acord de împrumut, vor fi generate obligaţii de plată suplimentare faţă de [BANCA] în sarcina MFP. În acest caz, [Beneficiar] va restitui către MFP sumele astfel achitate, din alte surse decat bugetare.

6.3.Dobanzile şi penalitatile de intarziere se vor aplica asupra echivalentului în lei al obligaţiei de plată achitate la extern transformate la cursul valutar din data efectuării platii de către MFP la [BANCA], data de la care va începe şi calculul acestor sancţiuni. Dobanzile şi penalitatile de intarziere se vor calcula conform prevederilor legale ce reglementeaza oblibaţiile datorate bugetului de stat. [Beneficiar] va plati din alte surse decat bugetare sumele ce rezultă din aplicarea de dobanzi şi penalităţi de intarziere calculate conform dispoziţiilor legale în vigoare privind colectarea creanţelor fiscale.

6.4.Dacă [Beneficiar] nu va plati, din culpa sa, oricare dintre sumele datorate conform prevederilor prezentului AIS şi va depăşi datele scadente cu 30 zile, MFP, în urma unei notificari scrise adresate [Beneficiar], va fi indreptatit să le declare scadente şi să obţină recuperarea imediata a tuturor sumelor datorate conform prevederilor prezentului AIS, direct şi fără acceptul [Beneficiar], prin debitarea contului curent al acesteia sau prin orice alte mijloace legale, intr-o astfel de situaţie, prezentul AIS constituie titlu executoriu, nemaifiind necesară iniţierea în acest scop a altor acţiuni sau formalitati.

6.5.a) [Beneficiarul] va prezenta un inventar cu garantiile, preferintele şi prioritatile existente, referitor la indeplinirea obligaţiilor sale privind datoria externa.

b)În temeiul prevederilor paragrafului ....... din Acord de împrumut, în cazul în care [Beneficiar] acorda unei terţe părţi o garantie, preferinta sau prioritate pentru indeplinirea obligaţiilor sale privind datoria externa, va informa imediat MFP şi [BANCA] asupra acestei intentii (sau eveniment) şi va furniza [BANCA], în măsura în care aceasta îi va solicita, o garantie echivalenta pentru indeplinirea obligaţiilor ce-i revin conform prevederilor Acordului de împrumut.

Articolul 7Informaţii şi vizite

7.1.[Beneficiar] va asigura evidentele financiar - contabile pentru gestionarea în lei şi în valută a Imprumutului subsidiar, în conturi distincte, precum şi rambursarea sumelor împrumutului subsidiar, plata dobanzilor, comisioanelor şi a celorlalte costuri aferente acestuia şi va raporta MFP şi [MINISTERUL] potrivit legislaţiei în vigoare.

7.2.[Beneficiar] va raspunde, cu promptitudine, tuturor cerințelor MFP şi/sau [MINISTERUL] de prezentare de informaţii şi raportări în legătură cu modul de utilizare a fondurilor în valută şi în lei aferente acestui proiect. [Beneficiar] va transmite la MFP şi [MINISTERUL] la cerere, în cel mult 48 de ore de la data cererii, copii ale tuturor documentelor de implementare (achizitii, trageri şi alte documente solicitate) remise direct de [Beneficiar] la [BANCA]. De asemenea, [Beneficiar] va întocmi şi remite MFP şi [MINISTERUL] formularele de raportare privind Împrumutul, după cum este prevăzut în Normele metodologice pentru aplicarea Legii privind datoria publică.

7.3.[Beneficiar] va transmite la MFP, lunar, până în data de 15 a fiecarei luni situaţia cheltuielilor efectuate din sumele imprumutului trase, în luna anterioara celei în care se face raportarea. Situaţia mentionata va fi întocmită, în lei, EUR şi USD, în conformitate cu inregistrarile contabile şi cu darile de seama. De asemenea, [Beneficiar] va transmite la MFP până la data de 10 a fiecarei luni, estimari de trageri pentru luna urmatoare celei în care se face raportarea.

7.4.[Beneficiar] va purta corespondenta tehnica cu specialistii [BANCA] şi va transmite la MFP, [MINISTERUL] şi [BANCA], în conformitate cu prevederile Articolului ...... din Acord de împrumut:

–până la 31 decembrie ...... şi ulterior trimestrial, până la terminarea Proiectului un raport, editat în limba engleza, privind implementarea Proiectului, raport ce va fi pregatit de consultantii menţionaţi la paragraful 6.10 din prezentul AIS;

–în fiecare an, în cursul unei perioade de o luna de la publicarea lor, rapoartele referitoare la conturile anuale, situaţia financiară a bugetului şi raportul de audit, efectuate în concordanta cu Standardele Internationale de Contabilitate, conform paragrafului ...... din Acord de împrumut;

–la şase luni de la incheierea Proiectului un raport, editat în limba engleza, privind finalizarea Proiectului;

–orice document sau informatie care se referă la finantarea sau implementarea Proiectului, după cum [BANCA] va solicita în mod rezonabil;

–solicitări prompte pentru aprobarea [BANCA] cu privire la orice modificari intervenite în planurile generale, graficul de lucru, planurile financiare sau programul de cheltuieli aferente Proiectului, faţă de cele existente înainte de semnarea Acordului de împrumut;

–informari asupra oricăror evenimente care ar putea prejudicia în mod substantial sau afecta condiţiile de executare a Proiectului sau împiedica indeplinirea obligaţiilor [Beneficiar] care rezultă din prezentul AIS;

–informari prompte asupra modificarii statutului sau juridic sau documentelor sale de baza.

7.5.[Beneficiar] va asigura indeplinirea obligaţiilor prevăzute în paragraful 6.13 al Articolului 6 din Acord de împrumut privind angajamentele de integrare.

