Norme metodologice generale din 11 iulie 2014 (actualizate)

A. Dispoziţii generale

1.Scopul controlului financiar preventiv şi categoriile de operaţiuni asupra cărora se exercită

1.1.Controlul financiar preventiv are drept scop identificarea proiectelor de operaţiuni (denumite în continuare operaţiuni) care nu respectă condiţiile de legalitate şi regularitate şi/sau, după caz, de încadrare în limitele şi destinaţia creditelor bugetare şi de angajament şi prin a căror efectuare s-ar prejudicia patrimoniul public şi/sau fondurile publice.

1.2.Fac obiectul controlului financiar preventiv operaţiunile care vizează, în principal:

–angajamentele legale şi angajamentele bugetare*);

–deschiderea şi repartizarea de credite bugetare;

–modificarea repartizării pe trimestre şi pe subdiviziuni a clasificaţiei bugetare a creditelor aprobate, inclusiv prin virări de credite;

–ordonanţarea cheltuielilor;

–constituirea veniturilor publice, în privinţa autorizării şi stabilirii titlurilor de încasare;

–concesionarea sau închirierea de bunuri aparţinând domeniului public al statului sau al unităţilor administrativ-teritoriale;

–vânzarea, gajarea, concesionarea sau închirierea de bunuri aparţinând domeniului privat al statului sau al unităţilor administrativ-teritoriale;

–alte categorii de operaţiuni stabilite prin ordin al ministrului finanţelor publice.

1.3.În funcţie de specificul entităţii publice, conducătorul acesteia decide exercitarea controlului financiar preventiv şi asupra altor categorii de operaţiuni.

2.Entităţile publice la care, potrivit legii, se organizează controlul financiar preventiv

2.1.Entităţile publice, în înţelesul legii, la care se organizează controlul financiar preventiv sunt:

–autorităţile publice şi autorităţile administrative autonome;

–instituţiile publice aparţinând administraţiei publice centrale şi locale şi instituţiile publice din subordinea acestora;

–regiile autonome de interes naţional sau local;

–companiile sau societăţile naţionale;

–societăţile comerciale la care statul sau o unitate administrativ-teritorială deţine capitalul majoritar şi utilizează/administrează fonduri publice şi/sau patrimoniu public;

–agenţiile, cu sau fără personalitate juridică, care gestionează fonduri provenite din finanţări externe rambursabile sau nerambursabile;

–Ministerul Finanţelor Publice, pentru operaţiunile de trezorerie, datorie publică, realizarea veniturilor statului şi a contribuţiei României la bugetul Uniunii Europene;

–autorităţile publice executive ale administraţiei publice locale, pentru operaţiunile de datorie publică şi realizarea veniturilor proprii.

2.2.Entităţile publice prin care se realizează veniturile statului sau ale unităţilor administrativ-teritoriale organizează controlul financiar preventiv conform normelor specifice elaborate în funcţie de modalităţile prevăzute de legislaţia fiscală pentru stabilirea titlurilor de încasare şi pentru reducerea, eşalonarea sau anularea acestora.

Regiile autonome, companiile/societăţile naţionale, precum şi societăţile comerciale la care statul sau unităţile administrativ-teritoriale deţin capitalul majoritar elaborează, de asemenea, norme specifice de control financiar preventiv, ţinând cont de legislaţia aplicabilă entităţilor care sunt organizate şi funcţionează în regim comercial.

2.3.Instituţiilor publice care administrează patrimoniul public şi gestionează fonduri publice le sunt aplicabile Cadrul general al operaţiunilor supuse controlului financiar preventiv (cadrul general), precum şi listele de verificare, prevăzute în anexa nr. 1.1 la prezentele norme metodologice.

În raport cu specificul entităţilor publice, conducătorii acestora dispun particularizarea, dezvoltarea şi actualizarea cadrului general, precum şi detalierea prin liste de verificare a obiectivelor verificării, pentru fiecare operaţiune cuprinsă în cadrul specific al entităţii publice.

Listele de verificare constituie un ghid în exercitarea controlului financiar preventiv de către persoanele desemnate, aceste persoane având totodată şi obligaţia de a formula propuneri de perfecţionare a listelor respective. În funcţie de propunerile primite, de modificările legislative sau de alte condiţii apărute, conducătorii entităţilor publice aprobă modificări ale listelor de verificare, asigurând astfel actualizarea acestora.

2.4.Controlul financiar preventiv asupra operaţiunilor care reprezintă recuperări de sume utilizate şi constatate ulterior ca necuvenite - atât pentru fonduri interne, cât şi pentru cele aferente finanţărilor de la Uniunea Europeană - se organizează, la structurile responsabile pentru recuperarea unor astfel de sume, conform normelor metodologice specifice.

2.5.În toate cazurile în care entităţile publice gestionează fonduri provenite din finanţări externe, în normele de exercitare a controlului financiar preventiv se integrează şi procedurile prevăzute de regulamentele organismelor finanţatoare.

3.Conţinutul controlului financiar preventiv

3.1.Potrivit art. 23 din Legea nr. 500/2002, cu modificările şi completările ulterioare, controlul financiar preventiv se exercită asupra tuturor operaţiunilor care afectează fondurile publice şi/sau patrimoniul public.

3.2.Controlul financiar preventiv se exercită asupra documentelor în care sunt consemnate operaţiunile patrimoniale, înainte ca acestea să devină acte juridice, prin aprobarea lor de către titularul de drept al competenţei sau de către titularul unei competenţe delegate în condiţiile legii. Nu intră în sfera controlului financiar preventiv analiza şi certificarea situaţiilor financiare şi/sau patrimoniale şi nici verificarea operaţiunilor deja efectuate.

3.3.Controlul financiar preventiv constă în verificarea sistematică a operaţiunilor care fac obiectul acestuia, din punctul de vedere al:

a)respectării tuturor prevederilor legale care le sunt aplicabile, în vigoare la data efectuării operaţiunilor (control de legalitate);

b)îndeplinirii sub toate aspectele a principiilor şi a regulilor procedurale şi metodologice care sunt aplicabile categoriilor de operaţiuni din care fac parte operaţiunile supuse controlului (control de regularitate);

c)încadrării în limitele şi destinaţia creditelor bugetare şi/sau de angajament, după caz (control bugetar).

3.4.Controlul financiar preventiv al operaţiunilor se exercită pe baza actelor şi/sau a documentelor justificative certificate în privinţa realităţii, regularităţii şi legalităţii de către conducătorii compartimentelor de specialitate emitente.

3.5.Operaţiunile ce privesc acte juridice prin care se angajează patrimonial entitatea publică se supun controlului financiar preventiv după avizarea lor de către compartimentele de specialitate juridică şi financiar-contabilă. La entităţile publice unde nu sunt organizate compartimente de specialitate juridică şi/sau financiar-contabilă, controlul financiar preventiv se exercită exclusiv prin viza persoanei desemnate de conducătorul entităţii publice.

3.6.Conducătorii compartimentelor de specialitate răspund pentru realitatea, regularitatea şi legalitatea operaţiunilor ale căror acte şi/sau documente justificative le-au certificat sau avizat. Obţinerea vizei de control financiar preventiv pentru operaţiuni care au la bază acte şi/sau documente justificative certificate sau avizate, care se dovedesc ulterior nereale, inexacte sau nelegale, nu exonerează de răspundere şefii compartimentelor de specialitate sau alte persoane competente din cadrul acestora.

B. Controlul financiar preventiv propriu

4.Organizarea controlului financiar preventiv propriu

4.1.Controlul financiar preventiv se organizează, de regulă, în cadrul compartimentelor de specialitate financiar-contabilă. În raport cu natura operaţiunilor, conducătorul entităţii publice poate decide extinderea acestuia şi la nivelul altor compartimente de specialitate în care se iniţiază, prin acte juridice, sau se constată obligaţii de plată sau alte obligaţii de natură patrimonială.

4.2.Controlul financiar preventiv se exercită, prin viză, de persoane din cadrul compartimentelor de specialitate desemnate în acest sens de către conducătorul entităţii publice. Actul de numire, întocmit conform modelului din anexa nr. 1.2 la prezentele norme metodologice, cuprinde limitele de competenţă în exercitarea acestuia. Persoanele care exercită controlul financiar preventiv sunt altele decât cele care aprobă şi efectuează operaţiunea supusă vizei.

4.3.Viza de control financiar preventiv cuprinde următoarele informaţii: denumirea entităţii publice; menţiunea "vizat pentru control financiar preventiv"; identificatorul titularului vizei; semnătura persoanei desemnate cu exercitarea vizei şi data acordării vizei (an, lună, zi). Viza de control financiar preventiv se exercită olograf sau electronic.

În cazul exercitării olografe identificatorul titularului vizei este numărul sigiliului deţinut de persoana desemnată.

În situaţia înscrisurilor sub formă electronică, viza de control financiar preventiv se exercită prin semnătura electronică extinsă a persoanei desemnate în acest sens, cu ajutorul unui dispozitiv securizat de creare a semnăturii electronice, omologat, emis în condiţiile legii de către un furnizor de servicii de certificare autorizat, dacă certificatul electronic nu este expirat, suspendat sau revocat la momentul semnării. În acest caz identificatorul titularului vizei este numele şi prenumele conţinut de certificatul digital calificat.

Entităţile publice la care controlul financiar preventiv se exercită şi asupra înscrisurilor sub forma electronică, prin aplicarea semnăturii electronice extinse, actualizează normele metodologice specifice privind organizarea şi exercitarea controlului financiar preventiv propriu cu prevederi corespunzătoare în acest sens.

4.4.Datele din documentele prezentate la viza de control financiar preventiv se înscriu în registrul privind operaţiunile prezentate la viza de control financiar preventiv (denumit în continuare registru). Datele minime care se înscriu în registru sunt cuprinse în anexa nr.1.3 la prezentele norme metodologice.

Registrul trebuie să asigure: numerotarea în ordine cronologică, începând de la numărul 1 pentru fiecare an; interzicerea inserărilor, intercalărilor, precum şi a oricăror eliminări sau adăugiri ulterioare; înscrierea de date potrivit competenţelor, astfel: în coloanele de la 0 până la 6 şi în coloana 8, de către persoana care exercită controlul financiar preventiv, iar în coloana 7, de către persoana care prezintă operaţiunile pentru viza de control financiar preventiv. Registrul se poate completa în formă integral olografă, integral electronică sau combinată.

Registrul în formă combinată se completează numai în cazul în care datele pentru coloana 7 "Data restituirii operaţiunii, numele şi prenumele/semnătura" nu pot fi înscrise în sistem electronic, fiind necesară obţinerea acestora pe format hârtie, cu obligativitatea asigurării corespondenţei cu operaţiunea pe care o reprezintă.

Registrul, indiferent de forma sub care se completează, se arhivează/se păstrează pe o perioadă de 10 ani, cu începere de la data încheierii exerciţiului financiar în cursul căruia a fost întocmit.

Entităţile publice la care registrul se completează în formă integral electronică sau combinată actualizează normele metodologice specifice privind organizarea şi exercitarea controlului financiar preventiv propriu cu prevederi corespunzătoare în acest sens.

4.5.Termenul pentru pronunţare (acordarea/refuzul vizei) se stabileşte, prin decizie internă, de conducătorul entităţii publice în funcţie de natura şi complexitatea operaţiunilor cuprinse în cadrul general şi/sau specific al operaţiunilor supuse controlului preventiv.

5.Procedura de control

5.1.Documentele care privesc operaţiuni asupra cărora este obligatorie exercitarea controlului financiar preventiv se transmit persoanelor desemnate cu exercitarea acestuia de către compartimentele de specialitate care iniţiază operaţiunea.

5.2.Documentele privind operaţiunile prin care se afectează fondurile publice şi/sau patrimoniul public sunt însoţite de avizele compartimentelor de specialitate, de note de fundamentare, de acte şi/sau documente justificative şi, după caz, de o "Propunere de angajare a unei cheltuieli în limita creditelor de angajament", o "Propunere de angajare a unei cheltuieli în limita creditelor bugetare" şi/sau de un "Angajament bugetar individual/global", întocmite conform anexei nr. 1a), anexei nr. 1b) şi, respectiv, anexei nr. 2 la Normele metodologice privind angajarea, lichidarea, ordonanţarea şi plata cheltuielilor instituţiilor publice, precum şi organizarea, evidenţa şi raportarea angajamentelor bugetare şi legale, aprobate prin Ordinul ministrului finanţelor publice nr. 1.792/2002, cu modificările şi completările ulterioare.

5.3.Persoana desemnată să exercite controlul financiar preventiv primeşte documentele, le înregistrează în registru, după care procedează la verificarea formală prin parcurgerea listei de verificare specifică operaţiunii primite la viză, cu privire la: completarea documentelor în concordanţă cu conţinutul acestora, existenţa semnăturilor persoanelor autorizate din cadrul compartimentelor de specialitate, precum şi existenţa actelor justificative specifice operaţiunii. În efectuarea controlului de către persoana desemnată, parcurgerea listei de verificare specifică operaţiunii primite la viză este obligatorie, dar nu şi limitativă. Aceasta poate extinde verificările ori de câte ori este necesar.

5.4.Dacă prin parcurgerea listei de verificare cel puţin unul dintre elementele verificării formale nu este îndeplinit, documentele se restituie compartimentului de specialitate emitent, indicându-se în scris motivele restituirii, potrivit anexei nr. 1.4 la prezentele norme metodologice, şi se menţionează în coloana 8 din registru: "valoarea operaţiunii restituite ...".

5.5.După efectuarea verificării formale, persoana desemnată să exercite controlul financiar preventiv continuă parcurgerea listei de verificare şi efectuează controlul operaţiunii din punctul de vedere al legalităţii, regularităţii şi, după caz, al încadrării în limitele şi destinaţia creditelor bugetare şi/sau de angajament.

5.6.Dacă necesităţile o impun, în vederea exercitării unui control financiar preventiv cât mai complet, se pot solicita şi alte acte justificative, precum şi avizul compartimentului de specialitate juridică. Actele justificative solicitate se prezintă în regim de urgenţă, pentru a nu întârzia sau împiedica realizarea operaţiunii. Întârzierea sau refuzul furnizării actelor justificative ori avizelor solicitate se aduce la cunoştinţă conducătorului entităţii publice, pentru a dispune măsurile legale.

5.7.Dacă în urma verificării de fond operaţiunea îndeplineşte condiţiile de legalitate, regularitate şi, după caz, de încadrare în limitele şi destinaţia creditelor bugetare şi/sau de angajament, se acordă viza prin aplicarea sigiliului şi semnăturii pe exemplarul documentului care se arhivează la entitatea publică.

Prin acordarea vizei se certifică implicit îndeplinirea condiţiilor menţionate în listele de verificare.

5.8.Documentele vizate şi actele justificative ce le-au însoţit sunt restituite, sub semnătură, compartimentului de specialitate emitent, în vederea continuării circuitului acestora, consemnându-se acest fapt în registru.

6.Refuzul de viză

6.1.Dacă în urma controlului se constată că cel puţin un element de fond cuprins în lista de verificare nu este îndeplinit, în esenţă, operaţiunea nu întruneşte condiţiile de legalitate, regularitate şi, după caz, de încadrare în limitele şi destinaţia creditelor bugetare şi/sau de angajament, persoana desemnată cu exercitarea controlului financiar preventiv refuză motivat, în scris, acordarea vizei de control financiar preventiv, potrivit anexei nr. 1.5 la prezentele norme metodologice, consemnând acest fapt în registru.

La refuzul de viză se anexează şi un exemplar al listei de verificare, cu indicarea elementului/elementelor din această listă a cărui/ale căror cerinţă/cerinţe nu este/nu sunt îndeplinită/îndeplinite.

6.2.Refuzul de viză, însoţit de actele justificative semnificative, se aduce la cunoştinţa conducătorului entităţii publice, iar celelalte documente se restituie, sub semnătură, compartimentelor de specialitate care au iniţiat operaţiunea.

6.3.Cu excepţia cazurilor în care refuzul de viză se datorează depăşirii creditelor bugetare şi/sau de angajament, operaţiunile refuzate la viză se pot efectua pe propria răspundere a conducătorului entităţii publice.

6.4.Efectuarea pe propria răspundere a operaţiunii refuzate la viza de control financiar preventiv se face printr-un act de decizie internă emis de conducătorul entităţii publice. O copie de pe actul de decizie internă se transmite persoanei care a refuzat viza, compartimentului de audit public intern al entităţii publice, precum şi, după caz, controlorului delegat.

6.5.După primirea actului de decizie internă emis de conducătorul entităţii publice persoana desemnată cu exercitarea controlului financiar preventiv informează, în scris, organele de inspecţie economico-financiară din cadrul Ministerului Finanţelor Publice şi, după caz, organul ierarhic superior al entităţii publice asupra operaţiunilor refuzate la viză şi efectuate pe propria răspundere, prin transmiterea unei copii de pe actul de decizie internă şi de pe refuzul de viză. Conducătorul organului ierarhic superior are obligaţia de a lua măsurile legale pentru restabilirea situaţiei de drept.

De asemenea, persoana desemnată cu exercitarea controlului financiar preventiv informează, în scris, Curtea de Conturi cu ocazia efectuării controalelor dispuse de aceasta.

C. Controlul financiar preventiv delegat

7.Organizarea controlului financiar preventiv delegat

7.1.În calitatea sa de organ de specialitate al Guvernului în domeniul finanţelor, Ministerul Finanţelor Publice poate exercita, prin controlori delegaţi numiţi de ministrul finanţelor publice, controlul financiar preventiv la unele entităţi publice asupra unor operaţiuni care pot afecta execuţia în condiţii de echilibru a bugetelor sau care sunt asociate unor categorii de riscuri determinate prin metodologia specifică analizei riscurilor.

7.2.Controlul financiar preventiv delegat se exercită la nivelul ordonatorilor principali de credite ai bugetelor prevăzute la art. 12 alin. (2) din Ordonanţa Guvernului nr. 119/1999 privind controlul intern/managerial şi controlul financiar preventiv, republicată, cu modificările şi completările ulterioare. De asemenea, ministrul finanţelor publice numeşte unul sau mai mulţi controlori delegaţi pentru operaţiunile derulate prin bugetul Trezoreriei Statului, pentru operaţiuni privind datoria publică şi pentru alte operaţiuni specifice Ministerului Finanţelor Publice.

7.3.Prin excepţie de la această regulă, în temeiul art. 25 din Ordonanţa Guvernului nr. 119/1999, republicată, cu modificările şi completările ulterioare, prin ordin, ministrul finanţelor publice poate decide exercitarea controlului financiar preventiv delegat şi asupra operaţiunilor finanţate sau cofinanţate din fonduri publice ale unor ordonatori secundari ori terţiari de credite sau ale unor persoane juridice de drept privat, dacă prin aceştia se derulează un volum ridicat de credite bugetare şi/sau de angajament ori părţi semnificative din programele aprobate, iar operaţiunile presupun un grad ridicat de risc.

