RegulamentFormă consolidată
Regulament nr. 3 din 23 decembrie 1997 - (actualizat)
privind efectuarea operaţiunilor valutare (actualizată până la data de 08 mai 2003
- Emitent
- Banca Națională a României
privind efectuarea operaţiunilor valutare (actualizată până la data de 08 mai 2003
*)Textul iniţial a fost publicat în MONITORUL OFICIAL nr. 395 din 31 decembrie 1997. Aceasta este forma actualizată de S.C. "Centrul Teritorial de Calcul Electronic" S.A. până la data de 08 mai 2003, cu modificările şi completările aduse de: CIRCULARA nr. 7 din 25 mai 1998; CIRCULARA nr. 25 din 29 decembrie 1998; CIRCULARA nr. 22 din 10 septembrie 1999; CIRCULARA nr. 26 din 27 septembrie 1999; CIRCULARA nr. 34 din 24 decembrie 1999; CIRCULARA nr. 26 din 20 noiembrie 2001; CIRCULARA nr. 37 din 17 septembrie 2002; CIRCULARA nr. 5 din 13 februarie 2003.
În temeiul Legii nr. 34/1991 privind Statutul Băncii Naţionale a României şi al Legii nr. 33/1991 privind activitatea bancară, Banca Naţionala a României emite Regulamentul privind efectuarea operaţiunilor valutare, numit în continuare regulament.
Definiţii
În sensul regulamentului, principalii termeni se definesc după cum urmează:
1.1.Rezidenţi
a)persoane juridice: a1) - instituţiile publice, regiile autonome, societăţile comerciale, asociaţiile, cluburile, ligile şi orice alte persoane juridice cu caracter lucrativ sau nonprofit, înregistrate sau autorizate sa desfăşoare activităţi în România; a2) - persoanele fizice şi asociaţiile familiale autorizate în conformitate cu prevederile Decretului-lege nr. 54/1990*) privind organizarea şi desfăşurarea unor activităţi economice pe baza liberei iniţiative, cu modificările ulterioare; a3) - sucursalele, filialele, reprezentantele, agenţiile şi birourile, înregistrate şi/sau autorizate sa desfăşoare activităţi în România, ale persoanelor juridice străine; a4) - ambasadele, consulatele sau alte reprezentante ale României în străinătate; a5) - sucursalele, filialele, reprezentantele, agenţiile şi birourile firmelor româneşti care desfăşoară activităţi şi nu sunt înregistrate în străinătate ca persoane juridice;
b)persoane fizice: b1) - persoanele fizice, cetăţeni români cu domiciliul în România atestat cu act de identitate emis de organele abilitate prin lege; b2) - persoanele fizice de alta cetăţenie şi persoanele fizice fără cetăţenie (apatrizi), cu domiciliul în România, atestat cu act de identitate emis de organele abilitate prin lege; b3) - abrogată.
*)Decretul-lege nr. 54/1990 a fost abrogat de LEGEA nr. 507 din 12 iulie 2002 publicată în MONITORUL OFICIAL nr. 582 din 6 august 2002.
1.2.Nerezidenti
a)persoane juridice: a1) - persoanele juridice cu sediul în străinătate, care nu sunt înregistrate şi/sau autorizate sa desfăşoare activităţi în România; a2) - ambasadele, consulatele sau alte reprezentante ale altor tari în România, precum şi organizaţiile internaţionale sau reprezentante ale unor astfel de organizaţii care funcţionează în România; a3) - sucursalele, filialele, reprezentantele, agenţiile şi birourile persoanelor juridice româneşti care desfăşoară activităţi şi sunt înregistrate în străinătate ca persoane juridice;
b)persoane fizice: b1) - persoanele fizice, cetăţeni străini, care lucrează în cadrul ambasadelor, consulatelor şi reprezentantelor altor tari în România sau în cadrul unor organizaţii internaţionale sau reprezentante ale acestora care funcţionează în România; b2) - persoanele fizice, cetăţeni străini, precum şi persoanele fără cetăţenie (apatrizi), cu domiciliul în străinătate; b3) - persoanele fizice, cetăţeni români cu domiciliul în străinătate.
1.3.Valuta - moneda naţionala a altui stat, moneda unica a unei uniuni monetare a unor state, precum şi monedele compuse, cum ar fi Drepturile Speciale de Tragere.
1.4.Valute convertibile - valutele agreate şi menţionate în lista cursurilor pieţei valutare, comunicată de Banca Naţionala a României.
1.5.Credite legate de comerţul internaţional - credite acordate pe bază de contract în cursul operaţiunilor de comerţ internaţional cu bunuri şi servicii sub forma de avansuri, plati în rate pe faze intermediare de execuţie sau la solicitarea furnizorului de mărfuri/servicii, plati la un anumit termen de la livrarea mărfurilor/prestarea serviciului, credit furnizor, indiferent dacă s-au emis sau nu efecte de comerţ, rescadentarea unor astfel de plati şi finanţarea unor astfel de credite de către un terţ; în această categorie se includ şi operaţiunile de factoring.
1.6.Credite şi împrumuturi financiare - finanţări de orice natura acordate pe baze contractuale de către un creditor debitorului, inclusiv finanţarea tranzacţiilor comerciale în care nu participa un rezident şi orice modalitate prin care creditorul stinge sau preia o obligaţie a debitorului faţă de un terţ; în această categorie se includ şi împrumuturile ipotecare, creditul de consum, operaţiunile de leasing financiar.
1.7.Termenul creditului/împrumutului - durata pe care se acordă creditul/împrumutul, stabilită prin contract, ori, în lipsa unor clauze contractuale exprese, perioada dintre data semnării contractului de credit şi data achitării de către debitor a obligaţiei asumate - data livrării mărfii/prestării serviciului ori, după caz, data ultimei rambursări; din punct de vedere al termenului creditele şi împrumuturile ori alte angajamente se clasifica astfel:
a)pe termen scurt - când termenul este până la un an inclusiv;
b)pe termen mediu - când termenul este cuprins între un an şi 5 ani;
c)pe termen lung - când termenul este mai mare de 5 ani.
1.8.Străinătate - teritoriile în afară frontierei de stat a României.
1.8^1 Bursa - piaţa organizată pe care se tranzactioneaza valori mobiliare, oficial recunoscută în ţara în care aceasta funcţionează; această categorie include şi piaţa valorilor necotate la bursa, denumita şi piaţa over-the-counter.
1.9.Valori mobiliare româneşti - valorile mobiliare emise de un rezident.
1.10.Valori mobiliare străine - valorile mobiliare emise de un nerezident.
1.11.Instrumente de plată - numerar şi substitute de numerar, cum ar fi: cecurile de călătorie, cecurile personale, cărţile de credit, cărţile de debit, cecurile aferente cărţilor de credit.
1.12.Investiţie directa - investiţie de orice natura efectuată în scopul stabilirii sau al menţinerii de legături economice durabile, inclusiv finanţarea acestei investiţii, şi care se realizează, fără a se limita la acestea, prin următoarele modalităţi:
a)constituirea sau extinderea unei sucursale ori a unei noi entităţi aparţinând integral persoanei care furnizează capitalul sau achiziţionarea integrală a unei entităţi deja existente;
b)participarea într-o entitate noua sau într-una existenta în scopul stabilirii ori al menţinerii de legături economice durabile;
c)acordarea de credite şi împrumuturi pe termen lung în scopul stabilirii ori al menţinerii de legături economice durabile;
d)acordarea de credite, indiferent de termen, pentru finanţarea unei investiţii proprii realizate în una dintre modalităţile prevăzute la lit. a) sau b);
e)reinvestirea profitului în scopul menţinerii unei legături economice durabile.
1.13.Legături economice durabile - relaţii stabilite ca urmare a deţinerii unei participatii de minimum 10% la capitalul social al unei entităţi sau care să permită participarea efectivă la administrarea sau la controlul entitatii respective; în această categorie se includ şi relaţiile decurgând dintr-un aranjament încheiat în scopul participării la profitul realizat din desfăşurarea unei activităţi economice.
1.14.Intermediar autorizat - băncile, casele de schimb valutar, alte entităţi nebancare autorizate de Banca Naţionala a României sa funcţioneze pe piaţa valutară în calitate de broker sau dealer.
1.15.Broker - intermediarul autorizat care funcţionează pe piaţa valutară în nume propriu, dar numai în contul clienţilor săi, pe baza ordinelor acestora, contra unui comision.
1.16.Dealer - intermediarul autorizat care funcţionează pe piaţa valutară atât în nume şi în cont propriu, cat şi în nume propriu şi în contul clienţilor.
1.16^1.Investiţii imobiliare - achiziţionarea de clădiri şi terenuri, construirea de clădiri, în scop de câştig sau folosinţă personală; în această categorie se includ şi investiţiile efectuate în scopul arătat, prin care se dobândeşte un drept de uz ori de uzufruct asupra unui imobil.
1.16^2.Operaţiuni cu valori mobiliare tranzacţionate în mod curent pe piaţa de capital - operaţiuni cu acţiuni sau cu alte titluri de natura participativa, cu obligaţiuni, alte titluri de credit şi instrumente financiare derivate, cu scadenţa iniţială, de regula mai mare de un an.
1.16^3.Operaţiuni cu valori mobiliare şi alte instrumente tranzacţionate în mod curent pe piaţa monetara - operaţiuni cu titluri de stat, certificate de depozit, instrumente financiare derivate, titluri de credit şi alte asemenea instrumente specifice pieţei monetare, cu scadenţa iniţială de regula mai mica de un an.
1.16^4.Operaţiuni cu unităţi ale organismelor de plasament colectiv - OPC - operaţiuni cu titluri de natura participativa la fonduri de investiţii, fonduri mutuale sau la alte entităţi, cu sau fără personalitate juridică, constituite în scopul realizării de investiţii colective în:
a)valori mobiliare tranzacţionate în mod curent pe piaţa de capital;
b)valori mobiliare şi alte instrumente tranzacţionate în mod curent pe piaţa monetara;
c)alte active.
1.16^5.Garanţii - tranzacţii din care rezultă constituirea unei ipoteci sau a unui gaj, fideiusiunea, avalul şi alte modalităţi de garantare a efectuării plăţii sau a executării unei alte obligaţii contractuale, inclusiv garanţiile acordate de terţi.
1.16^6.Operaţiuni de schimb valutar - tranzacţii constând în cumpărarea şi vânzarea de valuta contra monedei naţionale sau contra altei valute.
1.16^7.Asistenţa tehnica - asistenţa legată de producerea şi distribuirea de mărfuri şi servicii, în toate stadiile, acordată pe o perioadă limitată în funcţie de scopul specific al unei asemenea asistente şi care include, fără a se limita la: vizite ale experţilor, întocmirea de proiecte, supravegherea producţiei, studii de piaţa, pregătirea personalului.
1.17.Operaţiuni valutare - încasările, plăţile, compensările, transferurile, creditarile, precum şi orice alte tranzacţii exprimate în valute şi care se pot efectua prin transfer bancar, în numerar, cu instrumente de plată sau prin alte modalităţi de plată agreate sau acceptate de bănci.
În aceste categorii se includ şi operaţiunile exprimate în moneda naţionala (leu), atunci când sunt efectuate între rezidenţi şi nerezidenti.
Operaţiunile valutare pot fi:
1.17.1.Curente - operaţiuni valutare efectuate între rezidenţi şi nerezidenti, care decurg, fără a se limita la acestea, din:
a)tranzacţii de comerţ internaţional cu bunuri şi servicii şi alte asemenea tranzacţii care presupun o contraprestatie imediata, inclusiv operaţiunile efectuate în scopul acoperirii riscurilor de preţ valutar etc. rezultate din tranzacţiile de comerţ internaţional;
b)alte operaţiuni care nu sunt de natura operaţiunilor valutare de capital, astfel cum sunt definite la pct. 1.17.2, cum ar fi: impozite şi taxe - cu excepţia taxelor succesorale -, comisioane, onorarii, cheltuieli de judecată, amenzi, asistenţa tehnica, sume decurgând din drepturile de asigurări sociale, inclusiv pensii, într-un sistem public sau privat, câştiguri din jocuri de noroc, prime şi indemnizaţii decurgând din contracte de asigurare/reasigurare - cu excepţia asigurărilor de viaţa şi de credite -, leasing operational, cheltuieli cu întreţinerea proprietăţilor deţinute în alt stat, cheltuieli de reprezentare, cheltuieli guvernamentale, abonamente la publicaţii, participare la organizaţii, cluburi;
c)repatrierea veniturilor nete sub forma de dividende, dobânzi, chirii etc. provenind din operaţiuni de capital;
d)remiteri de sume moderate*) reprezentând cheltuieli curente ce decurg din obligaţii legale de întreţinere a membrilor familiei - soţ, sotie, copii ori alte persoane aflate în întreţinere;
e)cheltuielile care nu sunt de natura operaţiunilor de capital, făcute de rezidenţi deplasati în străinătate în scop de recreere, vacanta, sport, afaceri, vizite la prieteni, misiuni, intalniri, conferinţe, îngrijirea sănătăţii, educaţie, religie.
*)Prin sume moderate se înţelege acele sume aferente cheltuielilor curente de întreţinere ce pot fi justificate ulterior, inclusiv cu documente.
1.17.2.De capital - operaţiunile valutare efectuate între rezidenţi şi nerezidenti, care decurg din:
1.17.2.1.Investiţii directe:
a)în România ale nerezidentilor;
b)în străinătate ale rezidenţilor.
1.17.2.2.Abrogat.
1.17.2.3.1.17.2.3. Investiţii imobiliare - altele decât cele prevăzute la pct. 1.17.2.1 - investiţii în bunuri imobile afectate unei investiţii directe:
a)în România ale nerezidentilor;
b)în străinătate ale rezidenţilor.
1.17.2.4.Operaţiuni cu valori mobiliare tranzacţionate în mod curent pe piaţa de capital neincluse la pct. 1.17.2.1 investiţii directe, la pct. 1.17.2.5 - operaţiuni cu valori mobiliare şi alte instrumente tranzacţionate în mod curent pe piaţa monetara ori la pct. 1.17.2.6 - operaţiuni cu unităţi ale organismelor de plasament colectiv - OPC:
a)admiterea valorilor mobiliare româneşti pe o piaţa de capital străină prin: a1) emisiune prin oferta publică sau vânzare de către emitent, în mod direct sau printr-un intermediar; a2) admitere la cota unei burse în conformitate cu proceduri specifice;
b)admiterea valorilor mobiliare străine pe piaţa de capital românească prin: b1) emisiune prin oferta publică sau vânzarea de către emitent, în mod direct ori printr-un intermediar; b2) admitere la cota unei burse în conformitate cu proceduri specifice;
c)tranzacţii ale nerezidentilor cu valori mobiliare româneşti pe piaţa de capital: c1) achizitionare de valori mobiliare româneşti tranzacţionate la bursa; c2) achizitionare de valori mobiliare româneşti tranzacţionate în afară bursei;
d)tranzacţii ale rezidenţilor cu valori mobiliare străine pe piaţa de capital: d1) achizitionare) de valori mobiliare străine tranzacţionate la bursa; d2) achizitionare) de valori mobiliare străine tranzacţionate în afară bursei.
1.17.2.5.Operaţiuni cu valori mobiliare şi alte instrumente tranzacţionate în mod curent pe piaţa monetara:
a)admiterea valorilor mobiliare şi a altor instrumente româneşti pe o piaţa monetara străină prin: a1) emisiune prin oferta publică sau vânzare de către emitent, în mod direct sau printr-un intermediar, pe o piaţa monetara; a2) acces pe o piaţa monetara, în conformitate cu proceduri specifice, după caz;
b)admiterea valorilor mobiliare străine pe piaţa monetara românească prin: b1) emisiune prin oferta publică sau vânzare de către emitent, în mod direct sau printr-un intermediar; b2) acces pe piaţa monetara, în conformitate cu proceduri specifice, după caz;
c)tranzacţii - achizitionare - ale nerezidentilor cu valori mobiliare şi alte instrumente româneşti pe piaţa monetara;
d)tranzacţii - achizitionare**) - ale rezidenţilor cu valori mobiliare şi cu alte instrumente străine pe piaţa monetara.
1.17.2.6.Operaţiuni cu unităţi ale organismelor de plasament colectiv - OPC:
a)admiterea unităţilor organismelor de plasament colectiv - OPC româneşti pe o piaţa de capital străină prin: a1) emisiune prin oferta publică sau vânzare de către emitent, în mod direct sau printr-un intermediar; a2) admitere la cota unei burse în conformitate cu proceduri specifice;
b)admiterea unităţilor organismelor de plasament colectiv OPC străine pe piaţa de capital românească prin: b1) emisiune prin oferta publică sau vânzare de către emitent, în mod direct ori printr-un intermediar; b2) admitere la cota unei burse în conformitate cu proceduri specifice;
c)tranzacţii ale nerezidentilor cu unităţi ale organismelor de plasament colectiv - OPC româneşti pe piaţa de capital: c1) achiziţionarea de unităţi ale organismelor de plasament colectiv - OPC româneşti tranzacţionate la bursa; c2) achiziţionarea de unităţi ale organismelor de plasament colectiv - OPC româneşti tranzacţionate în afară bursei;
d)tranzacţii ale rezidenţilor cu unităţi ale organismelor de plasament colectiv - OPC străine pe piaţa de capital: d1) achiziţionarea ) de unităţi ale organismelor de plasament colectiv - OPC străine tranzacţionate la bursa; d2) achiziţionarea ) de unităţi ale organismelor de plasament colectiv - OPC străine tranzacţionate în afară bursei.
1.17.2.7.*) Credite legate de comerţul internaţional în care participa un rezident:
a)acordate de nerezidenti rezidenţilor;
b)acordate de rezidenţi nerezidentilor.
1.17.2.8.*) Creditele şi împrumuturile financiare neincluse la pct. 1.17.2.1 - investiţii directe, la pct. 1.17.2.7 - credite legate de comerţul internaţional în care participa un rezident şi la pct. 1.17.2.14 lit. a) - împrumuturi cu caracter personal:
a)acordate de nerezidenti rezidenţilor;
b)acordate de rezidenţi nerezidentilor.
1.17.2.9.**) Garanţii:
a)acordate de nerezidenti rezidenţilor;
b)acordate de rezidenţi nerezidentilor.
1.17.2.10.Operaţiuni în conturi curente:
a)deschise de nerezidenti la bănci şi la alte entităţi stabilite de lege: a1) - în moneda naţionala; a2) - în valută;
b)deschise de rezidenţi în străinătate la bănci şi alte instituţii asimilate acestora: b1) - în moneda naţionala, în ţările cu care România are aranjamente de convertibilitate regionala; b2) - în valută.
1.17.2.11.Operaţiuni în conturi de depozit:
a)deschise de nerezidenti la bănci şi la alte entităţi stabilite de lege: a1) - în moneda naţionala; a2) - în valută;
b)deschise de rezidenţi în străinătate la bănci şi alte instituţii asimilate acestora: b1) - în moneda naţionala în ţările cu care România are aranjamente de convertibilitate regionala; b2) - în valută.
1.17.2.12.Abrogat.
1.17.2.13.Transferurile aferente derulării contractelor de asigurare de viaţa şi de credit - transferuri de capital reprezentând prime, anuitati, sume asigurate, indemnizaţii, decurgând din:
a)contracte de asigurare de viaţa şi de credit, încheiate între rezidenţi şi societăţi de asigurare nerezidente;
b)contracte de asigurare de viaţa şi de credit, încheiate între societăţi de asigurare rezidente şi nerezidenti;
c)alte transferuri decurgând din contracte de asigurare.
1.17.2.14.Transferuri de capital cu caracter personal:
a)împrumuturi;
b)cadouri şi donaţii;
c)dote;
d)moşteniri şi legate;
e)achitarea de către imigranti a datoriilor în ţara în care au avut stabilită anterior reşedinţa;
f)transferuri de active ale rezidenţilor, realizate, în cazul emigrarii acestora, în perioada premergătoare plecării, la data instalării sau pe perioada şederii în străinătate;
g)transferuri de sume reprezentând economii ale imigrantilor, dispuse de aceştia pe perioada şederii în România, având ca destinaţie ţara în care au avut stabilită anterior reşedinţa.
1.17.2.14^1.Import şi export fizic de active financiare:
a)valori mobiliare şi alte titluri negociabile;
b)instrumente de plată.
1.17.2.15.Alte miscari de capital:
a)impozite şi taxe aferente mostenirilor;
b)despăgubiri rezultate din operaţiuni de capital;
c)restituiri de sume în cazul anulării ori rezilierii contractelor sau restituiri de sume necuvenite, decurgând din operaţiuni de capital;
d)transferuri de sume rezultând din valorificarea drepturilor de proprietate intelectuală - patente, desene, mărci, invenţii;
e)transferuri de sume în valută reprezentând prestări de servicii, neincluse la pct. 1.17.2.10 - operaţiuni în conturi curente;
f)alte transferuri de natura operaţiunilor de capital, care nu pot fi încadrate în categoriile prevăzute la pct. 1.17.2.
1.18.Bănci - societăţile bancare/sucursalele băncilor străine autorizate de Banca Naţionala a României sa funcţioneze în România.
1.19.Unităţi bancare - sucursalele, agenţiile băncilor.
1.20.Piaţa valutară - piaţa pe care sunt executate, oricând în cursul unei zile de tranzactionare, operaţiuni de schimb valutar la cursuri de schimb determinate - cotate liber de intermediari autorizaţi.
1.21.Piaţa valutară interbancara este acel segment al pieţei valutare care priveşte operaţiunile şi raporturile principalilor intermediari autorizaţi ai pieţei valutare - băncile.
Litera a3) a pct. 1.1 al art. 1 a fost modificată de CIRCULARA nr. 7 din 25 mai 1998 publicată în MONITORUL OFICIAL nr. 201 din 29 mai 1998.
Litera b2) a pct. 1.1 al art. 1 a fost modificată de CIRCULARA nr. 7 din 25 mai 1998 publicată în MONITORUL OFICIAL nr. 201 din 29 mai 1998.
Litera b3) a pct. 1.1 al art. 1 a fost abrogată de CIRCULARA nr. 7 din 25 mai 1998 publicată în MONITORUL OFICIAL nr. 201 din 29 mai 1998.
Litera b2) a pct. 1.2 al art. 1 a fost modificată de CIRCULARA nr. 7 din 25 mai 1998 publicată în MONITORUL OFICIAL nr. 201 din 29 mai 1998.
Litera b3) a pct. 1.2 al art. 1 a fost modificată de CIRCULARA nr. 7 din 25 mai 1998 publicată în MONITORUL OFICIAL nr. 201 din 29 mai 1998.
Punctul 1.17.1.4 al art. 1 a fost abrogat de CIRCULARA nr. 7 din 25 mai 1998 publicată în MONITORUL OFICIAL nr. 201 din 29 mai 1998.
Partea introductivă a pct. 1.17.2.4 al art. 1 a fost modificată de CIRCULARA nr. 7 din 25 mai 1998 publicată în MONITORUL OFICIAL nr. 201 din 29 mai 1998.
Partea introductivă a pct. 1.17.2.5 al art. 1 a fost modificată de CIRCULARA nr. 7 din 25 mai 1998 publicată în MONITORUL OFICIAL nr. 201 din 29 mai 1998.
Partea introductivă a pct. 1.17.2.8 al art. 1 a fost modificată de CIRCULARA nr. 7 din 25 mai 1998 publicată în MONITORUL OFICIAL nr. 201 din 29 mai 1998.
Partea introductivă a pct. 1.17.2.13 al art. 1 a fost modificată de CIRCULARA nr. 7 din 25 mai 1998 publicată în MONITORUL OFICIAL nr. 201 din 29 mai 1998.
Litera f) a pct. 1.17.2.14 al art. 1 a fost modificată de CIRCULARA nr. 7 din 25 mai 1998 publicată în MONITORUL OFICIAL nr. 201 din 29 mai 1998.
Punctul 1.3 al art. 1 a fost modificat de CIRCULARA nr. 25 din 29 decembrie 1998 publicată în MONITORUL OFICIAL nr. 514 din 30 decembrie 1998.
Punctul 1.3 al art. 1 a fost modificat de CIRCULARA nr. 26 din 20 noiembrie 2001 publicată în MONITORUL OFICIAL nr. 769 din 3 decembrie 2001.
Punctul 1.5 al art. 1 a fost modificat de CIRCULARA nr. 26 din 20 noiembrie 2001 publicată în MONITORUL OFICIAL nr. 769 din 3 decembrie 2001.