Articolul 8Speze şi cheltuieli

8.1.Conform prevederilor Articolului 9 din Acord de împrumut, [Beneficiar] se obliga sa plateasca:

a)toate impozitele, taxele, comisioanele şi alte impuneri de orice natura inclusiv taxe de timbru şi taxa de înregistrare care pot fi ocazionate de semnarea sau implementarea Acordului de împrumut sau a oricărui document legat de acesta precum şi de constituirea oricarei garantii pentru Împrumutul subsidiar.

b)integral capitalul, dobânda, comisioanele şi alte sume datorate de Imprumutat conform Acordului de împrumut, în suma bruta, fără deducerea vreunei impuneri naţionale sau locale de orice fel, cu condiţia ca, dacă Imprumutatul este obligat prin lege sa faca orice astfel de deducere, aceasta sa duca la majorarea sumei brute de plată către [BANCA] astfel încât, după deducere, suma neta primita de [BANCA] să fie echivalenta cu suma datorata.

c)orice speze şi cheltuieli, inclusiv cheltuielile marunte, costurile profesionale, de calatorie marunte, costurile profesionale, bancare, de transfer sau de schimb valutar ocazionate de semnarea sau implementarea Acordului de împrumut sau a oricăror documente legate de acesta şi de constituirea oricarei garantii pentru Împrumut subsidiar.

Articolul 9Clauze finale

9.1.Orice neintelegeri dintre MFP, [Beneficiar] şi [MINISTERUL] decurgând din interpretarea sau aplicarea prevederilor prezentului AIS vor fi solutionate de părţi pe cale amiabila. În cazul în care în termen de 30 zile nu se ajunge la un acord pe cale amiabila, părţile convin ca neintelegerile să fie solutionate de instantele competente.

9.2.Prezentul AIS intră în vigoare la data semnarii lui de către cele trei părţi.

9.3.Prezentul AIS va inceta la data la care [Beneficiar] va fi achitat integral oblibaţiile sale de plată faţă de [BANCA], va fi terminat Proiectul şi îşi va fi indeplinit toate celelalte obligaţii ce-i revin faţă de MFP, conform prevederilor prezentului AIS.

9.4.Orice notificare, cerere sau alta comunicare ceruta sau permisa de prezentul AIS va fi considerata autorizata dacă va fi emisa în scris şi semnata de:

–pentru MFP:

–secretar de stat;

–director general sau director general adjunct, directia de specialitate;

–sau alte persoane legal abilitate în acest sens.

–pentru [Beneficiar]:

–director general;

–director general adjunct;

–contabil sef;

–director al directiei licitatii şi contractare;

–pentru [MINISTERUL]:

–secretar de stat;

–director general, Directia generală a relatiilor financiare externe

–director general, Directia generală economica şi relatii bugetare şi transmisa la adresele:

–pentru MFP: [Adresa]

–pentru [Beneficiar]: [Adresa]

–pentru [MINISTERUL]: [Adresa]

9.5.Prezentul AIS a fost semnat în trei exemplare, toate având valoare de original.

[MINISTERUL] FINANTELOR [MINISTERUL]

PUBLICE

SECRETAR DE STAT SECRETAR DE STAT

[BENEFICIAR]

DIRECTOR GENERAL

MODEL DE IMPRUMUT SUBSIDIAR

Sursa de rambursare - surse proprii

Proiect de ...................

între:

MINISTERUL FINANTELOR PUBLICE

(MFP)

şi

AGENT ECONOMIC

([Beneficiar])

şi

[MINISTERUL] ...................

([MINISTERUL])

ACORD DE IMPRUMUT SUBSIDIAR

Incheiat astazi [data], între:

1) [MINISTERUL] Finanţelor Publice (numit în continuare MFP), având sediul în Bucureşti, str. Apolodor nr. 17, sector 5, actionand în calitate de reprezentant autorizat al României (Imprumutat) în relaţia cu [BANCA], şi de imprumutator, pe de o parte

şi

2) Agent economic (numita în continuare [Beneficiar]), având sediul în Bucureşti, [adresa] actionand în calitate de subimprumutat, 3) [MINISTERUL] ................. (numit în continuare [MINISTERUL]), având sediul în Bucureşti .................... actionand în calitate de minister coordonator al activităţii [Beneficiar], pe de o parte, şi de ordonator principal de credite, pe de altă parte.

Prezentul Acord de împrumut subsidiar (numit în continuare AIS) se incheie în baza Acordului de împrumut de finanţare (numit în continuare Acord de împrumut) dintre România, reprezentata prin [MINISTERUL] Finanţelor Publice (numit în continuare MFP), ................... pentru realizarea Proiectului de ........................ (numit în continuare Proiectul), care face parte integrantă din acest Acord de împrumut Subsidiar (numit în continuare AIS).

Având în vedere ca:

1.Prin Acordul de împrumut semnat la ................ ratificat prin Legea nr. ..... publicată în Monitorul Oficial al României, partea I, nr. ..... s-a convenit ca [BANCA] sa acorde Imprumutatului un împrumut (numit în continuare Împrumut) în valoare de .............. [valuta] (în litere) pentru a fi utilizat exclusiv în scopul finantarii Proiectului, asa cum este descris acesta în Anexa A la Acord de împrumut;

Împrumutul urmeaza a fi utilizat pentru a [descriere proiect] .............................. .........

Realizarea proiectului de către [Beneficiar] va fi coordonata de [MINISTERUL].*6)

*6) În cazul în care împrumutul este angajat pe surse bugetare

2.Suma Imprumutului va fi disponibilizata [Beneficiar] în conformitate cu prevederile prezentului AIS incheiat între MFP, [Beneficiar] şi [MINISTERUL];

3.MFP îşi va exercita drepturile care decurg din AIS astfel încât sa protejeze interesele Imprumutatului şi ale [BANCA] şi sa realizeze scopul Proiectului descris în Anexa A la Acord de împrumut şi nu va cesiona, amenda sau abroga prezentul AIS sau vreuna din prevederile sale, cu excepţia cazului când între MFP, [Beneficiar] şi [MINISTERUL] se va conveni altfel, cu acordul [BANCA].

Ca urmare, între MFP, [Beneficiar] şi [MINISTERUL] se incheie prezentul AIS, prin care se convine după cum urmeaza:

Articolul 1Prevederi generale

1.1.Prin prezentul AIS, MFP subimprumuta [Beneficiar] sume totale echivalente cu ........... (numite în continuare Împrumut subsidiar), reprezentand valoarea Imprumutului, în unicul scop de a finanta Proiectul descris în Anexa A la Acord de împrumut.

1.2.MFP deleaga [Beneficiar] întreaga autoritate şi responsabilitate pentru executarea Proiectului şi efectuarea tragerilor sumelor Imprumutului subsidiar, în conformitate cu prevederile Acordului de împrumut.