7.4.Pentru asigurarea gestiunii financiare, în condiţii de legalitate, economicitate şi eficienţă, a fondurilor acordate României de Uniunea Europeană şi pentru implementarea procedurilor prevăzute în regulamentele organismelor finanţatoare, ministrul finanţelor publice numeşte controlori delegaţi la structurile de implementare, în conformitate cu prevederile legale specifice acestora.

8.Atribuţii ale controlorului delegat

8.1.Formularea de avize consultative cu privire la conformitatea, economicitatea, eficienţa şi eficacitatea unor operaţiuni sau proiecte de acte normative, dacă acestea au impact asupra fondurilor publice. Totodată, în avizele consultative controlorii delegaţi pot face referire şi la regularitatea sau legalitatea unor operaţiuni care se vor efectua cu certitudine în viitor sau la acţiuni şi/sau inacţiuni administrative care conduc la situaţii de neregularitate sau nelegalitate.

Avizele consultative se întocmesc la:

–iniţiativa controlorului delegat;

–solicitarea ministrului finanţelor publice;

–solicitarea ordonatorului de credite.

8.2.Supravegherea execuţiei bugetare în condiţii de echilibru şi de prudenţialitate, prin exercitarea controlului prin viză asupra operaţiunilor privind deschideri de credite, repartizări şi retrageri de credite, virări de credite şi modificarea repartizării pe trimestre a creditelor bugetare

8.3.Supravegherea organizării, ţinerii, actualizării şi raportării evidenţei angajamentelor

8.4.Monitorizarea şi îndrumarea metodologică a controlului financiar preventiv propriu prin procedura vizei, prin avizul consultativ la refuzul de viză de control financiar preventiv propriu şi prin propuneri de perfecţionare a organizării controlului financiar preventiv propriu

Pct. 8.4 din anexa 1 a fost modificat de pct. 1 al art. I din ORDINUL nr. 1.139 din 18 septembrie 2015, publicat în MONITORUL OFICIAL nr. 742 din 5 octombrie 2015.

8.5.Exercitarea controlului financiar preventiv, din punctul de vedere al legalităţii, regularităţii şi, după caz, al încadrării în limitele şi destinaţia creditelor bugetare şi/sau de angajament, pentru operaţiuni care angajează patrimonial entitatea publică, dacă prin acestea se afectează un volum important din fondurile publice şi există riscuri asociate semnificative în efectuarea lor

9.Numirea şi mandatul controlorilor delegaţi

9.1.Numirea controlorilor delegaţi la entităţile publice prevăzute la pct. 7 se face prin ordin al ministrului finanţelor publice, la propunerea controlorului financiar şef.

9.2.Prin ordinul de numire controlorul delegat se învesteşte cu competenţa de a exercita, în numele legii, la entitatea publică la care a fost numit atribuţiile prevăzute la pct. 8.

În temeiul art. 12 alin. (6) din Ordonanţa Guvernului nr. 119/1999, republicată, cu modificările şi completările ulterioare, conducătorul entităţii publice are obligaţia de a asigura controlorului/controlorilor delegat/delegaţi spaţiul şi dotarea adecvată, necesare exercitării în bune condiţii a atribuţiilor, precum şi cooperarea personalului din serviciile de specialitate şi a persoanelor desemnate cu exercitarea controlului financiar preventiv propriu.

9.3.Prin ordinul de numire se stabilesc tipurile de operaţiuni care se supun controlului financiar preventiv delegat, precum şi limitele valorice peste care acesta se exercită, diferenţiate pe instituţii publice. Tipurile de operaţiuni supuse controlului financiar preventiv delegat şi limitele valorice aferente acestora se revizuiesc periodic în funcţie de evoluţia cadrului legislativ şi a factorilor de risc specifici anumitor operaţiuni.

Pct. 9.3 din anexa 1 a fost modificat de pct. 2 al art. I din ORDINUL nr. 1.139 din 18 septembrie 2015, publicat în MONITORUL OFICIAL nr. 742 din 5 octombrie 2015.

9.4.În cazul absenţei temporare de la post a controlorului delegat numit prin ordin al ministrului finanţelor publice, precum şi a înlocuitorului acestuia, controlorul financiar şef este împuternicit să desemneze, prin decizie, un alt controlor delegat care să exercite, pe durata absenţei de la post a acestora, atribuţiile stabilite prin ordin al ministrului finanţelor publice şi să comunice această situaţie, în scris, ordonatorului principal de credite.

Pct. 9.4 din anexa 1 a fost modificat de pct. 2 al art. I din ORDINUL nr. 1.139 din 18 septembrie 2015, publicat în MONITORUL OFICIAL nr. 742 din 5 octombrie 2015.

9.5.Controlorul delegat îşi exercită atribuţiile în mod independent, neputându-i-se impune, pe nicio cale, acordarea sau refuzul vizei de control financiar preventiv. Asupra situaţiilor deosebite apărute în activitatea sa, controlorul delegat îl poate informa direct sau prin controlorul financiar şef pe ministrul finanţelor publice.

10.Condiţii specifice de exercitare a controlului financiar preventiv delegat

10.1.Controlul financiar preventiv delegat se exercită asupra operaţiunilor care se înscriu în condiţiile fixate prin ordinul de numire, în termenul cel mai scurt permis de durata efectivă a verificărilor necesare. Restul operaţiunilor prin care se afectează fondurile şi/sau patrimoniul public intră în competenţa exclusivă a controlului financiar preventiv propriu.

10.2.Controlul financiar preventiv delegat se exercită asupra operaţiunilor ce intră în competenţa sa numai după ce acestea au fost supuse controlului financiar preventiv propriu. Operaţiunile refuzate la viza de control financiar preventiv propriu nu se supun controlului financiar preventiv delegat.

10.3.În exercitarea atribuţiilor sale de control financiar preventiv asupra operaţiunilor la care s-a stabilit competenţa sa, controlorul delegat urmează procedura prevăzută la pct. 5. Listele de verificare avute în vedere la efectuarea controlului de către controlorii delegaţi se emit şi se actualizează de către Direcţia generală de control financiar preventiv din cadrul Ministerului Finanţelor Publice.

Perioada maximă de verificare este de 3 zile lucrătoare de la prezentarea operaţiunii, însoţită de toate documentele justificative şi informaţiile solicitate. În cazuri excepţionale, controlorul delegat are dreptul să prelungească perioada de verificare cu maximum 5 zile lucrătoare, informându-i în acest sens pe controlorul financiar şef şi pe ordonatorul de credite.

Pct. 10.3 din anexa 1 a fost modificat de pct. 13 al art. I din ORDINUL nr. 1.139 din 18 septembrie 2015, publicat în MONITORUL OFICIAL nr. 742 din 5 octombrie 2015, prin înlocuirea unei denumiri.

10.4.Dacă în exercitarea atribuţiilor sale controlorul delegat sesizează că, în mod repetat, persoanele care exercită activitatea de control financiar preventiv propriu acordă viza pentru operaţiuni care nu întrunesc condiţiile de legalitate, regularitate şi, după caz, de încadrare în limitele şi destinaţia creditelor bugetare şi/sau de angajament, acesta îl informează în scris pe conducătorul entităţii publice pentru a dispune măsurile ce se impun potrivit responsabilităţilor prevăzute la art. 22 din Legea nr. 500/2002, cu modificările şi completările ulterioare, precum şi la art. 10 alin. (4) şi (5) din Ordonanţa Guvernului nr. 119/1999, republicată, cu modificările şi completările ulterioare.

10.5.Avizul consultativ, solicitat de către conducătorul entităţii publice controlorului delegat în cazul refuzului de viză de control financiar preventiv propriu, nu constituie un act de pronunţare asupra legalităţii şi regularităţii operaţiunilor.

11.Regimul refuzului de viză al controlorului delegat

11.1.Dacă în urma parcurgerii procedurii de control menţionate la pct. 5 şi 10 se constată că cel puţin un element de fond cuprins în lista de verificare nu este îndeplinit şi, în esenţă, operaţiunea nu întruneşte condiţiile de legalitate, regularitate şi, după caz, de încadrare în limitele şi destinaţia creditelor bugetare şi/sau de angajament, controlorul delegat comunică, în scris, potrivit anexei nr. 1.6 la prezentele norme metodologice, ordonatorului de credite intenţia de refuz de viză de control financiar preventiv delegat cu motivele pentru care operaţiunea nu poate fi efectuată, consemnând acest fapt în coloana 8 din registru. O copie a intenţiei de refuz de viză se transmite controlorului financiar şef.

11.2.În situaţia în care ordonatorul de credite consideră că operaţiunea poate fi efectuată, solicită, în scris, controlorului delegat acordarea vizei, prezentând argumentele corespunzătoare de legalitate şi regularitate, sau, în cazul în care consideră întemeiate motivele intenţiei de refuz de viză, dispune retragerea de la viză a operaţiunii. Ordonatorul de credite prezintă argumente pentru efectuarea operaţiunii sau dispune retragerea acesteia în cel mai scurt timp posibil. Documentaţia aferentă operaţiunii retrase de la viză se restituie de către controlorul delegat compartimentului de specialitate emitent, sub semnătură.

Pct. 11.2 din anexa 1 a fost modificat de pct. 3 al art. I din ORDINUL nr. 1.139 din 18 septembrie 2015, publicat în MONITORUL OFICIAL nr. 742 din 5 octombrie 2015.

11.3.În situaţia în care controlorul delegat consideră întemeiate argumentele ordonatorului de credite, acesta acordă viza de control financiar preventiv delegat pentru efectuarea operaţiunii. În cazul în care argumentele sunt considerate neîntemeiate sau insuficiente, controlorul delegat solicită, în scris, controlorului financiar şef constituirea, în condiţiile legii, a unei comisii pentru formularea opiniei neutre asupra intenţiei de refuz de viză. Controlorul financiar şef numeşte prin decizie o comisie formată din 3 membri ai Corpului controlorilor delegaţi, din care cel puţin unul cu funcţie de conducere.

Controlorul delegat are obligaţia ca odată cu solicitarea de constituire a comisiei să transmită dosarul complet al operaţiunii şi argumentele ordonatorului de credite.

Comisia analizează cu celeritate temeiurile legale ale operaţiunii pentru care se intenţionează refuzul de viză, motivaţia controlorului delegat, prezentată în intenţia de refuz de viză, argumentele ordonatorului de credite, precum şi alte documente identificate ca fiind relevante asupra cazului.

Opinia neutră este motivată şi formulată în scris, în cel mult 3 zile lucrătoare de la solicitarea acesteia, şi este comunicată în regim de urgenţă controlorului delegat. Opinia neutră are rol consultativ, iar soluţia finală de acordare a vizei sau de refuz al vizei de control financiar preventiv delegat este de competenţa exclusivă a controlorului delegat. În cazul în care controlorul delegat emite refuz de viză, acesta are obligaţia de a transmite ordonatorului de credite o copie a opiniei neutre.

Refuzul de viză se aduce la cunoştinţă, în scris, ordonatorului de credite, potrivit anexei nr. 1.7 la prezentele norme metodologice, iar documentaţia aferentă operaţiunii se restituie compartimentului de specialitate emitent, sub semnătură.

La refuzul de viză se anexează şi un exemplar al listei de verificare, cu indicarea elementului/elementelor din această listă a cărui/ale căror cerinţă/cerinţe nu este/nu sunt îndeplinită/îndeplinite.

Pct. 11.3 din anexa 1 a fost modificat de pct. 3 al art. I din ORDINUL nr. 1.139 din 18 septembrie 2015, publicat în MONITORUL OFICIAL nr. 742 din 5 octombrie 2015.

11.4.Termenul pentru pronunţare prevăzut la pct. 10.3 se suspendă pe perioada de la comunicarea motivelor pentru care operaţiunea nu poate fi efectuată până la primirea punctului de vedere al ordonatorului de credite şi pe perioada formulării opiniei neutre.

11.5.Cu excepţia cazurilor în care refuzul de viză se datorează depăşirii creditelor bugetare şi/sau de angajament, operaţiunile refuzate la viză se pot efectua numai pe propria răspundere a ordonatorului de credite. Actul de decizie prin care ordonatorul dispune efectuarea operaţiunii pe propria răspundere se transmite compartimentului de audit intern şi controlorului delegat care consemnează acest fapt în registru.

11.6.După primirea actului de decizie internă emis de conducătorul entităţii publice controlorul delegat informează Ministerul Finanţelor Publice asupra operaţiunilor refuzate la viză şi executate pe răspunderea ordonatorului de credite, prin transmiterea unei copii de pe actul de decizie internă şi de pe refuzul de viză controlorului financiar şef şi organelor de inspecţie economico-financiară.

De asemenea, controlorul delegat informează Curtea de Conturi cu ocazia controalelor dispuse de aceasta.

D. Raportare şi informare

Secţiunea D din anexa 1 a fost introdusă de pct. 4 al art. I din ORDINUL nr. 1.139 din 18 septembrie 2015, publicat în MONITORUL OFICIAL nr. 742 din 5 octombrie 2015.

12.Raportări privind controlul financiar preventiv

12.1.Entităţile publice care administrează patrimoniul public şi/sau fonduri publice prin bugetele prevăzute la art. 1 alin. (2) din Legea nr. 500/2002, cu modificările şi completările ulterioare, au obligaţia întocmirii rapoartelor trimestriale cu privire la activitatea de control financiar preventiv propriu, care cuprind situaţia statistică a operaţiunilor supuse controlului financiar preventiv şi sinteza motivaţiilor pe care s-au întemeiat refuzurile de viză, în perioada raportată, completate conform machetei cuprinse în anexa nr.1.8 la prezentele norme metodologice.

12.2.Entităţile publice ai căror conducători au calitatea de ordonatori secundari sau terţiari de credite depun rapoartele la organul ierarhic superior, la termenele fixate de acesta.

Ordonatorii principali de credite ai bugetului de stat, bugetului asigurărilor sociale de stat sau ai bugetului oricărui fond special întocmesc rapoarte pentru activitatea proprie şi centralizează rapoartele primite de la ordonatorii secundari de credite sau, după caz, terţiari de credite din subordinea/coordonarea acestora. Acestea se transmit la Ministerul Finanţelor Publice - Direcţia generală de control financiar preventiv la termenele fixate de acesta pentru situaţiile financiare trimestriale şi anuale prevăzute de lege.

Pct. 12.2 din anexa 1 a fost modificat de pct. 13 al art. I din ORDINUL nr. 1.139 din 18 septembrie 2015, publicat în MONITORUL OFICIAL nr. 742 din 5 octombrie 2015, prin înlocuirea unei denumiri.

12.3.Controlorii delegaţi întocmesc rapoarte lunare cu privire la situaţia curentă a angajamentelor efectuate, vizele acordate şi situaţia intenţiilor şi refuzurilor de viză, avizele consultative, precum şi alte aspecte cu privire la derularea operaţiunilor financiare, pe care le transmit controlorului financiar şef, conform anexelor nr. 1.8 şi 1.9 la prezentele norme metodologice.

12.4.Controlorul financiar şef prezintă ministrului finanţelor publice informări cu privire la intenţiile şi refuzurile de viză pentru care ordonatorul de credite a dispus efectuarea operaţiunilor prin acte de decizie internă, precum şi cu privire la aspectele importante ale administrării fondurilor publice rezultate din activitatea de control financiar preventiv delegat/monitorizare.

Pct. 12.4 din anexa 1 a fost introdus de pct. 5 al art. I din ORDINUL nr. 1.139 din 18 septembrie 2015, publicat în MONITORUL OFICIAL nr. 742 din 5 octombrie 2015.

Anexa 1.1

la normele metodologice

CADRUL GENERAL

al operaţiunilor supuse controlului financiar preventiv

A. Deschiderea, repartizarea şi modificarea creditelor bugetare

Font 8

┌────┬─────────────────┬──────────────────────────┬─────────────────────┬─────────────────────────────┐

│Nr. │Operaţiuni supuse│ Cadrul legal │Actele justificative │ Modul de efectuare │

│crt.│ controlului │ │ │ a controlului │

│ │ financiar │ │ │ financiar preventiv │

│ │ preventiv │ │ │ │

├────┼─────────────────┼──────────────────────────┼─────────────────────┼─────────────────────────────┤

│ 0 │ 1 │ 2 │ 3 │ 4 │

├────┼─────────────────┼──────────────────────────┼─────────────────────┼─────────────────────────────┤

│ 1.│Cerere pentru │- Legea nr. 500/2002 (1); │- nota justificativă;│Se verifică: │

│ │deschiderea de │- Legea nr. 273/2006 (2); │- nota de │- încadrarea creditelor │

│ │credite bugetare │- Legea nr. 69/2010 (3); │fundamentare/situaţia│bugetare solicitate în │

│ │ │- legile bugetare anuale; │privind facturi, │prevederile bugetului │

│ │ │- Ordonanţa Guvernului │contracte, alte │ordonatorului de credite, │

│ │ │nr. 119/1999 (4); │obligaţii la plată │repartizate pe trimestre şi │

│ │ │- Ordinul ministrului │scadente în perioadă,│luni, după caz, şi detaliate │

│ │ │finanţelor publice │conform prevederilor │conform clasificaţiei │

│ │ │nr. 501/2013 (81); │legale în vigoare; │bugetare, precum şi existenţa│

│ │ │- Ordinul ministrului │- bugetul aprobat; │temeiului legal al sumelor │

│ │ │delegat pentru buget │- solicitările │care se solicită pentru │

│ │ │nr. 720/2014 (87) │ordonatorilor: │deschiderea de credite │

│ │ │- aprobări ale Guvernului │principali, secundari│bugetare; │

│ │ │privind limitele lunare de│şi/sau terţiari, │- dacă sumele solicitate sunt│

│ │ │cheltuieli; │după caz, pentru │stabilite şi în funcţie de │

│ │ │- alte acte normative │repartizarea de │creditele deschise, │

│ │ │specifice. │credite bugetare; │neutilizate; │

│ │ │ │- situaţia creditelor│- dacă cererea pentru │

│ │ │ │bugetare deschise │deschiderea de credite se │

│ │ │ │anterior şi │încadrează în limitele de │

│ │ │ │neutilizate; │cheltuieli aprobate de Guvern│

│ │ │ │- alte documente │sau în limita diminuată │

│ │ │ │specifice. │conform Legii nr. 69/2010; │

│ │ │ │ │- existenţa justificărilor, │

│ │ │ │ │inclusiv cu privire la │

│ │ │ │ │ordonatorii principali, │

│ │ │ │ │secundari şi terţiari, dacă │

│ │ │ │ │este cazul, prin care │

│ │ │ │ │ordonatorul principal │

│ │ │ │ │probează că nu va înregistra,│

│ │ │ │ │în sold, sume neutilizate la │

│ │ │ │ │finele perioadei pentru care │

│ │ │ │ │se solicită deschiderea de │

│ │ │ │ │credite bugetare; │

│ │ │ │ │- existenţa semnăturii │

│ │ │ │ │conducătorului │

│ │ │ │ │compartimentului de │

│ │ │ │ │specialitate. │

├────┼─────────────────┼──────────────────────────┼─────────────────────┼─────────────────────────────┤