Punctul 1.6 al art. 1 a fost modificat de CIRCULARA nr. 26 din 20 noiembrie 2001 publicată în MONITORUL OFICIAL nr. 769 din 3 decembrie 2001.
Punctul 1.7 al art. 1 a fost modificat de CIRCULARA nr. 26 din 20 noiembrie 2001 publicată în MONITORUL OFICIAL nr. 769 din 3 decembrie 2001.
Punctul 1.8^1 al art. 1 a fost introdus de CIRCULARA nr. 26 din 20 noiembrie 2001 publicată în MONITORUL OFICIAL nr. 769 din 3 decembrie 2001.
Punctul 1.12 al art. 1 a fost modificat de CIRCULARA nr. 26 din 20 noiembrie 2001 publicată în MONITORUL OFICIAL nr. 769 din 3 decembrie 2001.
Punctul 1.13 al art. 1 a fost modificat de CIRCULARA nr. 26 din 20 noiembrie 2001 publicată în MONITORUL OFICIAL nr. 769 din 3 decembrie 2001.
Punctele 1.16^1-1.16^7 ale art. 1 au fost introduse de CIRCULARA nr. 26 din 20 noiembrie 2001 publicată în MONITORUL OFICIAL nr. 769 din 3 decembrie 2001.
Punctul 1.17.1 al art. 1 a fost modificat de CIRCULARA nr. 26 din 20 noiembrie 2001 publicată în MONITORUL OFICIAL nr. 769 din 3 decembrie 2001.
Punctul 1.17.2.2 al art. 1 a fost abrogat de CIRCULARA nr. 26 din 20 noiembrie 2001 publicată în MONITORUL OFICIAL nr. 769 din 3 decembrie 2001.
Punctul 1.17.2.3 al art. 1 a fost modificat de CIRCULARA nr. 26 din 20 noiembrie 2001 publicată în MONITORUL OFICIAL nr. 769 din 3 decembrie 2001.
Punctul 1.17.2.4 al art. 1 a fost modificat de CIRCULARA nr. 26 din 20 noiembrie 2001 publicată în MONITORUL OFICIAL nr. 769 din 3 decembrie 2001.
Punctul 1.17.2.5 al art. 1 a fost modificat de CIRCULARA nr. 26 din 20 noiembrie 2001 publicată în MONITORUL OFICIAL nr. 769 din 3 decembrie 2001.
Punctul 1.17.2.6 al art. 1 a fost modificat de CIRCULARA nr. 26 din 20 noiembrie 2001 publicată în MONITORUL OFICIAL nr. 769 din 3 decembrie 2001.
Punctul 1.17.2.7 al art. 1 a fost modificat de CIRCULARA nr. 26 din 20 noiembrie 2001 publicată în MONITORUL OFICIAL nr. 769 din 3 decembrie 2001.
Punctul 1.17.2.8 al art. 1 a fost modificat de CIRCULARA nr. 26 din 20 noiembrie 2001 publicată în MONITORUL OFICIAL nr. 769 din 3 decembrie 2001.
Punctul 1.17.2.9 al art. 1 a fost modificat de CIRCULARA nr. 26 din 20 noiembrie 2001 publicată în MONITORUL OFICIAL nr. 769 din 3 decembrie 2001.
Punctul 1.17.2.12 al art. 1 a fost abrogat de CIRCULARA nr. 26 din 20 noiembrie 2001 publicată în MONITORUL OFICIAL nr. 769 din 3 decembrie 2001.
Punctul 1.17.2.13 al art. 1 a fost modificat de CIRCULARA nr. 26 din 20 noiembrie 2001 publicată în MONITORUL OFICIAL nr. 769 din 3 decembrie 2001.
Punctul 1.17.2.14 al art. 1 a fost modificat de CIRCULARA nr. 26 din 20 noiembrie 2001 publicată în MONITORUL OFICIAL nr. 769 din 3 decembrie 2001.
Punctul 1.17.2.14^1 al art. 1 a fost introdus de CIRCULARA nr. 26 din 20 noiembrie 2001 publicată în MONITORUL OFICIAL nr. 769 din 3 decembrie 2001.
Punctul 1.14.2.15 al art. 1 a fost modificat de CIRCULARA nr. 26 din 20 noiembrie 2001 publicată în MONITORUL OFICIAL nr. 769 din 3 decembrie 2001.
Punctul 1.20 al art. 1 a fost modificat de CIRCULARA nr. 26 din 20 noiembrie 2001 publicată în MONITORUL OFICIAL nr. 769 din 3 decembrie 2001.
Litera a) a pct. 1.17.1 al art. 1 a fost modificată de CIRCULARA nr. 37 din 17 septembrie 2002 publicată în MONITORUL OFICIAL nr. 700 din 25 septembrie 2002.
*)A se vedea CIRCULARA nr. 22 din 10 septembrie 1999 publicată în MONITORUL OFICIAL nr. 449 din 15 septembrie 1999 care prevede:
Începând cu data publicării în Monitorul Oficial al României a prezentei circulare nu se mai supun autorizării Băncii Naţionale a României operaţiunile valutare de capital privind creditele de comerţ internaţional cu termen de rambursare mai mare de un an, creditele şi împrumuturile financiare cu termen de rambursare mai mare de un an, inclusiv leasing financiar, acordate de nerezidenti rezidenţilor, prevăzute în Regulamentul nr. 3/1997 la pct. 1.17.2.7 lit. a) şi la pct. 1.17.2.8 lit. a), cu reflectarea corespunzătoare în Normele privind modul de autorizare şi de raportare a operaţiunilor valutare de capital - N.R.V.3, pct. 3 lit. f).
**)CIRCULARA nr. 22 din 10 septembrie 1999 publicată în MONITORUL OFICIAL nr. 449 din 15 septembrie 1999 prevede:
Începând cu aceeaşi dată nu se mai supun autorizării Băncii Naţionale a României operaţiunile privind garanţiile, avalurile, facilităţile financiare auxiliare prevăzute la pct. 1.17.2.9 lit. a1) şi lit. b1):
–în cazuri legate direct de comerţul internaţional în care participa un rezident, cu scadenţa mai mare de un an, acordate de nerezidenti în favoarea rezidenţilor;
–în cazuri legate direct de operaţiuni valutare de capital sub forma creditelor şi împrumuturilor financiare cu termen de rambursare mai mare de un an, inclusiv leasing financiar, cu reflectarea corespunzătoare în Normele privind modul de autorizare şi de raportare a operaţiunilor valutare de capital - N.R.V.3, pct. 3 lit. g).
CIRCULARA nr. 26 din 20 noiembrie 2001 publicată în MONITORUL OFICIAL nr. 769 din 3 decembrie 2001 prevede:
1."Începând cu data intrării în vigoare a prezentei circulare nu mai sunt supuse autorizării următoarele operaţiuni de capital:
a)investiţii directe în străinătate ale rezidenţilor pct. 1.17.2.1 lit. b) din regulament;
b)investiţii imobiliare în străinătate ale rezidenţilor pct. 1.17.2.3 lit. b) din regulament;
c)admiterea valorilor mobiliare şi a unităţilor organismelor de plasament colectiv - OPC româneşti pe o piaţa de capital străină - pct. 1.17.2.4 lit. a) şi pct. 1.17.2.6 lit. a) din regulament;
d)credite legate de comerţul internaţional, pe termen mediu şi lung, acordate de rezidenţi nerezidentilor pct. 1.17.2.7 lit. b) din regulament;
e)garanţii acordate de nerezidenti rezidenţilor pct. 1.17.2.9 lit. a) din regulament;
f)transferuri aferente derulării contractelor de asigurare pct. 1.17.2.13 din regulament;
g)transferuri de capital cu caracter personal reprezentând împrumuturi pe termen scurt acordate de nerezidenti rezidenţilor - pct. 1.17.2.14 lit. a) din regulament;
h)transferuri de capital cu caracter personal reprezentând cadouri şi donaţii, dote, moşteniri şi legate, transferuri de active ale emigrantilor - pct. 1.17.2.14 lit. b), c), d) şi f) din regulament;
i)import şi export fizic de active financiare - valori mobiliare şi alte titluri negociabile şi instrumente de plată, mai puţin cele sub forma de numerar - pct. 1.17.2.14^1 lit. a) şi b) din regulament;
j)alte miscari de capital - pct. 1.17.2.15 lit. a)-c), e) şi f) din regulament."
2."Începând cu data de 1 ianuarie 2003 nu se mai supun autorizării următoarele operaţiuni de capital:
a)tranzacţii ale rezidenţilor cu valori mobiliare şi cu unităţi ale organismelor de plasament colectiv - OPC străine pct. 1.17.2.4 lit. d) şi pct. 1.17.2.6 lit. d) din regulament;
b)credite şi împrumuturi financiare pe termen scurt, acordate de nerezidenti rezidenţilor - pct.1.17.2.8 lit. a) din regulament;
c)credite şi împrumuturi financiare şi împrumuturi cu caracter personal, acordate de rezidenţi nerezidentilor pct.1.17.2.8 lit. b) şi pct. 1.17.2.14 lit. a) din regulament;
d)garanţii acordate de rezidenţi nerezidentilor pct. 1.17.2.9 lit. b) din regulament."
3."Începând cu data de 1 ianuarie 2004 nu se mai supun autorizării următoarele operaţiuni de capital:
a)admiterea valorilor mobiliare şi a unităţilor organismelor de plasament colectiv - OPC străine pe piaţa de capital românească - pct. 1.17.2.4 lit. b) şi pct. 1.17.2.6 lit. b) din regulament;
b)operaţiunile în conturi de depozit în lei deschise de nerezidenti în România - pct. 1.17.2.8 lit. a1) din regulament;
c)importul şi exportul de active financiare - instrumente de plată sub forma de numerar - pct. 1.17.2.14^1 lit. b) din regulament."
4."Până cel târziu la data aderării României la Uniunea Europeană nu se vor mai supune autorizării următoarele operaţiuni de capital:
a)operaţiunile cu valori mobiliare şi cu alte instrumente tranzacţionate în mod curent pe piaţa monetara pct. 1.17.2.5 lit. a)-d) din regulament;
b)operaţiunile în conturi curente şi conturi de depozit, deschise de rezidenţi în străinătate - pct. 1.17.2.10 lit. b) şi pct. 1.17.2.11 lit. b) din regulament."
CIRCULARA nr. 37 din 17 septembrie 2002 publicată în MONITORUL OFICIAL nr. 700 din 25 septembrie 2002 prevede:
Începând cu data intrării în vigoare a prezentei circulare nu mai sunt supuse autorizării următoarele operaţiuni de capital:
–Credite şi împrumuturi financiare pe termen mediu şi lung acordate de rezidenţi nerezidentilor - pct. 1.17.2.8 lit. b) din regulament.
Operaţiunile valutare, astfel cum sunt definite la pct. 1.17.1 şi 1.17.2, realizate de persoane fizice şi entităţi cu sau fără personalitate juridică, vor fi interpretate într-un sens larg, astfel încât acestea sa acopere, după caz, şi fără a fi limitative:
a)încheierea şi derularea tranzacţiilor, dar şi transferurile decurgând din acestea;
b)accesul la toate tehnicile financiare disponibile pe piaţa pentru realizarea unei anumite operaţiuni - tranzacţii la vedere sau la termen, tranzacţii swap, tranzacţii cu optiuni, deschiderea conturilor şi plasarea fondurilor în conturi, tranzacţii forward cu valută în conturi;
c)lichidarea sau cesionarea activelor dobândite în urma investiţiilor sau a altor operaţiuni, repatrierea profiturilor rezultate sau utilizarea acestora;
d)rambursarea creditelor şi împrumuturilor.
Art. 1^1 a fost introdus de CIRCULARA nr. 26 din 20 noiembrie 2001 publicată în MONITORUL OFICIAL nr. 769 din 3 decembrie 2001.
(1)În România, rezidentii şi nerezidentii au dreptul sa dobândească, să deţină şi sa utilizeze instrumente de plată, valori mobiliare, precum şi orice alte active exprimate în valută, în condiţiile legii, ale regulamentului şi ale normelor de aplicare a acestora.
(2)Rezidentii şi nerezidentii pot deschide conturi în valută la bănci, precum şi la orice alte entităţi stabilite de lege.
Alin. (1) al art. 2 a fost modificat de CIRCULARA nr. 7 din 25 mai 1998 publicată în MONITORUL OFICIAL nr. 201 din 29 mai 1998.
Rezidentii au dreptul sa cumpere şi sa vândă în mod liber sume în valută contra lei pe piaţa valutară din România prin intermediarii autorizaţi. Persoanele juridice rezidente, pentru operaţiunile de cumpărare de valuta, au obligaţia de a proba cu documente natura operaţiunii valutare şi suma solicitată.
Accesul pe piaţa valutară se face în conformitate cu Normele privind funcţionarea pieţei valutare - N.R.V.1 şi Normele privind efectuarea operaţiunilor de schimb valutar cu numerar şi substitute de numerar pentru persoane fizice pe teritoriul României - N.R.V.2.
Rezidentii pot efectua în mod liber şi fără restrictii operaţiuni valutare curente, asa cum sunt ele definite la pct. 1.17.1, în condiţiile legii, ale regulamentului şi ale normelor de aplicare a acestora.
Art. 4 a fost modificat de CIRCULARA nr. 7 din 25 mai 1998 publicată în MONITORUL OFICIAL nr. 201 din 29 mai 1998.
(1)Regimul operaţiunilor valutare de capital, astfel cum sunt definite la pct. 1.17.2, este cel prevăzut în prezentul regulament, cu excepţia cazului în care printr-o lege specială ori printr-un act normativ dat în aplicarea legii se instituie un regim derogatoriu.
(2)Sunt supuse autorizării prealabile a Băncii Naţionale a României următoarele operaţiuni de capital, dacă acestea nu sunt de natura datoriei publice externe;
a)admiterea valorilor mobiliare şi a unităţilor organismelor de plasament colectiv - OPC străine pe piaţa de capital românească, prevăzută la pct. 1.17.2.4 lit. b) şi la pct. 1.17.2.6 lit. b);
b)tranzacţii ale rezidenţilor cu valori mobiliare şi unităţi ale organismelor de plasament - OPC străine, prevăzute la pct. 1.17.2.4 lit. d) şi la pct. 1.17.2.6 lit. d);
c)operaţiuni cu valori mobiliare şi cu alte instrumente tranzacţionate în mod curent pe piaţa monetara, prevăzute la pct. 1.17.2.5 lit. a)-d);
d)credite şi împrumuturi financiare acordate de rezidenţi nerezidentilor, prevăzute la pct. 1.17.2.8 lit. b), mai puţin operaţiunile de leasing financiar pe termen scurt;
e)credite şi împrumuturi financiare, pe termen scurt, acordate de nerezidenti rezidenţilor, prevăzute la pct. 1.17.2.8 lit. a), mai puţin operaţiunile de leasing financiar pe termen scurt;
f)garanţii acordate de rezidenţi nerezidentilor, prevăzute la pct. 1.17.2.9 lit. b), în cazul în care operaţiunea de baza aferentă garanţiei are loc între doi nerezidenti;
g)operaţiuni în conturi curente şi de depozit deschise de rezidenţi în străinătate, prevăzute la pct. 1.17.2.10 lit. b)2 şi la pct. 1.17.2.11 lit. b)2;
h)operaţiuni în conturi de depozit în lei deschise de nerezidenti în România, prevăzute la pct. 1.17.2.11 lit. a1);
i)transferuri de capital cu caracter personal reprezentând împrumuturi acordate de rezidenţi nerezidentilor, prevăzute la pct. 1.17.2.14 lit. a);
j)importul şi exportul de active financiare - instrumente de plată sub forma de numerar, prevăzute la pct. 1.17.2.14^1 lit. b).
(3)Procedura de autorizare a operaţiunilor de capital prevăzute la alin. 2 şi documentaţia necesară sunt prevăzute în Normele privind modul de autorizare şi de raportare a operaţiunilor valutare de capital - N.R.V.3, în Normele privind autorizarea deschiderii şi funcţionarii conturilor în străinătate ale rezidenţilor - N.R.V.5 şi, respectiv, în Normele privind sumele în numerar în valută şi în moneda naţionala (leu) care pot fi introduse şi scoase în/din România - N.R.V.7. În cazul transferurilor cu caracter personal reprezentând împrumuturi acordate de rezidenţi nerezidentilor se aplică în mod corespunzător prevederile referitoare la credite şi împrumuturi financiare.
(4)În scopul evidentei statistice operaţiunile de capital din care rezultă obligaţii externe derivând din angajamente cu termene mai mari de un an, altele decât cele de natura datoriei publice externe, se înregistrează la Banca Naţionala a României în Registrul datoriei private externe a României.
Alin. (1) al art. 5 a fost modificat de CIRCULARA nr. 7 din 25 mai 1998 publicată în MONITORUL OFICIAL nr. 201 din 29 mai 1998.
Litera b) a alin. (2) al art. 5 a fost modificată de CIRCULARA nr. 7 din 25 mai 1998 publicată în MONITORUL OFICIAL nr. 201 din 29 mai 1998.
Litera e) a alin. (2) al art. 5 a fost introdusă de CIRCULARA nr. 7 din 25 mai 1998 publicată în MONITORUL OFICIAL nr. 201 din 29 mai 1998.
Art. 5 a fost modificat de CIRCULARA nr. 26 din 20 noiembrie 2001 publicată în MONITORUL OFICIAL nr. 769 din 3 decembrie 2001.
Literele e), f) şi g) ale alin. (2) al art. 5 au fost modificate de CIRCULARA nr. 37 din 17 septembrie 2002 publicată în MONITORUL OFICIAL nr. 700 din 25 septembrie 2002.
Fac excepţie de la prevederile de autorizare prevăzute la art. 5 alin. 2 băncile, pentru următoarele operaţiuni de capital efectuate în nume şi în cont propriu:
a)tranzacţii cu valori mobiliare şi alte instrumente pe piaţa monetara, prevăzute la pct. 1.17.2.5 lit. d);
b)acordarea de garanţii prevăzute la pct. 1.17.2.9 lit. b), mai puţin garanţiile acordate în favoarea nerezidentilor în cazuri nelegate direct de comerţul internaţional sau de miscari internaţionale de capital ori în care nici un rezident nu participa la operaţiunea de baza garantată;
c)operaţiuni în conturi curente şi de depozit în valută, deschise în străinătate, prevăzute la pct. 1.17.2.10 lit. b) şi la pct. 1.17.2.11 lit. b);
d)credite şi împrumuturi financiare pe termen scurt, prevăzute la pct. 1.17.2.8.
Art. 5^1 a fost introdus de CIRCULARA nr. 26 din 20 noiembrie 2001 publicată în MONITORUL OFICIAL nr. 769 din 3 decembrie 2001.
Litera d) a art. 5^1 a fost modificată de CIRCULARA nr. 37 din 17 septembrie 2002 publicată în MONITORUL OFICIAL nr. 700 din 25 septembrie 2002.
Plăţile externe pentru importurile de mărfuri, executarea de lucrări şi prestările de servicii se vor efectua în conformitate cu Normele privind efectuarea plăţilor externe pentru importurile de mărfuri, executarea de lucrări şi prestările de servicii - N.R.V.4.
La solicitarea efectuării unei plati externe, rezidentii au obligaţia de a proba cu documente, inclusiv autorizaţia în cazul operaţiunilor supuse autorizării Băncii Naţionale a României, natura operaţiunii în valută şi suma transferata.
Pentru efectuarea unei plati externe, rezidentii vor completa formularul «DISPOZIŢIE DE PLATA EXTERNA» (DPE) pus la dispoziţie de banca prin intermediul căreia urmează a se efectua operaţiunea sau prezentat băncii de către ordonatorul plăţii.
Formularul «DISPOZIŢIE DE PLATA EXTERNA», prezentat în anexa, se completează în doua exemplare, dintre care unul pentru banca şi celălalt pentru ordonatorul plăţii.
Pentru persoanele fizice rezidente, în situaţia în care scopul transferului extern nu poate fi probat cu documente, este suficienta completarea pe principiul bunei-credinţe a formularului băncii.
Art. 7 a fost modificat de CIRCULARA nr. 5 din 13 februarie 2003 publicată în MONITORUL OFICIAL nr. 111 din 21 februarie 2003.
Nerezidentii pot transfera în străinătate fără restrictii disponibilităţile valutare deţinute în conturi deschise la bănci în condiţiile legii, ale regulamentului şi ale normelor de aplicare a acestora.
Art. 8 a fost modificat de CIRCULARA nr. 7 din 25 mai 1998 publicată în MONITORUL OFICIAL nr. 201 din 29 mai 1998.
(1)În România nerezidentii pot dobândi, deţine şi utiliza instrumente de plată, valori mobiliare, precum şi orice alte active exprimate în lei, în condiţiile legii, ale regulamentului şi ale normelor emise în aplicarea acestora.
(2)Nerezidentii pot deschide la bănci conturi curente în moneda naţionala (leu), (conturi tip A şi conturi tip B - purtătoare de dobânda la vedere):
–Conturi tip A - în aceste conturi se pot efectua:
încasări din:
a)vânzări de sume în valută contra lei;
b)operaţiuni valutare curente cu rezidenţi;
c)transferuri din contul tip B;
d)dobânzi bonificate la disponibilităţile în conturile tip A şi B;
plati pentru:
a)operaţiuni valutare curente cu rezidenţi;
b)cumpărări de valuta;
c)transferuri în contul tip B.
–Conturi tip B - în aceste conturi se pot efectua:
încasări din:
a)vânzări de valuta contra lei;
b)operaţiuni valutare de capital prevăzute de lege sau prin prezentul regulament;
c)operaţiuni valutare de capital autorizate de Banca Naţionala a României;
d)transferuri din contul tip A;
plati pentru:
a)operaţiuni valutare de capital prevăzute de lege sau prin prezentul regulament;
b)operaţiuni valutare de capital autorizate de Banca Naţionala a României;
c)cumpărări de valuta contra lei;
d)transferuri în contul tip A. (3) Nerezidentii pot transfera sume între cele doua conturi, cu condiţia respectării prevederilor de mai sus privind încasările şi plăţile din aceste conturi.
Partea introductivă a alin. (2) al art. 9 a fost modificată de CIRCULARA nr. 7 din 25 mai 1998 publicată în MONITORUL OFICIAL nr. 201 din 29 mai 1998.
Litera b) a alin. (2) Conturi tip A al art. 9 a fost modificată de CIRCULARA nr. 7 din 25 mai 1998 publicată în MONITORUL OFICIAL nr. 201 din 29 mai 1998.
Litera a) a alin. (2) al art. 2 de la rubrica "plati pentru" a fost modificată de CIRCULARA nr. 7 din 25 mai 1998 publicată în MONITORUL OFICIAL nr. 201 din 29 mai 1998.
Art. 9 a fost modificat de CIRCULARA nr. 37 din 17 septembrie 2002 publicată în MONITORUL OFICIAL nr. 700 din 25 septembrie 2002.
Abrogat.
Alin. (1) al art. 10 a fost modificat de CIRCULARA nr. 7 din 25 mai 1998 publicată în MONITORUL OFICIAL nr. 201 din 29 mai 1998.
Prima liniuţa a alin. (2) al art. 10 a fost modificată de CIRCULARA nr. 7 din 25 mai 1998 publicată în MONITORUL OFICIAL nr. 201 din 29 mai 1998.
A treia liniuţa a alin. (2) al art. 10 a fost modificată de CIRCULARA nr. 7 din 25 mai 1998 publicată în MONITORUL OFICIAL nr. 201 din 29 mai 1998.
Art. 10 a fost abrogat de CIRCULARA nr. 37 din 17 septembrie 2002 publicată în MONITORUL OFICIAL nr. 700 din 25 septembrie 2002.
Sumele în lei deţinute de nerezidenti în conturile tip A şi B pot fi convertite în valută prin intermediul pieţei valutare.
Litera a) a alin. (1) al art. 11 a fost modificată de CIRCULARA nr. 7 din 25 mai 1998 publicată în MONITORUL OFICIAL nr. 201 din 29 mai 1998.
Alin. (2) al art. 11 a fost modificat de CIRCULARA nr. 7 din 25 mai 1998 publicată în MONITORUL OFICIAL nr. 201 din 29 mai 1998.
Alin. (3) al art. 11 a fost abrogat de CIRCULARA nr. 7 din 25 mai 1998 publicată în MONITORUL OFICIAL nr. 201 din 29 mai 1998.
Art. 11 a fost modificat de CIRCULARA nr. 37 din 17 septembrie 2002 publicată în MONITORUL OFICIAL nr. 700 din 25 septembrie 2002.