1.3.Toate prevederile Acordului de împrumut privind oblibaţiile Imprumutatului referitoare la realizarea Proiectului şi efectuarea tragerilor sumelor Imprumutului subsidiar se aplică mutatis mutandis la [Beneficiar].

1.4.[Beneficiar] se obliga sa utilizeze sumele Imprumutului subsidiar puse la dispoziţie în cadrul prezentului AIS exclusiv pentru scopul realizării Proiectului descris în Anexa A la Acord de împrumut.

1.5.Fondurile necesare rambursarii Imprumutului subsidiar, şi a platii dobanzilor, comisioanelor, spezelor şi a oricăror alte costuri ale imprumutului subsidiar, precum şi contribuţia Guvernului României la realizarea proiectului conform prevederilor Legii de ratificare.

1.6.Costurile legate de operaţiunile bancare efectuate în România referitoare la Împrumutul subsidiar pentru scopurile Art. 2.2 din prezentul AIS, respectiv speze, comisioane şi alte costuri care pot aparea în legătură cu acesta, se suporta de [Beneficiar] din dobânda bonificata la conturile în lei şi în valută deschise de [Beneficiar], aferente Imprumutului subsidiar, iar în cazul în care acestea nu sunt acoperitoare, din surse cu aceasta destinatie prevăzute anual în bugetul [Beneficiar] / [MINISTERUL].

La terminarea Proiectului, soldul favorabil înregistrat la contul [Beneficiar] în care se bonifica dobânda şi care se debiteaza cu comisioanele şi spezele bancare aferente operaţiunilor efective, se face venit la bugetul statului.

1.7.Finantarea Proiectului descris în Anexa A la Acord de împrumut se va face conform Anexei nr. 1 - "Plan de finanţare" la prezentul AIS iar esalonarea valorica a executiei obiectivului de investitii pe ani se regaseste în Anexa nr. 2 la acest AIS.

1.8.[Beneficiar] va realiza Proiectul cu diligenta şi eficienta necesare, în concordanta cu Descrierea Tehnica, şi termenii specificati în Acord de împrumut, după cum acestea pot fi modificate cu acceptul [BANCA].

1.9.[Beneficiar] va înfiinţa o Unitate de implementare a proiectului, încadrată cu personal competent şi dotata cu echipamentele şi facilitatile necesare realizării Proiectului.

1.10.Orice realocari de fonduri, modificari în structura Imprumutului subsidiar pe componente, modificari de termene faţă de cele prevăzute în Acord de împrumut sau modificarea unora din prevederile Acordului de împrumut, se vor putea efectua numai prin acceptarea lor de către toate părţile la prezentul AIS şi cu aprobarea [BANCA].

Articolul 2Trageri

2.1.Tragerile din Împrumutul subsidiar se vor efectua de către [Beneficiar], cu respectarea procedurilor descrise în paragrafele ....... din Acord de împrumut şi după indeplinirea condiţiilor descrise în paragraful .........................

2.2.[Beneficiar] va comunică [BANCA], în conformitate cu prevederile ......... din Acord de împrumut, [BANCA] comerciala la care va deschide contul Special. Contul Special reprezinta acel cont bancar deschis de [Beneficiar] în conformitate cu prevederile Acordului de împrumut de finanţare, în care se efectueaza tragerile şi din care se efectueaza plati.

2.3.[Beneficiar] va comunică [BANCA], prin intermediul MFP, numele şi specimenele de semnatura pentru patru persoane din cadrul [Beneficiar] autorizate să semneze cererile de tragere în numele Imprumutatului (doua pentru prima semnatura şi doua pentru a doua semnatura).

2.4.Cererile de tragere vor fi transmise la [BANCA] de către [Beneficiar] şi vor fi semnate de doua dintre persoanele autorizate (dintre care una cu drept de prima semnatura şi alta cu drept de a doua semnatura), conform legislaţiei române în vigoare.

2.5.În cazul în care costul Proiectului depăşeşte cifra estimată în Preambulul la Acord de împrumut [Beneficiar], cu sprijinul MFP şi [MINISTERUL], va lua masurile necesare pentru a acoperi depăşirea fără a apela la [BANCA], astfel încât să poată finaliza Proiectul în conformitate cu prevederile Acordului de împrumut şi va comunică MFP, [MINISTERUL] şi [BANCA], fără intarziere, planurile sale în acest sens.

Articolul 3Dobanzi şi comisioane

3.1.[Beneficiar] va asigura plata dobanzii pentru soldul nerambursat al fiecarei transe din Împrumutul subsidiar la rata (sau ratele) şi în sumele specificate în Avizul de tragere primit de la [BANCA].

3.2.[Beneficiar] va plati dobânda suplimentara pentru orice suma cu scadenţa depasita, dacă din culpa să se va depăşi scadenta. Aceasta dobânda se va acumula de la data scadentei până la data efectiva a platii, la o rata anuală calculată conform prevederilor paragrafului ..... al Articolului ...... din Acord de împrumut şi este platibila în aceeasi moneda ca şi suma restanta care o genereaza. Sumele astfel platite vor fi imputate persoanelor vinovate pentru depăşirea scadentei.

3.3.[Beneficiar] va fi obligata, după caz, la plata urmatoarelor comisioane:

–comision ............*7)

*7) În conformitate cu termenii şi condiţiile Acordului de împrumut

3.4.Orice sume datorate [BANCA] de Imprumutat, sub forma de dobânda şi comisioane sau în alt mod şi calculate pentru orice fractiune din an, vor fi calculate pe baza unui an de ....... zile şi a unei luni de ........ zile.*8)

*8) Asa cum este prevăzut în Acordul de împrumut.

3.5.[Beneficiar] va plati orice alte costuri în conformitate cu prevederile Articolelor .......... din Acord de împrumut.

3.6.[Beneficiar] va transmite către MFP/Directia de specialitate şi [MINISTER] documentele atestand efectuarea platii la extern (DPVE, mesaj swift), vizate de banca derulatoare.

3.7.În cazul în care [Beneficiar] are dificultati în onorarea obligaţiilor de plată, va informa MFP şi [MINISTER] cu cel puţin 15 zile lucratoare inaintea scadentei.