│ 2.│Dispoziţie │- Legea nr. 500/2002 (1); │- solicitările │Se verifică: │

│ │bugetară pentru │- Legea nr. 273/2006 (2); │ordonatorilor: │- încadrarea sumelor din │

│ │repartizarea │- Legea nr. 69/2010 (3); │principali, secundari│dispoziţiile bugetare în │

│ │creditelor │- legile bugetare anuale; │şi/sau terţiari, după│creditele bugetare aprobate │

│ │bugetare sau │- Ordonanţa Guvernului │caz, pentru │ordonatorilor, repartizate │

│ │borderoul │nr. 119/1999 (4); │repartizarea de │ordonatorului principal pe │

│ │centralizator al │- Ordinul ministrului │credite bugetare; │trimestre şi luni şi │

│ │dispoziţiilor │delegat pentru buget │- bugetul aprobat; │detaliate conform │

│ │bugetare │nr. 501/2013 (81); │- fundamentarea │clasificaţiei bugetare; │

│ │ │- acte de reglementare │sumelor înscrise în │- dacă sumele prevăzute │

│ │ │specifice activităţii │dispoziţiile bugetare│pentru repartizare sunt │

│ │ │ordonatorilor de credite, │de repartizare pentru│cuprinse în cererea de │

│ │ │angajamente juridice │bugetul propriu şi │deschidere de credite sau │

│ │ │generatoare de obligaţii │bugetele │sunt acoperite, prin │

│ │ │de plată pe seama │ordonatorilor │disponibilizări pe seama │

│ │ │creditelor bugetare; │secundari, respectiv │redistribuirii de credite │

│ │ │- alte acte normative │terţiari de credite; │deschise anterior; │

│ │ │specifice. │- alte documente │- existenţa justificărilor, │

│ │ │ │specifice. │inclusiv cu privire la │

│ │ │ │ │ordonatorii secundari şi │

│ │ │ │ │terţiari, dacă este cazul, │

│ │ │ │ │prin care ordonatorul │

│ │ │ │ │principal probează că nu va │

│ │ │ │ │înregistra, în sold, sume │

│ │ │ │ │neutilizate la finele │

│ │ │ │ │perioadei pentru care se │

│ │ │ │ │solicită repartizarea de │

│ │ │ │ │credite bugetare; │

│ │ │ │ │- existenţa semnăturii │

│ │ │ │ │conducătorului │

│ │ │ │ │compartimentului de │

│ │ │ │ │specialitate. │

├────┼─────────────────┼──────────────────────────┼─────────────────────┼─────────────────────────────┤

│ 3.│Document pentru │- Legea nr. 500/2002 (1); │- nota de │Se verifică: │

│ │modificarea │- Legea nr. 273/2006 (2); │fundamentare a │- dacă modificarea este în │

│ │repartizării pe │- Legea nr. 69/2010 (3); │propunerii pentru │competenţa de aprobare a │

│ │trimestre a │- legile bugetare anuale; │modificarea │Ministerului Finanţelor │

│ │creditelor │- Ordonanţa Guvernului │repartizării pe │Publice sau a ordonatorilor │

│ │bugetare │nr. 119/1999 (4); │trimestre a │principali/secundari, │

│ │ │- alte acte normative │creditelor; │după caz; │

│ │ │specifice. │- bugetul aprobat; │- dacă sumele propuse sunt │

│ │ │ │- alte documente │prevăzute în bugetul anual │

│ │ │ │specifice. │aprobat şi dacă se respectă │

│ │ │ │ │Legea nr. 69/2010, când este │

│ │ │ │ │cazul; │

│ │ │ │ │- concordanţa propunerii de │

│ │ │ │ │modificare cu obligaţiile ce │

│ │ │ │ │decurg din acţiuni şi sarcini│

│ │ │ │ │noi sau reprogramate; │

│ │ │ │ │- existenţa şi pertinenţa │

│ │ │ │ │justificărilor cu privire la │

│ │ │ │ │nivelul propunerilor cuprinse│

│ │ │ │ │în documentul de modificare; │

│ │ │ │ │- existenţa semnăturii │

│ │ │ │ │conducătorului │

│ │ │ │ │compartimentului de │

│ │ │ │ │specialitate. │

├────┼─────────────────┼──────────────────────────┼─────────────────────┼─────────────────────────────┤

│ 4.│Document pentru │- Legea nr. 500/2002 (1); │- nota de │Se verifică: │

│ │efectuarea │- Legea nr. 273/2006 (2); │fundamentare a │- dacă virarea de credite nu │

│ │virărilor de │- Legea nr. 69/2010 (3); │propunerii pentru │contravine prevederilor │

│ │credite: │- legile bugetare anuale; │efectuarea virărilor │legale în vigoare; │

│ │- între │- Ordonanţa Guvernului │de credite; │- existenţa de justificări, │

│ │subdiviziunile │nr. 119/1999 (4); │- bugetul aprobat; │detalieri şi necesităţi │

│ │clasificaţiei │- alte acte normative │- alte documente │privind execuţia, până la │

│ │bugetare; │specifice. │specifice. │finele anului bugetar, a │

│ │- între programe;│ │ │capitolului, programului │

│ │- între │ │ │şi/sau subdiviziunii │

│ │obiectivele/ │ │ │clasificaţiei bugetare de la │

│ │proiectele şi │ │ │care se propune │

│ │categoriile de │ │ │disponibilizarea, respectiv │

│ │investiţii │ │ │a capitolului, programului │

│ │înscrise în │ │ │şi/sau subdiviziunii │

│ │programul de │ │ │clasificaţiei bugetare la │

│ │investiţii. │ │ │care se suplimentează │

│ │ │ │ │prevederile bugetare; │

│ │ │ │ │- existenţa semnăturii │

│ │ │ │ │conducătorului │

│ │ │ │ │compartimentului de │

│ │ │ │ │specialitate. │

├────┼─────────────────┼──────────────────────────┼─────────────────────┼─────────────────────────────┤

│ 5.│Dispoziţie │- Legea nr. 500/2002 (1); │- nota de │Se verifică: │

│ │bugetară de │- Legea nr. 273/2006 (2); │fundamentare a │- existenţa creditelor │

│ │retragere a │- Legea nr. 69/2010 (3); │propunerii pentru │bugetare deschise şi │

│ │creditelor │- legile bugetare anuale; │retragerea │neutilizate; │

│ │bugetare deschise│- Ordonanţa Guvernului │creditelor bugetare; │- dacă retragerea de credite │

│ │şi neutilizate │nr. 119/1999 (4); │- bugetul aprobat; │bugetare este temeinic │

│ │ │- Ordinul ministrului │- situaţia │justificată; │

│ │ │finanţelor publice │disponibilului de │- încadrarea operaţiunii de │

│ │ │nr. 501/2013 (81); │credite bugetare │retragere în termenul legal; │

│ │ │- alte acte normative │deschise, la data │- existenţa semnăturii │

│ │ │specifice. │solicitării vizei. │conducătorului │

│ │ │ │ │compartimentului de │

│ │ │ │ │specialitate. │

└────┴─────────────────┴──────────────────────────┴─────────────────────┴─────────────────────────────┘

Lit. A din anexa 1.1 a fost modificată de pct. 6 al art. I din ORDINUL nr. 1.139 din 18 septembrie 2015, publicat în MONITORUL OFICIAL nr. 742 din 5 octombrie 2015.

B. Angajamente legale din care rezultă, direct sau indirect, obligaţii de plată

Font 8

┌────┬─────────────────┬──────────────────────────┬─────────────────────┬─────────────────────────────┐

│Nr. │ Operaţiuni*) │ Cadrul legal │Actele justificative │ Modul de efectuare │

│crt.│ supuse │ │ │ a controlului │

│ │ controlului │ │ │ financiar preventiv │

│ │ financiar │ │ │ │

│ │ preventiv │ │ │ │

├────┼─────────────────┼──────────────────────────┼─────────────────────┼─────────────────────────────┤

│ 0 │ 1 │ 2 │ 3 │ 4 │

├────┼─────────────────┼──────────────────────────┼─────────────────────┼─────────────────────────────┤

│ 1.│Contract/Contract│- Legea nr. 500/2002 (1); │- programul anual al │Se verifică: │

│ │subsecvent/ │- Legea nr. 273/2006 (2); │achiziţiilor publice;│- dacă achiziţia publică este│

│ │Comandă de │- legile bugetare anuale; │- bugetul aprobat; │prevăzută în programul anual │

│ │achiziţii publice│- Ordonanţa Guvernului │- documentul de │al achiziţiilor publice; │

│ │de produse, │nr. 119/1999(4); │aprobare, de către │- dacă sunt asigurate surse │

│ │servicii sau │- Regulamentul (CE) │conducătorul │de finanţare, existenţa │

│ │lucrări │nr. 2.195/2002 (12); │entităţii publice, a │creditelor bugetare şi/sau a │

│ │ │- Ordonanţa de urgenţă a │procedurii selectate │creditelor de angajament, │

│ │ │Guvernului nr. 34/2006 │de achiziţie; │după caz; │

│ │ │(5); │- referatul de │- rezervarea creditelor, prin│

│ │ │- Hotărârea Guvernului │necesitate; │angajament bugetar, la │

│ │ │nr. 925/2006 (14); │- acordul sau │nivelul obligaţiilor │

│ │ │- Ordinul preşedintelui │convenţia de │financiare ce decurg din │

│ │ │Autorităţii Naţionale │finanţare externă; │angajamentul legal; │

│ │ │pentru Reglementarea şi │- contractul/decizia/│- încadrarea obiectului │

│ │ │Monitorizarea Achiziţiilor│ordinul de finanţare;│contractului în categoria de │

│ │ │Publice nr. 313/2011 (78) │- nota privind │cheltuieli considerate │

│ │ │- Hotărârea Guvernului │determinarea valorii │eligibile, în conformitate cu│

│ │ │nr. 1.660/2006 (15); │estimate; │contractul/ordinul/decizia de│

│ │ │- Ordonanţa de urgenţă a │- fişa obiectivului/ │finanţare şi/sau acordul sau │

│ │ │Guvernului nr. 30/2006 │proiectului/ │convenţia de finanţare │

│ │ │(7); │categoriei de │externă şi cu regulile │

│ │ │- Hotărârea Guvernului │investiţii; │fiecărui organism finanţator;│

│ │ │nr. 921/2011 (16); │- lista detaliată │- dacă documentele privind │

│ │ │- Ordonanţa de urgenţă a │pentru alte │achiziţia au fost întocmite │

│ │ │Guvernului nr. 64/2009 │cheltuieli de │în conformitate cu │

│ │ │(32); │investiţii; │prevederile legislaţiei │

│ │ │- Hotărârea Guvernului │- actul de aprobare a│române şi cu reglementările │

│ │ │nr. 218/2012 (38); │documentaţiei de │organismelor internaţionale; │

│ │ │- Legea nr. 105/2011 (33);│atribuire; │- respectarea legalităţii şi │

│ │ │- Ordonanţa de urgenţă a │- actul de aprobare a│regularităţii specifice │

│ │ │Guvernului nr. 66/2011 │documentaţiei │procedurii de achiziţie │

│ │ │(34); │tehnico-economice, │publică; │

│ │ │- Hotărârea Guvernului │documentaţiei de │- dacă sunt respectate │

│ │ │nr. 875/2011 (36); │avizare, notei de │condiţiile tehnice şi │

│ │ │- Hotărârea Guvernului │fundamentare a │financiare stabilite în │

│ │ │nr. 759/2007 (35); │cheltuielilor de │acordul-cadru; │

│ │ │- Hotărârea Guvernului │investiţii, după caz;│- dacă se încheie cu │

│ │ │nr. 457/2008 (37); │- anunţul de intenţie│operatorul economic care este│

│ │ │- Legea nr. 346/2004 (6); │şi dovada │parte în acordul-cadru; │

│ │ │- Legea nr. 571/2003 (8); │transmiterii acestuia│- existenţa aprobării de │

│ │ │- Hotărârea Guvernului │spre publicare; │către conducătorul │

│ │ │nr. 44/2004 (18); │- anunţul/invitaţia │autorităţii contractante a │

│ │ │- Codul comercial (9); │de participare la │raportului procedurii; │

│ │ │- Legea nr. 287/2009 (10);│procedură, după caz; │- stabilirea termenilor │

│ │ │- Legea nr. 72/2013 (82); │- documentaţia de │contractului în concordanţă │

│ │ │- Ordonanţa Guvernului │atribuire; │cu prevederile cadrului │

│ │ │nr. 13/2011 (11); │- actul de numire a │normativ; │

│ │ │- Hotărârea Guvernului │comisiei de evaluare/│- cuantumul şi valabilitatea │

│ │ │nr. 264/2003 (13); │negociere sau a │garanţiei de participare şi │

│ │ │- Hotărârea Guvernului │juriului, după caz; │valabilitatea ofertei la data│

│ │ │nr. 28/2008 (19); │- ofertele prezentate│încheierii contractului; │

│ │ │- Hotărârea Guvernului │de operatorii │- încheierea contractului în │

│ │ │nr. 363/2010 (20); │economici; │condiţiile ofertei declarate │

│ │ │- Ordinul ministrului │- procesul-verbal de │câştigătoare şi conform │

│ │ │finanţelor publice │deschidere a │modelului de contract din │

│ │ │nr. 1.792/2002 (21); │ofertelor/ │documentaţia de atribuire; │

│ │ │- acordul sau convenţia de│procesul-verbal de │- existenţa semnăturii │

│ │ │finanţare externă şi legea│negociere; │conducătorului │

│ │ │de ratificare/hotărârea │- raportul procedurii│compartimentului de │

│ │ │Guvernului de aprobare; │de atribuire; │specialitate; │

│ │ │- alte acte normative │- comunicarea privind│- existenţa avizului │

│ │ │specifice. │rezultatul aplicării │compartimentului juridic. │

│ │ │ │procedurii; │ │

│ │ │ │- acordul-cadru, după│ │

│ │ │ │caz; │ │

│ │ │ │- contestaţiile şi │ │

│ │ │ │soluţionarea │ │

│ │ │ │lor; │ │

│ │ │ │- alte documente │ │

│ │ │ │specifice. │ │

├────┼─────────────────┼──────────────────────────┼─────────────────────┼─────────────────────────────┤

│ 2.│Contract/Decizie/│- Legea nr. 500/2002 (1); │- cererea de │Se verifică: │

│ │Ordin de │- Legea nr. 273/2006 (2); │finanţare, proiectul │- existenţa creditelor │

│ │finanţare/Acord │- legile bugetare anuale; │tehnic, bugetul │bugetare şi/sau a creditelor │

│ │de finanţare │- Ordonanţa Guvernului │acestuia, listele de │de angajament, după caz; │

│ │ │nr. 119/1999 (4); │verificare privind │- dacă solicitarea finanţării│

│ │ │- Regulamentul (CE) │evaluarea şi selecţia│are temei legal; │

│ │ │nr. 1.083/2006 (51); │proiectelor, │- respectarea legalităţii şi │

│ │ │- Regulamentul (CE) │întocmite de │regularităţii specifice │

│ │ │nr. 1.828/2006 (52); │compartimentele de │procedurii de selecţie; │

│ │ │- Regulamentul (CE) │specialitate; │- stabilirea termenilor │

│ │ │nr. 1.198/2006 (63); │- bugetul aprobat; │contractului în concordanţă │

│ │ │- Regulamentul (CE) │- hotărârea comisiei │cu prevederile cadrului │

│ │ │nr. 498/2007 (64); │de evaluare cu │normativ, inclusiv cu privire│

│ │ │- Legea nr. 350/2005 (22);│privire la proiectele│la calitatea Curţii de │

│ │ │- Legea nr. 346/2004 (6); │selectate; │Conturi de a exercita control│

│ │ │- Legea nr. 321/2006 (23);│- programul, │conform art. 38 alin. (2) din│

│ │ │- Codul comercial (9); │proiectul sau │Legea nr. 350/2005; │

│ │ │- Legea nr. 287/2009 (10);│acţiunea în care se │- înscrierea valorii │

│ │ │- Ordonanţa de urgenţă a │încadrează │contractului în limitele │

│ │ │Guvernului nr. 34/2006 (5)│solicitarea │alocării bugetare aprobate │

│ │ │- Ordonanţa de urgenţă a │finanţării; │prin programul operaţional; │

│ │ │Guvernului │- acordul de │- încadrarea obiectului │

│ │ │nr. 63/1999 (53); │parteneriat, încheiat│contractului în categoria de │

│ │ │- Ordonanţa de urgenţă a │între liderul de │cheltuieli eligibile, în │

│ │ │Guvernului │proiect şi partenerii│conformitate cu prevederile │

│ │ │nr. 64/2009 (32); │acestuia, după caz; │programului operaţional; │

│ │ │- Hotărârea Guvernului │- raportul privind │- rezervarea creditelor prin │

│ │ │nr. 218/2012 (38); │vizita la faţa │angajament bugetar; │

│ │ │- Hotărârea Guvernului │locului; │- existenţa aprobărilor │

│ │ │nr. 1.328/2000 (57); │- raportul de analiză│pentru toţi paşii │

│ │ │- Hotărârea Guvernului │a conformităţii │premergători acordării │

│ │ │nr. 264/2003 (13); │proiectului tehnic; │contractului prevăzuţi de │

│ │ │- Hotărârea Guvernului │- scrisoarea de │procedurile specifice; │

│ │ │nr. 759/2007 (35); │notificare privind │- existenţa semnăturii │

│ │ │- Ordonanţa de urgenţă a │raportul de analiză a│conducătorului │

│ │ │Guvernului │conformităţii │compartimentului de │

│ │ │nr. 74/2009 (60); │proiectului tehnic; │specialitate; │

│ │ │- Hotărârea Guvernului │- raportul de │- existenţa avizului │

│ │ │nr. 442/2009 (61); │evaluare tehnică şi │compartimentului juridic. │

│ │ │- Ordonanţa Guvernului │financiară; │ │

│ │ │nr. 57/2002 (88); │- nota de avizare │ │

│ │ │- Hotărârea Guvernului │internă a │ │

│ │ │nr. 1.265/2004 (89); │contractelor de │ │

│ │ │- Hotărârea Guvernului │finanţare/cofinanţare│ │

│ │ │nr. 1.266/2004 (90); │- acordul de │ │

│ │ │- Hotărârea Guvernului │implementare/ │ │

│ │ │nr. 134/2011 (91); │finanţare, după caz; │ │

│ │ │- Ordinul ministrului │- alte documente │ │

│ │ │finanţelor publice │specifice. │ │

│ │ │nr. 1.792/2002 (21); │ │ │

│ │ │- alte acte normative │ │ │

│ │ │specifice. │ │ │

├────┼─────────────────┼──────────────────────────┼─────────────────────┼─────────────────────────────┤