Organizarea şi funcţionarea pieţei valutare în România sunt prevăzute în Normele privind funcţionarea pieţei valutare - N.R.V.1 şi în Normele privind efectuarea operaţiunilor de schimb valutar cu numerar şi substitute de numerar pentru persoane fizice pe teritoriul României - N.R.V.2.
Operaţiunile de vânzare şi/sau cumpărare de valuta pe piaţa valutară se pot efectua numai prin intermediarii autorizaţi de către Banca Naţionala a României, în condiţiile stabilite prin regulament şi normele de aplicare a acestuia. Fac excepţie operaţiunile de schimb valutar efectuate între persoane fizice în mod incidental.
În aplicarea prevederilor legale privind statutul sau, Banca Naţionala a României:
a)reglementează şi supraveghează piaţa valutară;
b)autorizeaza şi supraveghează intermediarii pieţei valutare;
c)comunică zilnic, spre publicare, lista cursurilor pieţei valutare.
Rezidentii sunt obligaţi sa transfere sau sa repatrieze în valută convertibilă şi/sau moneda naţionala toate sumele dobândite din operaţiuni cu strainatatea, mai puţin taxele, comisioanele şi alte cheltuieli aferente (corespunzător cu uzanţele bancare internaţionale), în conformitate cu reglementările legale, prevederile regulamentului şi ale normelor de aplicare ale acestora.
În acest scop, rezidentii vor întreprinde toate demersurile necesare pentru convertirea în valută convertibilă sau în moneda naţionala a sumelor obţinute în alte valute.
Fac excepţie de la obligaţia de repatriere:
a)băncile - pentru activităţile desfăşurate în baza autorizaţiei de funcţionare;
b)rezidentii - persoane juridice autorizate de Banca Naţionala a României să deţină conturi valutare în străinătate;
c)rezidentii - persoane fizice care realizează venituri în valută în străinătate.
Abrogat.
Art. 16 a fost abrogat de CIRCULARA nr. 5 din 13 februarie 2003 publicată în MONITORUL OFICIAL nr. 111 din 21 februarie 2003.
Rezidentii pot deschide şi menţine conturi în valută şi/sau în moneda naţionala în străinătate numai cu autorizarea prealabilă a Băncii Naţionale a României. Autorizaţia Băncii Naţionale a României se va elibera potrivit cu prevederile din Normele privind autorizarea deschiderii şi funcţionarii conturilor în străinătate ale rezidenţilor - N.R.V.5.
Fac excepţie de la obligaţia de obţinere a autorizaţiei Băncii Naţionale a României pentru deschiderea conturilor în valută următoarele categorii de rezidenţi:
a)băncile - pentru activitatea desfăşurată în baza autorizaţiei de funcţionare;
b)reprezentantele, agenţiile, birourile persoanelor juridice române care nu sunt înregistrate ca persoane juridice în străinătate - pentru cheltuielile curente necesare desfăşurării activităţii acestora;
c)ambasadele, consulatele sau alte reprezentante ale României în străinătate;
d)rezidentii - persoane fizice şi juridice ce deţin proprietăţi imobiliare, asa cum sunt definite la pct. 1.17.2.3, pentru sumele reprezentând cheltuieli şi taxe aferente întreţinerii şi administrării proprietăţii pe perioada deţinerii de drept;
e)rezidentii - persoane fizice pe perioada şederii în străinătate; pentru rezidentii - persoane fizice prevăzute la acest alineat, cat şi la art. 15 lit. c), excepţia se referă şi la menţinerea conturilor după încheierea şederii/activităţii în străinătate;
f)rezidentii - pentru sumele în valută a căror repatriere este obstructionata temporar în baza unor prevederi legale în vigoare în ţara respectiva.
(1)Pe teritoriul României încasările şi plăţile între rezidenţi se realizează în moneda naţionala (leu).
(2)Fac excepţie de la prevederile alineatului precedent următoarele categorii de rezidenţi autorizate prin regulament să efectueze operaţiuni valutare pe teritoriul României:
a)băncile - pentru operaţiuni valutare prevăzute în autorizaţia de funcţionare;
b)persoanele juridice - care efectuează plati în valută decurgând din contracte de comerţ exterior (export, import de bunuri), pe baza contractelor de comision între comisionar şi comitent şi a contractelor de comerţ exterior respective;
c)persoanele fizice şi juridice - pentru operaţiuni valutare reprezentând taxe sau care decurg din acte de comerţ derulate în zone libere, porturi, aeroporturi, puncte de control al trecerii frontierei de stat, trenuri internaţionale, la bordul aeronavelor şi navelor, pe parcurs extern;
d)persoanele fizice şi juridice - care beneficiază de prevederi legale exprese ce le dau dreptul de a efectua operaţiuni valutare pe teritoriul României;
e)persoanele fizice - pentru operaţiuni valutare între ele, cu caracter incidental.
f)persoanele juridice - pentru operaţiuni valutare ce decurg din organizarea sau prestarea de lucrări şi/sau servicii externe, cum ar fi transportul internaţional de mărfuri şi de persoane, turismul internaţional.
Litera b) a alin. (2) al art. 18 a fost modificată de CIRCULARA nr. 7 din 25 mai 1998 publicată în MONITORUL OFICIAL nr. 201 din 29 mai 1998.
Litera c) a alin. (2) al art. 18 a fost modificată de CIRCULARA nr. 7 din 25 mai 1998 publicată în MONITORUL OFICIAL nr. 201 din 29 mai 1998.
Litera f) a alin. (2) al art. 18 a fost introdusă de CIRCULARA nr. 7 din 25 mai 1998 publicată în MONITORUL OFICIAL nr. 201 din 29 mai 1998.
(1)Operaţiunile valutare între categoriile de rezidenţi, menţionate la art. 18 se pot efectua numai pe baza acordului de voinţa al părţilor.
(2)Băncile vor credita conturile clienţilor acestora cu sumele în valută încasate de la rezidenţi în condiţiile încadrării corecte în prevederile art. 18 sau în baza copiei de pe autorizaţia Băncii Naţionale a României, după caz.
Alin. (2) al art. 19 a fost introdus de CIRCULARA nr. 7 din 25 mai 1998 publicată în MONITORUL OFICIAL nr. 201 din 29 mai 1998.
Persoanele fizice şi juridice care pot fundamenta necesitatea operaţiunilor valutare între rezidenţi pot solicita autorizarea Băncii Naţionale a României în conformitate cu Normele privind modul de autorizare a operaţiunilor valutare pe teritoriul României - N.R.V.6.
Rezidentii şi nerezidentii sunt obligaţi să efectueze operaţiuni valutare în conformitate cu prevederile regulamentului.
Băncile răspund de aplicarea corecta a regulamentului pentru operaţiunile dispuse de clienţii acestora. În acest scop, băncile pot solicita clienţilor lor informaţiile necesare şi orice document justificativ.
Banca Naţionala a României va supraveghea şi va controla respectarea prevederilor regulamentului de către rezidenţi şi nerezidenti.
Nerespectarea prevederilor regulamentului atrage după sine aplicarea sancţiunilor prevăzute de lege.
Introducerea sau scoaterea în/din România de sume în valută efectivă (în numerar), precum şi de sume în moneda naţionala efectivă se efectuează în limitele şi în condiţiile prevăzute în Normele privind sumele în numerar în valută şi în lei care pot fi introduse şi scoase în/din România - N.R.V.7.
În cazul existenţei unor incertitudini privind încadrarea tranzacţiilor în categoria operaţiunilor valutare curente sau de capital, persoanele fizice şi juridice se pot adresa Băncii Naţionale a României.
Toate prevederile referitoare la bănci se aplică în mod corespunzător caselor centrale ale cooperativelor de credit, în limita obiectului de activitate autorizat.
Art. 25^1 a fost introdus de CIRCULARA nr. 37 din 17 septembrie 2002 publicată în MONITORUL OFICIAL nr. 700 din 25 septembrie 2002.
(1)Banca Naţionala a României îşi rezerva dreptul de a refuza emiterea autorizaţiilor din considerente ce ţin de imperative de politica valutară şi de situaţia balanţei de plati într-o anumită perioada.
(2)Normele numerotate de la N.R.V. 1 la N.R.V. 7 fac parte integrantă din prezentul regulament.
(2^1)Documentele prezentate Băncii Naţionale a României şi care sunt redactate în limbi străine vor fi însoţite de traduceri autorizate ale acestora.
(3)Regulamentul intră în vigoare la 30 de zile de la data publicării în Monitorul Oficial al României, cu excepţia normelor N.R.V.8 şi N.R.V.9 care intră în vigoare la 60 de zile de la data publicării.
(4)La data intrării în vigoare a regulamentului se abroga Regulamentul nr. 7(V/10.813)/1994 privind efectuarea operaţiunilor valutare, emis de Banca Naţionala a României la data de 18 august 1994 şi publicat în Monitorul Oficial al României, Partea I, nr. 263 din 19 septembrie 1994, cu modificările ulterioare, precum şi orice alte dispoziţii contrare.
Alin. (2^1) al art. 26 a fost introdus de CIRCULARA nr. 7 din 25 mai 1998 publicată în MONITORUL OFICIAL nr. 201 din 29 mai 1998.
Alin. (2) al art. 26 a fost modificat de CIRCULARA nr. 5 din 13 februarie 2003 publicată în MONITORUL OFICIAL nr. 111 din 21 februarie 2003.
PREŞEDINTELE
CONSILIULUI DE ADMINISTRAŢIE
AL BĂNCII NAŢIONALE A ROMÂNIEI,
MUGUR ISARESCU,
GUVERNATOR
NORME
privind funcţionarea pieţei valutare - N.R.V.1
I. Condiţii de participare
1.Rezidentii - persoane juridice, în vederea desfăşurării unei activităţi de intermediere pe piaţa valutară din România, trebuie să obţină autorizaţia de la Banca Naţionala a României.
2.Condiţiile minimale ce trebuie să fie îndeplinite, pentru participarea pe piaţa valutară ca intermediar autorizat, sunt următoarele:
a)existenta unui capital social adecvat;
b)existenta unei autorizaţii de funcţionare; nu poate fi autorizata participarea pe piaţa valutară a intermediarilor faţă de care a fost initiata procedura legală de reorganizare şi lichidare judiciară;
c)existenta unei structuri organizatorice distincte şi a unui spaţiu specific pentru activitatea de intermediere valutară;
d)reglementarea prin norme proprii privind:
–procedurile de lucru cu clienţii;
–relaţia cu alţi intermediari (modul de comunicare, de confirmare şi de decontare a tranzacţiilor);
–competentele şi limitele valorice până la care se poate angaja fiecare arbitrajist, precum şi limitele de lucru cu ceilalţi intermediari autorizaţi;
–penalizările convenite în relaţia cu clienţii, precum şi cu alţi intermediari, în cazul nerespectării termenelor de decontare a tranzacţiilor;
–sistemul de evidenţa contabilă a operaţiunilor valutare;
e)desemnarea personalului implicat în activitatea de schimb valutar, respectiv lista nominală a arbitrajistilor, vechimea în profesie, inclusiv vechimea în activitatea de schimb valutar, precum şi nominalizarea arbitrajistului-şef;
f)relaţii de corespondent stabilite prin conturi deschise în străinătate pentru cel puţin următoarele patru valute: USD, EUR, GBP, CHF;
g)existenta unui sistem operational specific, respectiv:
–echipament informaţional specific tip Reuters sau Dow Jones;
–echipamente tehnice specifice pentru plati şi comunicaţii (linii telefonice interne şi internaţionale, sistem de înregistrare a convorbirilor telefonice, telex, SWIFT, fax etc.).
II. Principii de desfăşurare a tranzacţiilor pe piaţa valutară interbancara
a)Principii generale
3.Piaţa valutară interbancara din România funcţionează în fiecare zi lucrătoare între orele 9,00 şi 14,00.
4.(1) Intermediarii autorizaţi sa participe pe piaţa valutară sunt obligaţi sa afiseze permanent, în timpul orelor de funcţionare a pieţei valutare interbancare, cursurile de schimb informative ale leului (vânzare/cumpărare), la vedere (spot) şi la termen (forward):
a)prin sisteme de difuzare a informatiei tip Reuters sau Telerate, pentru cel puţin următoarele valute:
–dolarul american (USD);
–euro (EUR);
–lira sterlina (GBP);
–francul elvetian (CHF);
b)la ghiseele de lucru cu clienţii vor fi afişate, pe lângă cursurile valutelor menţionate la lit. a), cel puţin şi cele ale valutelor ţărilor participante la euro.
(2)Cotatia este directa şi are ca baza unitatea monetara a României - leul (fără subdiviziuni).
(3)Cursul de schimb informativ la termen va fi cotat pentru cel puţin următoarele scadente:
–o luna (1M);
–trei luni (3M);
–şase luni (6M);
–noua luni (9M);
–douasprezece luni (12M).
5.Intermediarii autorizaţi sa participe pe piaţa valutară interbancara au obligaţia sa coteze, atât pentru clienţi, cat şi pentru ceilalţi intermediari autorizaţi, cursuri de schimb ferme sau informative, la solicitarea acestora.
În situaţia în care cotatia ferma, suma în valută şi data valutei sunt acceptate de client sau de intermediarul autorizat, tranzacţia este considerată încheiată şi se executa necondiţionat.
6.Marja dintre cursurile de vânzare şi cele de cumpărare va fi determinata liber pe piaţa valutară interbancara.
7.Cursurile cotate de bănci pot fi diferite în funcţie de natura operaţiei (operaţie în cont sau cu numerar) sau de raporturile cu clienţii, precum şi în concordanta cu politica proprie de trezorerie.
8.Intermediarii autorizaţi au obligaţia de a contribui permanent la creşterea standardului profesional şi a reputaţiei pieţei valutare interbancare din România.
b)Principii în relaţia intermediar - client
9.Ordinele de vânzare/cumpărare de valuta ale clienţilor (rezidenţi şi nerezidenti - persoane fizice şi juridice), titulari de conturi, se completează conform modelelor anexate (formularele nr. 1 şi 2). Ordinele de cumpărare la vedere şi la termen ale persoanelor juridice rezidente şi ale nerezidentilor vor fi însoţite de documentaţia justificativă.
Pentru operaţiunile valutare de capital documentaţia aferentă ordinului de cumpărare se va completa şi cu autorizaţia Băncii Naţionale a României, după caz.
Rezidentii pot participa la piaţa valutară interbancara cu ordine de cumpărare de valuta pentru rambursarea creditelor şi achitarea dobânzilor şi comisioanelor aferente unui credit sau împrumut în valută acordat de o banca rezidenţă.
Pentru sumele în valută cumpărate pe piaţa valutară şi neutilizate în termen de 30 de zile de la data expirării termenelor de plată, conform destinaţiei iniţiale sau pentru alte operaţiuni valutare curente, băncile vor proceda la cumpărarea sumelor respective la cursul pieţei din ziua efectuării operaţiunii.
10.În situaţia în care clientul nu accepta cotatia ferma a intermediarului, acesta poate opta pentru un ordin de vânzare/cumpărare la curs limitat; valabilitatea în timp a unui astfel de ordin va fi indicată în mod expres de către client.
11.Tranzacţiile încheiate se executa necondiţionat de către intermediari şi se confirma clienţilor prin extras de cont. Pentru tranzacţiile încheiate pe bază de ordine la curs limitat, intermediarii pot percepe clienţilor comisioane.
12.Intermediarii autorizaţi pot accepta primirea ordinelor de cumpărare/vânzare la vedere sau la termen de la clienţi şi prin alte modalităţi de teletransmisie (fax, SWIFT etc.), prin sistem computerizat, cu condiţia comunicării aceloraşi elemente cuprinse în modelele anexate (formularele nr. 1 şi 2) şi în documentaţia aferentă.
Documentaţia aferentă operaţiunii va fi înaintată băncilor în maximum 5 zile bancare.
Acceptarea ordinelor de vânzare/cumpărare în aceste condiţii se va face doar pentru clienţii agreati.
13.Intermediarii autorizaţi şi arbitrajistii acestora au obligaţia de a asigura executarea cu prioritate a ordinelor clienţilor în timpul orelor de funcţionare a pieţei valutare interbancare şi de a nu concura executarea ordinelor acestora cu ordinele în nume şi în cont propriu.
14.Confidenţialitatea este esenţială pentru păstrarea reputaţiei şi creşterea eficientei pieţei valutare interbancare.
În conformitate cu prevederile legislaţiei în vigoare, intermediarii autorizaţi au obligaţia de a păstra secretul profesional şi de a nu dezvălui identitatea clientului.
15.Intermediarii autorizaţi vor stabili procedurile care să le permită verificarea îndeplinirii de către clienţi a prezentelor norme şi a celorlalte prevederi legale şi vor inainta Băncii Naţionale a României toate informaţiile şi orice document solicitat de către aceasta.
c)Principii în relaţia intermediar - intermediar
16.Conducerile executive ale intermediarilor autorizaţi sa opereze pe piaţa valutară interbancara din România vor controla activitatea personalului implicat în astfel de operaţiuni; totodată vor răspunde pentru modul în care acest personal cunoaşte şi respecta prevederile prezentelor norme şi ale celorlalte reglementări legale.
17.Conducerile executive ale intermediarilor autorizaţi sa opereze pe piaţa valutară interbancara din România vor delimita clar autoritatea şi răspunderea personalului implicat şi, în acelaşi timp, vor asigura ca fiecare persoana care tranzactioneaza în numele instituţiei să aibă autoritatea şi pregătirea necesare sa angajeze instituţia, prin fiecare tranzacţie încheiată, din punct de vedere legal (inclusiv patrimonial) şi profesional.
18.Conducerile executive ale intermediarilor autorizaţi vor lua măsuri pentru elaborarea de norme proprii prin care vor fi reglementate domeniile prevăzute la pct. 2 lit. d).
19.Conducerile executive ale intermediarilor autorizaţi vor lua măsuri ca personalul implicat (de regula, arbitrajistii) sa nu încheie, pe baza unor înţelegeri cu caracter oneros sau pentru profit personal, tranzacţii la cursuri de schimb în afară pieţei valutare interbancare.
20.Conducerile executive ale intermediarilor autorizaţi vor lua măsuri ca personalul implicat, în special arbitrajistii:
–sa nu dezvaluie elemente aferente unor tranzacţii valutare încheiate cu clienţi sau cu alţi intermediari;
–sa nu se viziteze reciproc la locul de muncă (sala de arbitraj) fără aprobarea expresă a conducerilor executive.
21.Conducerile executive ale intermediarilor autorizaţi vor lua măsuri pentru delimitarea atribuţiilor şi departajarea activităţilor de piaţa valutară pe compartimente distincte, conform practicilor internaţionale (front office, back office, cifru şi corespondenta bancară).
22.Tranzacţiile între intermediari se încheie în nume propriu, prin confirmare între arbitrajisti (telefonic, telex, Reuters dealing) şi reconfirmari letrice şi telex sau SWIFT, codificate corespunzător (letric - specimene de semnături, telex - chei telegrafice, SWIFT - chei SWIFT). Reconfirmarea trebuie să includă cel puţin următoarele elemente:
–partenerul de tranzacţie;
–data încheierii tranzacţiei;
–data valutei;
–valuta (valutele) tranzactionata(e);
–sumele tranzacţionate;
–tipul tranzacţiei;
–cursul de schimb la vedere (spot) sau la termen (forward);
–corespondenţii părţilor;
–modalitatea de încheiere a tranzacţiei (telefon, telex, Reuters dealing).
23.Instrucţiunile de plată şi decontare vor fi transmise în cel mai scurt timp, de regula în aceeaşi zi. Banca Naţionala a României recomanda folosirea instrucţiunilor standard de plată între parteneri pentru preîntâmpinarea apariţiei unor eventuale diferenţe sau erori în decontarea sumelor tranzacţionate.
24.La primire, documentele de mai sus se verifica şi, pentru eventuale diferenţe, părţile vor lua legătură în vederea soluţionării situaţiei pe cale amiabila. În caz de litigiu, părţile pot recurge la instanţe de arbitraj preconvenite.
Banca Naţionala a României poate arbitra litigii apărute în aplicarea prevederilor prezentelor norme, dar numai după ce părţile implicate dovedesc ca au epuizat toate posibilităţile de soluţionare pe cale amiabila.
În astfel de cazuri, părţile trebuie să recunoască, în prealabil, în scris, principiul acceptării neconditionate a deciziei de soluţionare a litigiului, adoptată de Banca Naţionala a României.
25.Conducerile executive ale intermediarilor autorizaţi sa opereze pe piaţa valutară interbancara din România vor asigura asimilarea şi utilizarea de către personalul implicat şi de către arbitrajisti, în special, a expresiilor uzuale, precum şi cunoaşterea intelesurilor general acceptate în practica internationala, conform nomenclatorului anexat la prezentele norme.
III. Dispoziţii finale
26.(1) În aplicarea prevederilor legale băncile vor raporta Băncii Naţionale a României operaţiunile de vânzare şi cumpărare de valuta efectuate de rezidenţi şi nerezidenti.
(2)Raportarea se va efectua zilnic între orele 16,00 - 17,00 ale zilei curente pentru ziua curenta de lucru.
(3)În cazul operaţiunilor de vânzare de valuta ale nerezidentilor pentru coloana "cod fiscal" se vor transmite următoarele menţiuni:
–NCRT (în scopul efectuării de operaţiuni valutare curente prevăzute la pct. 1.17.1 din regulament);
–NDIR (în scopul efectuării de operaţiuni valutare de capital reprezentând investiţii directe prevăzute la pct. 1.17.2.1 din regulament);
–NPORT (în scopul efectuării de operaţiuni valutare de capital reprezentând investiţii de portofoliu prevăzute la pct. 1.17.2.4, 1.17.2.5, 1.17.2.6, 1.17.2.10, 1.17.2.11 din regulament);
–NIMB (în scopul efectuării de operaţiuni valutare de capital reprezentând investiţii imobiliare prevăzute la pct. 1.17.2.3 din regulament);
–NALT (alte operaţiuni valutare de capital).
(4)Băncile vor raporta letric, în primele 5 zile ale fiecărei luni, disponibilităţile în lei existente în conturile de tip A şi B ale nerezidentilor, cuprinzând următoarele rubrici: tipul contului, denumire/nume client, sediul/adresa deţinătorului contului, suma existenta în cont în ultima zi a lunii precedente.
27.Pentru fiecare zi de întârziere în decontarea operaţiunilor desfăşurate pe piaţa valutară interbancara, partea lezata (client sau intermediar) poate pretinde compensaţii materiale (atât în lei, cat şi în valută) pentru daunele produse.
28.Tranzacţiile valutare efectuate în afară orelor oficiale şi, în special, în alte locuri decât cele desemnate (front office) vor fi permise numai în situaţii excepţionale, cu aprobarea prealabilă a conducerilor executive ale intermediarilor autorizaţi.
29.Intermediarii autorizaţi, precum şi salariaţii acestora (arbitrajisti) pot înfiinţa asociaţii profesionale având drept scop ridicarea standardelor profesionale, stabilirea şi impunerea unor reguli de conduita şi etica profesională în desfăşurarea operaţiunilor pe piaţa valutară interbancara din România, scop în care pot emite, cu avizul Băncii Naţionale a României, coduri de conduita.
Punctul 3 al N.R.V.1 a fost modificat de CIRCULARA nr. 7 din 25 mai 1998 publicată în MONITORUL OFICIAL nr. 201 din 29 mai 1998.
Litera f) a pct. 2 al N.R.V.1 a fost modificată de CIRCULARA nr. 25 din 29 decembrie 1998 publicată în MONITORUL OFICIAL nr. 514 din 30 decembrie 1998.
Alin. (1) al pct. 4 al N.R.V.1 a fost modificat de CIRCULARA nr. 25 din 29 decembrie 1998 publicată în MONITORUL OFICIAL nr. 514 din 30 decembrie 1998.
Alin. (1) şi (2) ale pct. 26 al al N.R.V.1 au fost modificate de CIRCULARA nr. 26 din 27 septembrie 1999 publicată în MONITORUL OFICIAL nr. 487 din 8 octombrie 1999.
Pct. 9 şi 12 ale literei b) a cap. 2 al N.R.V. 1 au fost modificate de CIRCULARA nr. 5 din 13 februarie 2003 MONITORUL OFICIAL nr. 111 din 21 februarie 2003.
NOMENCLATOR
Prezentul nomenclator cuprinde expresii uzuale şi înţelesul lor general acceptat; folosirea lor va duce la evitarea neintelegerilor ce ar putea aparea în timpul încheierii unei tranzacţii.