3.8.În plus faţă de comisioanele menţionate la pct. 3.3 din AIS, [Beneficiar] va plati către MFP un comision de risc care va alimenta fondul de risc pentru împrumuturi externe contractate de stat şi subimprumutate unor persoane juridice de ....% din valoarea totala a subimprumutului, respectiv ......... (suma în cifre şi litere), în contul MFP.

3.9.[Beneficiar] va plati comisionul la fondul de risc în ..... rate egale şi consecutive*9), prima rata la ....., iar ultima la ...... Comisionul de risc se va plati în "LEI" prin utilizarea cursului de schimb valutar comunicat de BNR valabil în data în care se efectueaza plata.

*9) De stabilit de comun acord cu [Beneficiar]

3.10.În cazul în care [Beneficiar] nu va achita comisionul la fondul de risc la termenele angajate, fără a avea acceptul MFP de amanare la plata, MFP este indreptatit sa pretindă [Beneficiar] dobanzi şi penalităţi de intarziere la nivelul celor prevăzute de dispozitiile legale în vigoare privind oblibaţiile bugetare.

Articolul 4Rambursarea Imprumutului subsidiar, plata dobanzilor şi a altor sume aferente Imprumutului subsidiar

4.1.[Beneficiar] va rambursa Băncii subimprumutul în rate semestriale, începând cu data de ...., conform graficului de rambursare din Acordul de împrumut, la fiecare .......

Sumele datorate sunt exprimate, în graficul de rambursare, [ca procent din suma imprumutului], asa cum este definit în Acord de împrumut şi sunt asigurate conform paragrafelor ........ din prezentul AIS.

4.2.În cazul rambursarii anticipate voluntare a unei părţi sau a intregului Împrumut subsidiar, [Beneficiar] va plati către Banca o compensare calculată conform prevederilor paragrafului al Articolului din Acord de împrumut.

4.3.În cazul oricarei rambursari anticipate datorate în temeiul paragrafului al Articolului din Acord de împrumut, [Beneficiar] va plati suma solicitata de [BANCA] şi dobânda aferenta, conform prevederilor respectivului paragraf din Acord de împrumut.

4.4.În cazul în care cererea de rambursare anticipata este formulata de [BANCA] în conformitate cu paragraful al Articolului din Acord de împrumut, ca urmare a neindeplinirii de către [Beneficiar] a obligaţiilor sale, [Beneficiar] va plati o sumă calculată potrivit prevederilor paragrafului al Articolului din Acord de împrumut.

4.5.[Beneficiar] va transmite MFP/Directia de specialitate şi [MINISTER] documentele atestand efectuarea platii la extern (DPVE, mesaj swift) vizate de banca derulatoare.

Articolul 5Angajamente speciale; garantii

5.1.[Beneficiar] va asigura din surse proprii, atât timp cat Împrumutul subsidiar este nerambursat, sumele necesare pentru întreţinerea, repararea, revizia şi innoirea tuturor proprietăţilor care fac parte din Proiect şi va actiona în vederea mentinerii acestora în buna stare de functionare, conform paragrafului .... al Articolului ...... din Acord de împrumut.

5.2.[Beneficiar] va respecta procedurile [BANCA] privind achizitionarea bunurilor, asigurarea serviciilor şi angajarea lucrărilor pentru Proiect, va purta negocieri şi va semna contracte conform prevederilor paragrafului .... al Articolului ....... din Acord de împrumut.

[Beneficiar] raspunde de respectarea procedurilor [BANCA] şi a legislaţiei române în vigoare pentru toate operaţiunile de negociere şi de încheiere a contractelor interne şi externe necesare Proiectului, privind achizitionarea bunurilor, angajarea lucrărilor, serviciilor de consultanţă interne şi externe precum şi a altor servicii.

MFP nu raspunde de viciile contractelor şi ale documentelor de tragere şi de plată a obligaţiilor asumate de [Beneficiar] prin contractele incheiate.

5.3.[Beneficiar] se obliga, conform paragrafului ..... al Articolului ..... din Acord de împrumut, să asigure în mod adecvat toate lucrarile şi proprietăţile aferente Proiectului potrivit practicii uzuale pentru lucrari similare de interes public în România, pe toata perioada cat Împrumutul subsidiar este nerambursat.

5.4.[Beneficiar] se obliga conform prevederilor paragrafului ..... al Articolului ..... din Acord de împrumut ca va angaja prin proceduri de selectare satisfăcătoare pentru [BANCA], un consultant international în inginerie şi management (CIIM), ale cărui calificare, experienta şi termeni de referinţa vor fi satisfacatori pentru [BANCA]. CIIM va asigura asistenţa tehnica pentru unitatea de implementare şi management şi [Beneficiar] şi va fi, de asemenea, responsabil pentru dezvoltarea studiilor de fezabilitate existente şi a studiului de impact asupra mediului, precum şi pentru pregătirea licitaţiei pentru proiectarea detaliata şi supervizare, care vor fi realizate de consultanti satisfacatori pentru [BANCA].

5.5.Pe toata perioada cat Împrumutul subsidiar este nerambursat, [MINISTERUL], ca institutie coordonatoare a Beneficiarului pentru scopurile paragrafului ..... din art. ...., va depune diligentele necesare pentru menţinerea titlului de proprietate şi a posesiei efective asupra activelor care fac parte din Proiect sau, după caz, le va inlocui sau innoi iar [Beneficiar] va asigura functionarea permanenta a Proiectului.

5.6.[Beneficiar] va transmite [BANCA], MFP şi [MINISTERUL] în fiecare an, la o luna după publicarea lor, raportul anual, bilantul contabil, contul de profit şi pierdere şi raportul de audit.

5.7.[MINISTERUL] va verifica dacă [Beneficiar] supune auditarii anuale, în conformitate cu Standardele Internationale de Contabilitate (SIC) situaţiile financiare ale [Beneficiar]. Costul auditului va fi suportat de [Beneficiar] din surse proprii sau din alte surse.