│ 3.│Acord de împrumut│- Legea nr. 500/2002 (1); │- fundamentarea │Se verifică: │

│ │subsidiar/Acord │- Legea nr. 273/2006 (2); │propunerii de avizare│- încadrarea obiectului │

│ │de împrumut │- Ordonanţa Guvernului │a acordului de │acordului de împrumut │

│ │subsidiar şi │nr. 119/1999 (4); │împrumut subsidiar; │subsidiar/acord de împrumut │

│ │garanţie │- Ordonanţa de urgenţă a │- hotărârea Comisiei │subsidiar şi garanţie în │

│ │ │Guvernului nr. 64/2007 │de autorizare a │prevederile acordului de │

│ │ │(65); │împrumuturilor locale│împrumut; │

│ │ │- Hotărârea Guvernului │(dacă beneficiarul │- concordanţa termenilor │

│ │ │nr. 1.470/2007 (77); │sau garantul este │acordului subsidiar cu cei │

│ │ │- Ordinul ministrului │unitate │din acordul de împrumut; │

│ │ │economiei şi finanţelor │administrativ- │- existenţa semnăturii │

│ │ │nr. 2.005/2008 (79); │teritorială); │conducătorului │

│ │ │- Ordinul ministrului │- hotărârea │compartimentului de │

│ │ │economiei şi finanţelor │Comitetului │specialitate; │

│ │ │nr. 2.509/2008 (62); │Interministerial de │- existenţa avizului │

│ │ │- Ordinul ministrul │Finanţări, Garanţii │compartimentului juridic; │

│ │ │finanţelor publice │şi Asigurări; │ │

│ │ │nr. 138/2009 (48); │- acordul de │ │

│ │ │- Ordinul ministrul │împrumut/contractul │ │

│ │ │finanţelor publice │de finanţare; │ │

│ │ │nr. 505/2009 (55); │- alte documente │ │

│ │ │- acordul de împrumut │specifice. │ │

│ │ │extern/contract de │ │ │

│ │ │finanţare; │ │ │

│ │ │- actul normativ de │ │ │

│ │ │ratificare a acordului de │ │ │

│ │ │împrumut extern sau a │ │ │

│ │ │contractului de finanţare │ │ │

│ │ │extern, după caz; │ │ │

│ │ │- Ordinul ministrului │ │ │

│ │ │finanţelor publice │ │ │

│ │ │nr. 1.792/2002 (21); │ │ │

│ │ │- alte acte normative │ │ │

│ │ │specifice. │ │ │

├────┼─────────────────┼──────────────────────────┼─────────────────────┼─────────────────────────────┤

│ 4.│Convenţie de │- Legea nr. 500/2002 (1); │- fundamentarea │Se verifică: │

│ │garanţie aferentă│- Legea nr. 273/2006 (2); │propunerii de │- încadrarea obiectului │

│ │acordului de │- Ordonanţa de urgenţă a │convenţie; │convenţiei în prevederile │

│ │garanţie │Guvernului nr. 64/2007 │- hotărârea Comisiei │acordului de împrumut extern,│

│ │ │(65); │de autorizare a │acordului de garanţie sau │

│ │ │- Hotărârea Guvernului │împrumuturilor locale│prevederilor hotărârii │

│ │ │nr. 1.470/2007 (77); │(dacă beneficiarul │Guvernului, după caz; │

│ │ │- Hotărârea Guvernului │sau garantul este │- concordanţa termenilor │

│ │ │nr. 9/2007 (27); │unitate administrativ│convenţiei cu cei din acordul│

│ │ │- Ordinul ministrului │-teritorială); │de împrumut extern, acordul │

│ │ │economiei şi finanţelor │- hotărârea │de garanţie sau cu │

│ │ │nr. 1.603/2008 (80); │Comitetului │prevederile hotărârii │

│ │ │- Ordinul ministrului │Interministerial de │Guvernului, după caz; │

│ │ │finanţelor publice │Finanţări, Garanţii │- existenţa semnăturii │

│ │ │nr. 138/2009 (48); │şi Asigurări; │conducătorului │

│ │ │- Ordinul ministrului │- alte documente │compartimentului de │

│ │ │economiei şi finanţelor │specifice. │specialitate; │

│ │ │nr. 2.005/2008 (79); │- acordul de împrumut│- existenţa avizului │

│ │ │- Ordinul ministrului │extern, încheiat │compartimentului juridic. │

│ │ │economiei şi finanţelor │între beneficiarul │ │

│ │ │nr. 2.509/2008 (62); │garanţiei şi │ │

│ │ │ │finanţatorul extern; │ │

│ │ │ │- actul normativ de │ │

│ │ │ │ratificare a │ │

│ │ │ │acordului de │ │

│ │ │ │garanţie/hotărârea │ │

│ │ │ │Guvernului de │ │

│ │ │ │aprobare a garanţiei;│ │

│ │ │ │- alte acte normative│ │

│ │ │ │specifice. │ │

├────┼─────────────────┼──────────────────────────┼─────────────────────┼─────────────────────────────┤

│ 5.│Scrisoare de │- Legea nr. 500/2002 (1); │- avizul Comitetului │Se verifică: │

│ │garanţie pentru │- Legea nr. 273/2006 (2); │Interministerial de │- concordanţa termenilor │

│ │împrumuturi │- Ordonanţa de urgenţă a │Finanţare, Garanţii │scrisorii de garanţie cu cei │

│ │externe │Guvernului nr. 64/2007 │şi Asigurări; │din acordul de împrumut │

│ │contractate sau │(65); │- hotărârea Comisiei │extern; │

│ │garantate de │- Hotărârea Guvernului │de autorizare a │- existenţa convenţiei de │

│ │Guvern prin │nr. 1.470/2007 (77); │împrumuturilor │garantare semnată de │

│ │Ministerul │- Ordinul ministrului │locale; │garantat; │

│ │Finanţelor │economiei şi finanţelor │- convenţia de │- concordanţa între proiectul│

│ │Publice/ │nr. 1.603/2008 (80); │garantare; │scrisorii de garanţie şi │

│ │contractate sau │- Ordinul ministrului │- memorandumul │proiectul convenţiei de │

│ │garantate de │finanţelor publice │privind acordul de │garantare; │

│ │unitatea │nr. 138/2009 (48); │principiu pentru │- existenţa semnăturii │

│ │administrativ- │- Ordinul ministrului │acordarea garanţiei │conducătorului │

│ │teritorială │economiei şi finanţelor │statului; │compartimentului de │

│ │ │nr. 2.005/2008 (79); │- nota rezultat al │specialitate; │

│ │ │- Ordinul ministrului │negocierii │- existenţa avizului │

│ │ │economiei şi finanţelor │condiţiilor de │compartimentului juridic. │

│ │ │nr. 2.509/2008 (62); │acordare a garanţiei │ │

│ │ │- acordul de împrumut │de stat; │ │

│ │ │extern; │- alte documente │ │

│ │ │- alte acte normative │specifice. │ │

│ │ │specifice. │ │ │

├────┼─────────────────┼──────────────────────────┼─────────────────────┼─────────────────────────────┤

│ 6.│Convenţie de │- Legea nr. 500/2002 (1); │- avizul Comitetului │Se verifică: │

│ │garantare între │- Legea nr. 273/2006 (2); │Interministerial de │- existenţa semnăturii │

│ │Ministerul │- Ordonanţa de urgenţă a │Finanţare, Garanţii │reprezentantului legal al │

│ │Finanţelor │Guvernului nr. 64/2007 │şi Asigurări; │unităţii administrativ- │

│ │Publice/unitatea │(65); │- hotărârea Comisiei │teritoriale garantate; │

│ │administrativ- │- Hotărârea Guvernului │de autorizare a │- concordanţa termenilor │

│ │teritorială, în │nr. 1.470/2007 (77); │împrumuturilor locale│convenţiei de garantare cu │

│ │calitate de │- Ordinul ministrului │(dacă beneficiarul │cei din acordul de împrumut; │

│ │garant, şi │economiei şi finanţelor │sau garantul este │- existenţa semnăturii │

│ │beneficiarul │nr. 1.603/2008 (80); │unitate administrativ│conducătorului │

│ │scrisorii de │- Ordinul ministrului │-teritorială); │compartimentului de │

│ │garanţie │finanţelor publice │- memorandumul │specialitate; │

│ │ │nr. 138/2009 (48); │privind acordul de │- existenţa avizului │

│ │ │- Ordinul ministrului │principiu pentru │compartimentului juridic. │

│ │ │economiei şi finanţelor │acordarea garanţiei │ │

│ │ │nr. 2.005/2008 (79); │statului; │ │

│ │ │- Ordinul ministrului │- nota rezultat al │ │

│ │ │economiei şi finanţelor │negocierii │ │

│ │ │nr. 2.509/2008 (62); │condiţiilor de │ │

│ │ │- acordul de împrumut │acordare a garanţiei │ │

│ │ │extern; │de stat; │ │

│ │ │- alte acte normative │- alte documente │ │

│ │ │specifice. │specifice. │ │

├────┼─────────────────┼──────────────────────────┼─────────────────────┼─────────────────────────────┤

│ 7.│Scrisoare de │- Legea nr. 500/2002 (1); │- hotărârea Comisiei │Se verifică: │

│ │garanţie pentru │- Legea nr. 273/2006 (2); │de autorizare a │- concordanţa termenilor │

│ │împrumutul │- Ordonanţa de urgenţă a │împrumuturilor locale│scrisorii de garanţie cu cei │

│ │garantat de stat,│Guvernului nr. 64/2007 │(dacă beneficiarul │din acordul de împrumut │

│ │contractat direct│(65); │sau garantul este │extern; │

│ │de o unitate │- Hotărârea Guvernului │unitate │- existenţa convenţiei de │

│ │administrativ- │nr. 1.470/2007 (77); │administrativ- │garantare semnate de │

│ │teritorială │- Ordinul ministrului │teritorială); │garantat; │

│ │ │economiei şi finanţelor │- memorandumul │- existenţa semnăturii │

│ │ │nr. 1.603/2008 (80); │privind acordul de │conducătorului │

│ │ │- Ordinul ministrului │principiu pentru │compartimentului de │

│ │ │finanţelor publice │acordarea garanţiei │specialitate; │

│ │ │nr. 138/2009 (48); │statului; │- existenţa avizului │

│ │ │- Ordinul ministrului │- nota rezultat al │compartimentului │

│ │ │economiei şi finanţelor │negocierii │juridic. │

│ │ │nr. 2.005/2008 (79); │condiţiilor de │ │

│ │ │- Ordinul ministrului │acordare a garanţiei │ │

│ │ │economiei şi finanţelor │de stat; │ │

│ │ │nr. 2.509/2008 (62); │- avizul Comitetului │ │

│ │ │- Hotărârea Guvernului │Interministerial de │ │

│ │ │nr. 9/2007 (27); │Finanţări, Garanţii │ │

│ │ │- alte acte normative │şi Asigurări; │ │

│ │ │specifice. │- alte documente │ │

│ │ │ │specifice. │ │

├────┼─────────────────┼──────────────────────────┼─────────────────────┼─────────────────────────────┤

│ 8.│Convenţie de │- Legea nr. 500/2002 (1); │- hotărârea comisiei │Se verifică: │

│ │garanţie între │- Legea nr. 273/2006 (2); │de autorizare; │- existenţa semnăturii │

│ │Ministerul │- Ordonanţa de urgenţă a │- hotărârea Comisiei │reprezentantului legal al │

│ │Finanţelor │Guvernului nr. 64/2007 │de autorizare a │unităţii administrativ- │

│ │Publice, în │(65); │împrumuturilor locale│teritoriale garantate; │

│ │calitate de │- Hotărârea Guvernului │(dacă beneficiarul │- dacă sunt stabilite │

│ │garant, şi │nr. 1.470/2007 (77); │sau garantul este │obligaţiile părţilor │

│ │reprezentantul │- Ordinul ministrului │unitate │contractante; │

│ │legal al unităţii│economiei şi finanţelor │administrativ- │- existenţa semnăturii │

│ │administrativ- │nr. 1.603/2008 (80); │teritorială); │conducătorului │

│ │teritoriale, în │- Ordinul ministrului │- memorandumul │compartimentului de │

│ │calitate de │finanţelor publice │privind acordul de │specialitate; │

│ │garantat │nr. 138/2009 (48); │principiu pentru │- existenţa avizului │

│ │ │- Ordinul ministrului │acordarea garanţiei │compartimentului juridic. │

│ │ │economiei şi finanţelor │statului; │ │

│ │ │nr. 2.005/2008 (79); │- nota rezultat al │ │

│ │ │- Ordinul ministrului │negocierii │ │

│ │ │economiei şi finanţelor │condiţiilor de │ │

│ │ │nr. 2.509/2008 (62); │acordare a garanţiei │ │

│ │ │- Hotărârea Guvernului │de stat; │ │

│ │ │nr. 9/2007 (27); │- avizul Comitetului │ │

│ │ │- alte acte normative │Interministerial de │ │

│ │ │specifice. │Finanţări, Garanţii │ │

│ │ │ │şi Asigurări; │ │

│ │ │ │- alte documente │ │

│ │ │ │specifice. │ │

├────┼─────────────────┼──────────────────────────┼─────────────────────┼─────────────────────────────┤

│ 9.│Scrisoare │- Legea nr. 500/2002 (1); │- nota de │Se verifică: │

│ │suplimentară │- Legea nr. 273/2006 (2); │fundamentare; │- concordanţa dintre │

│ │pentru acordurile│- Ordonanţa de urgenţă a │- acceptul │condiţiile din scrisoarea │

│ │de împrumut │Guvernului nr. 64/2007 │Ministerului │suplimentară şi acordul-cadru│

│ │ │(65); │Finanţelor Publice │de împrumut; │

│ │ │- acordul de împrumut │privind condiţiile │- existenţa semnăturii │

│ │ │extern; │financiare; │conducătorului │

│ │ │- legea de ratificare; │- alte documente │compartimentului de │

│ │ │- alte acte normative │specifice. │specialitate; │

│ │ │specifice. │ │- existenţa avizului │

│ │ │ │ │compartimentului juridic. │

├────┼─────────────────┼──────────────────────────┼─────────────────────┼─────────────────────────────┤

│ 10.│Contract de │- Legea nr. 500/2002 (1); │- programul anual al │Se verifică: │

│ │concesionare, │- Legea nr. 273/2006 (2); │achiziţiilor publice;│- dacă achiziţia este │

│ │cumpărare sau de │- legile bugetare anuale; │- bugetul aprobat; │prevăzută în programul anual │

│ │închiriere de │- Ordonanţa Guvernului │- nota de │al achiziţiilor publice; │

│ │terenuri, clădiri│nr. 119 /1999 (4); │fundamentare; │- existenţa creditelor │

│ │existente, alte │- Legea nr. 213/1998 (31);│- documente specifice│bugetare şi/sau de │

│ │bunuri imobile │- Legea nr. 571/2003 (8); │privind derularea │angajament; │

│ │sau a drepturilor│- Ordonanţa de urgenţă a │operaţiunii; │- rezervarea creditelor, prin│

│ │asupra acestora, │Guvernului nr. 34/2006 │- procedura aprobată │angajament bugetar, la │

│ │în care entitatea│(5); │de ordonator, │nivelul obligaţiilor │

│ │publică este │- Hotărârea Guvernului │aplicabilă │financiare ce decurg din │

│ │concesionar, │nr. 925/2006 (14); │achiziţiilor │angajamentul legal; │

│ │cumpărător sau │- Codul comercial (9); │nereglementate de │- respectarea prevederilor │

│ │chiriaş │- Legea nr. 287/2009 (10);│legislaţia │legale şi a procedurilor │

│ │ │- alte acte normative │achiziţiilor publice;│privind concesionarea, │

│ │ │specifice. │- alte documente │cumpărarea sau închirierea; │

│ │ │ │specifice. │- stabilirea termenilor │

│ │ │ │ │contractului în concordanţă │

│ │ │ │ │cu prevederile cadrului │

│ │ │ │ │normativ; │

│ │ │ │ │- rezervarea creditelor, prin│

│ │ │ │ │angajament bugetar, la │

│ │ │ │ │nivelul obligaţiilor │

│ │ │ │ │financiare ce decurg din │

│ │ │ │ │angajamentul legal; │

│ │ │ │ │- existenţa semnăturii │

│ │ │ │ │conducătorului │

│ │ │ │ │compartimentului de │

│ │ │ │ │specialitate; │

│ │ │ │ │- existenţa avizului │

│ │ │ │ │compartimentului juridic. │

├────┼─────────────────┼──────────────────────────┼─────────────────────┼─────────────────────────────┤

│ 11.│Acord pentru │- Legea nr. 500/2002 (1); │- nota de │Se verifică: │

│ │schimb de │- Legea nr. 273/2006 (2); │fundamentare a │- existenţa creditelor │

│ │experienţă sau │- Ordonanţa Guvernului │proiectului de acord;│bugetare şi/sau de │

│ │documentare, pe │nr. 119/1999 (4); │- devizele de │angajament; │

│ │bază de │- Ordonanţa Guvernului │cheltuieli aferente │- concordanţa termenilor din │

│ │reciprocitate, │nr. 80/2001 (24); │acţiunilor ce urmează│acord privind obligaţiile │

│ │fără transfer │- Legea nr. 590/2003 (66);│a fi derulate în │financiare cu prevederile │

│ │de valută │- Hotărârea Guvernului │cadrul acordului; │cadrului legal existent │