În toate cazurile, valuta/valutele tranzactionata(e) trebuie clar specificată(e).
În anumite cazuri, evidente, unii termeni pot fi utilizaţi atât pentru operaţiuni de fructificare de fonduri, cat şi pentru operaţiuni de schimb valutar.
Operaţiuni la vedere (spot)
O operaţiune de vânzare/cumpărare valute cu decontare după doua zile de la data încheierii tranzacţiei, la cursul de schimb stabilit între părţi (curs spot). În cazul în care ziua de decontare este o zi nelucrătoare, decontarea are loc în următoarea zi lucrătoare. (Fac excepţie cazurile în care între părţi exista alte convenţii).
Operaţiuni la termen (forward)
O operaţiune de vânzare/cumpărare valute cu decontare după mai mult de doua zile de la data încheierii tranzacţiei la cursul de schimb stabilit între părţi (curs forward). În cazul în care ziua de decontare este o zi nelucrătoare, decontarea are loc în următoarea zi lucrătoare. (Fac excepţie cazurile în care între părţi exista alte convenţii).
Operaţiuni swap
O operaţiune de cumpărare şi vânzare simultană a aceleiaşi sume în valută cu decontarea la doua date de valuta diferite (de regula spot şi forward) la cursuri de schimb stabilite (spot şi forward) la data tranzacţiei.
Data tranzacţiei
Data la care se încheie tranzacţia.
Data valutei (value date)
Data la care se face decontarea tranzacţiei:
–value today (same day value) - data valutei este aceeaşi cu data tranzacţiei;
–value tomorrow - data valutei este ziua lucrătoare următoare faţă de data tranzacţiei;
–spot - data valutei este doua zile lucrătoare de la data tranzacţiei;
–forward - orice data a valutei ulterioară decontării spot.
Poziţie deschisă
Diferenţa dintre totalul tranzacţiilor la vedere şi totalul tranzacţiilor la termen efectuate într-o valuta sau dintre totalul activelor şi pasivelor în valută pentru care se asuma un risc valutar.
Poziţie închisă
Cumpărări şi vânzări într-o valuta sau active şi pasive valutare care se echilibreaza pe total, negenerand o poziţie deschisă.
Cotatie ferma (firm quotation)
Cotarea unui preţ ferm care angajează banca. Este recomandată adăugarea unor restrictii de timp sau de suma ("ferm pentru un minut" sau "ferm pentru un milion").
Cotatie orientativa (for info only)
Cotaţii care nu sunt ferme, datorită imposibilităţii de a tranzacţiona din anumite motive (depăşirea limitei de expunere etc.).
Cotatie directa
O cotatie este directa atunci când moneda naţionala este exprimată în funcţie de o unitate monetara a altei valute, numita de baza (ex. USD/DEM, USD valuta de baza).
Cotatie indirecta
O cotatie este indirecta când o valuta este exprimată în funcţie de o unitate monetara naţionala, numita de baza (ex. GBP/USD, GBP valuta de baza).
Ordin la curs limitat
Ordin ce trebuie executat până la cursul limita indicat de client.
Înţelesul termenului limitat este "vindeti cu cel puţin" în cazul unui ordin de vânzare şi "cumpăraţi cu cel mult" în cazul unui ordin de cumpărare. Ordinele trebuie să specifice perioada pentru care sunt valabile (numărul de zile).
Punct (pip)
Ultima cifra a unei cotaţii.
FORMULARUL NR. 1
---------------------------------- ----------------------------------------
| Denumire/Nume client ........... | | ACCEPTAT/RESPINS (motivul) ........... |
| ................................ | | .....................................) |
| Adresa/Sediul .................. | | la CURSUL COTAT FERM şi acceptat de |
| Tel./telex ..................... | | client de ....... lei/ .............. |
| Persoane de contact ............ | | sau la CURSUL LIMITAT solicitat de |
| Nr. din Registrul comerţului
| | client de ....... lei/ .............. |
| Cod fiscal ..................... | | EXECUTAT LA CURSUL de ...... lei/
|
| Nerezident *[] | | Semnatura Semnatura |
| | | autorizata clientului |
---------------------------------- | L.S. L.S. |
| Se completează de intermediar la |
| sediul acestuia în prezenta clientului.|
ORDIN DE CUMPĂRARE VALUTA [] LA VEDERE /[] LA TERMEN
valabil până la data de ..................
Către ....................................
CUMPĂRAŢI suma de ............/.............. cu data valutei de ..........
(cifre) (litere)
Echivalentul în lei îl veţi recupera din contul nostru de disponibil nr. ........ deschis la ...........................................................
Suma în valută cumpărată o veţi vira cu aceeaşi dată de valuta (sus-menţionată) în contul nostru nr. ............. deschis la ................
1.Anexăm următoarele documente care probează natura operaţiunii valutare:
...............................................................................
...............................................................................
...............................................................................
...............................................................................
2.Scopul cumpărării de valuta este:
[] operaţiune valutară curenta;
[] operaţiune valutară de capital reprezentând:
[] investiţie directa;
[] investiţie de portofoliu;
[] investiţie imobiliară;
[] alte operaţiuni valutare de capital.
3.Declaram ca suntem de acord ca sumele în valută cumpărate în baza prezentului ordin şi neutilizate în termen de 30 de zile de la data expirării termenului de plată conform destinaţiei iniţiale sau pentru alte operaţiuni valutare curente să fie cumpărate de banca prin care se executa prezentul ordin.
................ ....................
Data întocmirii Semnatura autorizata
L.S.
Observaţii:
1.Se marcheaza casutele, după caz.
2.Punctul 2 se completează numai de către rezidenţi, persoane juridice.
3.Punctul 1 şi 2 nu se completează de către persoanele fizice rezidente.
4.Prevederile pct. 3 nu se aplică persoanelor fizice rezidente şi nerezidente.
*)Nerezident din punct de vedere valutar, conform pct. 1.2 din regulament.
FORMULARUL NR. 2
---------------------------------- ----------------------------------------
| Denumire/Nume client ........... | | ACCEPTAT/RESPINS (motivul) ........... |
| ................................ | | .....................................) |
| Adresa/Sediul .................. | | la CURSUL COTAT FERM şi acceptat de |
| Tel./telex ..................... | | client de ....... lei/ .............. |
| Persoane de contact ............ | | sau la CURSUL LIMITAT solicitat de |
| Nr. din Registrul comerţului
| | client de ....... lei/ .............. |
| Cod fiscal ..................... | | EXECUTAT LA CURSUL de ...... lei/
|
| Nerezident *[] | | Semnatura Semnatura |
| | | autorizata clientului |
---------------------------------- | L.S. L.S. |
| Se completează de intermediar la |
| sediul acestuia în prezenta clientului.|
ORDIN DE VÂNZARE VALUTA [] LA VEDERE /[] LA TERMEN
valabil până la data de ..................
Către ....................................
VINDETI suma de ............/.............. cu data valutei de ..........
(cifre) (litere)
din contul nostru valutar nr. ......... deschis la ...........................
Contravaloarea în lei se va vira cu aceeaşi dată a valutei în contul nostru în lei nr. ......... deschis la ...............................................
1.Scopul schimbului valutar este:
[] operaţiune valutară curenta;
[] operaţiune valutară de capital, reprezentând:
[] investiţie directa;
[] investiţie de portofoliu;
[] investiţie imobiliară;
[] alte operaţiuni valutare de capital.
................ ....................
Data întocmirii Semnatura autorizata
L.S.
Observaţii:
1.Se marcheaza casutele după caz.
2.Punctul 1 se completează numai de către nerezidenti.
*)Nerezident din punct de vedere valutar, conform pct. 1.2 din regulament.
NORME
privind efectuarea operaţiunilor de schimb valutar cu numerar şi substitute de numerar pentru persoane fizice pe teritoriul României - N.R.V.2
I. Categorii de persoane juridice care pot fi autorizate de Banca Naţionala a României să efectueze schimb valutar cu numerar şi substitute de numerar pentru persoane fizice
1.Operaţiunile de schimb valutar pentru persoane fizice pe teritoriul României pot fi efectuate legal numai de următoarele categorii de persoane juridice:
a)bănci;
b)case de schimb valutar, organizate ca persoane juridice conform Legii nr. 31/1990 privind societăţile comerciale, cu modificările ulterioare, având ca obiect unic de activitate schimbul valutar, autorizate de Banca Naţionala a României;
c)alţi intermediari autorizaţi.
II. Condiţii pentru acordarea autorizaţiilor de funcţionare persoanelor juridice menţionate la cap. I
2.Condiţiile generale obligatorii de autorizare a operaţiunilor de schimb valutar cu numerar şi substitute de numerar pentru persoane fizice sunt:
a1) - solicitantul să facă dovada posesiei spaţiului de lucru destinat exclusiv schimbului valutar, cu acces public direct şi adresa identificabila. Se considera în posesia casei de schimb valutar acele spaţii dobândite pe baze contractuale, cu condiţia ca totalitatea operaţiunilor legate de activitatea de schimb valutar să fie efectuate numai de persoana juridică autorizata de Banca Naţionala a României. La contractele de închiriere cu persoane fizice este necesară dovada înregistrării acestora la organele teritoriale ale Ministerului Finanţelor; a2) - în cazul în care contractul prin care s-a dobândit spaţiul nu este încheiat cu proprietarul acestuia, sunt necesare consimţământul scris al proprietarului, privitor la activitatea de schimb valutar în spaţiul respectiv, precum şi dovada deţinerii în proprietate a spaţiului. În cazul în care spaţiul se afla în clădiri cu destinaţie de locuinta, consimţământul va fi dat de asociaţia de locatari; a3) - nu pot fi înfiinţate puncte de schimb valutar amplasate în garaje, chioscuri, alte construcţii similare, în locuri izolate, la etajele sau subsolurile clădirilor cu destinaţie de locuinta;
b)solicitantul sa notifice numele şi sediul băncilor unde are deschis contul (conturile);
c)personalul de conducere şi cel angajat al societăţii trebuie să prezinte certificatul de cazier judiciar;
d)solicitantul trebuie să aibă asigurata, pentru fiecare punct de schimb valutar în parte, dotarea necesară derulării activităţii de schimb valutar. Prin dotare se înţelege următoarele: d1) - ghiseu care să asigure izolarea casierului de ceilalţi lucrători ai casei de schimb valutar, precum şi de clienţi; d2) - tehnica de calcul şi programe care să asigure emiterea bonurilor fiscale de schimb valutar sau buletinelor de schimb valutar, evidenta operaţiunilor şi întocmirea raportarilor în forma şi în structura solicitată de Banca Naţionala a României; d3) - aparat de verificare a autenticităţii bancnotelor; d4) - condiţii necesare păstrării în deplina securitate a valorilor (casa de bani);
e)abrogată.
3.Condiţiile specifice fiecărei categorii de persoane juridice autorizate sunt:
3.1.pentru bănci:
–băncile pot efectua operaţiuni de schimb valutar cu numerar şi substitute de numerar pentru persoane fizice, în incinta tuturor sediilor băncilor (centrale, sucursale, agenţii), cu înregistrările corespunzătoare aferente operaţiunilor şi cu respectarea prezentelor norme;
3.2.pentru case de schimb valutar:
a)obiectul unic de activitate, conform actului constitutiv, îl constituie schimbul valutar cu numerar şi substitute de numerar pentru persoane fizice;
b)solicitantul, constituit conform Legii nr. 31/1990, cu modificările ulterioare, trebuie să prezinte dovada existenţei capitalului social vărsat şi a disponibilităţilor în lei/valuta convertibilă în contul casei de schimb valutar. Disponibilităţile totale vărsate nu pot fi mai mici de 500 milioane în lei sau în echivalent valuta convertibilă, după caz.
Evaluarea disponibilităţilor în valută convertibilă existente în conturi bancare se va face la cursul de schimb înscris pe extrasele de cont bancare; dovada existenţei capitalului social, respectiv a disponibilităţilor (în lei sau în valută convertibilă) se va face prin prezentarea unui document bancar (extras de cont) care să ateste existenta sumei în contul casei de schimb valutar. Data extrasului de cont va fi aceeaşi cu data depunerii documentaţiei pentru autorizare la sucursala Băncii Naţionale a României.
Prin disponibilitati proprii se înţelege: fondurile totale declarate la autorizare, cele rezultate din activitatea de schimb valutar şi majorările ulterioare de capital. Disponibilităţile proprii ale unei case de schimb valutar nu pot fi mai mici decât cele prevăzute la cap. II pct. 3.2. lit. b);
c)în cazul în care casa de schimb valutar înfiinţează un punct de schimb valutar situat în cadrul unui spaţiu comercial (altele decât cele din hoteluri sau agenţii de turism) în care se desfăşoară şi alte activităţi, amplasarea punctului de schimb valutar va fi strict delimitata de restul spaţiului prin pereţi despartitori care să asigure manipularea şi păstrarea în deplina siguranţa a valorilor;
3.3.pentru alţi intermediari - societăţi comerciale care deţin în administraţie unităţi hoteliere:
–licenta de turism şi certificatul de clasificare, emise de Ministerul Turismului, care să ateste dreptul de a caza turişti străini.
III. Autorizarea persoanelor juridice care pot efectua schimb valutar cu numerar şi substitute de numerar pentru persoane fizice
4.Casele de schimb valutar vor depune o cerere scrisă la sucursala Băncii Naţionale a României din judeţul în care îşi au sediul social, dacă sunt îndeplinite condiţiile prevăzute la cap. II pct. 2 şi pct. 3.2; cererea va fi însoţită de următoarele documente (în fotocopie, în doua exemplare):
a)certificatul de înmatriculare eliberat de Registrul comerţului, însoţit de: actul constitutiv al societăţii comerciale, cererea de înscriere de menţiuni, dacă este cazul, şi hotărârea judecătorească de înfiinţare;
b)dovada posesiei spaţiului, cu respectarea condiţiilor prevăzute la cap. II pct. 2 lit. a1), a2), a3) şi pct. 3.2 lit. c);
c)dovada (extrasul de cont) existenţei în cont la o societate bancară a disponibilităţilor minime prevăzute la pct. 3.2 lit. b);
d)certificatul de cazier judiciar, asa cum este prevăzut la cap. II pct. 2 lit. c);
e)orice acte sau documente justificative, solicitate de către Banca Naţionala a României în vederea autorizării.
5.Societăţile comerciale care deţin în administrare unităţi hoteliere clasificate şi avizate de Ministerul Turismului, pentru a primi turişti străini, vor depune la sucursala Băncii Naţionale a României din judeţul în care îşi au sediul social, dacă sunt îndeplinite condiţiile prevăzute la cap. II pct. 2 lit. b), d2), d3), d4) şi pct. 3.3, o cerere scrisă, însoţită de documentele (în fotocopie, în doua exemplare), prevăzute la cap. III pct. 4 lit. a), d) şi e).
6.În termen de 7 zile de la primirea documentaţiei complete solicitate de Banca Naţionala a României, sucursala judeteana a Băncii Naţionale a României va analiza documentaţia şi va verifica cele prezentate. Un exemplar din documentaţia prezentată de solicitant, semnat şi stampilat, pe fiecare fila, pentru conformitate cu originalul, împreună cu referatul întocmit de sucursala Băncii Naţionale a României, vizat de consilierul juridic al acesteia şi cu avizul semnat de conducerea sucursalei, vor fi remise Băncii Naţionale a României.
7.În baza documentaţiei prezentate, Banca Naţionala a României va transmite sucursalei judeţene autorizaţia de funcţionare sau îi va comunică respingerea cererii.
8.În cazul încetării definitive a activităţii de schimb valutar, persoanele juridice autorizate vor transmite sucursalei/agenţiei Băncii Naţionale a României în raza căreia îşi are sediul social originalul autorizaţiei de funcţionare, în cel mult 5 zile calendaristice de la data încetării activităţii; în situaţia încetării definitive a activităţii unui punct de schimb valutar, persoana juridică autorizata va notifica Băncii Naţionale a României, în termen de 5 zile calendaristice de la data încetării activităţii.
8^1.Băncile, casele de schimb valutar şi societăţile comerciale care deţin în administrare unităţi hoteliere pot cumpara valuta şi prin intermediul aparatelor automate de schimb valutar, numai cu autorizarea prealabilă a Băncii Naţionale a României. În situaţia în care se solicita autorizarea operaţiunilor de cumpărare de valuta prin intermediul aparatelor automate de schimb valutar, se va depune o cerere însoţită de documentaţia tehnica a aparatului respectiv.
IV. Funcţionarea persoanelor juridice autorizate să efectueze operaţiuni de schimb valutar cu numerar şi substitute de numerar
9.Persoanele juridice autorizate pot începe efectuarea operaţiunilor de schimb valutar numai după emiterea autorizaţiei de funcţionare de către Banca Naţionala a României.
Numai personalul angajat în cadrul societăţii solicitante are dreptul să efectueze operaţiuni de schimb valutar.
10.Băncile pot înfiinţa puncte de schimb valutar în alte spaţii decât în incinta sediilor lor, cu îndeplinirea condiţiilor prevăzute la cap. II pct. 2 lit. a1), a2), a3), c), d1), d2), d3), d4). Înfiinţarea acestor puncte de schimb valutar va fi comunicată Băncii Naţionale a României în vederea luării în evidenta prin atribuirea unui cod statistic.
11.Casele de schimb valutar pot avea în cadrul lor un număr nelimitat de puncte de schimb valutar, cu condiţia să fie îndeplinite cerinţele prevăzute la cap. II pct. 2 lit. a1), a2), a3), c), d1), d2), d3), d4) şi pct. 3.2 lit. c) şi sa înştiinţeze Banca Naţionala a României în vederea luării în evidenta prin atribuirea unui cod statistic.
12.Pentru situaţiile în care solicitanţii organizează mai multe puncte de schimb valutar la aceeaşi adresa, vor înştiinţa Banca Naţionala a României cu privire la numărul punctelor de schimb valutar organizate şi specificarea amplasarii în spaţiul respectiv.
13.Băncile şi casele de schimb valutar vor solicita în scris Băncii Naţionale a României luarea în evidenta - prin atribuirea unui cod statistic - a punctelor de schimb valutar, inclusiv a aparatelor automate de schimb valutar ce urmează a fi înfiinţate/instalate atât în sediile proprii, cat şi în afară acestora, transmitand totodată în doua exemplare, lunar, în prima decada, sucursalei/agenţiei Băncii Naţionale a României din judeţul în care îşi au sediul social lista completa cuprinzând sediile/amplasamentele unde se efectuează operaţiuni de schimb valutar pentru persoane fizice. Sucursala/agenţia va transmite un exemplar al listei Băncii Naţionale a României.
14.Băncile pot vinde valuta convertibilă sub forma de numerar şi substitute de numerar, iar casele de schimb valutar pot vinde valuta convertibilă sub forma de numerar contra lei persoanelor fizice rezidente, în conformitate cu prevederile art. 3 din regulament.
15.Băncile şi casele de schimb valutar pot cumpara valuta convertibilă sub forma de numerar şi substitute de numerar contra lei de la persoane fizice rezidente sau nerezidente, cu respectarea prevederilor din regulament.
16.Persoanele fizice nerezidente pot cumpara valuta convertibilă sub forma de numerar şi substitute de numerar contra lei de la bănci, dar numai până la concurenta sumei evidentiate ca fiind schimbată anterior în baza unui bon fiscal de schimb valutar sau buletin de schimb valutar iniţial emis de un intermediar autorizat.
La efectuarea operaţiunilor de restituire de valuta sub forma numerarului sau substitutelor de numerar, banca va menţiona pe versoul bonului sau buletinului datele operaţiunii iniţiale de vânzare de valuta convertibilă de către nerezident, persoana fizica: banca, respectiv unitatea bancară, data operaţiunii, suma în valută convertibilă cumpărată, confirmate cu numele şi semnatura lucrătorului care a făcut menţiunile.
Originalul bonului fiscal de schimb valutar sau buletinului de schimb valutar iniţial va fi reţinut de către banca la efectuarea ultimei operaţiuni de vânzare în scopul restituirii.
17.Societăţile comerciale deţinătoare de unităţi hoteliere pot efectua la recepţia hotelului numai operaţiuni de cumpărare de valuta convertibilă sub forma de numerar şi substitute de numerar contra lei de la persoane fizice, clienţi ai acestora. Sumele în valută convertibilă cumpărate pot fi utilizate de societăţile comerciale în condiţiile regulamentului.
18.Casele de schimb valutar pot cumpara şi vinde în mod liber valuta convertibilă pe piaţa valutară interbancara, prin intermediul băncilor, în limita disponibilităţilor proprii, cu respectarea prevederilor normelor - N.R.V.1.
19.Intermediarii autorizaţi care primesc ordine de vânzare/cumpărare de valuta convertibilă de la casele de schimb valutar au obligaţia să aplice aceleaşi principii de cotare, acceptare şi executare ca şi pentru ceilalţi clienţi. La primirea ordinelor de vânzare sau cumpărare emise de casele de schimb valutar se va verifica înscrierea de către acestea în caseta de identificare a clientului a abrevierii C.S.V. şi a codului primit de casa de schimb valutar la autorizare.
Informaţia referitoare la codul casei de schimb valutar va fi înregistrată pe suport magnetic în fisierul CLIENŢI.DBF în câmpul CODSIC şi este de tip C, având o lungime de 15 caractere.
20.Operaţiunile de vânzare/cumpărare se fac pe bază de buletin de identitate sau pasaport individual, legal valabile. Se interzice înscrierea în buletinul de identitate sau în pasaportul individual a vreunei menţiuni privind efectuarea unei operaţiuni de schimb valutar.
21.Orice bancnota sau moneda falsa prezentată la schimb valutar va fi reţinută pe bază de proces-verbal şi apoi predată organelor de poliţie abilitate, pe bază de adresa semnată şi stampilata de către conducerea societăţii autorizate ori de către împuternicitul acesteia, la care se anexează procesul-verbal de constatare.
Procesul-verbal de constatare va fi întocmit în trei exemplare, semnate şi stampilate de către lucrătorul punctului de schimb valutar care a făcut constatarea falsului; în procesul-verbal se vor menţiona datele personale ale posesorului (nume, prenume, adresa, actul de identitate), precum şi seria, numărul şi caracteristicile falsului pentru fiecare bancnota şi moneda.
22.Societăţile autorizate de Banca Naţionala a României să efectueze operaţiuni de schimb valutar pentru persoane fizice îşi stabilesc în mod liber cursurile de schimb, atât cele de cumpărare, cat şi cele de vânzare. Pentru schimbul valutar pe bază de substitut de numerar se pot stabili cursuri de schimb valutar diferite faţă de cele practicate pentru numerar.
23.Cursurile de schimb valutar pot fi modificate în cursul aceleiaşi zile lucrătoare, cu condiţia afişării listei cursurilor în vigoare şi înregistrării corespunzătoare în toate documentele ce stau la baza operaţiunilor de schimb valutar.
24.Listele cursurilor de vânzare/cumpărare pentru valuta convertibilă şi substitute de numerar vor fi afişate, la loc vizibil, pe perioada programului zilnic de lucru. Afişarea listelor cursurilor de schimb valutar se va face fără includerea comisionului, acesta urmând să fie evidenţiat separat.
Listele cursurilor de schimb valutar, semnate de persoanele împuternicite de conducerea societăţilor autorizate, purtând ştampila acestora, se vor păstra ca documente justificative, urmând ca la sfârşitul zilei de lucru să fie anexate la registrul tranzacţiilor împreună cu bonul fiscal de schimb valutar sau buletinul de schimb valutar.
25.Societăţile autorizate vor lua măsurile corespunzătoare în vederea asigurării disponibilităţilor în lei şi în valută convertibilă, necesare satisfacerii tuturor solicitărilor de cumpărare şi de vânzare de valuta convertibilă.
26.Refuzul nejustificat de efectuare a unei tranzacţii (fie cumpărare, fie vânzare de valuta convertibilă şi substitute de numerar) de către o societate autorizata se sancţionează în conformitate cu prevederile cap. VII pct. 38.
27.Pentru operaţiunile de schimb valutar se pot incasa comisioane numai în lei. Comisioanele practicate vor fi evidentiate distinct în listele de cursuri de schimb valutar. Procentul de comision aplicat asupra cursului de vânzare va fi egal cu cel aplicat cursului de cumpărare.
V. Conturile în valută convertibilă şi în lei ale caselor de schimb valutar
28.Casele de schimb valutar îşi păstrează disponibilităţile proprii în valută convertibilă şi în lei în conturi deschise la bănci autorizate din România şi în casieriile caselor (punctelor) de schimb valutar.