5.8.În conformitate cu prevederile paragrafului ...... al Articolului ..... din Acord de împrumut, [Beneficiar] şi [MINISTERUL] vor lua masurile necesare pentru a permite ca [Beneficiar]*10):

*10) Articol adaptabil în functie de clauzele Acordului de împrumut.

a)sa desfasoare activităţile conform cu legile aplicabile privind mediul înconjurător şi conform standardelor Uniunii Europene referitoare la protectia mediului asa cum ele pot fi aprobate sau modificate şi să asigure şi sa menţină toate autorizatiile guvernamentale necesare aplicabile;

b)sa desfasoare toate activităţile de întreţinere, construire şi reabilitare precum şi politicile de ameliorare a impactului de mediu care pot fi necesare Proiectului în conformitate cu practicile de buna execuţie şi cu standardele la care se face referire în alin. ....... al acestui paragraf; şi;

c)să asigure ca la realizarea Proiectului nu se folosesc materiale sau substante la care se face referire în legislatia, standardele şi practicile de buna utilizare menţionate în aliniatul ..... al acestui paragraf şi care ar putea avea efecte negative asupra mediului înconjurător.

5.9.[Beneficiar] va informa MFP, [MINISTERUL] şi [BANCA] asupra modificarilor survenite în statutul şi forma sa de organizare de-a lungul perioadei de derulare a Imprumutului subsidiar, precum şi asupra oricăror situaţii care ar putea interveni şi prejudicia în mod substantial executarea Proiectului şi rambursarea Imprumutului subsidiar conform graficului de rambursare.

În cazul în care până la încetarea prezentului AIS, [Beneficiar] va fi supusă privatizarii, [Beneficiar] şi [MINISTERUL] se angajează sa intreprinda toate demersurile necesare pentru a cuprinde în Acordul de împrumut de privatizare obligativitatea investitorului strategic de a prezenta la MFP, inaintea semnarii Acordului de împrumut de privatizare, o scrisoare de garantie de buna plata, emisa de [BANCA] investitorului (o [BANCA] de prim rang) şi care va acoperi serviciul datoriei externe aferent Imprumutului pe toata perioada de rambursare, proportional cu participarea investitorului strategic la capitalul social.

Toate drepturile şi oblibaţiile decurgând din prezentul AIS asumate de [Beneficiar] vor trece asupra succesorilor juridici ai acesteia.

5.10.[MINISTERUL] se angajează sa nu modifice în nici un fel statutul actual al [Beneficiar] (prin divizare, fuzionare, suspendarea acţiunilor sale, schimbarea profilului activităţii sau a formei de proprietate, etc.) fără informarea prealabila a MFP şi [BANCA].

5.11.În cazul în care, până la terminarea prezentului AIS, [Beneficiar] îşi va schimba forma de proprietate, noua entitate va constitui o ipoteca pe activele sale în favoarea MFP, intr-o formă acceptabila MFP, pentru valoarea Imprumutului subsidiar nerambursata în acel moment, plus valoarea dobanzilor rămase de achitat până la rambursarea Imprumutului subsidiar. În cazul în care aceasta ipoteca nu va fi constituita în termen de 90 de zile de la data privatizarii [Beneficiar], MFP va avea dreptul sa declare Împrumutul subsidiar drept imediat scadent şi datorat de succesorii juridici ai [Beneficiar].

5.12.[Beneficiar] se obliga sa constituie în cadrul acestui AIS garantii pentru acoperirea riscului financiar, potrivit prevederilor legislaţiei în vigoare.

5.13 [Beneficiar] şi [MINISTERUL] se obliga să asigure urmarirea cheltuielilor din intrari de credite externe în limita alocatiilor bugetare astfel încât să se respecte angajamentele asumate conform prevederilor Legii anuale a bugetului de stat.

Articolul 6Dobanzi şi penalităţi de intarziere

6.1.În situaţia în care, datorita neindeplinirii de către [Beneficiar], din culpa sa, a prevederilor din Acordul de împrumut, vor fi generate obligaţii de plată faţă de [Banca] în sarcina MFP, [Beneficiar], va restitui MFP sumele achitate şi va plati MFP pentru aceste sume dobanzi şi penalităţi de intarziere la nivelul celor prevăzute de dispozitiile legale în vigoare privind colectarea creanţelor fiscale. Dobanzile şi penalitatile de intarziere se vor calcula asupra echivalentului în lei al sumelor care constituie obligaţii de plată către MFP, calculat la cursul de schimb de la data efectuării platii de către MFP la [Banca], data de la care va începe şi calculul dobanzilor şi penalitatilor de intarziere care se vor acumula pe zile/luni de intarziere până la achitarea sumelor respective de către [Beneficiar].

6.2.Aceleasi dobanzi şi penalităţi de intarziere se vor aplica şi în situaţia în care, datorita neindeplinirii de către [Beneficiar] din culpa sa, a prevederilor din Acord de împrumut, vor fi generate obligaţii de plată suplimentare faţă de [BANCA] în sarcina MFP. În acest caz, [Beneficiar] va restitui către MFP sumele astfel achitate, din alte surse decat bugetare.

6.3.Dacă [Beneficiar] nu va plati, din culpa sa, oricare dintre sumele datorate conform prevederilor prezentului AIS şi va depăşi datele scadente cu 30 zile, MFP, în urma unei notificari scrise adresate [Beneficiar], va fi indreptatit să le declare scadente şi să obţină recuperarea imediata a tuturor sumelor datorate conform prevederilor prezentului AIS, direct şi fără acceptul [Beneficiar], prin debitarea contului curent al acesteia sau prin orice alte mijloace legale. Intr-o astfel de situaţie, prezentul AIS constituie titlu executoriu, nemaifiind necesară iniţierea în acest scop a altor acţiuni sau formalitati.

6.4.a) [Beneficiarul] va prezenta un inventar cu garantiile, preferintele şi prioritatile existente, referitor la indeplinirea obligaţiilor sale privind datoria externa.

b)În temeiul prevederilor paragrafului ....... din Acord de împrumut, în cazul în care [Beneficiar] acorda unei terţe părţi o garantie, preferinta sau prioritate pentru indeplinirea obligaţiilor sale privind datoria externa, va informa imediat MFP şi [BANCA] asupra acestei intentii (sau eveniment) şi va furniza [BANCA], în măsura în care aceasta îi va solicita, o garantie echivalenta pentru indeplinirea obligaţiilor ce-i revin conform prevederilor Acordului de împrumut.