│ │ │nr. 552/1991 (25); │- alte documente │(cheltuieli de protocol, │

│ │ │- alte acte normative │specifice. │delegare, taxe); │

│ │ │specifice. │ │- încadrarea devizelor de │

│ │ │ │ │cheltuieli ale acţiunilor ce │

│ │ │ │ │urmează a fi derulate în │

│ │ │ │ │cadrul acordului, în limitele│

│ │ │ │ │legale de cheltuieli; │

│ │ │ │ │- rezervarea creditelor prin │

│ │ │ │ │angajament bugetar la nivelul│

│ │ │ │ │obligaţiilor financiare │

│ │ │ │ │decurgând din angajamentul │

│ │ │ │ │legal; │

│ │ │ │ │- existenţa semnăturii │

│ │ │ │ │conducătorului │

│ │ │ │ │compartimentului de │

│ │ │ │ │specialitate; │

│ │ │ │ │- existenţa avizului │

│ │ │ │ │compartimentului juridic. │

├────┼─────────────────┼──────────────────────────┼─────────────────────┼─────────────────────────────┤

│ 12.│Act intern de │- Legea nr. 500/2002 (1); │- nota de │Se verifică: │

│ │decizie privind │- Legea nr. 273/2006 (2); │fundamentare a │- existenţa creditelor │

│ │organizarea │- legile bugetare anuale; │acţiunii de protocol,│bugetare şi/sau de │

│ │acţiunilor de │- Ordonanţa Guvernului │a manifestării cu │angajament; │

│ │protocol, a │nr. 119/1999 (4); │caracter cultural- │- concordanţa dintre natura │

│ │unor manifestări │- Ordonanţa Guvernului │ştiinţific sau a │obligaţiilor financiare care │

│ │cu caracter │nr. 80/2001 (24); │acţiunii cu caracter │fac obiectul actului intern │

│ │cultural- │- Hotărârea Guvernului │specific; │de decizie şi prevederile │

│ │ştiinţific sau a │nr. 552/1991 (25); │- bugetul aprobat; │cadrului legal existent; │

│ │altor acţiuni cu │- Hotărârea Guvernului │- documente transmise│- încadrarea valorii │

│ │caracter │nr. 189/2001 (26); │de parteneri cu │devizului/categoriei de │

│ │specific, │- Ordinul ministrului │privire la │cheltuieli în limitele │

│ │inclusiv │finanţelor publice │participarea la │prevăzute de normele legale; │

│ │devizul │nr. 1.792/2002 (21); │acţiune; │- rezervarea creditelor, prin│

│ │estimativ, pe │- alte acte normative │- alte documente │angajament bugetar, la │

│ │categorii de │specifice. │specifice. │nivelul obligaţiilor │

│ │cheltuieli │ │ │financiare decurgând din │

│ │ │ │ │angajamentul legal; │

│ │ │ │ │- existenţa semnăturii │

│ │ │ │ │conducătorului │

│ │ │ │ │compartimentului de │

│ │ │ │ │specialitate; │

│ │ │ │ │- existenţa avizului │

│ │ │ │ │compartimentului juridic. │

├────┼─────────────────┼──────────────────────────┼─────────────────────┼─────────────────────────────┤

│ 13.│Act intern de │- Legea nr. 500/2002 (1); │- nota de │Se verifică: │

│ │decizie privind │- Legea nr. 273/2006 (2); │fundamentare a │- existenţa creditelor │

│ │deplasarea în │- legile bugetare anuale; │deplasării în │bugetare şi/sau de │

│ │străinătate, │- Ordonanţa Guvernului │străinătate; │angajament; │

│ │inclusiv devizul │nr. 119/1999 (4); │- bugetul aprobat; │- concordanţa dintre natura │

│ │estimativ de │- Legea nr. 248/2005 (28);│- documente, │şi cuantumul obligaţiilor │

│ │cheltuieli │- Hotărârea Guvernului. │invitaţii şi │financiare care fac obiectul │

│ │ │nr. 518/1995 (29); │comunicări scrise de │actului intern de decizie şi │

│ │ │- Hotărârea Guvernului │la partenerul extern,│prevederile cadrului normativ│

│ │ │nr. 1.860/2006 (30); │privitoare la │existent (transport, cazare, │

│ │ │- Hotărârea Guvernului │acţiunea şi │diurnă, alte cheltuieli); │

│ │ │nr. 189/2001 (26); │condiţiile efectuării│- rezervarea creditelor, prin│

│ │ │- Ordinul ministrului │deplasării în │angajament bugetar, la │

│ │ │finanţelor publice │străinătate; │nivelul obligaţiilor │

│ │ │nr. 1.792/2002 (21); │- notă-mandat privind│financiare decurgând din │

│ │ │- alte acte normative │deplasarea; │angajamentul legal; │

│ │ │specifice. │- memorandum, după │- existenţa semnăturii │

│ │ │ │caz; │conducătorului │

│ │ │ │- alte documente │compartimentului de │

│ │ │ │specifice. │specialitate; │

│ │ │ │ │- existenţa avizului │

│ │ │ │ │compartimentului juridic. │

├────┼─────────────────┼──────────────────────────┼─────────────────────┼─────────────────────────────┤

│ 14.│Act intern de │- Legea nr. 500/2002 (1); │- nota de │Se verifică: │

│ │decizie privind │- Legea nr. 273/2006 (2); │fundamentare a │- existenţa creditelor │

│ │delegarea sau │- legile bugetare anuale; │delegării/detaşării; │bugetare şi/sau de │

│ │detaşarea în ţară│- Ordonanţa Guvernului │- bugetul aprobat; │angajament; │

│ │a personalului, │nr. 119/1999 (4); │- acceptul scris al │- concordanţa dintre natura │

│ │inclusiv devizul │- Legea nr. 53/2003 (42); │persoanei detaşate; │şi cuantumul obligaţiilor │

│ │estimativ de │- Legea nr. 188/1999 (44);│- alte documente │financiare care fac obiectul │

│ │cheltuieli │- Hotărârea Guvernului │specifice. │actului de decizie privind │

│ │ │nr. 1.860/2006 (30); │ │delegarea sau detaşarea şi │

│ │ │- alte acte normative │ │prevederile cadrului normativ│

│ │ │specifice. │ │existent (transport, cazare, │

│ │ │ │ │diurnă, alte cheltuieli); │

│ │ │ │ │- rezervarea creditelor prin │

│ │ │ │ │angajament bugetar la nivelul│

│ │ │ │ │obligaţiilor financiare │

│ │ │ │ │decurgând din angajamentul │

│ │ │ │ │legal; │

│ │ │ │ │- existenţa semnăturii │

│ │ │ │ │conducătorului │

│ │ │ │ │compartimentului de │

│ │ │ │ │specialitate; │

│ │ │ │ │- existenţa avizului │

│ │ │ │ │compartimentului juridic. │

├────┼─────────────────┼──────────────────────────┼─────────────────────┼─────────────────────────────┤

│ 15.│Ordin/Act intern │- Legea nr. 500/2002 (1); │- nota de │Se verifică: │

│ │de decizie │- Legea nr. 273/2006 (2); │fundamentare şi │- existenţa creditelor │

│ │privind: │- legile bugetare anuale; │dosarul angajării/ │bugetare şi/sau de │

│ │- angajarea sau │- Ordonanţa Guvernului │avansării │angajament; │

│ │promovarea/ │nr. 119/1999 (4); │personalului; │- respectarea reglementărilor│

│ │avansarea │- Legea nr. 53/2003 (42); │- bugetul aprobat; │legale privind angajarea, │

│ │personalului; │- Legea nr. 188/1999 (44);│- propunerea pentru │promovarea/avansarea, │

│ │- numirea cu │- Legea-cadru nr. 284/2010#9474;acordarea altor │stabilirea drepturilor │

│ │caracter │(43); │drepturi salariale; │salariale şi încadrarea │

│ │temporar a │- Ordonanţa Guvernului │- alte documente │personalului în limita │

│ │personalului │nr. 32/1998 (67); │specifice. │posturilor aprobate; │

│ │de execuţie pe │- alte acte normative │ │- rezervarea creditelor prin │

│ │funcţii de │specifice. │ │angajament bugetar la nivelul│

│ │conducere; │ │ │obligaţiilor financiare │

│ │- acordarea altor│ │ │decurgând din angajamentul │

│ │drepturi │ │ │legal; │

│ │salariale │ │ │- existenţa semnăturii │

│ │ │ │ │conducătorului │

│ │ │ │ │compartimentului de │

│ │ │ │ │specialitate; │

│ │ │ │ │- existenţa avizului │

│ │ │ │ │compartimentului juridic. │

├────┼─────────────────┼──────────────────────────┼─────────────────────┼─────────────────────────────┤

│ 16.│Contract de │- Legea nr. 500/2002 (1); │- nota de │Se verifică: │

│ │comodat în care │- Legea nr. 273/2006 (2); │fundamentare; │- existenţa creditelor │

│ │entitatea publică│- Ordonanţa Guvernului │- devizul │bugetare şi/sau de │

│ │are calitatea de │nr. 119/1999 (4); │cheltuielilor ce │angajament; │

│ │comodatar │- Legea nr. 287/2009 (10);│urmează a fi │- dacă devizul/categoriile de│

│ │ │- alte acte normative │suportate de │cheltuieli se încadrează în │

│ │ │specifice. │comodatar, aprobat de│limitele legale; │

│ │ │ │conducătorul │- rezervarea creditelor prin │

│ │ │ │entităţii publice; │angajament bugetar la nivelul│

│ │ │ │- alte documente │cheltuielilor ce urmează a fi│

│ │ │ │specifice. │suportate de entitatea │

│ │ │ │ │publică; │

│ │ │ │ │- existenţa semnăturii │

│ │ │ │ │conducătorului │

│ │ │ │ │compartimentului de │

│ │ │ │ │specialitate; │

│ │ │ │ │- existenţa avizului │

│ │ │ │ │compartimentului juridic. │

├────┼─────────────────┼──────────────────────────┼─────────────────────┼─────────────────────────────┤

│ 17.│Contract de │- Legea nr. 500/2002 (1); │- studiul de │Se verifică: │

│ │parteneriat │- Legea nr. 273/2006 (2); │prefezabilitate sau │- existenţa creditelor │

│ │public-privat │- legile bugetare anuale; │fundamentare; │bugetare şi/sau de │

│ │ │- Ordonanţa Guvernului │- nota justificativă │angajament; │

│ │ │nr. 119/1999 (4); │pentru selectarea │- respectarea legalităţii şi │

│ │ │- Legea nr. 213/1998 (31);│procedurii de dialog │regularităţii │

│ │ │- Legea nr. 33/1994 (70); │competitiv; │specifice contractului de │

│ │ │- Legea nr. 178/2010 (68);│- anunţul de │parteneriat public-privat; │

│ │ │- Hotărârea Guvernului │selecţie; │- stabilirea termenilor │

│ │ │nr. 1.239/2010 (69); │- documentul ataşat; │contractului în concordanţă │

│ │ │- alte acte normative │- comisia de evaluare│cu prevederile cadrului │

│ │ │specifice. │a ofertelor/ │normativ; │

│ │ │ │scrisorilor de │- rezervarea creditelor prin │

│ │ │ │intenţie, aprobată; │angajament bugetar la nivelul│

│ │ │ │- comisia de │valorii angajamentului legal;│

│ │ │ │negociere pentru │- existenţa semnăturii │

│ │ │ │semnarea acordului de│conducătorului │

│ │ │ │proiect, aprobată; │compartimentului de │

│ │ │ │- oferta/scrisorile │specialitate; │

│ │ │ │de intenţie; │- existenţa avizului │

│ │ │ │- raportul de │compartimentului juridic. │

│ │ │ │evaluare a │ │

│ │ │ │scrisorilor de │ │

│ │ │ │intenţie şi │ │

│ │ │ │selectarea │ │

│ │ │ │investitorilor; │ │

│ │ │ │- acordurile de │ │

│ │ │ │proiect; │ │

│ │ │ │- invitaţiile la │ │

│ │ │ │negociere; │ │

│ │ │ │- procesele-verbale │ │

│ │ │ │ale comisiei de │ │

│ │ │ │evaluare/negociere; │ │

│ │ │ │- ofertele finale; │ │

│ │ │ │- raportul de │ │

│ │ │ │evaluare a ofertelor │ │

│ │ │ │şi desemnarea ofertei│ │

│ │ │ │câştigătoare │ │

│ │ │ │(raportul procedurii │ │

│ │ │ │de atribuire); │ │

│ │ │ │- comunicarea privind│ │

│ │ │ │rezultatul procedurii│ │

│ │ │ │transmisă │ │

│ │ │ │investitorilor │ │

│ │ │ │participanţi; │ │

│ │ │ │- alte documente │ │

│ │ │ │specifice. │ │

├────┼─────────────────┼──────────────────────────┼─────────────────────┼─────────────────────────────┤

│ 18.│Convenţie pentru │- Legea nr. 500/2002 (1); │- nota de │Se verifică: │

│ │acordarea de │- Legea nr. 273/2006 (2); │fundamentare privind │- rezervarea creditelor, prin│

│ │împrumuturi, │- legile bugetare anuale; │acordarea │angajament bugetar, la │

│ │conform art. 69 │- Ordonanţa Guvernului │împrumutului; │nivelul împrumutului; │

│ │din Legea │nr. 119/1999 (4); │- solicitarea │- dacă instituţia publică │

│ │nr. 500/2002 │- Legea nr. 287/2009 (10);│instituţiei publice │solicitantă a împrumutului se│

│ │ │- actul normativ de │interesate; │încadrează în prevederile │

│ │ │înfiinţare a unor │- graficul de │art. 69 din Legea │

│ │ │instituţii publice/ │rambursare a │nr. 500/2002; │

│ │ │activităţi finanţate │împrumutului; │- dacă instituţia publică │

│ │ │integral din venituri │- alte documente │solicitantă a împrumutului a │

│ │ │proprii; │specifice. │întocmit un program credibil │

│ │ │- alte acte normative │ │de realizare a veniturilor │

│ │ │specifice. │ │proprii, în vederea │

│ │ │ │ │rambursării împrumutului; │

│ │ │ │ │- existenţa semnăturii │

│ │ │ │ │conducătorului │

│ │ │ │ │compartimentului de │

│ │ │ │ │specialitate; │

│ │ │ │ │- existenţa avizului │

│ │ │ │ │compartimentului juridic. │

└────┴─────────────────┴──────────────────────────┴─────────────────────┴─────────────────────────────┘

Lit. B din anexa 1.1 a fost modificată de pct. 7 al art. I din ORDINUL nr. 1.139 din 18 septembrie 2015, publicat în MONITORUL OFICIAL nr. 742 din 5 octombrie 2015.

C. Ordonanţarea cheltuielilor

Font 8

┌────┬─────────────────┬──────────────────────────┬─────────────────────┬─────────────────────────────┐

│Nr. │Operaţiuni supuse│ Cadrul legal │Actele justificative │ Modul de efectuare │

│crt.│ controlului │ │ │ a controlului │

│ │ financiar │ │ │ financiar preventiv │

│ │ preventiv │ │ │ │

├────┼─────────────────┼──────────────────────────┼─────────────────────┼─────────────────────────────┤

│ 0 │ 1 │ 2 │ 3 │ 4 │

├────┼─────────────────┼──────────────────────────┼─────────────────────┼─────────────────────────────┤

│ 1.│Ordonanţare de │- Legea nr. 500/2002 (1); │- contractul de │Se verifică: │

│ │plată privind │- Legea nr. 273/2006 (2); │achiziţii publice; │- dacă documentele │

│ │achiziţiile │- legile bugetare anuale; │- contractul/decizia │justificative sunt cele │

│ │publice de │- Ordonanţa Guvernului │/ordinul de │prevăzute de normele legale; │

│ │produse, servicii│nr. 119/1999 (4); │finanţare, după caz; │- dacă operaţiunea de │

│ │sau lucrări │- Legea nr. 82/1991 (39); │- bugetul aprobat; │lichidare privind │

│ │ │- Ordonanţa de urgenţă a │- angajamentul │realitatea faptelor şi │

│ │ │Guvernului nr. 34/2006 │bugetar; │exactitatea sumei datorate │

│ │ │(5); │- factura fiscală sau│este certificată prin "Bun de│

│ │ │- Ordonanţa de urgenţă a │factura externă, │plată"; │

│ │ │Guvernului nr. 64/2009 │însoţită de documente│- concordanţa valorii │

│ │ │(32); │justificative care │cheltuielilor lichidate cu │

│ │ │- Hotărârea Guvernului │atestă livrarea │suma ordonanţată la plată şi │

│ │ │nr. 218/2012 (38); │produselor, prestarea│încadrarea acesteia în │

│ │ │- Ordonanţa de urgenţă a │serviciilor sau │angajamentul legal; │

│ │ │Guvernului nr. 66/2011 │executarea │- încadrarea sumei │

│ │ │(34); │lucrărilor, după caz;│ordonanţate la plată în │

│ │ │- Hotărârea Guvernului │- declaraţia vamală │subdiviziunea corespunzătoare│

│ │ │nr. 875/2011 (36); │de import. │a clasificaţiei bugetare │

│ │ │- Legea nr. 571/2003 (8); │ │pentru care există angajament│

│ │ │- Hotărârea Guvernului │ │bugetar; │

│ │ │nr. 44/2004 (18); │ │- existenţa semnăturii │

│ │ │- Legea nr. 72/2013 (82); │ │conducătorului │

│ │ │- Hotărârea Guvernului │ │compartimentului de │

│ │ │nr. 264/2003 (13); │ │specialitate. │

│ │ │- Ordinul ministrului │ │ │

│ │ │finanţelor publice │ │ │

│ │ │nr. 1.792/2002 (21); │ │ │

│ │ │- alte acte normative │ │ │

│ │ │specifice. │ │ │

├────┼─────────────────┼──────────────────────────┼─────────────────────┼─────────────────────────────┤

│ 2.│Ordonanţare de │- Legea nr. 500/2002 (1); │- contractul/comanda │Se verifică: │

│ │plată pentru │- Legea nr. 273/2006 (2); │de achiziţie publică;│- dacă acordarea avansului │

│ │avansuri acordate│- legile bugetare anuale; │- contractul/decizia/│respectă condiţiile specifice│

│ │în cadrul │- Ordonanţa Guvernului │ordinul de finanţare;│de legalitate şi │

│ │contractelor │nr. 119/1999 (4); │- bugetul aprobat; │regularitate; │

│ │încheiate │- Legea nr. 571/2003 (8); │- angajamentul │- existenţa documentelor │