29.Disponibilităţile în valută convertibilă ale unei case de schimb valutar vor fi utilizate numai pentru operaţiuni de schimb valutar.
Evaluarea disponibilităţilor în valută convertibilă se face la data controlului sau raportarii utilizând cursul valutar în conformitate cu prevederile în vigoare.
VI. Cerinţe de evidenta şi raportare privind schimbul valutar pentru persoane fizice
30.Pentru fiecare tranzacţie se vor întocmi bonuri fiscale de schimb valutar sau buletine de schimb valutar, care trebuie să conţină următoarele elemente:
a)denumirea emitentului;
b)adresa emitentului;
c)codul statistic al punctului de schimb valutar;
d)data emiterii;
e)seria şi numărul buletinului/bonului fiscal de schimb valutar;
f)numele şi prenumele clientului;
g)ţara clientului;
h)actul de identitate al clientului: tip, serie, număr;
i)rezident/nerezident;
j)suma încasată de la client (valuta/lei);
k)cursul de schimb;
l)comisionul;
m)suma plătită clientului (valuta/lei);
n)semnatura casierului;
o)ştampila punctului de schimb valutar.
Casele de schimb valutar organizate ca persoane juridice conform Legii nr. 31/1990 privind societăţile comerciale, republicată, cu modificările ulterioare, având ca obiect unic de activitate schimbul valutar, sunt obligate sa elibereze clienţilor bon fiscal emis cu ajutorul aparatelor de marcat electronice fiscale, în conformitate cu prevederile Ordonanţei de urgenta a Guvernului nr. 28/1999 privind obligaţia agenţilor economici de a utiliza aparate de marcat electronice fiscale, aprobată şi modificată prin Legea nr. 64/2002, republicată. Pe perioada în care aparatele de marcat electronice fiscale nu funcţionează, casele de schimb valutar vor emite buletine de schimb valutar, în condiţiile prevăzute de prezentul regulament şi de dispoziţiile legale în materie. Aceste buletine de schimb valutar vor fi preluate ulterior în memoria aparatelor de marcat electronice fiscale, cu efectuarea menţiunilor corespunzătoare pe buletinele de schimb valutar respective.
31.(1) Bonurile fiscale de schimb valutar sau buletinele de schimb valutar vor fi emise, înregistrate, evidentiate şi utilizate ca documente cu regim special, în care scop vor purta în mod obligatoriu antet, serie şi număr de ordine imprimate. Bonurile fiscale de schimb valutar sau buletinele de schimb valutar se întocmesc în doua exemplare, fiind obligatorie completarea lor cu toate datele prevăzute în formular. Pe bonul fiscal de schimb valutar sau buletinul de schimb valutar, la rubrica nr. 1 "Numele şi prenumele", se va trece numele titularului buletinului de identitate sau al pasaportului individual.
(2)Bonurile fiscale de schimb valutar sau buletinele de schimb valutar emise de aparatele automate de schimb valutar vor fi întocmite într-un singur exemplar, fiind obligatorie completarea lor cu toate datele prevăzute în formularul prezentat în anexa nr. 1, cu excepţia datelor prevăzute la rubricile 1 şi 2.
32.Originalul bonului fiscal de schimb valutar sau buletinului de schimb valutar, datât, semnat şi stampilat de punctul de schimb valutar, se înmânează clientului, iar exemplarul 2 se ataşează la registrul tranzacţiilor (folosit ca document primar în înregistrările contabile).
33.Pe bonurile fiscale de schimb valutar sau buletinele de schimb valutar nu se admit corecturi; eventualele buletine completate eronat vor fi anulate prin barare (pe ambele exemplare), sub semnatura lucrătorului şi cu ştampila punctului de schimb valutar. Bonurile fiscale de schimb valutar sau buletinele de schimb valutar anulate se păstrează la locul efectuării operaţiunii.
34.Se va tine un registru zilnic al tranzacţiilor, indicând cumpărările şi vânzările de valuta convertibilă, cecurile de călătorie şi cărţile de credit, pe feluri de valute, sumele în lei plătite, respectiv încasate în cadrul acestor operaţiuni, precum şi comisioanele practicate.
35.Intermediarii autorizaţi să efectueze operaţiuni de schimb valutar au obligaţia sa afiseze la loc vizibil programul de lucru pentru fiecare punct de schimb valutar în parte şi sa-l respecte.
36.(1) Raportarea către Banca Naţionala a României a operaţiunilor de schimb valutar se va face după cum urmează:
*)"Situaţia operaţiunilor de schimb valutar efectuate în luna ....... anul ......, pe total persoana juridică autorizata" - anexa nr. 2 - se întocmeşte în doua exemplare, din care un exemplar se transmite sucursalei Băncii Naţionale a României în raza căreia îşi are sediul social, până la data de 5 a lunii următoare, cel de-al doilea exemplar pastrandu-se la sediul raportorului. Sucursala va transmite, fără a-l prelucra, exemplarul primit, Direcţiei statistica.
(2)Raportarea operaţiunilor de cumpărare de valuta prin intermediul aparatelor automate de schimb valutar se va face distinct la nr. crt. <<5. Alte instrumente de plată>> din anexa nr. 2.
37.Banca Naţionala a României va supraveghea şi va controla respectarea prevederilor prezentelor norme.
VII. Sancţiuni
38.În situaţia încălcării prezentelor norme de către persoanele juridice autorizate de Banca Naţionala a României să efectueze operaţiuni de schimb valutar cu numerar şi substitute de numerar pentru persoane fizice, se pot aplica sancţiunile prevăzute la art. 60 din Legea nr. 101/1998 privind Statutul Băncii Naţionale a României.
39.În cazul suspendării temporare totale a autorizaţiei de funcţionare, autorizaţia va fi depusa pe toată durata sanctionarii la sucursala judeteana a Băncii Naţionale a României în raza căreia societatea sancţionată aere sediul social, iar operaţiunile de schimb valutar vor fi sistate la toate punctele de schimb valutar ale acesteia.
40.În situaţia retragerii de către Banca Naţionala a României a autorizaţiei de funcţionare, societăţile respective au obligaţia de a restitui sucursalei Băncii Naţionale a României în raza căreia au sediul social originalul autorizaţiei de funcţionare ce va fi remis Băncii Naţionale a României.
41.În cazul retragerii autorizaţiei de funcţionare unei case de schimb valutar, actionarii acesteia îşi pierd dreptul de a deschide o alta casa de schimb valutar pentru o perioadă de 5 ani.
42.Casele de schimb valutar a căror autorizaţie de funcţionare a fost suspendată temporar pentru încălcarea prevederilor în vigoare îşi pierd dreptul de a înfiinţa noi puncte de schimb valutar pe perioada următoarelor şase luni de la data sanctionarii.
VIII. Dispoziţii finale
43.Casele de schimb valutar au obligaţia de a respecta programul afişat la toate punctele de schimb valutar. În baza unei comunicări prealabile transmise sucursalei Băncii Naţionale a României pe raza căreia îşi desfăşoară activitatea de către casa de schimb valutar, activitatea unor puncte de schimb valutar poate fi întreruptă din motive obiective pentru o perioadă de maximum 30 de zile calendaristice din momentul încetării activităţii, comunicare ce va fi transmisă Băncii Naţionale a României.
În cazul în care punctele de schimb valutar nu îşi reiau activitatea la expirarea termenului de 30 de zile, punctul de schimb valutar respectiv va fi desfiinţat şi casa de schimb valutar va notifica Băncii Naţionale a României în maximum 5 zile lucrătoare de la expirarea perioadei de 30 de zile.
44.În situaţiile în care conducerea casei de schimb valutar nu se conformează comunicării Băncii Naţionale a României ori scrisoarea recomandată prin care se face comunicarea este returnată, Banca Naţionala a României va retrage autorizaţia de funcţionare a casei de schimb valutar respective, care se va publică în Monitorul Oficial al României, operaţiunile de schimb valutar efectuate după publicare fiind considerate neautorizate legal.
45.Toate prevederile din prezenta norma, referitoare la bănci, se vor aplica în mod corespunzător caselor centrale şi cooperativelor de credit afiliate acestora, în limita obiectului de activitate autorizat.
46.Prevederile cap. II pct. 2 lit. d2), precum şi introducerea noului model de bon fiscal de schimb valutar sau buletin de schimb valutar prezentat în anexa nr. 1 se aplică caselor de schimb valutar autorizate anterior publicării, la 45 de zile calendaristice de la publicarea regulamentului în Monitorul Oficial al României.
Litera e) a pct. 2 al N.R.V.2 a fost abrogată de CIRCULARA nr. 34 din 24 decembrie 1999 publicată în MONITORUL OFICIAL nr. 631 din 24 decembrie 1999.
Titlul cap. 3 al N.R.V.2 a fost modificat de CIRCULARA nr. 34 din 24 decembrie 1999 publicată în MONITORUL OFICIAL nr. 631 din 24 decembrie 1999.
Pct. 8 al N.R.V.2 a fost modificat de CIRCULARA nr. 34 din 24 decembrie 1999 publicată în MONITORUL OFICIAL nr. 631 din 24 decembrie 1999.
Pct. 8^1 al N.R.V.2 a fost introdus de CIRCULARA nr. 34 din 24 decembrie 1999 publicată în MONITORUL OFICIAL nr. 631 din 24 decembrie 1999.
Pct. 13 al N.R.V.2 a fost modificat de CIRCULARA nr. 34 din 24 decembrie 1999 publicată în MONITORUL OFICIAL nr. 631 din 24 decembrie 1999.
Alin. (2) al pct. 31 al N.R.V.2 a fost introdus de CIRCULARA nr. 34 din 24 decembrie 1999 publicată în MONITORUL OFICIAL nr. 631 din 24 decembrie 1999.
Alin. (2) al pct. 36 al N.R.V.2 a fost introdus de CIRCULARA nr. 34 din 24 decembrie 1999 publicată în MONITORUL OFICIAL nr. 631 din 24 decembrie 1999.
Pct. 38 al N.R.V.2 a fost modificat de CIRCULARA nr. 34 din 24 decembrie 1999 publicată în MONITORUL OFICIAL nr. 631 din 24 decembrie 1999.
Pct. 30 al N.R.V.2 a fost modificat de CIRCULARA nr. 37 din 17 septembrie 2002 publicată în MONITORUL OFICIAL nr. 700 din 25 septembrie 2002.
Pct. 45 al N.R.V.2 a fost modificat de CIRCULARA nr. 37 din 17 septembrie 2002 publicată în MONITORUL OFICIAL nr. 700 din 25 septembrie 2002.
CIRCULARA nr. 34 din 24 decembrie 1999 publicată în MONITORUL OFICIAL nr. 631 din 24 decembrie 1999 prevede: <<În tot cuprinsul normelor se înlocuieşte denumirea "Direcţia generală operaţiuni monetare valutare şi de credit" cu denumirea "Direcţia politici financiar-bancare", cu excepţia textului de la pct. 36 unde se înlocuieşte cu denumirea "Direcţia statistica".>>
CIRCULARA nr. 37 din 17 septembrie 2002 publicată în MONITORUL OFICIAL nr. 700 din 25 septembrie 2002 prevede:
<<În textul normei, cu excepţia ultimelor doua alineate ale punctului 30, denumirea "buletin de schimb valutar" se va înlocui cu formularea "bon fiscal de schimb valutar sau buletin de schimb valutar".>>
la N.R.V.2
Abrogată.
Litera g) din anexa nr. 1 la N.R.V.2 a fost introdusă de CIRCULARA nr. 7 din 25 mai 1998 publicată în MONITORUL OFICIAL nr. 201 din 29 mai 1998.
Anexa 1 la N.R.V.2 a fost abrogată de CIRCULARA nr. 37 din 17 septembrie 2002 publicată în MONITORUL OFICIAL nr. 700 din 25 septembrie 2002.
la N.R.V.2
Denumirea societăţii autorizate ............
Codul atribuit la autorizare ...............
Sediul ....................................
SITUAŢIA
operaţiunilor de schimb valutar efectuate în luna ......... anul 199 ....., pe total persoana juridică autorizata
| | | Sold |Cumpa- | Cumpa-| Ali- | Van- | Van- | | |
| | Felul |la în-|rari de| rari | men- | zari | zari | Remi-| Sold |
| Nr.| valutei |cepu- |la per-| de la | tari | către | către | teri | final|
|crt.| conver- |tul |soane | bănci | | persoa-| bănci | | |
| | tibile |lunii |fizice | | | ne fi- | | | |
| | | | | | | zice | | | |
|----|------------|------|-------|-------|------|--------|-------|------|------|
| 1. | Dolari SUA | | | | | | | | |
|----|------------|------|-------|-------|------|--------|-------|------|------|
| 2. | ........ | | | | | | | | |
|----|------------|------|-------|-------|------|--------|-------|------|------|
| 3. | Cecuri de | | | | | | | | |
| | călătorie | | | | | | | | |
|----|------------|------|-------|-------|------|--------|-------|------|------|
| 4. | Cărţi de | | | | | | | | |
| | credit | | | | | | | | |
|----|------------|------|-------|-------|------|--------|-------|------|------|
| 5. | Alte în- | | | | | | | | |
| | strumente | | | | | | | | |
| | de plată | | | | | | | | |
Aceasta situaţie se întocmeşte pe total raportor
Sume în lei plătite pentru cumpărări de valuta de la persoane fizice =
–din care, plătite nerezidentilor =
Sume în lei plătite pentru cumpărări de valuta de la bănci =
Sume în lei încasate pentru vânzări de valuta către persoane fizice =
–din care, încasate de la nerezidenti =
Sume în lei încasate pentru vânzări de valuta către bănci =
Curs de cumpărare (de la persoane fizice) pentru un dolar S.U.A.
–minimum =
–maximum =
Curs de cumpărare (de la bănci) pentru un dolar S.U.A.
–minimum =
–maximum =
Curs de vânzare (către persoane fizice) pentru un dolar S.U.A.
–minimum =
–maximum =
Curs de vânzare (către bănci) pentru un dolar S.U.A.
–minimum =
–maximum =
Număr de puncte de schimb valutar care au funcţionat în perioada
de raportare =
Sume în valută convertibilă cumpărate în echivalent USD de la
nerezidenti =
Sume în valută convertibilă, vândute în echivalent USD nerezidentilor =
Total disponibilitati băneşti în echivalent lei la data
raportarii =
Ultima liniuţa a notei din anexa nr. 2 a fost introdusă de CIRCULARA nr. 7 din 25 mai 1998 publicată în MONITORUL OFICIAL nr. 201 din 29 mai 1998.
NORME
privind modul de autorizare şi de raportare a operaţiunilor valutare de capital - N.R.V.3
1.Operaţiunile valutare de capital, definite la pct. 1.17.2 din regulament, sunt supuse autorizării Băncii Naţionale a României, în conformitate cu prevederile art. 5 din regulament.
2.Documentaţia necesară pentru autorizarea operaţiunii este prezentată în Lista documentelor necesare obţinerii autorizaţiei - anexa nr. 1.
3.În vederea autorizării operaţiunilor valutare de capital solicitanţii vor depune la Banca Naţionala a României o cerere de autorizare însoţită de documentaţia corespunzătoare prevăzută în anexa nr. 1 alin. D1-D11, astfel:
a)În cazul investiţiilor directe în străinătate ale rezidenţilor, prevăzute la pct. 1.17.2.1 lit. b): a1) - pentru rezidenţi - persoane juridice - D1-D5, D6, D8 şi D11; a2) - pentru rezidenţi - persoane fizice - D4, D5, D6, D8 şi D11. b) În cazul investiţiilor imobiliare efectuate în străinătate de către rezidenţi, prevăzute la pct. 1.17.2.3 lit. b): b1) - pentru rezidenţi - persoane juridice - D1-D3, D5, D6, D8 şi D11; b2) - pentru rezidenţi - persoane fizice - D5, D6 şi D11. c) În cazul operaţiunilor cu valori mobiliare specifice pieţei de capital, prevăzute la pct. 1.17.2.4 lit. a), b) şi d): c1) - pentru admiterea valorilor mobiliare româneşti pe pieţe de capital străine prevăzute la lit. a) - D1-D3, D5, D6 şi D11; c2) - pentru admiterea valorilor mobiliare străine pe pieţe de capital româneşti prevăzute la lit. b) - D1, D2, D5, D6, D10 şi D11; c3) - tranzacţii cu valori mobiliare în străinătate de către rezidenţi, prevăzute la lit. d):
–pentru rezidenţi - persoane juridice, în cazurile prevăzute la lit. d1) şi d2) - D1-D3, D5, D6, D9, după caz, şi D11;
–pentru rezidenţi - persoane fizice, în cazurile prevăzute la lit. d1) şi d2) - D5, D6 şi D11.
d)În cazul operaţiunilor cu instrumente specifice pieţei monetare prevăzute la pct. 1.17.2.5 lit. a), b), c) şi d): d1) - pentru admiterea de instrumente ale pieţei monetare româneşti pe pieţe monetare străine prevăzute la lit. a) - D1-D3, D5, D6 şi D11; d2) - pentru admiterea de instrumente ale pieţei monetare străine pe piaţa monetara românească prevăzute la lit. b) - D1, D2, D5, D6, şi D11; d3) - pentru tranzacţii cu instrumente ale pieţei monetare în România de către nerezidenti prevăzute la lit. c) - D1, D2, după caz D5, D11, împreună cu o cerere cu precizări asupra operaţiunii.
e)În cazul operaţiunilor cu instrumente de plasament colectiv prevăzute la pct. 1.17.2.6 lit. a), b) şi d): e1) - pentru admiterea instrumentelor de plasament colectiv româneşti pe pieţe financiare străine prevăzute la lit. a) - D1-D3, D5, D6 şi D11; e2) - pentru admiterea instrumentelor de plasament străine pe piaţa financiară românească, prevăzute la lit. b) - D1, D2, D5, D6, D10 şi D11; e3) - tranzacţii cu instrumente de plasament colectiv în străinătate ale rezidenţilor, prevăzute la lit. d):
–pentru rezidenţi - persoane juridice, în cazurile prevăzute la lit. d1) şi d2) - D1-D3, D5, D6 şi D11;
–pentru rezidenţi - persoane fizice, în cazurile prevăzute la lit. d1) şi d2) - D5, D6 şi D11.
f)*) În cazul creditelor de comerţ internaţional cu termen de rambursare mai mare de un an, al creditelor şi împrumuturilor financiare, inclusiv leasing financiar, cu sau fără participarea unui rezident în tranzacţia respectiva, prevăzute la pct. 1.17.2.7 şi 1.17.2.8 lit. a) şi b):
f1)*) - pentru cele acordate de nerezidenti rezidenţilor prevăzute la pct. 1.17.2.7 lit. a) şi, respectiv, la pct. 1.17.2.8 lit. a):
–pentru rezidenţi - persoane juridice - D1-D3, D5, D6, D9 şi D11;
–pentru rezidenţi - persoane fizice - D5, D6, D9 şi D11;
f2) - pentru cele acordate de rezidenţi nerezidentilor prevăzute la pct. 1.17.2.7 lit. b) şi, respectiv, la pct. 1.17.2.8 lit. b):
–pentru rezidenţi - persoane juridice - D1-D3, D6, D8 şi D11;
–pentru rezidenţi - persoane fizice - D6, D8 şi D11.
g)**) În cazul garanţiilor, avalurilor şi altor facilităţi financiare auxiliare, prevăzute la pct. 1.17.2.9 lit. a) - pentru operaţiuni cu termen de peste un an - şi lit. b) şi c), autorizaţia se emite concomitent cu autorizarea operaţiunii de baza, când este cazul, în temeiul documentaţiei prevăzute pentru operaţiunea de baza, precum şi ale următoarelor documente prezentate de emitentii garanţiilor, avalurilor sau altor facilităţi;
g1) - pentru rezidenţi - persoane juridice - D1-D3, D5, D6 şi D11; g2) - pentru rezidenţi - persoane fizice - D5, D6 şi D11.
h)În cazul conturilor curente, precum şi al conturilor de depozit, prevăzute la pct. 1.17.2.10 lit. b2) şi, respectiv, 1.17.2.11 lit. a1) şi b2): h1) - pentru cele prevăzute la lit. b2) de la ambele puncte, autorizarea se emite în conformitate cu Normele privind autorizarea deschiderii şi funcţionarii conturilor în străinătate ale rezidenţilor - N.R.V.5; h2) - pentru conturile de depozit prevăzute la pct. 1.17.2.11 lit. a1):
–pentru nerezidenti - persoane juridice - D2, D5, D6 şi D11, împreună cu o declaraţie privitoare la scopul depozitului;
–pentru nerezidenti - persoane fizice - D5, D6 şi D11, împreună cu o declaraţie privitoare la scopul depozitului.
i)În cazul asigurărilor de viaţa prevăzute la pct. 1.17.2.13 lit. a) şi b), cu excepţia rezidenţilor - persoane fizice, pentru asigurările de viaţa derulate pe perioada şederii în străinătate - D5, D6 şi D11. j) În cazul transferurilor externe ale persoanelor fizice rezidente prevăzute la pct. 1.17.2.14 - D5, D8 şi D11. k) În cazul altor transferuri externe prevăzute la pct. 1.17.2.15 lit. d): k1) - pentru rezidenţi - persoane juridice - D1-D3, D5, D6, D8 şi D11; k2) - pentru rezidenţi - persoane fizice - D5, D6, D8 şi D11.
4.Completarea formularelor prevăzute în anexa nr. 3 se va face cu respectarea stricta a machetelor şi a instrucţiunilor de completare, fără prescurtări sau iniţiale.
Formularele vor fi completate în concordanta cu prevederile din angajamentele respective, cu datele din evidenta proprie a beneficiarilor sau alte documente legale referitoare la operaţiunile care fac obiectul autorizării şi/sau raportarii.
5.(1) Urmare analizarii documentaţiei depuse, Banca Naţionala a României va comunică în scris solicitantului autorizarea operaţiunii respective, cu menţionarea numărului alocat din Registrul datoriei private externe.
(2)Pentru angajamentele de natura datoriei private externe, contractate înainte de data intrării în vigoare a regulamentului, rezidentii vor solicita, în baza documentaţiei prevăzute de norme, Băncii Naţionale a României luarea în evidenta a operaţiunii şi comunicarea numărului alocat din Registrul datoriei private externe pentru fiecare tranzacţie.
6.Pentru situaţiile în care, în cadrul unui contract ce reglementează un angajament extern de natura datoriei private, sunt nominalizaţi doi sau mai mulţi împrumutaţi (debitori), responsabilă pentru efectuarea procedurilor de autorizare este persoana juridică rezidenţă, desemnată ca administrator de împrumut.
7.Contractele şi alte înţelegeri care includ operaţiuni valutare de capital supuse autorizării Băncii Naţionale a României devin operationale numai după obţinerea autorizaţiei operaţiunii respective.
8.Abrogat.
9.Banca Naţionala a României înregistrează şi urmăreşte datoria privată externa a României, care reprezintă obligaţiile pecuniare derivând din credite şi împrumuturi financiare, inclusiv leasing financiar, precum şi din alte angajamente externe, cu termene de rambursare mai mari de un an, altele decât cele de natura datoriei publice externe.
a)abrogată;
b)În cazul convenţiilor-cadru pentru deschiderea liniilor de finanţare externa, după autorizare, băncile vor raporta la Banca Naţionala a României numai contractele ferme de credit încheiate şi încadrate în aceste convenţii.
c)Persoanele juridice rezidente, care deţin conturi în străinătate şi care au în autorizaţiile respective prevederi care permit efectuarea de plati directe în contul angajamentelor de natura datoriei publice externe şi/sau datoriei private externe, vor menţiona, în mod expres, contul şi banca străină prin care s-a efectuat plata, în raportarile periodice ce se transmit Băncii Naţionale a României.
10.Băncile vor tine evidenta tuturor operaţiunilor valutare de capital efectuate şi le vor raporta la Banca Naţionala a României până la data de 15 a fiecărei luni, pentru luna anterioară, conform modelului de raportare - anexa nr. 2 la prezentele norme, separat pentru încasări şi separat pentru plati, cu excepţia operaţiunilor de natura datoriei publice externe.
11.Datele individuale privind angajamentele de natura datoriei private externe au caracter confidenţial.
Litera d) a pct. 3 al N.R.V.3 a fost modificată de CIRCULARA nr. 7 din 25 mai 1998 publicată în MONITORUL OFICIAL nr. 201 din 29 mai 1998.