Articolul 7Informaţii şi vizite

7.1.[Beneficiar] va asigura evidentele financiar-contabile pentru gestionarea în lei şi în valută a Imprumutului subsidiar, în conturi distincte, precum şi rambursarea sumelor Imprumutului subsidiar, plata dobanzilor, comisioanelor şi a celorlalte costuri aferente acestuia şi va raporta MFP şi [MINISTERUL] potrivit legislaţiei în vigoare.

7.2.[Beneficiar] va raspunde, cu promptitudine, tuturor cerințelor MFP şi/sau [MINISTERUL] de prezentare de informaţii şi raportări în legătură cu modul de utilizare a fondurilor în valută şi în lei aferente acestui proiect. [Beneficiar] va transmite la MFP şi [MINISTERUL] la cerere, în cel mult 48 de ore de la data cererii, copii ale tuturor documentelor de implementare (achizitii, trageri şi alte documente solicitate) remise direct de [Beneficiar] la [BANCA]. De asemenea, [Beneficiar] va întocmi şi remite MFP şi [MINISTERUL] formularele de raportare privind Împrumutul, după cum este prevăzut în Normele metodologice pentru aplicarea Legii privind datoria publică.

7.3.[Beneficiar] va transmite la MFP, lunar, până în data de 15 a fiecarei luni situaţia cheltuielilor efectuate din sumele imprumutului trase, în luna anterioara celei în care se face raportarea. Situaţia mentionata va fi întocmită în lei, EUR şi USD, în conformitate cu inregistrarile contabile şi cu darile de seama. De asemenea, [Beneficiar] va transmite la MFP până la data de 10 a fiecarei luni, estimari de trageri pentru luna urmatoare celei în care se face raportarea.

7.4.[Beneficiar] va purta corespondenta tehnica cu specialistii [BANCA] şi va transmite la MFP, [MINISTERUL] şi [BANCA], în conformitate cu prevederile Articolului ...... din Acord de împrumut:

–până la ............... şi ulterior trimestrial, până la terminarea Proiectului un raport, editat în limba engleza, privind implementarea Proiectului, raport ce va fi pregatit de consultantii menţionaţi la paragraful 6.10 din prezentul AIS;

–în fiecare an, în cursul unei perioade de o luna de la publicarea lor, rapoartele referitoare la conturile anuale, situaţia financiară a bugetului şi raportul de audit, efectuate în concordanta cu Standardele Internationale de Contabilitate, conform paragrafului ...... din Acord de împrumut;

–la şase luni de la incheierea Proiectului un raport, editat în limba engleza, privind finalizarea Proiectului;

–orice document sau informatie care se referă la finantarea sau implementarea Proiectului, după cum [BANCA] va solicita în mod rezonabil;

–solicitări prompte pentru aprobarea [BANCA] cu privire la orice modificari intervenite în planurile generale, graficul de lucru, planurile financiare sau programul de cheltuieli aferente Proiectului, faţă de cele existente înainte de semnarea Acordului de împrumut;

–informari asupra oricăror evenimente care ar putea prejudicia în mod substantial sau afecta condiţiile de executare a Proiectului sau împiedica indeplinirea obligaţiilor [Beneficiar] care rezultă din prezentul AIS;

–informari prompte asupra modificarii statutului sau juridic sau documentelor sale de baza.

7.5.[Beneficiar] va asigura indeplinirea obligaţiilor prevăzute în paragraful .....al Articolului .... din Acord de împrumut privind angajamentele de integrare.

Articolul 8Speze şi cheltuieli

8.1.Conform prevederilor Articolului .... din Acord de împrumut, [Beneficiar] se obliga sa plateasca:

a)toate impozitele, taxele, comisioanele şi alte impuneri de orice natura inclusiv taxe de timbru şi taxa de înregistrare care pot fi ocazionate de semnarea sau implementarea Acordului de împrumut sau a oricărui document legat de acesta precum şi de constituirea oricarei garantii pentru Împrumutul subsidiar.

b)integral capitalul, dobânda, comisioanele şi alte sume datorate de Imprumutat conform Acordului de împrumut, în suma bruta, fără deducerea vreunei impuneri naţionale sau locale de orice fel, cu condiţia ca, dacă Imprumutatul este obligat prin lege sa faca orice astfel de deducere, aceasta sa duca la majorarea sumei brute de plată către [BANCA] astfel încât, după deducere, suma neta primita de [BANCA] să fie echivalenta cu suma datorata.

c)orice speze şi cheltuieli, inclusiv cheltuielile marunte, costurile profesionale, de calatorie marunte, costurile profesionale, bancare, de transfer sau de schimb valutar ocazionate de semnarea sau implementarea Acordului de împrumut sau a oricăror documente legate de acesta şi de constituirea oricarei garantii pentru Împrumut subsidiar.

Articolul 9Clauze finale

9.1.Orice neintelegeri dintre MFP, [Beneficiar] şi [MINISTERUL] decurgând din interpretarea sau aplicarea prevederilor prezentului AIS vor fi solutionate de părţi pe cale amiabila. În cazul în care în termen de 30 zile nu se ajunge la un acord pe cale amiabila, părţile convin ca neintelegerile să fie solutionate de instantele competente.

9.2.Prezentul AIS intră în vigoare la data semnarii lui de către cele trei părţi.

9.3.Prezentul AIS va inceta la data la care [Beneficiar] va fi achitat integral oblibaţiile sale de plată faţă de [BANCA], va fi terminat Proiectul şi îşi va fi indeplinit toate celelalte obligaţii ce-i revin faţă de MFP, conform prevederilor prezentului AIS.

9.4.Orice notificare, cerere sau alta comunicare ceruta sau permisa de prezentul AIS va fi considerata autorizata dacă va fi emisa în scris şi semnata de:

–pentru MFP:

–secretar de stat;

–director general sau director general adjunct, directia de specialitate;

–sau alte persoane legal abilitate în acest sens.

–pentru [Beneficiar]:

–director general;

–director general adjunct;

–contabil sef;

–director al directiei licitatii şi contractare;

–pentru [MINISTERUL]:

–secretar de stat

–director general, Directia generală a relatiilor financiare externe

–director general, Directia generală economica şi relatii bugetare şi transmisa la adresele:

–pentru MFP: [Adresa]

–pentru [Beneficiar]: [Adresa]

–pentru [MINISTERUL]: [Adresa]

9.5.Prezentul AIS a fost semnat în trei exemplare, toate având valoare de original.