│ │ │- Hotărârea Guvernului │bugetar; │justificative întocmite în │

│ │ │nr. 44/2004 (18); │- avizul de plată; │conformitate cu procedurile │

│ │ │- Ordonanţa de urgenţă a │- nota de aprobare a │specifice; │

│ │ │Guvernului nr. 66/2011 │cheltuielilor │- încadrarea sumei │

│ │ │(34); │eligibile; │ordonanţate în limitele │

│ │ │- Hotărârea Guvernului │- solicitarea de │prevăzute în contract, precum│

│ │ │nr. 875/2011 (36); │acordare a avansului;│şi încadrarea în termenul │

│ │ │- Ordonanţa de urgenţă a │- documentul prin │legal de plată; │

│ │ │Guvernului nr. 64/2009 │care se constituie │- încadrarea sumei │

│ │ │(32); │garanţia legală; │ordonanţate la plată în │

│ │ │- Hotărârea Guvernului │- nota de │subdiviziunea corespunzătoare│

│ │ │nr. 218/2012 (38); │fundamentare/ │a clasificaţiei bugetare │

│ │ │- Hotărârea Guvernului │autorizare; │pentru care există angajament│

│ │ │nr. 264/2003 (13); │- documentul │bugetar şi legal; │

│ │ │- Ordinul ministrului │justificativ │- existenţa semnăturii │

│ │ │finanţelor publice │(factura, convenţia │conducătorului │

│ │ │nr. 1.792/2002 (21); │de plată etc.); │compartimentului de │

│ │ │- alte acte normative │- alte documente │specialitate. │

│ │ │specifice. │specifice. │ │

├────┼─────────────────┼──────────────────────────┼─────────────────────┼─────────────────────────────┤

│ 3.│Ordonanţare de │- Legea nr. 500/2002 (1); │- contractul/decizia/│Se verifică: │

│ │plată privind │- Legea nr. 273/2006 (2); │ordinul de finanţare;│- existenţa documentelor │

│ │prefinanţări, │- legile bugetare anuale; │- bugetul aprobat; │justificative întocmite în │

│ │plăţi │- Ordonanţa Guvernului │- angajamentul │conformitate cu procedurile │

│ │intermediare, │nr. 119/1999 (4); │bugetar; │specifice; │

│ │plăţi finale │- Regulamentul (CE) │- cererea de plată │- dacă operaţiunea de │

│ │în cadrul │nr. 1.083/2006 (51); │privind prefinanţări,│lichidare privind realitatea │

│ │contractelor/ │- Regulamentul (CE) │plăţi intermediare, │faptelor şi exactitatea sumei│

│ │deciziilor/ │nr. 1.828/2006 (52); │plăţi finale; │datorate este certificată │

│ │ordinelor de │- Regulamentul (CE) │- nota de autorizare │prin "Bun de plată". │

│ │finanţare/ │nr. 1.198/2006 (63); │a plăţii; │- încadrarea sumei │

│ │acorduri de │- Regulamentul (CE) │- notificarea privind│ordonanţate la plată în │

│ │finanţare │nr. 498/2007 (64); │depunerea cererii de │limitele prevăzute în │

│ │ │- Legea nr. 571/2003 (8); │plată; │contract, precum şi │

│ │ │- Hotărârea Guvernului │- avizul de plată/ │încadrarea în termenul legal │

│ │ │nr. 44/2004 (18); │rambursare; │de plată; │

│ │ │- Ordonanţa de urgenţă a │- nota de aprobare a │- încadrarea sumei │

│ │ │Guvernului nr. 34/2006 │cheltuielilor │ordonanţate la plată în │

│ │ │(5); │eligibile; │subdiviziunea corespunzătoare│

│ │ │- Ordonanţa de urgenţă a │- decont privind │a clasificaţiei bugetare │

│ │ │Guvernului nr. 63/1999 │prefinanţarea │pentru care există angajament│

│ │ │(53); │acordată; │bugetar; │

│ │ │- Ordonanţa de urgenţă a │- documentaţia │- legalitatea, regularitatea,│

│ │ │Guvernului nr. 64/2009 │justificativă │precum şi condiţiile │

│ │ │(32); │specifică care │acordării/recuperării │

│ │ │- Legea nr. 105/2011 (33);│rezultă din actul │prefinanţării; │

│ │ │- Hotărârea Guvernului │normativ ce │- respectarea destinaţiilor │

│ │ │nr. 1.328/2000 (57); │reglementează │stabilite prin contract; │

│ │ │- Hotărârea Guvernului │operaţiunea şi/sau │- existenţa semnăturii │

│ │ │nr. 264/2003 (13); │domeniul respectiv; │conducătorului │

│ │ │- Hotărârea Guvernului │- alte documente │compartimentului de │

│ │ │nr. 759/2007 (35); │specifice. │specialitate. │

│ │ │- Ordonanţa de urgenţă a │ │ │

│ │ │Guvernului nr. 74/2009 │ │ │

│ │ │(60); │ │ │

│ │ │- Hotărârea Guvernului │ │ │

│ │ │nr. 442/2009 (61); │ │ │

│ │ │- Ordinul ministrului │ │ │

│ │ │finanţelor publice │ │ │

│ │ │nr. 1.792/2002 (21); │ │ │

│ │ │- alte acte normative │ │ │

│ │ │specifice. │ │ │

├────┼─────────────────┼──────────────────────────┼─────────────────────┼─────────────────────────────┤

│ 4.│Ordin de plată │- Legea nr. 500/2002 (1); │- notificarea de │Se verifică: │

│ │valută pentru │- Legea nr. 273/2006 (2); │plată înaintată de │- concordanţa dintre │

│ │achitarea la │- legile bugetare anuale; │organismul │obligaţiile înscrise în │

│ │extern a ratelor │- Ordonanţa Guvernului │internaţional │acordul de împrumut, avizul │

│ │de capital, a │nr. 119/1999 (4); │finanţator; │de plată înaintat de │

│ │dobânzilor, a │- Legea nr. 312/2004 (71);│- bugetul aprobat; │organismul internaţional │

│ │comisioanelor şi │- Ordonanţa de urgenţă a │- adresa de │finanţator şi cererea de │

│ │a altor costuri │Guvernului nr. 64/2007 │confirmare a │valută a entităţii publice; │

│ │provenite din │(65); │obligaţiei de plată │- dacă operaţiunea de │

│ │împrumuturi │- Hotărârea Guvernului │din partea │lichidare privind realitatea │

│ │externe │nr. 1.470/2007 (77); │beneficiarului final │faptelor şi exactitatea sumei│

│ │ │- legea de ratificare a │al creditului extern │datorate este certificată │

│ │ │împrumutului; │sau ordin de plată/ │prin "Bun de plată"; │

│ │ │- alte acte normative │extras de cont │- încadrarea sumei │

│ │ │specifice. │atestând virarea │ordonanţate la plată în │

│ │ │ │echivalentului în lei│subdiviziunea corespunzătoare│

│ │ │ │a obligaţiei de plată│a clasificaţiei bugetare │

│ │ │ │la extern în contul │pentru care există angajament│

│ │ │ │entităţii publice; │bugetar şi legal; │

│ │ │ │- nota de │- existenţa semnăturii │

│ │ │ │fundamentare; │conducătorului │

│ │ │ │- alte documente │compartimentului de │

│ │ │ │specifice. │specialitate. │

├────┼─────────────────┼──────────────────────────┼─────────────────────┼─────────────────────────────┤

│5. │Ordonanţare de │- Legea nr. 500/2002 (1); │- notificarea de │Se verifică: │

│ │plată privind │- Legea nr. 273/2006 (2); │plată emisă de │- concordanţa dintre │

│ │virarea către │- Ordonanţa Guvernului │finanţatorul extern; │obligaţiile înscrise în │

│ │bancă a │nr. 119/1999 (4); │- bugetul aprobat; │acordul de împrumut, avizul │

│ │contravalorii │- Legea nr. 312/2004 │- mesajul swift emis │de plată trimis de │

│ │în lei a valutei │(71); │de bancă; │finanţatorul extern şi │

│ │disponibilizate │- Ordonanţa de urgenţă a │- ordinul de plată │mesajul swift al băncii şi │

│ │pentru achitarea │Guvernului nr. 64/2007 │valută; │ordinul de plată valută; │

│ │la extern a │(65); │- nota de fundamenta-│- existenţa surselor de │

│ │obligaţiilor de │- Hotărârea Guvernului │re privind sursele │finanţare a contravalorii în │

│ │plată rezultate │nr. 1.470/2007 (77); │interne de acoperire │lei a sumei disponibilizate │

│ │din │- Ordinul ministrului │a datoriei faţă de │de bancă; │

│ │împrumuturile │finanţelor publice │bancă; │- dacă operaţiunea de │

│ │externe │nr. 1.792/2002 (21); │- alte documente │lichidare privind realitatea │

│ │contractate │- acordul de împrumut; │specifice. │faptelor şi exactitatea │

│ │direct sau │- legea de ratificare a │ │sumei datorate este │

│ │garantate de stat│împrumutului; │ │certificată prin "Bun de │

│ │ │- alte acte normative │ │plată"; │

│ │ │specifice. │ │- încadrarea sumei │

│ │ │ │ │ordonanţate la plată în │

│ │ │ │ │subdiviziunea corespunzătoare│

│ │ │ │ │a clasificaţiei bugetare │

│ │ │ │ │pentru care există angajament│

│ │ │ │ │bugetar şi legal; │

│ │ │ │ │- existenţa semnăturii │

│ │ │ │ │conducătorului │

│ │ │ │ │compartimentului de │

│ │ │ │ │specialitate. │

├────┼─────────────────┼──────────────────────────┼─────────────────────┼─────────────────────────────┤

│6. │Ordonanţare de │- Legea nr. 500/2002 (1); │- facturile emise de │Se verifică: │

│ │plată în lei, │- Legea nr. 273/2006 (2); │furnizori, cu │- legalitatea şi regularita- │

│ │ordonanţare de │- Ordonanţa Guvernului │certificarea de către│tea documentaţiei │

│ │plată externă sau│nr. 119/1999 (4); │beneficiar a │justificative, corespunzător │

│ │ordonanţare a │- Ordonanţa de urgenţă a │efectuării │prevederilor actului │

│ │transferului │Guvernului nr. 64/2007 │operaţiunii pentru │normativ care reglementează │

│ │valutar pentru │(65); │care se solicită │operaţiunea; │

│ │plăţi care se │- Hotărârea Guvernului │plata; │- dacă operaţiunea de │

│ │efectuează din │nr. 1.470/2007 (77); │- bugetul aprobat; │lichidare privind realitatea │

│ │conturile │- Ordinul ministrului │- documentele │faptelor şi exactitatea sumei│

│ │speciale ale │finanţelor publice │justificative de │datorate este certificată │

│ │împrumuturilor │nr. 1.792/2002 (21); │transport, vămuire │prin "Bun de plată"; │

│ │externe │- legea de ratificare a │sau situaţii de │- încadrarea sumei │

│ │ │acordului de împrumut; │lucrări ori │ordonanţate la plată în │

│ │ │- alte acte normative │recepţia bunurilor, │subdiviziunea corespunzătoare│

│ │ │specifice. │după caz; │a clasificaţiei bugetare │

│ │ │ │- nota de │pentru care există │

│ │ │ │fundamentare; │angajament bugetar şi legal; │

│ │ │ │- acordul de împrumut│- existenţa semnăturii │

│ │ │ │extern; │conducătorului │

│ │ │ │- acordurile │compartimentului de │

│ │ │ │subsidiare de │specialitate. │

│ │ │ │împrumut; │ │

│ │ │ │- alte documente │ │

│ │ │ │specifice. │ │

├────┼─────────────────┼──────────────────────────┼─────────────────────┼─────────────────────────────┤

│7. │Ordonanţare de │- Legea nr. 500/2002 (1); │- nota de │Se verifică: │

│ │plată prin │- Legea nr. 273/2006 (2); │fundamentare; │- concordanţa condiţiilor │

│ │acreditiv simplu │- Ordonanţa Guvernului │- contractul extern; │incluse în acreditivul emis │

│ │sau documentar în│nr. 119/1999 (4); │- acreditivul simplu │cu prevederile contractuale; │

│ │cadrul unui │- legile de ratificare a │sau documentar emis │- condiţiile de plată │

│ │contract extern │acordurilor de împrumut; │de banca depozitară │incluse în contractul │

│ │finanţat │- alte acte normative │a contului special; │extern; │

│ │printr-un │specifice. │- acord de împrumut │- încadrarea sumei │

│ │împrumut extern │ │extern; │ordonanţate la plată în │

│ │ │ │- acorduri subsidiare│subdiviziunea corespunzătoare│

│ │ │ │de împrumut; │a clasificaţiei bugetare │

│ │ │ │- alte documente │pentru care există angajament│

│ │ │ │specifice. │bugetar şi legal; │

│ │ │ │ │- dacă operaţiunea de │

│ │ │ │ │lichidare privind realitatea │

│ │ │ │ │faptelor şi exactitatea sumei│

│ │ │ │ │datorate este certificată │

│ │ │ │ │prin "Bun de plată"; │

│ │ │ │ │- regularitatea completării │

│ │ │ │ │documentului; │

│ │ │ │ │- existenţa semnăturii │

│ │ │ │ │autorizate pe cererea de │

│ │ │ │ │confirmare a acreditivului; │

│ │ │ │ │- existenţa semnăturii │

│ │ │ │ │conducătorului │

│ │ │ │ │compartimentului de │

│ │ │ │ │specialitate. │

├────┼─────────────────┼──────────────────────────┼─────────────────────┼─────────────────────────────┤

│8. │Ordonanţare de │- Legea nr. 500/2002 (1); │- acordul, convenţia │Se verifică: │

│ │plată externă │- Legea nr. 273/2006 (2); │sau protocolul; │- concordanţa dintre │

│ │pentru cotizaţii,│- Ordonanţa Guvernului │- bugetul aprobat; │prevederile acordului, │

│ │respectiv │nr. 119/1999 (4); │- avizul de plată │convenţiei sau protocolului │

│ │contribuţii, │- Ordonanţa Guvernului │transmis de organis- │şi avizul de plată transmis │

│ │taxe etc. la │nr. 41/1994 (40); │mul internaţional; │de organismul internaţional, │

│ │diverse organisme│- protocoale, acorduri │- angajamentul │inclusiv a termenului de │

│ │internaţionale │sau convenţii încheiate │bugetar; │plată; │

│ │ │de entitatea publică cu │- alte documente │- încadrarea sumei │

│ │ │organismele │specifice. │ordonanţate la plată în │

│ │ │internaţionale; │ │subdiviziunea corespunzătoare│

│ │ │- legile de ratificare; │ │a clasificaţiei bugetare │

│ │ │- Ordinul ministrului │ │pentru care există angajament│

│ │ │finanţelor publice nr. │ │bugetar şi legal; │

│ │ │1.792/2002 (21); │ │- dacă operaţiunea de │

│ │ │- alte acte normative │ │lichidare privind realitatea │

│ │ │specifice. │ │faptelor şi exactitatea sumei│

│ │ │ │ │datorate este certificată │

│ │ │ │ │prin "Bun de plată"; │

│ │ │ │ │- existenţa semnăturii │

│ │ │ │ │conducătorului │

│ │ │ │ │compartimentului de │

│ │ │ │ │specialitate. │

├────┼─────────────────┼──────────────────────────┼─────────────────────┼─────────────────────────────┤

│9. │Ordonanţare de │- Legea nr. 500/2002 (1); │- nota de │Se verifică: │

│ │plată pentru │- Legea nr. 273/2006 (2); │fundamentare; │- legalitatea şi │

│ │subvenţii, │- legile bugetare anuale; │- bugetul aprobat; │regularitatea documentaţiei │

│ │transferuri, │- Ordonanţa Guvernului │- documentaţia │justificative, corespunzător │

│ │prime sau alte │nr. 119/1999 (4); │specifică ce rezultă │prevederilor actului normativ│

│ │plăţi din │- Ordonanţa Guvernului │din actul normativ, │care reglementează │

│ │fonduri publice, │nr. 22/2002 (41); │ce reglementează │operaţiunea şi/sau domeniul │

│ │acordate │- Legea nr. 571/2003 (8); │operaţiunea şi/sau │respectiv; │

│ │agenţilor │- Ordinul ministrului │domeniul respectiv; │- dacă operaţiunea de │

│ │economici sau │finanţelor publice │- angajamentul │lichidare privind realitatea │

│ │altor beneficiari│nr. 1.792/2002 (21); │bugetar; │faptelor şi exactitatea │

│ │legali │- alte acte normative │- alte documente │sumei datorate este │

│ │ │specifice. │specifice. │certificată prin │

│ │ │ │ │"Bun de plată"; │

│ │ │ │ │- încadrarea sumei │

│ │ │ │ │ordonanţate la plată în │

│ │ │ │ │subdiviziunea │

│ │ │ │ │corespunzătoare a │

│ │ │ │ │clasificaţiei bugetare │

│ │ │ │ │pentru care există │

│ │ │ │ │angajament bugetar şi legal; │

│ │ │ │ │- existenţa semnăturii │

│ │ │ │ │conducătorului │

│ │ │ │ │compartimentului de │

│ │ │ │ │specialitate. │

├────┼─────────────────┼──────────────────────────┼─────────────────────┼─────────────────────────────┤

│10. │Ordonanţare de │- Legea nr. 500/2002 (1) │- nota de │Se verifică: │

│ │plată privind │- Legea nr. 273/2006 (2); │fundamentare; │- dacă documentele │

│ │redevenţe, chirii│- legile bugetare anuale; │- bugetul aprobat; │justificative sunt cele │

│ │sau alte │- Ordonanţa Guvernului │- contractul de │prevăzute de normele legale; │

│ │cheltuieli legate│nr. 119/1999 (4); │concesionare sau de │- dacă operaţiunea de │

│ │de concesionare │- Legea nr. 571/2003 (8); │închiriere; │lichidare privind realitatea │

│ │sau închiriere │- Ordinul ministrului │- documentele │faptelor şi exactitatea sumei│

│ │ │finanţelor publice │justificative emise │datorate este certificată │

│ │ │nr. 1.792/2002 (21); │de concedent sau, │prin "Bun de plată"; │

│ │ │- alte acte normative │după caz, de │- concordanţa valorii │

│ │ │specifice. │proprietarul bunului │cheltuielilor lichidate cu │

│ │ │ │închiriat; │suma ordonanţată la plată │

│ │ │ │- angajamentul │şi încadrarea acesteia în │

│ │ │ │bugetar; │angajamentul legal; │

│ │ │ │- alte documente │- încadrarea sumei ordonanţat│

│ │ │ │specifice. │la plată în subdiviziunea │

│ │ │ │ │corespunzătoare a │

│ │ │ │ │clasificaţiei bugetare pentru│

│ │ │ │ │care există angajament │

│ │ │ │ │bugetar; │

│ │ │ │ │- existenţa semnăturii │

│ │ │ │ │conducătorului │

│ │ │ │ │compartimentului de │

│ │ │ │ │specialitate. │

├────┼─────────────────┼──────────────────────────┼─────────────────────┼─────────────────────────────┤