Litera f) a pct. 3 al N.R.V.3 a fost modificată de CIRCULARA nr. 7 din 25 mai 1998 publicată în MONITORUL OFICIAL nr. 201 din 29 mai 1998.
Litera c3) a pct. 3 al N.R.V.3 a fost modificată de CIRCULARA nr. 7 din 25 mai 1998 publicată în MONITORUL OFICIAL nr. 201 din 29 mai 1998.
Litera f1) a pct. 3 al N.R.V.3 a fost modificată de CIRCULARA nr. 7 din 25 mai 1998 publicată în MONITORUL OFICIAL nr. 201 din 29 mai 1998.
Litera g) a pct. 3 al N.R.V.3 a fost modificată de CIRCULARA nr. 7 din 25 mai 1998 publicată în MONITORUL OFICIAL nr. 201 din 29 mai 1998.
Litera i) a pct. 3 al N.R.V.3 a fost modificată de CIRCULARA nr. 7 din 25 mai 1998 publicată în MONITORUL OFICIAL nr. 201 din 29 mai 1998.
Alin. (2) al pct. 5 al N.R.V.3 a fost modificat de CIRCULARA nr. 7 din 25 mai 1998 publicată în MONITORUL OFICIAL nr. 201 din 29 mai 1998.
Partea introductivă a pct. 9 al N.R.V.3 a fost modificat de CIRCULARA nr. 7 din 25 mai 1998 publicată în MONITORUL OFICIAL nr. 201 din 29 mai 1998.
Litera a) a pct. 9 al N.R.V.3 a fost modificată de CIRCULARA nr. 7 din 25 mai 1998 publicată în MONITORUL OFICIAL nr. 201 din 29 mai 1998.
Pct. 10 al N.R.V.3 a fost modificat de CIRCULARA nr. 7 din 25 mai 1998 publicată în MONITORUL OFICIAL nr. 201 din 29 mai 1998.
Litera f) a pct. 3 al N.R.V.3 a fost modificată de CIRCULARA nr. 22 din 10 septembrie 1999 publicată în MONITORUL OFICIAL nr. 449 din 15 septembrie 1999.
Litera g) a pct. 3 al N.R.V.3 a fost modificată de CIRCULARA nr. 22 din 10 septembrie 1999 publicată în MONITORUL OFICIAL nr. 449 din 15 septembrie 1999.
Litera a) a pct. 9 al N.R.V.3 a fost abrogată de CIRCULARA nr. 37 din 17 septembrie 2002 publicată în MONITORUL OFICIAL nr. 700 din 25 septembrie 2002.
Pct. 8 al N.R.V.3 a fost abrogat de CIRCULARA nr. 5 din 13 februarie 2003 MONITORUL OFICIAL nr. 111 din 21 februarie 2003.
la N.R.V.3
LISTA
documentelor necesare obţinerii autorizaţiei Băncii Naţionale a României
D1 - actul constitutiv, conform legii, documentele privind înfiinţarea acestuia sau documentele care atesta autorizarea activităţii în condiţiile legii;
D2 - dovada înregistrării persoanei juridice la Oficiul Registrului comerţului şi la Direcţia generală a finanţelor publice şi controlului financiar de stat judeteana sau a municipiului Bucureşti sau alt act de înregistrare la organele abilitate, în cazul persoanelor juridice române; actul de înregistrare la organele abilitate din ţara de origine, în cazul persoanelor juridice străine;
D3 - hotărârea adunării generale a asociaţilor ori acţionarilor/consiliului de administraţie al solicitantului, după caz, cu privire la efectuarea operaţiunii valutare;
D4 - contractul de societate şi statutul societăţii mixte cu sediul în străinătate la care urmează a se face investiţia de capital, în copie şi în traducere autorizata;
D5 - declaraţia solicitantului referitoare la banca prin care urmează să se efectueze operaţiunea valutară şi schimbul valutar;
D6 - contractele/convenţiile externe încheiate cu privire la investiţii, împrumuturi, credite şi depozite, prospectul de emisiune sau alte documente, după caz;
D7 - documentele bancare specifice, care atesta crearea obligaţiei financiare externe (extrase de cont, SWIFT, faxuri etc.);
D8 - declaraţia solicitantului, referitoare la banca străină şi numărul contului în care se face transferul;
D9 - formularele model 1, 1A, 1B, 2, 2A prezentate în anexa nr. 3;
D10 - avizul Comisiei Naţionale a Valorilor Mobiliare din România;
D11 - orice alte documente solicitate de către Banca Naţionala a României.
la N.R.V.3
BANCA ...................
Codul ...................
Direcţia ................
SITUAŢIA
operaţiunilor valutare de capital, efectuate în luna ........ 199 .....
==============================================================================
|N| Nr.| T | C |Ţara dest./ | Nr., | Tip | Ter- | Su- | V | Data | Nr. | Des-|
|r| au-| i | o | provenienţă | data | o- | men | ma | a | în- | zile | cri-|
| | to-| t | d |-------------| şi | pe- | de | în | l | ca- | în- | ere |
|c| ri-| u | | Denu- | Cod | refe-| ra- | în- | va- | u | sa- | tar- | o- |
|r| za-| l | f | mire | *1) | rinta| ti- | ca- | lu- | t | rii/ | zile- | pe- |
|t| tie| a | i | | | docu-| une | sa- | ta | a | pla- | re | ra- |
| | | r | s | | | ment | *2) | re | |*4)| tii | la | tiu-|
| | | | c | | | ban- | | *3) | | | | încă-| ne |
| | | | a | | | car | | | | | | sare | |
| | | | l | | | | | | | | | | |
|-|----|---|---|-------|-----|------|-----|------|-----|---|------|------|-----|
|0| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10| 11 | 12 | 13 |
==============================================================================
Director,
Observaţii:
*1) Se va folosi codificarea conform standardului ISO-3166-93.
*2) Se va completa codul corespunzător conform normelor metodologice privind înregistrarea şi raportarea la balanţa de plati emise de Banca Naţionala a României.
*3) Se stabileşte, conform Ordonanţei Guvernului nr. 18/1994**), pentru încasări dividende, cote-părţi din lichidarea investiţiilor externe etc.; pentru celelalte categorii (rate, dobânzi aferente creditelor externe acordate de rezidenţi nerezidentilor etc.), maximum 5 zile de la termenele prevăzute în contractele externe, conform Ordonanţei Guvernului nr. 15/1996.
*4) Pentru valute se vor folosi acronimele care apar în lista cursurilor pieţei valutare, comunicată de Banca Naţionala a României.
===========================================================================
|| ŢARA | VALUTA | ACRONIM | COD ||
|| | | VALUTA | ŢARA/VALUTA ||
||=====================|==========================|=========|==============||
|| Austria | Siling austriac | ATS | 040 ||
||---------------------|--------------------------|---------|--------------||
|| Australia | Dolar australian | AUD | 036 ||
||---------------------|--------------------------|---------|--------------||
|| Belgia | Franc belgian | BEF | 056 ||
||---------------------|--------------------------|---------|--------------||
|| Canada | Dolar canadian | CAD | 124 ||
||---------------------|--------------------------|---------|--------------||
|| Elvetia | Franc elvetian | CHF | 756 ||
||---------------------|--------------------------|---------|--------------||
|| Germania | Marca germană | DEM | 276 ||
||---------------------|--------------------------|---------|--------------||
|| Danemarca | Coroana daneza | DKK | 208 ||
||---------------------|--------------------------|---------|--------------||
|| Egipt | Lira egipteana | EGP | 818 ||
||---------------------|--------------------------|---------|--------------||
|| Spania | Peseta spaniola | ESP | 724 ||
||---------------------|--------------------------|---------|--------------||
|| Finlanda | Marca finlandeza | FIM | 246 ||
||---------------------|--------------------------|---------|--------------||
|| Franţa | Franc francez | FRF | 250 ||
||---------------------|--------------------------|---------|--------------||
|| Marea Britanie | Lira sterlina | GBP | 826 ||
||---------------------|--------------------------|---------|--------------||
|| Grecia | Drahma greceasca | GRD | 300 ||
||---------------------|--------------------------|---------|--------------||
|| Irlanda | Lira irlandeza | IEP | 372 ||
||---------------------|--------------------------|---------|--------------||
|| Italia | Lira italiana | ITL | 380 ||
||---------------------|--------------------------|---------|--------------||
|| Japonia | Yen japonez | JPY | 392 ||
||---------------------|--------------------------|---------|--------------||
|| Republica Moldova | Leu moldovenesc | MDL | 498 ||
||---------------------|--------------------------|---------|--------------||
|| Olanda | Gulden olandez | NLG | 528 ||
||---------------------|--------------------------|---------|--------------||
|| Norvegia | Coroana norvegiana | NOK | 578 ||
||---------------------|--------------------------|---------|--------------||
|| Portugalia | Escudo portughez | PTE | 620 ||
||---------------------|--------------------------|---------|--------------||
|| România | Leu românesc | ROL | 642 ||
||---------------------|--------------------------|---------|--------------||
|| Suedia | Coroana suedeza | SEK | 960 ||
||---------------------|--------------------------|---------|--------------||
|| Rusia | Rubla | RUR | 643 ||
||---------------------|--------------------------|---------|--------------||
|| Turcia | Lira turceasca | TRL | 792 ||
||---------------------|--------------------------|---------|--------------||
|| Statele Unite | Dolar SUA | USD | 840 ||
||---------------------|--------------------------|---------|--------------||
|| | DST | XDR | 752 ||
||---------------------|--------------------------|---------|--------------||
|| | Euro | EUR | 954 ||
===========================================================================
Codul corespunzător DST de la rubrica Cod/ţara/valuta din anexa nr. 2 a N.R.V.3 a fost modificat din 752 în 960 de CIRCULARA nr. 7 din 25 mai 1998 publicată în MONITORUL OFICIAL nr. 201 din 29 mai 1998.
În N.R.V.3 (anexa nr. 2), ultima poziţie din listele minimale "ECU - XEU - 954" a fost înlocuită cu "Euro - EUR - 954" de CIRCULARA nr. 25 din 29 decembrie 1998 publicată în MONITORUL OFICIAL nr. 514 din 30 decembrie 1998.
**)Ordonanţa Guvernului nr. 18/1994 a fost abrogată de ORDONANTA nr. 34 din 30 ianuarie 2003 publicată în MONITORUL OFICIAL nr. 62 din 1 februarie 2003.
la N.R.V.3
| FORMULARUL 1 |
| RAPORT |
| PRIVIND ANGAJAMENTELE DE NATURA DATORIEI PRIVATE |
| |
| Persoana juridică/fizica rezidenţă raportoare ............................. |
| Descrierea angajamentului extern |
| Împrumutător/creditor ........................... |
| Ţara ...................... |
| Data semnării ..................................... |
| Data intrării în vigoare ........ Data estimativă a ultimei trageri ...... |
| Numărul de referinţa al băncii imprumutatoare .................. |
| |
| |
| Valoarea angajamentului extern .......................................... |
| Valuta de contract ...................................................... |
| Valuta de rambursare .................................................... |
| Tipul angajamentului extern ............................................. |
| |
| Obiectul angajamentului extern .......................................... |
| Categoria beneficiarului final: () regie autonomă (R.A.); |
| () societate pe acţiuni (S.A.); |
| () societate răspundere limitată (S.R.L.); |
| () persoane fizice; |
| () alţi beneficiari |
| |
| |
| Sectorul economic de destinaţie ........................................ |
| |
| Se completează numele garantului/avalistului din partea creditorului/ |
| beneficiarului: ......................................................... |
| |
| Data ............. Semnatura, |
| |
| Numele ....................... |
| Funcţia ...................... |
| Adresa ....................... |
| Telefon ...................... |
| Fax .......................... |
| |
| Numele persoanei care poate fi contactata pentru informaţii ulterioare: |
| |
| Numele .................. Funcţia .................... |
| Adresa .................. Telefon .................... |
| Fax ..................... Telex ...................... |
| |
| ---------------------------------------------------------- |
| | Se completează de către Banca Naţionala a României | |
| | Numărul şi data din Registrul datoriei private externe: | |
| | | |
| | ................................. | |
| ---------------------------------------------------------- |
| |
| FORMULARUL 1A |
| SCADENTARUL ESTIMATIV |
| AL TRAGERILOR ŞI AL PLĂŢILOR DE CAPITAL |
| |
| Persoana juridică/fizica rezidenţă raportoare ............................. |
| Descrierea angajamentului extern |
| Împrumutător/creditor ........................... |
| Ţara ...................... |
| Data semnării ..................................... |
| Data estimativă a ultimei trageri ......................... |
| Valoarea angajamentului extern .......................................... |
| Numărul de referinţa al băncii imprumutatoare .................. |
| Numărul angajamentului extern din Registrul datoriei private externe ...... |
| |
| |
| 1. Trageri: |
| a) () pentru toate tragerile din cadrul angajamentului exista o singura |
| schema de amortizare |
| b) () pentru fiecare tragere exista câte o schema de amortizare |
| În cazul b) se raportează câte un formular 1A, 1B şi 2A pentru fiecare |
| tragere |
| |
| Scadentarul estimativ al tragerilor pe următoarele trimestre calendaristice:|
| (se vor completa datele şi sumele exacte în cazul în care acestea sunt |
| cunoscute) |
| |
| Anul curent T1 ................. T2 ................... |
| T3 ................ T4 ................... |
| Anul următor T1 ................. T2 ................... |
| T3 ................ T4 ................... |
| Anul următor T1 ................. T2 ................... |
| T3 ................ T4 ................... |
| |
| Scadentarul estimativ anual al tragerilor pentru perioada rămasă: |
| |
| 199.. ................. |
| 199.. ................. |
| 200.. ................. |
| 200.. ................. |
| 200.. ................. |
| 200.. ................. |
| |
| 2. Rate de capital |
| Atenţie! Sumele se completează exact (la nivel de unităţi şi zecimale) |
| |
| a) Scadenta: |
| - prima rambursare:
–data: ............. - suma: .............. |
| - a doua rambursare - data: ............. - suma: .............. |
| - ultima rambursare - data: ............. - suma: .............. | | (pe verso se va prezenta întreg scadentarul - date şi sume) |
| |
| b) Periodicitatea rambursarilor: () lunar; |
| () trimestrial; |
| () semestrial; |
| () anual; |
| () fără periodicitate (se dau explicaţii) |
| |
| .......................................................................... |
| .......................................................................... |
| |
| FORMULARUL 1B |
| SCADENTARUL ESTIMATIV |
| AL PLĂŢILOR DE DOBÂNZI ŞI COMISIOANE |
| |
| Persoana juridică/fizica rezidenţă raportoare ............................. |
| Descrierea angajamentului extern |
| Împrumutător/creditor ........................... |
| Ţara ...................... |
| Data semnării ..................................... |
| Data estimativă a ultimei trageri ......................... |
| Valoarea angajamentului extern .......................................... |
| Numărul de referinţa al băncii imprumutatoare .................. |
| Numărul angajamentului extern din Registrul datoriei private externe ...... |
| |
| A. Tipul dobânzilor şi al comisioanelor |
| Dobânda (marcati cu x): |
| - fixa () - rata (%): |
| - flotanta () - tipul: |
| - variabila () - rata 1 (%): interval:
–prima data:
–ultima data: |
| - rata 2 (%): interval:
–prima data:
–ultima data: | | - rata 3 (%): interval:
–prima data:
–ultima data: |
| - taxa |
| scontului () - rata (%): |
| Atenţie! Pentru rata variabila, noţiunea de interval semnifica perioada de |
| aplicabilitate a ratei respective |
| |
| Baza de calcul a dobânzii: () 360 zile/an () 365 zile/an |
| () 30 zile/luna () nr. exact zile/luna |
| |
| Comision de administrare (%): ................................ |
| Comision de angajare (%): .................................... |
| Alte comisioane: ............................................. |
| |
| B. Scadentar |
| 1. Plati de dobânda: |
| Atenţie! Sumele se completează exact (la nivel de unităţi şi zecimale) |
| |
| a) Scadenta: |
| - prima plata:
–data: ............. - suma: .............. |
| - a doua plata - data: ............. - suma: .............. |
| - ultima plata - data: ............. - suma: .............. | | |
| b) Periodicitatea plăţilor: () lunar; |
| () trimestrial; |
| () semestrial; |
| () anual; |
| () fără periodicitate (se dau explicaţii) |
| |
| .......................................................................... |
| .......................................................................... |
| |
| 2. Plati de comisioane: |
| Atenţie! Sumele se completează exact (la nivel de unităţi şi zecimale) |
| |
| a) Scadenta: |
| - prima plata:
–data: ............. - suma: .............. |
| - a doua plata - data: ............. - suma: .............. |
| - ultima plata - data: ............. - suma: .............. | | |
| b) Periodicitatea plăţilor: () lunar; |
| () trimestrial; |
| () semestrial; |
| () anual; |
| () fără periodicitate (se dau explicaţii) |
| |
| .......................................................................... |
| .......................................................................... |
| |
| FORMULARUL 2 |
| |
| SITUAŢIA ANGAJAMENTULUI EXTERN LA DATA DE: .............. |
| |
| Persoana juridică/fizica rezidenţă raportoare ............................. |
| Descrierea angajamentului extern |
| Împrumutător/creditor ........................... |
| Ţara ...................... |
| Data semnării ..................................... |
| Data estimativă a ultimei trageri ......................... |
| Valoarea angajamentului extern .......................................... |
| Numărul de referinţa al băncii imprumutatoare .................. |
| Numărul angajamentului extern din Registrul datoriei private externe ...... |
| |
| |
| Datele calendaristice şi sumele tranzacţiilor efectuate în perioada de |
| raportare |
| Atenţie! Sumele se completează exact (la nivel de unităţi şi zecimale) | | |
| a) Trageri/utilizări: |
| |
|-----------------------------------------------------------------------------|
| Data | Suma | Data | Suma | Data | Suma |
|------------|------------|------------|------------|------------|------------|
|------------|------------|------------|------------|------------|------------|
|------------|------------|------------|------------|------------|------------|
|-----------------------------------------------------------------------------|
| |
| b) Plati efectuate la scadenta |
| |
|-----------------------------------------------------------------------------|
| Rate de capital | Dobânzi | Comisioane |
|----------------------|-------------------------------|----------------------|
| Data | Suma | Data | Suma | Procent | Data | Suma |
|------------|---------|--------|--------|-------------|----------|-----------|
|------------|---------|--------|--------|-------------|----------|-----------|
|------------|---------|--------|--------|-------------|----------|-----------|
|-----------------------------------------------------------------------------|
| |
| c) Plati aflate la scadenta şi neefectuate |
| |
|-----------------------------------------------------------------------------|
| Rate de capital | Dobânzi | Comisioane |
|----------------------|-------------------------------|----------------------|
| Data | Suma | Data | Suma | Procent | Data | Suma |
|------------|---------|--------|--------|-------------|----------|-----------|
|------------|---------|--------|--------|-------------|----------|-----------|
|------------|---------|--------|--------|-------------|----------|-----------|
|-----------------------------------------------------------------------------|
| |
| d) Plati de arierate |
| |
|-----------------------------------------------------------------------------|
| Rate de capital | Dobânzi | Comisioane |
|----------------------|-------------------------------|----------------------|
| Data | Suma | Data | Suma | Procent | Data | Suma |
|------------|---------|--------|--------|-------------|----------|-----------|
|------------|---------|--------|--------|-------------|----------|-----------|
|------------|---------|--------|--------|-------------|----------|-----------|
|-----------------------------------------------------------------------------|
| |
| FORMULARUL 2A |
| |
| SITUAŢIA ANGAJAMENTULUI EXTERN LA DATA DE: .............. |
| (se va utiliza în cazul în care pentru fiecare tragere exista câte o schema |
| de rambursare) |
| |
| Persoana juridică/fizica rezidenţă raportoare ............................. |
| Descrierea angajamentului extern |
| Împrumutător/creditor ........................... |
| Ţara ...................... |
| Data semnării ..................................... |
| Data estimativă a ultimei trageri ......................... |
| Valoarea angajamentului extern .......................................... |
| Numărul de referinţa al băncii imprumutatoare .................. |
| Numărul angajamentului extern din Registrul datoriei private externe ...... |
| |
| |
| Datele calendaristice şi sumele tranzacţiilor efectuate în perioada de |
| raportare |
| Atenţie! Sumele se completează exact (la nivel de unităţi şi zecimale) | | |
| a) Tragere efectuată:
–în suma de: ................. |
| - la data de: ................. |
| |
| b) Plati efectuate la scadenta |
| |
|-----------------------------------------------------------------------------|
| Rate de capital | Dobânzi | Comisioane |
|----------------------|-------------------------------|----------------------|
| Data | Suma | Data | Suma | Procent | Data | Suma |
|------------|---------|--------|--------|-------------|----------|-----------|
|------------|---------|--------|--------|-------------|----------|-----------|
|------------|---------|--------|--------|-------------|----------|-----------|
|-----------------------------------------------------------------------------|
| |
| c) Plati aflate la scadenta şi neefectuate |
| |
|-----------------------------------------------------------------------------|
| Rate de capital | Dobânzi | Comisioane |
|----------------------|-------------------------------|----------------------|
| Data | Suma | Data | Suma | Procent | Data | Suma |
|------------|---------|--------|--------|-------------|----------|-----------|
|------------|---------|--------|--------|-------------|----------|-----------|
|------------|---------|--------|--------|-------------|----------|-----------|
|-----------------------------------------------------------------------------|
| |
| d) Plati de arierate |
| |
|-----------------------------------------------------------------------------|
| Rate de capital | Dobânzi | Comisioane |
|----------------------|-------------------------------|----------------------|
| Data | Suma | Data | Suma | Procent | Data | Suma |
|------------|---------|--------|--------|-------------|----------|-----------|
|------------|---------|--------|--------|-------------|----------|-----------|
|------------|---------|--------|--------|-------------|----------|-----------|
|-----------------------------------------------------------------------------|
| |
FORMULARUL 1: Mod de completare
Formularul 1: "Raport privind angajamentele de natura datoriei private externe" se întocmeşte şi se raportează o singură dată, împreună cu celelalte documente necesare autorizării, în conformitate cu prevederile prezentelor norme.
Persoana juridică/fizica rezidenţă raportoare: se înscrie denumirea completa a persoanei juridice/fizice rezidente care raportează angajamentul extern.
Descrierea angajamentului extern: conţine informaţii generale referitoare la angajamentul extern.
Împrumutător/creditor: se înscrie denumirea împrumutătorului/creditorului. Dacă este un grup de bănci, se va indica acest fapt, precum şi denumirea băncii conducatoare (principale).
În cazul emiterii de obligaţiuni se va menţiona denumirea băncii/instituţiei financiare nerezidente - coordonator şi promotor al emisiunii.
În cazul emiterii de bilete la ordin (promissory notes) sau alte titluri de credit similare se va înscrie denumirea societăţii finanţatoare menţionate pe titlul respectiv, care a efectuat serviciile de lansare/vânzare pe piaţa externa în cauza. Dacă denumirea acestei societăţi nu este cunoscută la momentul autorizării, aceasta va fi comunicată la prima raportare privind derularea operaţiunii.
Ţara: se va înscrie ţara de reşedinţa a împrumutătorului/creditorului. Pentru împrumuturile cu mai mulţi creditori localizati în tari diferite se va înscrie cuvântul "multiple". În cazul împrumuturilor de la organisme internaţionale se va înscrie doar denumirea acestora.
Data semnării: se va înscrie data la care a fost semnat contractul de împrumut/credit sau la care a fost emis titlul de credit.
Data intrării în vigoare: se va înscrie data intrării în vigoare a contractului de împrumut/credit comunicată de instituţia creditoare.
Data estimativă a ultimei trageri: se va înscrie data estimativă a ultimei trageri prevăzută în contractul de împrumut/credit. În cazul când aceasta nu este prevăzută în contract, se va trece data primei rambursări.
Numărul de referinţa al băncii imprumutatoare: se va înscrie numărul de referinţa al contractului de împrumut/credit, dat de instituţia creditoare, în cazul în care acest număr exista şi este comunicat debitorului.
Valoarea angajamentului extern: se completează suma exactă, la nivel de unităţi şi zecimale, asa cum este prevăzută în contractul de împrumut/credit sau valoarea nominală a titlurilor de credit.
Valuta de contract: se va înscrie valuta în care se va acorda împrumutul/creditul, asa cum este prevăzută în contractul de împrumut/credit sau valuta în care a fost emis titlul de credit.