[MINISTERUL] FINANTELOR [MINISTERUL]

PUBLICE

SECRETAR DE STAT SECRETAR DE STAT

[BENEFICIAR]

DIRECTOR GENERAL

Anexa 2

la normele metodologice

Model

ROMÂNIA AGENTUL ECONOMIC

MINISTERUL FINANTELOR PUBLICE

CONVENTIE

Agentul economic din România, persoana juridica română, cu sediul în ...., înregistrată la Registrul Comerţului sub nr. ...., a primit de la Ministerul Finanţelor Publice garantia pentru creditul extern în valoare de ..... în conformitate cu Acordul de împrumut contractat de la ............ (finantatorul).

Având în vedere garantarea de către Ministerul Finanţelor Publice a creditului respectiv, între:

Ministerul Finanţelor Publice, denumit în continuare

GARANT

şi

Agentul economic, denumita în continuare:

GARANTAT

având în vedere şi prevederile Legii nr. 313/2004 privind datoria publică şi ale Hotărârii Guvernului nr. ..... privind aprobarea Normelor Metodologice de aplicare a Legii nr. 313/2004 asa cum a fost modificat şi completat ulterior, părţile au convenit să-şi asume şi să execute oblibaţiile care le revin conform prezentei Conventii.

Articolul 1. Valoarea şi obiectul garantiei

1.1.Garantul garanteaza rambursarea imprumutului în valoare de .... acordat ..... Agentul economic de către .... (finantatorul) în calitate de Imprumutator, inclusiv dobanzile, spezele şi comisioanele aferente, conform prevederilor Acordului de împrumut.

1.2.În cazul şi în momentul executarii garantiei, Garantul are dreptul sa blocheze şi sa incaseze din contul curent al Garantatului, fără acceptul acestuia, cu prioritate sumele necesare rambursarii ratelor, dobanzilor şi comisioanelor aferente creditului garantat, a penalitatilor precum şi a tuturor obligaţiilor ce îi revin conform prevederilor prezentei Conventii.

Prezenta convenţie constituie titlu executoriu fără indeplinirea altor formalitati.

1.3.Garantul va avea un drept de prioritate în crearea oricărui drept de retentie sau a oricărui alt drept similar sau având aceleasi efecte, asupra oricărui activ al Garantatului. Dreptul de retentie va asigura Garantului capitalul, dobanzile şi celelalte costuri ale imprumutului. Garantatul, în momentul incheierii oricărui contract în temeiul caruia dobandeste un drept de creanta sau un activ sau orice alt bun sau drept care poate forma obiectul unui drept de retentie sau unei cesiuni de creanta, se obliga sa prevada în mod expres în contractele respective existenta drepturilor care pot fi invocate de Garant în legătură cu contractele respective.

Articolul 2. Garantii

2.1.Garantatul se angajează irevocabil şi neconditionat faţă de Garant sa indeplineasca urmatoarele:

2.1.1.Sa utilizeze creditul numai pentru scopurile prevăzute în actul normativ care autorizeaza Ministerul Finanţelor Publice sa emita Garantia şi prin Acordul de împrumut.

2.1.2.Sa achite la scadenta ratele de capital, dobânda, spezele şi comisioanele aferente, precum şi alte cheltuieli conform prevederilor Acordului de împrumut incheiat cu banca în favoarea careia Ministerul Finanţelor Publice emite Scrisoarea de Garantie.

În cazul în care Garantatul nu îşi va achita la scadenta ratele de împrumut, dobânda, spezele şi comisioanele aferente şi Garantul va achita la extern sumele datorate de Garantat în baza Acordului de împrumut, atunci Garantatul va plati Garantului, pe lângă sumele datorate, şi dobanzile şi penalitatile de intarziere la nivelul celor prevăzute de dispozitiile legale în vigoare privind colectarea creanţelor fiscale pentru orice sume platite ca urmare a executarii garantiei emise de Garant. În astfel de situaţii, art. 1.2. din prezenta CONVENTIE se va aplica în mod corespunzător.

2.1.3.Sa instiinteze în scris Ministerul Finanţelor Publice cu 15 zile lucratoare înainte de data scadentei despre imposibilitatea constituirii partiale sau totale a sumelor necesare pentru plata obligaţiilor din Acordul (Contractul) de împrumut extern, astfel cum a fost modificat, cu motivatia şi fundamentarile corespunzătoare.

2.1.4.Sa constituie în termen de 30 de zile de la ultima livrare, un contract de gaj fără deposedare asupra dotarilor sau utilajelor achiziţionate din prezentul credit şi să prezinte Garantului un original al acestui contract înregistrat la autorităţile competente conform prevederilor legale.

2.1.5.Sa nu permita ca o alta datorie interna sau externa sau o alta terta parte imprumutator să fie considerate ca având rang superior în cursul procesului de alocare sau distribuire a valutei deţinute sub controlul sau în beneficiul sau.

2.1.6.Sa faca toate demersurile şi sa intreprinda orice măsură considera necesară sau utila în scopul asigurarii resurselor necesare pentru achitarea imprumutului precum şi a oricăror alte sume care sunt datorate conform Acordului de împrumut, astfel cum a fost modificat.

2.1.7.Sa suporte toate cheltuielile pe care Garantul le va face în cazul în care Garantatul nu îşi va onora la timp oblibaţiile decurgând din prezenta CONVENTIE precum şi din Acordul de împrumut, cu modificările şi completările ulterioare, pentru care Garantul a emis Scrisoarea de Garantie în favoarea Garantatului.

2.1.8.Sa comunice anual Garantului lista cuprinzand conturile şi băncile la care are deschise aceste conturi, sa anunte în prealabil şi să obţină acordul Garantului în cazul în care intenţionează să îşi transfere şi/sau deschidă un nou cont la o alta banca şi/sau băncile la care îşi are deschise conturile la data incheierii CONVENTIEI.

2.1.9.Sa transmita cu promptitudine Garantului, la termenele stabilite, toate datele şi informaţiile solicitate de acesta, din care să rezulte:

● Situaţia patrimoniala pe bază de bilant, aprobat cu precizarea patrimoniului liber de orice sarcina pe perioada rambursarii Imprumutului, situaţia indicatorilor economico-financiari şi a contului de profit şi pierdere.