│11. │Ordonanţare de │- Legea nr. 500/2002 (1); │- nota de │Se verifică: │

│ │plată externă │- Legea nr. 273/2006 (2); │fundamentare; │- dacă justificările sunt │

│ │privind alte │- legile bugetare anuale; │- bugetul aprobat; │corespunzătoare prevederilor │

│ │plăţi decât cele │- Ordonanţa Guvernului │- documentaţia │din normele legale, inclusiv │

│ │aferente │nr. 119/1999 (4); │justificativă speci- │a celor stipulate în │

│ │împrumuturilor │- Legea nr. 571/2003 (8); │fică ce rezultă din │angajamentul legal; │

│ │externe │- Ordinul ministrului │actul normativ ce │- dacă operaţiunea de │

│ │ │finanţelor publice │reglementează │lichidare privind realitatea │

│ │ │nr. 1.792/2002 (21); │operaţiunea şi/sau │faptelor şi exactitatea sumei│

│ │ │- alte acte normative │domeniul respectiv; │datorate este certificată │

│ │ │specifice. │- angajamentul │prin "Bun de plată"; │

│ │ │ │bugetar; │- încadrarea sumei │

│ │ │ │- alte documente │ordonanţate la plată în │

│ │ │ │specifice. │subdiviziunea corespunzătoare│

│ │ │ │ │a clasificaţiei bugetare │

│ │ │ │ │pentru care există │

│ │ │ │ │angajament bugetar şi legal; │

│ │ │ │ │- existenţa semnăturii │

│ │ │ │ │conducătorului │

│ │ │ │ │compartimentului de │

│ │ │ │ │specialitate. │

├────┼─────────────────┼──────────────────────────┼─────────────────────┼─────────────────────────────┤

│12. │Ordonanţare de │- Legea nr. 500/2002 (1); │- actul de donaţie │Se verifică: │

│ │plată privind │- Legea nr. 273/2006 (2); │sau sponsorizare; │- dacă cheltuielile respectă │

│ │cheltuielile ce │- Ordonanţa Guvernului nr.│- angajamentul legal │destinaţiile stabilite de │

│ │se efectuează din│119/1999 (4); │(contract, comandă │transmiţători; │

│ │fonduri primite │- alte acte normative │etc.); │- dacă documentele │

│ │de la persoane │specifice. │- documentele care │justificative sunt cele │

│ │juridice sau │ │atestă livrarea │prevăzute de normele legale; │

│ │fizice cu titlu │ │produselor, │- dacă operaţiunea de │

│ │de donaţie sau │ │prestarea │lichidare privind realitatea │

│ │sponsorizare │ │serviciilor sau │faptelor şi exactitatea │

│ │ │ │executarea │sumei datorate este │

│ │ │ │lucrărilor, după │certificată prin "Bun de │

│ │ │ │caz; │plată"; │

│ │ │ │- alte documente │- concordanţa valorii │

│ │ │ │specifice. │cheltuielilor lichidate cu │

│ │ │ │ │suma ordonanţată la plată şi │

│ │ │ │ │încadrarea acesteia în │

│ │ │ │ │angajamentul legal; │

│ │ │ │ │- încadrarea sumei │

│ │ │ │ │ordonanţate la plată în │

│ │ │ │ │subdiviziunea │

│ │ │ │ │corespunzătoare a │

│ │ │ │ │clasificaţiei bugetare │

│ │ │ │ │pentru care există │

│ │ │ │ │angajament bugetar; │

│ │ │ │ │- existenţa semnăturii │

│ │ │ │ │conducătorului │

│ │ │ │ │compartimentului de │

│ │ │ │ │specialitate. │

├────┼─────────────────┼──────────────────────────┼─────────────────────┼─────────────────────────────┤

│13. │Ordonanţare de │- Legea nr. 500/2002 (1); │- nota de │Se verifică: │

│ │plată/Dispoziţie │- Legea nr. 273/2006 (2); │fundamentare; │- concordanţa sumelor ce │

│ │de plată către │- Ordonanţa Guvernului │- documentul specific│urmează a fi eliberate ca │

│ │casierie privind │nr. 119/1999 (4); │prin care s-a aprobat│avans cu cele prevăzute în │

│ │avansuri sau │- Decretul nr. 209/1976 │acţiunea şi devizul │documentul de aprobare a │

│ │sume cuvenite │(72); │acesteia; │acţiunii sau, după caz, │

│ │titularului de │- Hotărârea Guvernului │- decontul │încadrarea sumelor cuvenite │

│ │decont, care se │nr. 1.860/2006 (30); │justificativ al │titularului de decont în │

│ │acordă prin │- Hotărârea Guvernului │cheltuielilor; │limita cheltuielilor │

│ │casierie │nr. 518/1995 (29); │- alte documente │justificate prin decontul │

│ │ │- alte acte normative │specifice. │aprobat; │

│ │ │specifice. │ │- dacă operaţiunea de │

│ │ │ │ │lichidare privind realitatea │

│ │ │ │ │faptelor şi exactitatea sumei│

│ │ │ │ │datorate este certificată │

│ │ │ │ │prin "Bun de plată"; │

│ │ │ │ │- existenţa semnăturii │

│ │ │ │ │conducătorului │

│ │ │ │ │compartimentului de │

│ │ │ │ │specialitate. │

├────┼─────────────────┼──────────────────────────┼─────────────────────┼─────────────────────────────┤

│14. │Ordonanţări de │- Legea nr. 500/2002 (1); │- centralizatorul │Se verifică: │

│ │plată a │- Legea nr. 273/2006 (2); │lunar al statelor de │- încadrarea în prevederile │

│ │salariilor, a │- legile bugetare anuale; │salarii; │bugetului privind numărul │

│ │altor drepturi │- Ordonanţa Guvernului │- statele de salarii;│maxim de posturi şi creditele│

│ │salariale │nr. 119/1999 (4); │- bugetul aprobat; │bugetare destinate │

│ │acordate │- Legea nr. 69/2010 (3); │- situaţia privind │cheltuielilor de personal │

│ │personalului, │- Legea nr. 53/2003 (42); │repartizarea pe luni │(cheltuieli cu salariile, │

│ │precum şi a │- Legea-cadru │a cheltuielilor de │contribuţii pentru │

│ │obligaţiilor │nr. 284/2010 (43); │personal aprobate; │asigurările sociale de stat, │

│ │fiscale aferente │- Legea nr. 188/1999 │- situaţia privind │contribuţii pentru │

│ │acestora │(44); │monitorizarea │asigurările de şomaj, │

│ │ │- Legea nr. 571/2003 (8); │cheltuielilor de │contribuţii pentru │

│ │ │- Legea nr. 263/2010 │personal finanţate de│asigurările sociale de │

│ │ │(45); │la buget, pe luna │sănătate etc.); │

│ │ │- Legea nr. 76/2002 (46); │anterioară; │- dacă au fost aplicate │

│ │ │- Legea nr. 346/2002 │- alte documente │cotele legale de │

│ │ │(47); │specifice. │contribuţii; │

│ │ │- Legea nr. 95/2006 (83); │ │- dacă pentru acordarea │

│ │ │- Ordonanţa de urgenţă a │ │sporurilor, premiilor, │

│ │ │Guvernului nr. 48/2005 │ │altor drepturi salariale │

│ │ │(49); │ │există bază legală; │

│ │ │- Ordinul ministrului │ │- dacă operaţiunea de │

│ │ │finanţelor publice │ │lichidare privind │

│ │ │nr. 166/2006 (50); │ │realitatea faptelor şi │

│ │ │- alte acte normative │ │exactitatea sumei │

│ │ │specifice. │ │datorate este │

│ │ │ │ │certificată prin │

│ │ │ │ │"Bun de plată"; │

│ │ │ │ │- regularitatea │

│ │ │ │ │completării documentului │

│ │ │ │ │supus vizei; │

│ │ │ │ │- încadrarea sumei │

│ │ │ │ │ordonanţate în valoarea │

│ │ │ │ │cheltuielilor lichidate; │

│ │ │ │ │- existenţa semnăturii │

│ │ │ │ │conducătorului │

│ │ │ │ │compartimentului de │

│ │ │ │ │specialitate. │

└────┴─────────────────┴──────────────────────────┴─────────────────────┴─────────────────────────────┘

Lit. C din anexa 1.1 a fost modificată de pct. 8 al art. I din ORDINUL nr. 1.139 din 18 septembrie 2015, publicat în MONITORUL OFICIAL nr. 742 din 5 octombrie 2015.

D. Concesionarea, închirierea, transmiterea, vânzarea şi

schimbul bunurilor din patrimoniul instituţiilor publice

Font 8

┌────┬─────────────────┬──────────────────────────┬─────────────────────┬─────────────────────────────┐

│Nr. │Operaţiuni supuse│ Cadrul legal │Actele justificative │ Modul de efectuare │

│crt.│ controlului │ │ │ a controlului │

│ │ financiar │ │ │ financiar preventiv │

│ │ preventiv │ │ │ │

├────┼─────────────────┼──────────────────────────┼─────────────────────┼─────────────────────────────┤

│ 0 │ 1 │ 2 │ 3 │ 4 │

├────┼─────────────────┼──────────────────────────┼─────────────────────┼─────────────────────────────┤

│1. │Contract de │- Legea nr. 500/2002 (1); │- studiul de │Se verifică: │

│ │concesionare/ │- Legea nr. 273/2006 (2); │oportunitate; │- încadrarea obiectului │

│ │închiriere sau │- Ordonanţa Guvernului │- documentul de │contractului în lista │

│ │de administrare a│nr. 119/1999 (4); │aprobare a studiului │cuprinzând bunurile care, │

│ │bunurilor │- Legea nr. 213/1998 │de oportunitate; │potrivit legii, pot fi │

│ │proprietate │(31); │- caietul de sarcini;│concesionate/închiriate; │

│ │publică │- Ordonanţa de urgenţă a │- documentaţia de │- respectarea prevederilor │

│ │(entitatea │Guvernului nr. 54/2006 │atribuire; │legale referitoare la │

│ │publică este │(58); │- anunţul de │desfăşurarea licitaţiei/ │

│ │concedent/ │ │licitaţie/ negociere │negocierii directe; │

│ │titular al │ │directă; │- stabilirea termenilor │

│ │dreptului de │ │- documentul de │contractuali în │

│ │proprietate) │ │constituire a │concordanţa cu cadrul │

│ │ │ │comisiei de evaluare;│normativ; │

│ │ │ │- procesul-verbal al │- existenţa semnăturii │

│ │ │ │comisiei de evaluare;│conducătorului │

│ │ │ │- raportul comisiei │compartimentului de │

│ │ │ │de evaluare; │specialitate; │

│ │ │ │- comunicarea │- existenţa avizului │

│ │ │ │privind rezultatul │compartimentului juridic. │

│ │ │ │aplicării procedurii;│ │

│ │ │ │- alte documente │ │

│ │ │ │specifice. │ │

├────┼─────────────────┼──────────────────────────┼─────────────────────┼─────────────────────────────┤

│ 2. │Contract de │- Legea nr. 500/2002 (1); │- studiul de │- existenţa creditelor │

│ │concesiune de │- Legea nr. 273/2006 (2); │fundamentare a │bugetare şi/sau de angajament│

│ │lucrări publice │- Ordonanţa Guvernului │deciziei de │după caz; │

│ │sau servicii, în │nr. 119/1999 (4); │concesionare; │- existenţa aprobării │

│ │care entitatea │- Legea nr. 213/1998 (31);│- raportul de avizare│studiului de fundamentare a │

│ │publică este │- Ordonanţa de urgenţă a │a finalizării │deciziei de concesionare; │

│ │concedent │Guvernului nr.34/2006 (5);│studiului de funda- │- respectarea legalităţii │

│ │ │- Hotărârea Guvernului │mentare a deciziei │şi regularităţii specifice │

│ │ │nr. 925/2006 (14); │de concesionare; │procedurii de atribuire şi │

│ │ │- Hotărârea Guvernului │- documentaţia de │evaluare a ofertelor; │

│ │ │nr. 71/2007 (84). │atribuire; │- stabilirea termenilor │

│ │ │ │- anunţul de │contractului în concordanţă │

│ │ │ │participare şi dovada│cu prevederile cadrului │

│ │ │ │transmiterii spre │normativ; │

│ │ │ │publicare; │- cuantumul şi │

│ │ │ │- actul de numire a ├─────────────────────────────┤

│ │ │ │comisiei de evaluare/│valabilitatea garanţiei de │

│ │ │ │negociere; │participare şi valabilitatea │

│ │ │ │- ofertele │ofertei câştigătoare la data │

│ │ │ │prezentate de │încheierii contractului; │

│ │ │ │operatorii economici;│- rezervarea creditelor prin │

│ │ │ │- procesul-verbal de │angajament bugetar la nivelul│

│ │ │ │deschidere a │obligaţiilor financiare │

│ │ │ │ofertelor/procesul- │decurgând din angajamentul │

│ │ │ │verbal de negociere; │legal; │

│ │ │ │- raportul procedurii│- existenţa semnăturii │

│ │ │ │de atribuire; │conducătorului comparti- │

│ │ │ │- comunicarea privind│mentului de specialitate; │

│ │ │ │rezultatul aplicării │- existenţa avizului │

│ │ │ │procedurii de │compartimentului juridic. │

│ │ │ │atribuire; │ │

│ │ │ │- contestaţiile şi │ │

│ │ │ │soluţionarea │ │

│ │ │ │lor, după caz; │ │

│ │ │ │- alte documente │ │

│ │ │ │specifice. │ │

├────┼─────────────────┼──────────────────────────┼─────────────────────┼─────────────────────────────┤

│ 3.│Proces-verbal de │- Ordonanţa Guvernului │- referatul de │Se verifică: │

│ │predare-preluare │nr. 119/1999 (4); │disponibilizare; │- respectarea prevederilor │

│ │având ca obiect │- Ordonanţa Guvernului │- adresele către/de │legale referitoare la │

│ │transmiterea │nr. 19/1995 (73); │la instituţiile │desfăşurarea procedurii de │

│ │bunului fără │- Hotărârea Guvernului │publice care doresc │transmitere fără plată a │

│ │plată │nr. 841/1995 (74); │să utilizeze bunul │bunurilor; │

│ │ │- alte acte normative │disponibil; │- existenţa semnăturii │

│ │ │specifice. │- alte documente │conducătorului │

│ │ │ │specifice. │compartimentului de │

│ │ │ │ │specialitate; │

│ │ │ │ │- existenţa avizului │

│ │ │ │ │compartimentului juridic. │

├────┼─────────────────┼──────────────────────────┼─────────────────────┼─────────────────────────────┤

│ 4.│Contract de │- Legea nr. 500/2002 (1); │- referatul de │Se verifică: │

│ │vânzare/cumpărare│- Legea nr. 273/2006 (2); │disponibilizare; │- respectarea prevederilor │

│ │a bunurilor │- Ordonanţa Guvernului │- decizia de numire a│legale referitoare la │

│ │disponibilizate │nr. 119/1999 (4); │comisiei de evaluare;│desfăşurarea procedurii de │

│ │entitatea publică│- Ordonanţa Guvernului │- raportul de │valorificare prin licitaţie │

│ │are calitatea de │nr. 19/1995 (73); │evaluare a bunurilor │cu strigare; │

│ │vânzător) │- Hotărârea Guvernului │ce urmează a fi │- stabilirea termenilor │

│ │ │nr. 841/1995 (74); │disponibilizate; │contractuali în concordanţă │

│ │ │- alte acte normative │- documentaţia │cu cadrul normativ; │

│ │ │specifice. │licitaţiei cu │- existenţa semnăturii │

│ │ │ │strigare; │conducătorului │

│ │ │ │- alte documente │compartimentului de │

│ │ │ │specifice. │specialitate; │

│ │ │ │ │- existenţa avizului │

│ │ │ │ │compartimentului juridic. │

└────┴─────────────────┴──────────────────────────┴─────────────────────┴─────────────────────────────┘

E. Alte operaţiuni supuse controlului financiar preventiv

Font 8

┌────┬─────────────────┬──────────────────────────┬─────────────────────┬─────────────────────────────┐

│Nr. │Operaţiuni supuse│ Cadrul legal │Actele justificative │ Modul de efectuare │

│crt.│ controlului │ │ │ a controlului │

│ │ financiar │ │ │ financiar preventiv │

│ │ preventiv │ │ │ │

├────┼─────────────────┼──────────────────────────┼─────────────────────┼─────────────────────────────┤

│ 0 │ 1 │ 2 │ 3 │ 4 │

├────┼─────────────────┼──────────────────────────┼─────────────────────┼─────────────────────────────┤

│ 1.│Acord-cadru de │- Legea nr. 500/2002 (1); │- programul anual al │Se verifică: │

│ │achiziţii │- Legea nr. 273/2006 (2); │achiziţiilor publice;│- dacă achiziţia publică este│

│ │publice │- legile bugetare anuale; │- documentul de │prevăzută în programul anual │

│ │ │- Ordonanţa Guvernului │aprobare de către │al achiziţiilor; │

│ │ │nr. 119/1999 (4); │conducătorul │- respectarea legalităţii şi │

│ │ │- Ordonanţa de urgenţă a │entităţii │regularităţii specifice │

│ │ │Guvernului nr.34/2006 (5);│publice a procedurii │procedurii de achiziţie │

│ │ │- Hotărârea Guvernului │de achiziţie │publică; │

│ │ │nr. 925/2006 (14); │selectate; │- existenţa aprobării de │

│ │ │- Legea nr. 346/2004 (6); │- nota privind │către conducătorul │

│ │ │- Regulamentul (CE) │determinarea valorii │autorităţii contractante a │

│ │ │nr. 2.195/2002 (12); │estimate; │raportului procedurii; │

│ │ │- alte acte normative │- anunţul/invitaţia │- stabilirea termenilor │

│ │ │specifice. │de participare la │acordului-cadru în │

│ │ │ │procedură; │concordanţă cu prevederile │

│ │ │ │- documentaţia de │cadrului normativ; │

│ │ │ │atribuire; │- existenţa semnăturii │

│ │ │ │- actul de numire a │conducătorului │

│ │ │ │comisiei de evaluare/│compartimentului de │

│ │ │ │negociere, după caz; │specialitate; │

│ │ │ │- ofertele prezentate│- existenţa avizului │

│ │ │ │- procesul-verbal de │compartimentului juridic. │

│ │ │ │deschidere a │ │

│ │ │ │ofertelor/procesul- │ │

│ │ │ │verbal de negociere; │ │

│ │ │ │- raportul procedurii│ │

│ │ │ │de atribuire; │ │

│ │ │ │- comunicarea privind│ │

│ │ │ │rezultatul aplicării │ │

│ │ │ │procedurii; │ │

│ │ │ │- alte documente │ │

│ │ │ │specifice. │ │

├────┼─────────────────┼──────────────────────────┼─────────────────────┼─────────────────────────────┤