Valuta de rambursare: se va înscrie valuta în care se va rambursa împrumutul/creditul, asa cum este prevăzută în contractul de împrumut/credit.
Tipul angajamentului extern: împrumut, credit, emisiune de obligaţiuni, bilet la ordin, cambie etc.
Obiectul angajamentului extern: se va înscrie scopul pentru care a fost contractat creditul: finanţarea de proiecte (investiţii noi, retehnologizare, modernizare, dezvoltare); importuri; reimprumut; împrumut financiar; refinantarea/reorganizarea datoriei externe; finanţarea de consultanţa; finanţarea de asistenţa tehnica; finanţarea de acţiuni de pregătire a personalului; cumpărarea de acţiuni; majorarea capitalului propriu; leasing financiar; finanţarea de reparaţii; scopuri multiple; altele (finanţare, credite de refinantare, credite de trezorerie, capital circulant etc.).
Categoria beneficiarului final: se va înscrie între paranteze semnul X în dreptul categoriei corespunzătoare a beneficiarului final, în cazul liniilor de finanţare contractate de societăţile bancare.
Sectorul economic de destinaţie: se va înscrie sectorul din economie căruia îi este destinat împrumutul/creditul (agricultura, industrie extractiva, industrie petroliera, industrie energetica, industrie siderurgica, industrie chimica, industrie optica, industrie constructoare de maşini, industrie alimentara, industrie textila şi pielarie, industria lemnului, transporturi, telecomunicaţii, comerţ, turism şi servicii recreative, industrie financiar-bancară, apărare, alte servicii, alte sectoare).
În urma autorizării, Banca Naţionala a României va returna persoanei juridice rezidente raportoare o copie de pe Formularul 1 transmis de acesta, având înscris numărul din Registrul datoriei private externe.
FORMULARUL 1A: Mod de completare
Formularul 1A: "Scadentarul estimativ al tragerilor şi al plăţilor de capital" se întocmeşte şi se raportează împreună cu Formularul 1, apoi ori de câte ori intervin modificări în scadentarele de trageri şi/sau rambursări.
Persoana juridică/fizica rezidenţă raportoare: se înscrie denumirea completa a persoanei juridice/fizice rezidente raportoare care raportează angajamentul extern.
Împrumutător/creditor: se înscrie denumirea împrumutătorului/creditorului. Dacă este un grup de bănci, se va indica acest fapt, precum şi denumirea băncii conducatoare (principale).
În cazul emiterii de obligaţiuni se va menţiona denumirea băncii/instituţiei financiare nerezidente - coordonator şi promotor al emisiunii.
În cazul emiterii de bilete la ordin (promissory notes) sau alte titluri de credit similare se va înscrie denumirea societăţii finanţatoare menţionate pe titlul respectiv, care a efectuat serviciile de lansare/vânzare pe piaţa externa în cauza. Dacă denumirea acestei societăţi nu este cunoscută la momentul autorizării, aceasta va fi comunicată la prima raportare privind derularea operaţiunii.
Ţara: se va înscrie ţara de reşedinţa a împrumutătorului/creditorului. Pentru împrumuturile cu mai mulţi creditori localizati în tari diferite se va înscrie cuvântul "multiple". În cazul împrumuturilor de la organisme internaţionale se va înscrie doar denumirea acestora.
Data semnării: se va înscrie data la care a fost semnat contractul de împrumut/credit sau la care a fost emis titlul de credit.
Data estimativă a ultimei trageri: se va înscrie data estimativă a ultimei trageri prevăzută în contractul de împrumut/credit. În cazul când aceasta nu este prevăzută în contract, se va trece data primei rambursări.
Valoarea angajamentului extern: se completează suma exactă, la nivel de unităţi şi zecimale, asa cum este prevăzută în contractul de împrumut/credit sau valoarea nominală a titlurilor de credit.
Numărul de referinţa al băncii imprumutatoare: se va înscrie numărul de referinţa al contractului de împrumut/credit, dat de instituţia creditoare, în cazul în care acest număr exista şi este comunicat debitorului.
Numărul angajamentului extern din Registrul datoriei private externe: se completează numărul angajamentului extern din Registrul datoriei private externe, comunicat beneficiarului pe copia de pe Formularul 1, primită în urma autorizării angajamentului extern.
Trageri: se va bifa una dintre variantele "a)" sau "b)".
Scadentarul estimativ al tragerilor pe următoarele trimestre calendaristice: se vor înscrie valorile trimestriale totale pe anul în curs şi pentru următorii doi ani.
Scadentarul estimativ anual al tragerilor pentru perioada rămasă: se vor înscrie valorile anuale totale pentru perioada rămasă până la data estimativă a ultimei trageri comunicată în Formularul 1.
Rate capital: se va completa informaţia necesară procesului de monitorizare a datoriei externe, cu sumele exacte, la nivel de unităţi şi zecimale, după cum urmează:
a)Scadenta: se vor completa datele calendaristice şi sumele exacte aferente primei rambursări, celei de-a doua şi ultimei rambursări; pe verso se înscrie scadentarul integral.
b)Periodicitatea rambursarilor: se va bifa una dintre variantele expuse în formular, iar în cazul lipsei periodicitatii se vor da explicaţii (de ex., creditul se rambursează integral, într-o singura rata, la data de ...., prin compensare cu mărfuri, prin investiţii conform legii etc.).
FORMULARUL 1B: Mod de completare
Formularul 1B: "Scadentarul estimativ al plăţilor de dobânzi şi comisioane" se întocmeşte şi se raportează împreună cu Formularul 1, apoi ori de câte ori intervin modificări în scadentarele dobânzilor şi/sau comisioanelor, precum şi în orice alte elemente referitoare la acestea.
Persoana juridică/fizica rezidenţă raportoare: se înscrie denumirea completa a persoanei juridice/fizice rezidente care raportează angajamentul extern.
Împrumutător/creditor: se înscrie denumirea împrumutătorului/creditorului. Dacă este un grup de bănci, se va indica acest fapt, precum şi denumirea băncii conducatoare (principale).
În cazul emiterii de obligaţiuni se va menţiona denumirea băncii/instituţiei financiare nerezidente - coordonator şi promotor al emisiunii.
În cazul emiterii de bilete la ordin (promissory notes) sau alte titluri de credit similare se va înscrie numele societăţii finanţatoare menţionate pe titlul respectiv, care a efectuat serviciile de lansare/vânzare pe piaţa externa în cauza. Dacă denumirea acestei societăţi nu este cunoscută la momentul autorizării, denumirea va fi comunicată la prima raportare privind derularea operaţiunii.
Ţara: se va înscrie ţara de reşedinţa a împrumutătorului/creditorului. Pentru împrumuturile cu mai mulţi creditori localizati în tari diferite se va înscrie cuvântul "multiple". În cazul împrumuturilor de la organisme internaţionale se va înscrie doar denumirea acestora.
Data semnării: se va înscrie data la care a fost semnat contractul de împrumut/credit sau la care a fost emis titlul de credit.
Data estimativă a ultimei trageri: se va înscrie data estimativă a ultimei trageri prevăzută în contractul de împrumut/credit. În cazul când aceasta nu este prevăzută în contract se va trece data primei rambursări.
Valoarea angajamentului extern: se completează suma exactă, la nivel de unităţi şi zecimale, asa cum este prevăzută în contractul de împrumut/credit sau valoarea nominală a titlurilor de credit.
Numărul de referinţa al băncii imprumutatoare: se va înscrie numărul de referinţa al contractului de împrumut/credit dat de instituţia creditoare, în cazul în care acest număr exista şi este comunicat debitorului.
Numărul angajamentului extern din Registrul datoriei private externe: se completează numărul angajamentului extern din Registrul datoriei private externe, comunicat beneficiarului pe copia de pe Formularul 1 primită în urma autorizării angajamentului extern.
A. TIPUL DOBÂNZILOR ŞI AL COMISIOANELOR: se vor completa informaţiile referitoare la tipul şi procentul dobânzilor şi al comisioanelor practicate pentru angajamentul extern raportat, astfel:
–pentru tipul dobânzii, se va marca cu "x" tipul dobânzii aplicabile pentru angajamentul extern raportat şi se vor completa apoi informaţiile aferente tipului de dobânda aplicat (conform explicatiilor din menţiunea de mai jos).
Menţiune:
* dobânda fixa: se aplică acelaşi procent de dobânda pe toată durata angajamentului extern, procent menţionat, de obicei, în cadrul angajamentului;
* dobânda flotanta: pe durata angajamentului extern se aplică o dobânda stabilită pe pieţele internaţionale de capital plus/minus o marja procentuală (de ex., LIBOR. USD + 1%);
* dobânda variabila: durata angajamentului extern se împarte în doua sau mai multe perioade (cel mai frecvent se utilizează împărţirea în doua perioade - cea de graţie şi cea de rambursare propriu-zisa), perioade pentru care se aplică procente de dobânda diferite (de ex., pentru perioada de graţie - 2%, iar pentru perioada de rambursare - 3%);
* taxa scontului: reprezintă dobânda percepută de banca la emiterea titlului de credit (bilet la ordin, cambie etc.) sau pentru încasarea înainte de scadenta.
Baza de calcul a dobânzii: se bifeaza componentele respective existente în formula de calcul a dobânzii aplicată la angajamentul extern raportat:
–pentru partea de comisioane se completează procentul în cazul comisioanelor de administrare sau de angajare, iar în cazul altor tipuri de comisioane se va înscrie atât tipul, cat şi procentul.
B. SCADENTAR
Atât pentru plăţile de dobânzi, cat şi pentru cele de comisioane, informaţiile se vor completa astfel:
a)Scadenta: se vor completa datele calendaristice şi sumele exacte aferente primei, celei de-a doua şi ultimei plati de dobânda/comision.
b)Periodicitatea plăţilor: se va bifa una dintre variantele expuse în formular, iar în cazul lipsei periodicitatii se vor da explicaţii.
a)Trageri/utilizări: se completează data calendaristică şi suma exactă pentru fiecare tragere în parte, efectuată în luna de raportare.
b)Plati efectuate la scadenta: se completează data calendaristică şi suma exactă pentru fiecare rata de capital, plata de dobânda sau comision, efectuată în luna de raportare.
c)Plati aflate la scadenta şi neefectuate: se completează data calendaristică şi suma exactă scadenta în luna de raportare, pentru fiecare plata de capital, de dobânda sau comision neefectuata la scadenta.
d)Plati de arierate: se completează în cazul în care una dintre plăţile raportate în lunile anterioare la lit. "c)" a fost efectuată în luna de raportare.
FORMULARUL 2A: Mod de completare
Formularul 2A: "Situaţia angajamentului extern la data de ...." se întocmeşte şi se raportează lunar, în maximum 10 zile de la încheierea lunii de raportare, în cazul împrumuturilor/creditelor care au câte o schema de amortizare pentru fiecare tragere în parte.
Persoana juridică/fizica rezidenţă raportoare: se înscrie denumirea completa a persoanei juridice/fizice rezidente care raportează angajamentul extern.
Împrumutător/creditor: se înscrie denumirea împrumutătorului/creditorului. Dacă este un grup de bănci, se va indica acest fapt, precum şi denumirea băncii conducatoare (principale).
În cazul emiterii de obligaţiuni se va menţiona numele băncii/instituţiei financiare nerezidente - coordonator şi promotor al emisiunii.
În cazul emiterii de bilete la ordin (promissory notes) sau alte titluri de credit similare se va înscrie denumirea societăţii de valori mobiliare/instituţiei financiare nerezidente, care a efectuat serviciile de lansare/vânzare pe piaţa externa în cauza. Dacă denumirea acestei societăţi nu este cunoscută la momentul autorizării, aceasta va fi comunicată la prima raportare privind derularea operaţiunii.
Ţara: se va înscrie ţara de reşedinţa a împrumutătorului/creditorului. Pentru împrumuturile cu mai mulţi creditori localizati în tari diferite se va înscrie cuvântul "multiple". În cazul împrumuturilor de la organisme internaţionale, se va înscrie doar denumirea acestora.
Data semnării: se va înscrie data la care a fost semnat contractul de împrumut/credit.
Data estimativă a ultimei trageri: se va înscrie data estimativă a ultimei trageri prevăzută în contractul de împrumut/credit. În cazul când aceasta nu este prevăzută în contract, se va trece data primei rambursări.
Valoarea angajamentului extern: se completează suma exactă, la nivel de unităţi şi zecimale, asa cum este prevăzută în contractul de împrumut/credit sau valoarea nominală a titlurilor de credit.
Numărul de referinţa al băncii imprumutatoare: se va înscrie numărul de referinţa al contractului de împrumut/credit dat de instituţia creditoare, în cazul în care acest număr exista şi este comunicat debitorului.
Numărul angajamentului extern din Registrul datoriei private externe: se completează numărul angajamentului extern din Registrul datoriei private externe, comunicat beneficiarului pe copia de pe Formularul 1 primită în urma autorizării angajamentului extern.
a)Tragere efectuată: se completează data calendaristică şi suma exactă pentru tragerea la care se referă formularul de raportare.
b)Plati efectuate la scadenta: se completează data calendaristică şi suma exactă pentru fiecare rata de capital, plata de dobânda sau comision efectuată în luna de raportare.
c)Plati aflate la scadenta şi neefectuate: se completează data calendaristică şi suma exactă scadenta în luna de raportare, pentru fiecare plata de capital, de dobânda sau comision neefectuata la scadenta.
d)Plati de arierate: se completează în cazul în care una dintre plăţile raportate în lunile anterioare la lit. "c)" a fost efectuată în luna de raportare.NORME
privind efectuarea plăţilor externe pentru importurile de mărfuri, executarea de lucrări şi prestările de servicii - N.R.V.4
Băncile vor asigura controlul bancar în cazul plăţilor externe în valută şi în lei, efectuate în conformitate cu prevederile regulamentului şi ale prezentelor norme; plăţile externe sunt cele efectuate de rezidenţi în favoarea nerezidentilor.
1.În cazul plăţilor în avans pe bază de ordin de plată
1.1.Băncile vor executa ordinele de plată la extern în avans pentru importuri de mărfuri, executări de lucrări şi prestări servicii, dispuse prin formularul «DISPOZIŢIE DE PLATA EXTERNA» (DPE) pe bază de documente, respectiv contractul extern sau orice alt document cu astfel de valoare.
1.2.Abrogat.
1.3.Abrogat.
2.În cazul plăţilor în cadrul acreditivelor documentare domiciliate în România şi al scrisorilor de garanţie bancară
2.1.Băncile vor efectua plăţile pentru aceste importuri pe baza documentelor prevăzute în acreditive care să asigure livrarea mărfii pe teritoriul României, din care, în mod obligatoriu, factura externa şi documentul de transport (scrisoare de trasura, conosament maritim sau fluvial, fracht aerian etc.); în cazul achiziţiilor destinate lucrărilor efectuate în străinătate, plata se va efectua în baza aceloraşi documente (factura externa şi documentul de transport) ori a facturii externe şi documentului care atesta recepţia mărfii în cazul achiziţiilor realizate în ţara respectiva; în situaţia efectuării de lucrări şi prestări de servicii, plata externa se va efectua pe baza documentelor ce atesta efectuarea lucrării ori prestarea serviciului.
2.2.În cazul în care acreditivele documentare sau scrisorile de garanţie prevăd efectuarea unor plati externe fără prezentarea documentelor de transport care să ateste livrarea mărfii pe teritoriul României (ex.: plata contra recipise de depozitare a mărfurilor pe teritoriile străine, contra certificate de preluare spre expediere "prise en charge" sau pe bază de "letter of indemnity"), acestea vor fi considerate plati în avans şi vor fi supuse prevederilor pct. 1 din prezentele norme.
3.În cazul plăţilor contra documente la incasso
Plăţile externe efectuate în baza documentelor transmise la incasso vor fi efectuate de bănci numai contra acestor documente, între care documente de transport care să ateste livrarea mărfii, iar în lipsa documentelor de transport, numai pe baza prezentării de către ordonatorul plăţii a facturii externe şi a Declaraţiei vamale de import pentru mărfurile intrate pe teritoriul României sau a altui document care atesta ajungerea la destinaţie a mărfii.
În situaţia efectuării de lucrări şi prestări de servicii în străinătate, plata externa se va efectua pe baza documentelor ce atesta efectuarea lucrării ori prestarea serviciului.
4.În cazul plăţilor prin ordin de plată a importurilor sosite/achiziţiilor
Băncile vor efectua plăţile externe dispuse de ordonator, numai după prezentarea documentelor care să ateste sosirea mărfii pe teritoriul României, dintre care, în mod obligatoriu, factura externa şi Declaraţia vamală de import ori a documentelor specifice zonelor libere precizate la pct. 1.2 alin. 1, emise pe numele titularului plăţilor externe; la efectuarea plăţilor externe pentru importuri/achiziţii destinate lucrărilor de construcţii-montaj în străinătate/ţara, se va prezenta, în mod obligatoriu, factura externa şi documentul vamal care să ateste intrarea mărfii pe teritoriul tarii respective; în situaţia când achiziţia a fost realizată din ţara unde are loc lucrarea, plata externa se va efectua pe baza facturii externe şi a documentului care atesta recepţia mărfii.
5.În cazul plăţilor pentru mărfuri cumpărate pentru revânzare, fără tranzitarea teritoriului României
5.1.Abrogat.
5.2.În situaţia în care derularea operaţiunii de comerţ internaţional începe prin încasarea integrală în avans de la extern, aceasta va fi evidenţiată de banca ca încasare anticipata pe baza contractului extern ori a facturii pro forma, iar efectuarea plăţii la extern a contravalorii mărfii respective se va efectua pe baza facturii externe definitive.
6.Reglementări comune
6.1.Plăţile externe pentru importurile de mărfuri pot fi dispuse de către persoane rezidente, îndreptăţite să efectueze operaţiuni de comerţ exterior, prin completarea formularului DPE, prevăzut la art. 7 din regulament, care au calitatea de importatori atestata prin înscrierea la pct. 8 din Declaraţia vamală de import şi sunt titularii facturilor externe în baza cărora efectuează aceste plati.
De asemenea, formularul DPE se utilizează şi în cazul celorlalte categorii de plati externe şi de persoane.
În cazul efectuării importurilor prin comisionari, plăţile externe pot fi efectuate atât de comisionari, cat şi de comitenţi pe baza documentelor prevăzute de norme şi a contractului de comision.
6.2.Abrogat.
6.3.Abrogat.
6.4.Băncile vor efectua plăţile externe, prevăzute în prezentele norme, pe bază de documente originale.
Plăţile externe ordonate de clienţi pot fi efectuate de către bănci şi pe baza datelor transmise prin sistem computerizat (Electronic Banking) sau prin alte modalităţi de teletransmisie (fax, SWIFT etc.), urmând ca în maximum 5 zile lucrătoare băncile să între în posesia documentelor originale respective. În vederea efectuării plăţilor externe prin sistem computerizat sau prin alte modalităţi de teletransmisie, clienţii vor transmite în mod obligatoriu informaţiile necesare efectuării transferului extern prevăzute în formularul DPE, precum şi în documentele de plată. Acceptarea efectuării plăţilor în aceste condiţii se va face doar pentru clienţii agreati.
6.5.(1) Pentru toate categoriile de plati externe prevăzute în prezentele norme, băncile vor înscrie pe originalul documentelor ce justifica plata externa, inclusiv pe autorizaţia Băncii Naţionale a României, suma şi data efectuării plăţii externe, pe care le vor confirma cu semnatura lucrătorului bancar şi cu ştampila.
(2)Băncile vor retine la dosarele de plati fotocopii de pe documentele originale prin care s-au justificat plăţile externe şi pe care au făcut menţiunile prevăzute în prezentele norme. În cazul plăţilor contra documente la incasso se va retine doar copia de pe centralizatorul facturilor.
(3)Nerespectarea prevederilor normelor se sancţionează potrivit legii.
(4)Băncile şi ordonatorii de plati externe vor lua măsurile necesare pentru cunoaşterea şi aplicarea întocmai a prevederilor prezentelor norme.
(5)La data intrării în vigoare a prezentelor norme îşi încetează aplicabilitatea Normele nr. 5 privind condiţiile efectuării plăţilor externe pentru importurile de mărfuri şi controlul bancar al acestora, emise de Banca Naţionala a României la data de 6 mai 1997 şi publicate în Monitorul Oficial al României, Partea I, nr. 237 din 11 septembrie 1997.
Alin. (3) al pct. 6.1 al N.R.V.4 a fost introdus de CIRCULARA nr. 7 din 25 mai 1998 publicată în MONITORUL OFICIAL nr. 201 din 29 mai 1998.
Alin. (2) al pct. 6.3 al N.R.V.4 a fost introdus de CIRCULARA nr. 7 din 25 mai 1998 publicată în MONITORUL OFICIAL nr. 201 din 29 mai 1998.
Alin. (2) al pct. 6.4 al N.R.V.4 a fost modificat de CIRCULARA nr. 7 din 25 mai 1998 publicată în MONITORUL OFICIAL nr. 201 din 29 mai 1998.
Alin. (4) al pct. 6.4 al N.R.V.4 a fost introdus de CIRCULARA nr. 7 din 25 mai 1998 publicată în MONITORUL OFICIAL nr. 201 din 29 mai 1998.
Alin. (2) al punctului 6.5 al N.R.V.4 a fost completat de CIRCULARA nr. 7 din 25 mai 1998 publicată în MONITORUL OFICIAL nr. 201 din 29 mai 1998.
Pct. 1.1 al N.R.V.4 a fost modificat de CIRCULARA nr. 5 din 13 februarie 2003 publicată în MONITORUL OFICIAL nr. 111 din 21 februarie 2003.
Pct. 6.1 al N.R.V.4 a fost modificat de CIRCULARA nr. 5 din 13 februarie 2003 publicată în MONITORUL OFICIAL nr. 111 din 21 februarie 2003.
Pct. 6.4 al N.R.V.4 a fost modificat de CIRCULARA nr. 5 din 13 februarie 2003 publicată în MONITORUL OFICIAL nr. 111 din 21 februarie 2003.
Pct. 1.2 al N.R.V.4 a fost abrogat de CIRCULARA nr. 5 din 13 februarie 2003 publicată în MONITORUL OFICIAL nr. 111 din 21 februarie 2003.
Pct. 1.3 al N.R.V.4 a fost abrogat de CIRCULARA nr. 5 din 13 februarie 2003 publicată în MONITORUL OFICIAL nr. 111 din 21 februarie 2003.
Pct. 5.1 al N.R.V.4 a fost abrogat de CIRCULARA nr. 5 din 13 februarie 2003 publicată în MONITORUL OFICIAL nr. 111 din 21 februarie 2003.
Pct. 6.2 al N.R.V.4 a fost abrogat de CIRCULARA nr. 5 din 13 februarie 2003 publicată în MONITORUL OFICIAL nr. 111 din 21 februarie 2003.
Pct. 6.3 al N.R.V.4 a fost abrogat de CIRCULARA nr. 5 din 13 februarie 2003 publicată în MONITORUL OFICIAL nr. 111 din 21 februarie 2003.
NORME
privind autorizarea deschiderii şi funcţionarii conturilor în străinătate ale rezidenţilor N.R.V.5
I. Emiterea autorizaţiei
1.Potrivit prevederilor cap. IV art. 17 din regulament, rezidentii, cu excepţiile prevăzute, pot deschide şi menţine în străinătate conturi în valută şi/sau în moneda naţionala în conformitate cu prevederile regulamentului.
În vederea obţinerii autorizaţiei, rezidentii completează şi depun la sucursalele Băncii Naţionale a României, în funcţie de sediul social al solicitantului, o documentaţie în doua exemplare, respectiv o cerere-tip conform anexei la prezentele norme, însoţită de documentele care justifica necesitatea deschiderii contului în străinătate, după cum urmează:
–actul constitutiv al solicitantului, conform legii, documente privind înfiinţarea acestuia sau documente care atesta autorizarea activităţii în condiţiile legii;
–dovada înregistrării persoanei juridice la Oficiul Registrului comerţului şi la Direcţia generală a finanţelor publice şi controlului financiar de stat judeteana sau a municipiului Bucureşti sau alt act de înregistrare la organele abilitate;
–cererea de înscriere de menţiuni pentru filialele sau sucursalele înfiinţate ulterior în baza legislaţiei române, după caz;
–actul doveditor al înmatriculării sucursalelor, filialelor din străinătate, inclusiv traducerea autorizata în care se menţionează că sucursalele ori filialele firmelor româneşti în străinătate nu sunt persoane juridice străine;
–contractele externe de prestări de servicii şi lucrări în străinătate, încheiate şi semnate cu partenerii străini, inclusiv traducerea autorizata a acestora în limba română;
–avizul Ministerului Muncii şi Protecţiei Sociale pentru repartizarea plafonului de muncă (în cazul persoanelor juridice române care executa lucrări în străinătate în ţările cu care exista acorduri în acest sens);
–situaţia rezultatelor financiare şi a obligaţiilor fiscale pentru ultima luna (trimestru), vizate de organele fiscale teritoriale;
–declaraţia pe propria răspundere a solicitantului privind totalitatea conturilor deţinute de acesta în străinătate;
–orice acte sau documente justificative ale operaţiunii, solicitate de către Banca Naţionala a României.