● Alte obligaţii de plată decurgând din împrumuturi interne sau externe, actuale sau viitoare, esalonate conform scadentelor de rambursare (dacă este cazul).

● Situaţia incasarilor ce constituie surse de rambursare a imprumuturilor interne sau externe în general, şi a Imprumutului garantat, în special.

● Detalii privind modul în care a onorat plăţile datorate la fondul de risc, la termenele şi în condiţiile stabilite, în conformitate cu prevederile legale şi cu cele cuprinse în prezenta convenţie.

● Orice informatie şi orice document care poate fi cerut în mod rezonabil de către Garant.

2.1.10.Informarea lunara (până la data de 5 ale lunii urmatoare celei de raportare) a Garantului asupra stadiului realizării proiectului, a tragerilor şi a plăţilor efectuate la împrumut.

2.1.11.Informarea Garantului şi solicitarea amendarii prezentei Conventii în cazul intentiei de divizare a patrimoniului Garantatului, urmare a actiunii de privatizare, sau a oricarei modificari în statutul juridic al acestuia.

2.1.12.Informarea Garantului asupra oricarei intentii de modificare a Acordului de împrumut şi solicitarea acordului scris al acestuia în cazul unor astfel de măsuri.

Articolul 3. Comision

3.1.Garantatul va plati Garantului un comision de risc de ...% din valoarea totala creditului în suma de ...... în contul nr. 361180000302 - Contul curent general al Trezoreriei Statului - deschis la Banca Naţionala a României - Centrala.

3.2.Suma ce constituie comision de risc calculat conform pct. 3.1., respectiv ........ va fi achitata după cum urmeaza:

–....% din valoarea sumei mai sus menţionate, respectiv ..... va fi achitata în termen de ........ de la semnarea prezentei Conventii;

–diferenţa de ....% aferenta sumei mai sus menţionate, respectiv ...... se va plati de către Garantat în

rate, prima la .. luni de la plata avansului.

3.3.Comisionul se va plati în lei prin utilizarea cursului de schimb valutar comunicat de Banca Naţionala a României, valabil la data zilei în care se efectueaza plata.

3.4.În cazul în care Garantatul nu achita comisionul de risc la termenele angajate, Garantul este indreptatit sa pretindă Garantatului, în plus faţă de cele prevăzute la art. 2.1.6. al prezentei Conventii, dobanzi şi penalităţi de intarziere la nivelul celor prevăzute de dispozitiile legale în vigoare privind colectarea creanţelor fiscale.

Articolul 4 Cazuri de culpa

4.1.Culpa se constata şi se apreciaza în conformitate cu legislatia în vigoare din România. Garantatul raspunde în cazul în care:

a)nu achita la scadenta datoriile sale faţă de garant asa cum au fost ele stipulate în prezenta convenţie şi în alte documente ce au legătură directa cu aceasta;

b)intrerupe fără o prealabila notificare către garant operaţiunile pentru care a contractat creditul extern;

c)efectueaza fără avizul garantului alte operaţiuni decat cele care au stat la baza contractarii creditului extern, modificand unilateral destinaţia acestuia;

d)furnizeaza garantului date incomplete sau false cu privire la situaţia economico-financiară, prezentand documente, acte informative contrafacute ori declaratii semnate de persoane neabilitate în acest sens de societate;

e)împiedica prin orice act decizia cu caracter specific ori general sau orice alt document al organelor de conducere proprii, executarea în totalitate ori în parte a prezentei conventii;

f)incearca prin orice mijloace (conturi bancare la alte bănci decat cele declarate garantului) să se sustraga achitarii datoriilor scadente şi a celorlalte obligaţii faţă de garant;

g)nerespectarea prevederilor art. 2 "Garantii".

La aparitia oricaruia dintre cazurile sus-menţionate garantul este în drept sa rezilieze prezenta convenţie. În aceasta situaţie garantul este abilitat sa preia toate disponibilitatile existente în conturile acestuia, toate încasările imediate ale garantatului (în lei şi în valută), să execute garantiile reale prezentate de garantat. În cazurile sus-menţionate garantul nu raspunde faţă de terti pentru culpa garantatului sau pentru orice alte situaţii care se datorează culpei acestuia.

4.2.Intr-un asemenea caz garantatul rămâne direct răspunzător pentru toate daunele şi alte consecinte financiare directe sau indirecte antrenate de exigibilitatea anticipata a angajamentelor şi creditelor, datorand garantului toate costurile şi cheltuielile antrenate de executarea rambursarii imediate.

4.3.Neexecutarea acestui drept sau a oricărui alt drept prevăzut în prezenta convenţie ori de lege de către garant sau executarea lui cu intarziere nu poate fi considerata ca o renuntare din partea garantului la acest drept, dacă este indeplinita în condiţiile şi în termenele prevăzute de lege.

Articolul 5. Litigii

5.1.Orice neintelegeri decurgând din interpretarea sau aplicarea prevederilor prezentei Conventii vor fi solutionate de părţi pe cale amiabila.

5.2.În cazul în care nu se va putea ajunge la un acord pe aceasta cale, părţile convin ca neintelegerile să fie solutionate de instantele judecătorești competente.

Articolul 6 Amendamente

6.1.Orice modificare sau revizuire a acestei conventii se va face în scris cu acordul părţilor şi cu respectarea legislaţiei în vigoare.

Articolul 7 Valabilitate

7.1.Prezenta Convenţie intră în vigoare la data semnarii acesteia.

7.2.CONVENTIA rămâne în vigoare pe toata perioada de valabilitate a Acordului de împrumut şi îşi inceteaza valabilitatea odata cu indeplinirea tuturor obligaţiilor de plată rezultand din aceasta Convenţie şi din Acordul de împrumut.

7.3.Prezenta CONVENTIE este redactata în trei exemplare, fiecare având valoare de original şi toate constituind împreună un singur act juridic. Ca urmare, părţile de faţa, actionand prin reprezentantii lor autorizati, au întocmit prezenta CONVENTIE, pentru a fi semnata în numele lor, la Bucureşti, la data de ................... .

MINISTERUL FINANTELOR PUBLICE AGENTUL ECONOMIC

SECRETAR DE STAT DIRECTOR GENERAL