Solicitanţii răspund de autenticitatea documentaţiei prezentate.
2.Poate fi autorizata deschiderea şi funcţionarea de conturi în străinătate pentru următoarele situaţii:
a)organizarea şi funcţionarea de santiere de construcţii-montaj şi instalaţii în străinătate sau executarea de lucrări şi prestări de servicii în străinătate;
b)operaţiuni valutare de capital prevăzute la pct. 1.17.2 din regulament;
c)deţinerea şi utilizarea de disponibilitati valutare în străinătate pentru care solicitantul aduce dovezi că nu pot fi efectuate în conformitate cu prevederile valutare în vigoare;
d)litigii între rezidentii prevăzuţi la pct. 1 din prezentele norme şi nerezidenti, aflate în curs de soluţionare sau soluţionate, precum şi regularizări cu autorităţile financiare/judiciare din ţările respective;
e)înfiinţarea şi funcţionarea, cu respectarea cerinţelor legislaţiei române, de filiale şi sucursale ale rezidenţilor, care nu sunt constituite ca persoane juridice în străinătate.
3.Autorizaţia de deschidere şi funcţionare de conturi în străinătate cuprinde condiţiile de funcţionare a contului respectiv, obligatorii pe toată durata valabilităţii acesteia.
Deţinătorul autorizaţiei are obligaţia sa comunice Băncii Naţionale a României orice modificare a condiţiilor iniţiale de autorizare şi funcţionare a contului, în scopul modificării corespunzătoare a acesteia.
4.Autorizaţiile se emit pe termen de maximum un an, termen după care vor fi reînnoite pe baza documentaţiei prezentate cu 30 de zile înainte de data expirării.
Documentaţia ce se depune în vederea reînnoirii nu va mai cuprinde documentele depuse la autorizarea precedenta şi care n-au suferit modificări (statut, contracte, înregistrare la Oficiul Registrului comerţului, cod fiscal etc.).
II. Controlul privind autorizaţiile emise
5.Sucursalele Băncii Naţionale a României iau în evidenta rezidentii autorizaţi să aibă conturi la bănci în străinătate, verifica modul de respectare a condiţiilor de funcţionare a contului prevăzute în autorizaţie, cel puţin trimestrial, şi raportează Băncii Naţionale a României rezultatele verificării printr-un act constatator.
Obiectivele verificării sunt cele referitoare la respectarea cu stricteţe a condiţiilor de funcţionare a conturilor deschise în străinătate, prevăzute în autorizaţie, precum şi orice fel de nereguli constatate cu privire la disponibilitati şi utilizarea acestora contrar prevederilor autorizaţiei şi regulamentului.
6.În cazul nerespectării condiţiilor prevăzute în autorizaţie, cu excepţia prevederilor pct. 3 alin. 2 şi pct. 4 din prezentele norme, sucursalele Băncii Naţionale a României stabilesc termene de remediere a acestora de către deţinătorul contului în străinătate, în limita a 30 de zile lucrătoare de la data constatării. Măsurile luate vor fi comunicate în scris Băncii Naţionale a României, conform pct. 5 din prezentele norme.
7.Sucursalele propun Băncii Naţionale a României retragerea autorizaţiei în situaţia în care deficientele constatate nu au fost remediate în termenul de 30 de zile lucrătoare de la data actului constatator al organelor de control ale sucursalei.
8.Pe baza actului constatator al sucursalei, Banca Naţionala a României va retrage autorizaţia, după caz, în următoarele situaţii:
a)în cazul refuzului persoanei autorizate de a da tot concursul şi de a pune la dispoziţie organelor Băncii Naţionale a României actele şi documentele necesare verificării şi controlului asupra autorizaţiei emise;
b)în cazul nerespectării prevederilor pct. 3 alin. 2 şi pct. 6 din prezentele norme.
9.Ca urmare a retragerii autorizaţiei, titularul contului care continua sa menţină contul în străinătate intra sub incidenţa prevederilor legale.
10.Nerespectarea termenelor de repatriere a încasărilor în valută prevăzute în autorizaţie se sancţionează conform prevederilor legale.
11.Băncile nu vor efectua operaţiuni valutare în conturile bancare din străinătate ale rezidenţilor neautorizati de Banca Naţionala a României.
la N.R.V.5
Referinţa solicitantului ............
Nr. ......... Data ..................
CERERE DE AUTORIZARE
pentru deschiderea şi funcţionarea unui cont în străinătate
Denumirea/Numele ..........................................................
...........................................................................
Sediul/Adresa: judeţul ............., codul judeţului*) .................., sectorul ............, codul sectorului*) ..............
localitatea .................., codul poştal .............................,
str. ........... nr. ..., bl. ...., sc. ...., ap. ....., telefon ..........
Codul fiscal ..............................................................
Nr. de înregistrare la organele abilitate .................................
...........................................................................
Conturi deschise în străinătate: DA/NU
Felul activităţii derulate prin cont ......................................
...........................................................................
...........................................................................
Codul activităţii*) .......................................................
Ţara ................................... Cod ţara*) .......................
Banca din străinătate .....................................................
Nr. contului ................
Tipul contului ..............
Valuta ................... Cod valuta*) ..........
Justificarea cererii de deschidere a contului: ............................
...........................................................................
...........................................................................
...........................................................................
Alimentarea contului se va face cu: .......................................
...........................................................................
...........................................................................
...........................................................................
Plăţile din cont reprezintă: ..............................................
...........................................................................
...........................................................................
...........................................................................
Numele şi prenumele
Semnatura autorizata
L.S.
Punctul 4 al N.R.V.5 a fost modificat de CIRCULARA nr. 7 din 25 mai 1998 publicată în MONITORUL OFICIAL nr. 201 din 29 mai 1998.
NORME
privind modul de autorizare a operaţiunilor valutare pe teritoriul României - N.R.V.6
1.La solicitarea persoanelor juridice şi fizice prevăzute la art. 20 din regulament, Banca Naţionala a României emite autorizaţii în conformitate cu prevederile prezentelor norme.
2.În vederea obţinerii autorizaţiei pentru efectuarea operaţiunilor valutare, solicitantul completează şi depune la Banca Naţionala a României o cerere de autorizare-tip, conform anexei la prezentele norme, însoţită de următoarele documente în fotocopie:
a)actul constitutiv al societăţii comerciale, din care să reiasă obiectul de activitate al societăţii şi elementele de identificare a acesteia (denumire, sediu etc.);
b)dovada înregistrării persoanei juridice la Oficiul Registrului comerţului şi la Direcţia generală a finanţelor publice şi controlului financiar de stat judeteana sau a municipiului Bucureşti sau alt act de înregistrare la organele abilitate;
c)autorizaţia de funcţionare sau licenta emisă de organele abilitate, după caz;
d)orice acte sau documente justificative ale operaţiunii solicitate de Banca Naţionala a României.
În baza analizei efectuate, Banca Naţionala a României va prezenta conducerii executive solicitarea de autorizare şi documentaţia aferentă şi va transmite solicitantului, "urmare deciziei conducerii executive", autorizaţia sau comunicarea respingerii cererii.
3.În situaţia constatării încălcării prevederilor autorizaţiei, Banca Naţionala a României va analiza abaterile şi va comunică măsuri de sancţionare, în baza deciziei conducerii executive a Băncii Naţionale a României, în conformitate cu prevederile legale în vigoare.
4.Nu este necesară autorizarea Băncii Naţionale a României pentru rezidentii care efectuează operaţiuni valutare cu rezidentii autorizaţi de Banca Naţionala a României pentru astfel de operaţiuni.
5.Persoanelor juridice autorizate de Banca Naţionala a României care nu comunică în termen de 15 zile schimbarea de sediu li se retrage autorizaţia, când se constată că persoanele juridice nu se mai afla la sediul declarat; retragerea autorizaţiei va fi publicată în Monitorul Oficial al României, Partea I, de către Banca Naţionala a României.
6.Persoanele juridice care se încadrează în prevederile art. 20 din regulament şi care sunt autorizate de Banca Naţionala a României în temeiul prevederilor pct. 2 din Regulamentul privind efectuarea operaţiunilor valutare nr. 7(V/10.813), emis de Banca Naţionala a României la data de 18 august 1994, vor solicita reautorizarea în maximum 30 de zile de la data intrării în vigoare a prezentului regulament; autorizaţiile pentru care nu se solicita reautorizarea în termenul menţionat îşi pierd valabilitatea după expirarea acestui termen.
Autorizaţiile emise în baza aceluiaşi temei, anterior intrării în vigoare a regulamentului, altele decât cele de la alineatul precedent, îşi pierd valabilitatea la data intrării în vigoare a acestuia.
la N.R.V.6
Referinţa solicitantului ............
Nr. ......... Data ..................
CERERE DE AUTORIZARE
pentru operaţiuni valutare efectuate pe teritoriul României
Denumirea/Numele ..........................................................
Tipul persoanei juridice (S.A./S.R.L./R.A./altele) ........................
Sediul/Adresa: .................... judeţ ............., sector ..........,
Localitatea ................... codul poştal .............................,
str. ........... nr. ..., bl. ...., ap. ...., sc. ....., telefon ........., fax ...............
Codul fiscal .........................
Nr. de înregistrare la organele abilitate .................................
Justificarea cererii de efectuare a operaţiunilor valutare, precizarea categoriei de activitate şi a operaţiunii valutare ............................
...............................................................................
...............................................................................
Locul prestaţiei ..........................................................
Sediul punctului unde se efectuează operaţiunea valutară ..................
Categoria de rezidenţi cu care se efectuează operaţiunea valutară .........
...............................................................................
...............................................................................
Numele şi prenumele
Semnatura autorizata
L.S.
NORME
privind importul şi exportul fizic de instrumente de plată sub forma de numerar - N.R.V.7
I. Sumele în valută efectivă (numerar) care pot fi introduse în România
1.În sensul prezentelor norme, prin valuta efectivă se înţelege numerar sub forma bancnotelor străine şi monedelor străine, în circulaţie.
2.Persoanele fizice pot intră în ţara cu sume în valută efectivă în echivalent de maximum 10.000 dolari S.U.A./persoana/călătorie, fiind obligate sa declare organelor vamale române sumele în valută efectivă aflate asupra lor, care depăşesc echivalentul a 10.000 dolari S.U.A.
3.Sumele în valută efectivă (numerar) ce depăşesc limita a 10.000 dolari S.U.A. se depun la organele vamale din punctele de trecere a frontierei de stat a României.
Pentru aceste sume, organul vamal va întocmi o chitanţa de consemnare în doua exemplare, conţinând elementele necesare de identificare a depunatorului şi a sumei în valută (numele şi prenumele depunatorului, numărul şi seria pasaportului, ţara care l-a eliberat, felul valutei şi suma, data intrării, data iesirii din România). Chitanţa de consemnare se datează şi se semnează de către organul vamal care a întocmit-o şi care va aplica, totodată, pe aceasta ştampila sa personală, originalul fiind înmânat depunatorului.
Organele vamale eliberează sumele consemnate în punctele de control al trecerii frontierei de stat.
Termenul maxim de eliberare a sumelor consemnate de către organele vamale este de 3 ani de la data depunerii. Eliberarea sumelor consemnate se face, pe baza cererii depunatorului, la ieşirea din ţara şi cu reţinerea de la acesta a originalului chitanţei de consemnare. După acest termen sumele în cauza se fac venit la bugetul de stat conform reglementărilor în vigoare. Sumele consemnate nu sunt purtătoare de dobânzi în favoarea depunatorului.
II. Sumele în valută efectivă (numerar) care pot fi scoase din România
4.Persoanele fizice pot ieşi din ţara cu sume în valută efectivă (numerar) echivalente cu maximum 10.000 dolari S.U.A./persoana/călătorie.
5.La ieşirea din România, persoanele fizice sunt obligate sa declare organelor vamale române sumele în valută efectivă aflate asupra lor, care depăşesc echivalentul a 10.000 dolari S.U.A., şi să le depună la organele vamale care vor întocmi chitanţe de consemnare pe numele titularilor, sumele urmând a fi eliberate la întoarcerea în ţara.
Sumele neridicate în termen de 3 ani se fac venit la bugetul de stat conform reglementărilor în vigoare.
III. Introducerea şi scoaterea de sume în lei în/din România
6.Persoanele fizice nu pot introduce sau scoate în/din România sume efective (numerar) mai mari de 500.000 lei/persoana/călătorie, cu excepţia persoanelor fizice rezidente în Republica Moldova ori în România ce pot scoate şi introduce din/în România cu ocazia călătorilor efectuate în cele doua tari sume în numerar până la maximum 4.000.000 lei/persoana/călătorie.
Sunt admise la introducerea/scoaterea în/din România bancnote şi monede, indiferent de valoarea lor nominală.
7.La ieşirea din România, persoanele fizice menţionate la pct. 6 de mai sus au obligaţia sa declare, la solicitarea organelor vamale, sumele în lei care depăşesc plafonul de 500.000 lei, respectiv 4.000.000 lei/persoana/călătorie şi să le depună organelor vamale care vor întocmi chitanţa de consemnare.
Depunatorilor care sunt cetăţeni români sau cetăţeni străini li se restituie aceste sume la întoarcerea din călătorie, respectiv cu ocazia unei noi călătorii în România.
Termenul maxim de restituire este de 3 ani. După expirarea acestui termen, sumele în cauza se fac venit la bugetul de stat.
IV. Alte dispoziţii
8.Abrogat.
9.Sumele în valută şi/sau în lei nedeclarate organelor vamale, pe care le au asupra lor persoanele fizice la intrarea/ieşirea în/din România, care depăşesc limitele stabilite în normele prezente, constituie contravenţie şi se sancţionează conform dispoziţiilor legale în vigoare.
10.Sumele în valută efectivă care depăşesc limitele prevăzute mai sus, introduse sau scoase în/din România de către bănci, în baza documentelor justificative semnate de persoanele legal desemnate de acestea, nu se supun autorizării Băncii Naţionale a României.
11.În situaţii speciale se pot introduce sau scoate sume în valută şi/sau în lei în/din România mai mari decât cele prevăzute anterior numai cu autorizarea prealabilă a Băncii Naţionale a României în conformitate cu prevederile normelor N.R.V.6.
Punctul 1 al N.R.V.7 a fost modificat de CIRCULARA nr. 7 din 25 mai 1998 publicată în MONITORUL OFICIAL nr. 201 din 29 mai 1998.
Punctul 2 al N.R.V.7 a fost modificat de CIRCULARA nr. 7 din 25 mai 1998 publicată în MONITORUL OFICIAL nr. 201 din 29 mai 1998.
Punctul 5 al N.R.V.7 a fost modificat de CIRCULARA nr. 7 din 25 mai 1998 publicată în MONITORUL OFICIAL nr. 201 din 29 mai 1998.
Punctul 8 al N.R.V.7 a fost abrogat de CIRCULARA nr. 7 din 25 mai 1998 publicată în MONITORUL OFICIAL nr. 201 din 29 mai 1998.
Titlul N.R.V.7 a fost modificat de CIRCULARA nr. 37 din 17 septembrie 2002 publicată în MONITORUL OFICIAL nr. 700 din 25 septembrie 2002.
NORME
privind circuitul formularelor "DISPOZIŢIE DE PLATA VALUTARĂ EXTERNA" (DPVE) şi "CERERE DE DESCHIDERE ACREDITIV" (CDA) - N.R.V.8
Abrogate.
Litera a) a alin. (3) al pct. 1 al N.R.V.8 a fost modificată de CIRCULARA nr. 7 din 25 mai 1998 publicată în MONITORUL OFICIAL nr. 201 din 29 mai 1998.
Litera b) a alin. (3) al pct. 1 al N.R.V.8 a fost modificată de CIRCULARA nr. 7 din 25 mai 1998 publicată în MONITORUL OFICIAL nr. 201 din 29 mai 1998.
Alin. (4) al pct. (1) al N.R.V.8 a fost introdus de CIRCULARA nr. 7 din 25 mai 1998 publicată în MONITORUL OFICIAL nr. 201 din 29 mai 1998.
Alin. (5) al pct. (1) al N.R.V.8 a fost modificat de CIRCULARA nr. 7 din 25 mai 1998 publicată în MONITORUL OFICIAL nr. 201 din 29 mai 1998.
N.R.V.8 au fost abrogate de CIRCULARA nr. 5 din 13 februarie 2003 publicată în MONITORUL OFICIAL nr. 111 din 21 februarie 2003.
la N.R.V.8
Abrogată.
Alin. (5) al pct. 2 - litera A al anexei 1 a N.R.V.8 a fost modificat de CIRCULARA nr. 7 din 25 mai 1998 publicată în MONITORUL OFICIAL nr. 201 din 29 mai 1998.
Alin. (6) al pct. 2 - litera A al anexei 1 a N.R.V.8 a fost introdus de CIRCULARA nr. 7 din 25 mai 1998 publicată în MONITORUL OFICIAL nr. 201 din 29 mai 1998.
Alin. (8) al pct. (2) - litera A - Caseta 21 al anexei 1 a N.R.V.8 a fost introdus de CIRCULARA nr. 7 din 25 mai 1998 publicată în MONITORUL OFICIAL nr. 201 din 29 mai 1998.
Anexa 1 la N.R.V.8 a fost abrogată de CIRCULARA nr. 5 din 13 februarie 2003 publicată în MONITORUL OFICIAL nr. 111 din 21 februarie 2003.
la N.R.V.8
Abrogată.
Codul corespunzător DST de la rubrica Cod/ţara/valuta din anexa nr. 2 a N.R.V.8 a fost modificat din 752 în 960 de CIRCULARA nr. 7 din 25 mai 1998 publicată în MONITORUL OFICIAL nr. 201 din 29 mai 1998.
În N.R.V.8 (anexa nr. 2), ultima poziţie din listele minimale "ECU - XEU - 954" a fost înlocuită cu "Euro - EUR - 954" de CIRCULARA nr. 25 din 29 decembrie 1998 publicată în MONITORUL OFICIAL nr. 514 din 30 decembrie 1998.
Anexa 2 la N.R.V.8 a fost abrogată de CIRCULARA nr. 5 din 13 februarie 2003 publicată în MONITORUL OFICIAL nr. 111 din 21 februarie 2003.
NORME
privind controlul valutar asupra încasărilor din exporturi şi din celelalte operaţiuni cu strainatatea - N.R.V.9
Abrogate.
Pct. 13 al N.R.V.9 a fost modificat de CIRCULARA nr. 7 din 25 mai 1998 publicată în MONITORUL OFICIAL nr. 201 din 29 mai 1998.
Litera c) a pct. 19 al N.R.V.9 a fost introdusă de CIRCULARA nr. 7 din 25 mai 1998 publicată în MONITORUL OFICIAL nr. 201 din 29 mai 1998.
Pct. 31 (prima propozitie) al N.R.V.9 a fost modificat de CIRCULARA nr. 7 din 25 mai 1998 publicată în MONITORUL OFICIAL nr. 201 din 29 mai 1998.
N.R.V.9 au fost abrogate de CIRCULARA nr. 5 din 13 februarie 2003 publicată în MONITORUL OFICIAL nr. 111 din 21 februarie 2003.
la N.R.V.9
Abrogată.
Literele e) şi f) ale alin. (1) al Casetei 4 - "Fără încasare:
–ALT - Altele" a pct. 2 al anexei 1 a N.R.V.9 au fost introduse de CIRCULARA nr. 7 din 25 mai 1998 publicată în MONITORUL OFICIAL nr. 201 din 29 mai 1998.
Alin. (3) al Casetei 4 - "Fără încasare:
–ALT - Altele" a pct. 2 al anexei 1 a N.R.V.9 a fost modificat de CIRCULARA nr. 7 din 25 mai 1998 publicată în MONITORUL OFICIAL nr. 201 din 29 mai 1998.
Alin. (5) al Casetei 6 a pct. 2 al anexei 1 a N.R.V.9 a fost modificat de CIRCULARA nr. 7 din 25 mai 1998 publicată în MONITORUL OFICIAL nr. 201 din 29 mai 1998.
Anexa 1 la N.R.V.9 a fost abrogată de CIRCULARA nr. 5 din 13 februarie 2003 publicată în MONITORUL OFICIAL nr. 111 din 21 februarie 2003.
la N.R.V.9
Abrogată.
Pct. 5 al anexei nr. 2 a N.R.V.9 a fost completat cu ultimele 2 liniute de CIRCULARA nr. 7 din 25 mai 1998 publicată în MONITORUL OFICIAL nr. 201 din 29 mai 1998.
Anexa 2 la N.R.V.9 a fost abrogată de CIRCULARA nr. 5 din 13 februarie 2003 publicată în MONITORUL OFICIAL nr. 111 din 21 februarie 2003.
la N.R.V.9
Abrogată.
Anexa 3 la N.R.V.9 a fost abrogată de CIRCULARA nr. 5 din 13 februarie 2003 publicată în MONITORUL OFICIAL nr. 111 din 21 februarie 2003.
la N.R.V.9
Abrogată.
Anexa 4 la N.R.V.9 a fost abrogată de CIRCULARA nr. 5 din 13 februarie 2003 publicată în MONITORUL OFICIAL nr. 111 din 21 februarie 2003.
la N.R.V.9
Abrogată.
Titlul anexei 5 a N.R.V.9 a fost modificat de CIRCULARA nr. 7 din 25 mai 1998 publicată în MONITORUL OFICIAL nr. 201 din 29 mai 1998.
Anexa 5 la N.R.V.9 a fost abrogată de CIRCULARA nr. 5 din 13 februarie 2003 publicată în MONITORUL OFICIAL nr. 111 din 21 februarie 2003.
la N.R.V.9
Abrogată.
Codul corespunzător DST de la rubrica Cod/ţara/valuta din anexa nr. 6 a N.R.V.9 a fost modificat din 752 în 960 de CIRCULARA nr. 7 din 25 mai 1998 publicată în MONITORUL OFICIAL nr. 201 din 29 mai 1998.
În N.R.V.9 (anexa nr. 6), ultima poziţie din listele minimale "ECU - XEU - 954" a fost înlocuită cu "Euro - EUR - 954" de CIRCULARA nr. 25 din 29 decembrie 1998 publicată în MONITORUL OFICIAL nr. 514 din 30 decembrie 1998.
Anexa 6 la N.R.V.9 a fost abrogată de CIRCULARA nr. 5 din 13 februarie 2003 publicată în MONITORUL OFICIAL nr. 111 din 21 februarie 2003.
CIRCULARA nr. 26 din 20 noiembrie 2001 publicată în MONITORUL OFICIAL nr. 769 din 3 decembrie 2001 prevede:
Prevederile referitoare la autorizarea operaţiunilor de capital, cuprinse în normele din anexa la Regulamentul nr. 3/1997, cu modificările şi completările ulterioare, se vor aplica în mod corespunzător modificărilor aduse prin prezenta circulara şi etapelor de liberalizare prevăzute la art. III, IV şi V.
Operaţiunile de capital liberalizate sunt supuse în continuare obligaţiilor de raportare statistica, în conformitate cu reglementările în vigoare.
CIRCULARA nr. 37 din 17 septembrie 2002 publicată în MONITORUL OFICIAL nr. 700 din 25 septembrie 2002 prevede:
<<În textul întregului Regulament al Băncii Naţionale a României nr. 3/1997 şi în cadrul normelor date în aplicarea acestuia, titlul "Norme privind sumele în numerar în valută şi în moneda naţionala (leu) care pot fi introduse şi scoase în/din România - N.R.V.7" se va înlocui cu titlul "Norme privind importul şi exportul fizic de instrumente de plată sub forma de numerar - N.R.V.7", iar denumirile "Banca Naţionala a României - Direcţia generală politici monetare, valutare şi de credit", "Direcţia generală politici monetare, valutare şi de credit" şi "Direcţia politici financiar bancare" se vor înlocui cu denumirea "Banca Naţionala a României">>.
Forma oficială este cea publicată în Monitorul Oficial.