│ 2.│Document de │- Legea nr. 500/2002 (1); │- programul de │Se verifică: │

│ │actualizare a │- Legea nr. 273/2006 (2); │investiţii publice, │- înscrierea în programul de │

│ │valorii │- Ordonanţa Guvernului │după caz; │investiţii publice a │

│ │obiectivului/ │nr. 119/1999 (4); │- actul de aprobare a│obiectivului/proiectului de │

│ │proiectului de │- Hotărârea Guvernului │documentaţiei │investiţii şi a lucrărilor de│

│ │investiţii şi a │nr. 28/2008 (85); │tehnico-economice a │intervenţii, după caz; │

│ │lucrărilor de │- Ordinul ministrului │obiectivului/ │- valoarea cheltuielilor │

│ │intervenţii, în │dezvoltării, lucrărilor │proiectului de │legal efectuate până la data │

│ │funcţie de │publice şi locuinţelor │investiţii sau a │actualizării; │

│ │evoluţia │nr. 863/2008 (86); │documentaţiei de │- valoarea restului de │

│ │indicilor de │- alte acte normative │avizare a lucrărilor │executat; │

│ │preţuri │specifice. │de intervenţii; │- valoarea actualizată a │

│ │ │ │- fişa obiectivului/ │obiectivului/proiectului de │

│ │ │ │proiectului de │investiţii sau a lucrărilor │

│ │ │ │investiţii, după caz;│de intervenţii în funcţie de │

│ │ │ │- devizul general al │evoluţia indicelui preţurilor│

│ │ │ │obiectivului/ │de consum lunar (total), │

│ │ │ │proiectului de │comunicat de Institutul │

│ │ │ │investiţii sau al │Naţional de Statistică; │

│ │ │ │lucrărilor de │- existenţa semnăturii │

│ │ │ │intervenţii; │conducătorului │

│ │ │ │- angajamentele │compartimentului de │

│ │ │ │legale încheiate; │specialitate. │

│ │ │ │- situaţia │ │

│ │ │ │cheltuielilor │ │

│ │ │ │efectuate conform │ │

│ │ │ │evidenţelor contabile│ │

│ │ │ │până la data │ │

│ │ │ │actualizării; │ │

│ │ │ │- situaţia restului │ │

│ │ │ │de executat la data │ │

│ │ │ │actualizării; │ │

│ │ │ │- baza de date │ │

│ │ │ │statistice a │ │

│ │ │ │Institutului Naţional│ │

│ │ │ │de Statistică; │ │

│ │ │ │- nota de calcul al │ │

│ │ │ │actualizării; │ │

│ │ │ │- alte documente │ │

│ │ │ │specifice. │ │

├────┼─────────────────┼──────────────────────────┼─────────────────────┼─────────────────────────────┤

│ 3.│Proces-verbal de │- Ordonanţa Guvernului │- nota privind starea│Se verifică: │

│ │scoatere din │nr. 119/1999 (4); │tehnică a mijlocului │- existenţa actelor │

│ │funcţiune a ┤- Ordonanţa Guvernului │fix propus a fi scos │justificative; │

│ │mijlocului fix/ │nr. 19/1995 (73); │din funcţiune; │- dacă actele justificative │

│ │de declasare a │- Legea nr. 15/1994 (75); │- actul constatator │au fost întocmite şi semnate │

│ │unor bunuri │- Hotărârea Guvernului │al avariei; │de persoanele în drept; │

│ │materiale │ nr. 909/1997 (54); │ - devizul estimativ │ - dacă sunt îndeplinite │

│ │ │- alte acte normative │al reparaţiei │condiţiile scoaterii din │

│ │ │specifice. │capitale; │funcţiune; │

│ │ │ │- alte acte │- existenţa semnăturii │

│ │ │ │justificative. │conducătorului │

│ │ │ │ │compartimentului de │

│ │ │ │ │specialitate. │

├────┼─────────────────┼──────────────────────────┼─────────────────────┼─────────────────────────────┤

│ 4. │Decont privind │- Legea nr. 500/2002 (1); │- actul intern de │Se verifică: │

│ │cheltuielile │- Legea nr. 273/2006 (2); │decizie privind │- prezentarea în termenul │

│ │ocazionate de │- Ordonanţa Guvernului │organizarea │legal a documentelor │

│ │organizarea │nr. 119/1999 (4); │acţiunilor de │justificative pentru │

│ │acţiunilor de │- Ordonanţa Guvernului │protocol, a unor │cheltuielile efectuate; │

│ │protocol, a │nr. 80/2001 (24); │manifestări │- dacă documentele │

│ │manifestărilor │- Hotărârea Guvernului │cu caracter cultural-│justificative sunt cele │

│ │cu caracter │nr. 552/1991 (25); │ştiinţific, sau a │prevăzute de normele legale │

│ │cultural- │- Legea nr. 82/1991 (39); │altor acţiuni cu │din punct de vedere al │

│ │ştiinţific sau │- Decretul │caracter specific; │formei şi conţinutului; │

│ │a altor acţiuni │nr. 209/1976 (72); │- documente │- corectitudinea calculului │

│ │specific │- Ordinul ministrului │justificative │privind cheltuielile │

│ │ │finanţelor publice │specifice diferitelor│justificate şi, după caz, │

│ │ │nr. 1.792/2002 (21); │categorii de │a penalităţilor de │

│ │ │- alte acte normative │cheltuieli; │întârziere; │

│ │ │specifice. │- alte documente │- încadrarea cheltuielilor în│

│ │ │ │specifice. │plafoanele legale; │

│ │ │ │ │- dacă valoarea cheltuielilor│

│ │ │ │ │justificate prin decont se │

│ │ │ │ │încadrează în angajamentul │

│ │ │ │ │bugetar; │

│ │ │ │ │- existenţa semnăturii │

│ │ │ │ │conducătorului comparti- │

│ │ │ │ │mentului de specialitate. │

├────┼─────────────────┼──────────────────────────┼─────────────────────┼─────────────────────────────┤

│5. │Decont de │- Legea nr. 500/2002 (1); │- actul intern de │Se verifică: │

│ │cheltuieli │- Legea nr. 273/2006 (2); │decizie privind │- dacă documentele │

│ │privind │- Ordonanţa Guvernului │deplasarea în │justificative sunt cele │

│ │deplasarea în │nr. 119/1999 (4); │străinătate; │prevăzute de normele legale │

│ │străinătate │- Decretul nr. 209/1976 │- documente │din punct de vedere al formei│

│ │pentru │(72); │justificative │şi conţinutului; │

│ │îndeplinirea │- Hotărârea Guvernului │specifice diferitelor│- prezentarea în termenul │

│ │unor misiuni │nr. 518/1995 (29) │categorii de │legal a documentelor │

│ │cu caracter │- alte acte normative │cheltuieli; │justificative pentru │

│ │temporar │specifice. │- alte documente │cheltuielile efectuate; │

│ │ │ │specifice. │- corectitudinea calculului │

│ │ │ │ │privind cheltuielile │

│ │ │ │ │justificate şi, după caz, a │

│ │ │ │ │penalităţilor de întârziere; │

│ │ │ │ │- documentul de restituire a │

│ │ │ │ │avansurilor nejustificate şi,│

│ │ │ │ │după caz, a penalităţilor; │

│ │ │ │ │- încadrarea cheltuielilor în│

│ │ │ │ │plafoanele legale; │

│ │ │ │ │- dacă valoarea cheltuielilor│

│ │ │ │ │justificate prin decont se │

│ │ │ │ │încadrează în angajamentul │

│ │ │ │ │bugetar; │

│ │ │ │ │- existenţa semnăturii │

│ │ │ │ │conducătorului │

│ │ │ │ │compartimentului │

│ │ │ │ │de specialitate. │

├────┼─────────────────┼──────────────────────────┼─────────────────────┼─────────────────────────────┤

│6. │Decont de │- Legea nr. 500/2002 (1); │- actul intern de │Se verifică: │

│ │cheltuieli │- Legea nr. 273/2006 (2); │decizie privind │- dacă documentele │

│ │privind │- Decretul nr. 209/1976 │deplasarea în ţară │justificative sunt cele │

│ │justificarea │(72) │sau, după caz, │prevăzute de normele legale │

│ │avansului acordat│- Ordonanţa Guvernului │referatul aprobat │din punct de vedere al formei│

│ │pentru deplasări │nr. 119/1999 (4); │privind achiziţia │şi conţinutului; │

│ │în ţară şi/sau │- Hotărârea Guvernului │directă; │- prezentarea în termenul │

│ │pentru achiziţii │nr. 1.860/2006 (30); │- documente │legal a documentelor │

│ │prin cumpărare │- Hotărârea Guvernului │justificative │justificative pentru avansul │

│ │directă │nr. 925/2006 (14); │specifice diferite- │primit; │

│ │ │- alte acte normative │lor categorii de │- corectitudinea calculului │

│ │ │specifice. │cheltuieli; │privind sumele justificate │

│ │ │ │- alte documente │şi, după caz, a │

│ │ │ │specifice. │penalităţilor de întârziere; │

│ │ │ │ │- documentul de restituire a │

│ │ │ │ │avansurilor nejustificate şi,│

│ │ │ │ │după caz, a penalităţilor; │

│ │ │ │ │- încadrarea cheltuielilor │

│ │ │ │ │în plafoanele legale; │

│ │ │ │ │- dacă valoarea │

│ │ │ │ │cheltuielilor justificate │

│ │ │ │ │prin decont se încadrează în │

│ │ │ │ │angajamentul bugetar; │

│ │ │ │ │- existenţa semnăturii │

│ │ │ │ │conducătorului │

│ │ │ │ │compartimentului de │

│ │ │ │ │specialitate. │

├────┼─────────────────┼──────────────────────────┼─────────────────────┼─────────────────────────────┤

│7. │Contract de │- Legea nr. 500/2002 (1); │- nota de │Se verifică: │

│ │sponsorizare în │- Legea nr. 273/2006 (2); │fundamentare a │- dacă entitatea publică │

│ │care entitatea │- Ordonanţa Guvernului │contractului de │desfăşoară sau urmează să │

│ │publică este │nr. 119/1999 (4); │sponsorizare; │desfăşoare o activitate │

│ │beneficiar al │- Legea nr. 32/1994 (17); │- alte documente │dintre cele prevăzute la │

│ │sponsorizării │- alte acte normative │specifice. │art. 4 din Legea nr. 32/1994,│

│ │ │specifice. │ │cu modificările şi │

│ │ │ │ │completările ulterioare; │

│ │ │ │ │- existenţa semnăturii │

│ │ │ │ │conducătorului │

│ │ │ │ │compartimentului de │

│ │ │ │ │specialitate; │

│ │ │ │ │- existenţa avizului │

│ │ │ │ │compartimentului juridic. │

├────┼─────────────────┼──────────────────────────┼─────────────────────┼─────────────────────────────┤

│8. │Act de donaţie, │- Legea nr. 500/2002 (1); │- nota de │Se verifică: │

│ │în care entitatea│- Legea nr. 273/2006 (2); │fundamentare a │- regimul juridic al bunului/│

│ │publică are │- Ordonanţa Guvernului │actului de donaţie; │bunurilor care fac obiectul │

│ │calitatea de │nr. 119/1999 (4); │- alte documente │donaţiei; │

│ │donatar │- Legea nr. 287/2009 │specifice. │- dacă bunul/bunurile │

│ │ │(10); │ │respective sunt grevate de │

│ │ │- Decretul nr. 478/1954 │ │datorii; │

│ │ │(76); │ │- existenţa semnăturii │

│ │ │- alte acte normative │ │conducătorului │

│ │ │specifice. │ │compartimentului de │

│ │ │ │ │specialitate; │

│ │ │ │ │- existenţa avizului │

│ │ │ │ │compartimentului juridic. │

├────┼─────────────────┼──────────────────────────┼─────────────────────┼─────────────────────────────┤

│9. │Dispoziţie de │- Legea nr. 500/2002 (1); │- decontul de │Se verifică: │

│ │încasare către │- Legea nr. 273/2006 (2); │cheltuieli prezentat │- aprobarea de către │

│ │casierie │- Ordonanţa Guvernului │de titularul de │conducătorul entităţii │

│ │ │nr. 119/1999 (4); │avans; │publice a decontului de │

│ │ │- Decretul nr. 209/1976 │- decizia de │cheltuieli; │

│ │ │(72); │imputaţie; │- modul de calcul al sumei ce│

│ │ │- Legea nr. 82/1991 (39); │- alte acte din care │urmează a fi încasată; │

│ │ │- alte acte normative │rezultă obligaţii de │- dacă dispoziţia de încasare│

│ │ │specifice. │plată în sarcina │este întocmită pentru suma ce│

│ │ │ │unor persoane; │urmează a fi încasată; │

│ │ │ │- alte documente │- existenţa semnăturii │

│ │ │ │specifice. │conducătorului │

│ │ │ │ │compartimentului de │

│ │ │ │ │specialitate. │

├────┼─────────────────┼──────────────────────────┼─────────────────────┼─────────────────────────────┤

│10. │Notificare de │- Legea nr. 500/2002 (1); │însoţesc notificarea │Se verifică: │

│ │prefinanţare din │- Legea nr. 273/2006 (2); │de prefinanţare │- încadrarea fondurilor │

│ │fonduri │- legile bugetare anuale; │(prognoza fluxului de│solicitate în limitele │

│ │comunitare │- Ordonanţa Guvernului │prefinanţare, copie │bugetului programului; │

│ │ │nr. 119/1999 (4); │extras cont │- respectarea mecanismului │

│ │ │- Regulamentul (CE) │disponibil din │stabilit în acordurile de │

│ │ │nr. 1.083/2006 (51); │fonduri comunitare, │finanţare; │

│ │ │- Regulamentul (CE) │copie extras cont │- certificarea şi aprobarea │

│ │ │nr. 1.828/2006 (52); │trezorerie, după │cererii de către persoana │

│ │ │- Regulamentul (CE) │caz); │autorizată; │

│ │ │nr. 1.198/2006 (63); │- alte documente │- existenţa documentelor │

│ │ │- Regulamentul (CE) │specifice. │justificative; │

│ │ │nr. 498/2007 (64); │ │- completarea corectă a │

│ │ │- Ordonanţa de urgenţă a │ │documentelor; │

│ │ │Guvernului nr. 63/1999 │ │- existenţa semnăturii │

│ │ │(53); │ │conducătorului │

│ │ │- Ordonanţa de urgenţă a │ │compartimentului de │

│ │ │Guvernului nr. 64/2009 │ │specialitate. │

│ │ │(32); │ │ │

│ │ │- Legea nr. 105/2011 (33);│ │ │

│ │ │- Hotărârea Guvernului │ │ │

│ │ │nr. 1.011/1999 (56); │ │ │

│ │ │- Hotărârea Guvernului │ │ │

│ │ │nr. 1.328/2000 (57); │ │ │

│ │ │- Hotărârea Guvernului │ │ │

│ │ │nr. 264/2003 (13); │ │ │

│ │ │- Hotărârea Guvernului │ │ │

│ │ │nr. 759/2007 (35); │ │ │

│ │ │- Ordinul ministrului │ │ │

│ │ │finanţelor publice │ │ │

│ │ │nr. 1.792/2002 (21); │ │ │

│ │ │- Ordonanţa de urgenţă a │ │ │

│ │ │Guvernului nr. 74/2009 │ │ │

│ │ │(60); │ │ │

│ │ │- Hotărârea Guvernului │ │ │

│ │ │nr. 442/2009 (61); │ │ │

│ │ │- alte acte normative │ │ │

│ │ │specifice. │ │ │

├────┼─────────────────┼──────────────────────────┼─────────────────────┼─────────────────────────────┤

│ │ │ │- nota justificativă;│Se verifică: │

│11. │Cerere de fonduri│- Legea nr. 500/2002 (1); │- documentele ce │- încadrarea fondurilor │

│ │comunitare │- Legea nr. 273/2006 (2); │însoţesc cererea de │solicitate în limitele │

│ │ │- legile bugetare anuale; │transfer de fonduri │prevăzute în bugetul │

│ │ │- Ordonanţa Guvernului │(declaraţia de │programului/deciziei de │

│ │ │nr. 119/1999 (4); │cheltuieli, cashflow │finanţare/fişei de proiect; │

│ │ │- Regulamentul (CE) │sume previzionate, │- respectarea mecanismului │

│ │ │nr. 1.083/2006 (51); │raportarea │stabilit în acordurile de │

│ │ │- Regulamentul (CE) │financiară, raportul │finanţare; │

│ │ │nr. 1.828/2006 (52); │asupra progresului │- respectarea │

│ │ │- Regulamentul (CE) │înregistrat, │condiţionalităţilor impuse │

│ │ │nr. 1.198/2006 (63); │situaţia │pentru alimentarea │

│ │ │- Regulamentul (CE) │cofinanţării de la │conturilor; │

│ │ │nr. 498/2007 (64); │bugetul de stat, │- certificarea şi aprobarea │

│ │ │- Ordonanţa de urgenţă a │reconcilierea │cererii de către persoana │

│ │ │Guvernului nr. 63/1999 │bancară, copie │autorizată; │

│ │ │(53); │extras cont │- existenţa documentelor │

│ │ │- Ordonanţa de urgenţă a │trezorerie); │justificative; │

│ │ │Guvernului nr. 64/2009 │- alte documente │- completarea corectă a │

│ │ │(32); │specifice. │documentelor; │

│ │ │- Legea nr. 105/2011(33); │ │- existenţa semnăturii │

│ │ │- Hotărârea Guvernului │ │conducătorului │

│ │ │nr. 1.011/1999 (56); │ │compartimentului de │

│ │ │- Hotărârea Guvernului │ │specialitate. │

│ │ │nr. 1.328/2000 (57); │ │ │

│ │ │- Hotărârea Guvernului │ │ │

│ │ │nr. 264/2003 (13); │ │ │

│ │ │- Hotărârea Guvernului │ │ │

│ │ │nr. 759/2007 (35); │ │ │

│ │ │- Ordonanţa de urgenţă a │ │ │

│ │ │Guvernului nr. 74/2009 │ │ │

│ │ │(60); │ │ │

│ │ │- Hotărârea Guvernului │ │ │

│ │ │nr. 442/2009 (61); │ │ │

│ │ │- Ordinul ministrului │ │ │

│ │ │finanţelor publice │ │ │

│ │ │nr. 1.792/2002 (21); │ │ │

│ │ │- alte acte normative │ │ │

│ │ │specifice. │ │ │

├────┼─────────────────┼──────────────────────────┼─────────────────────┼─────────────────────────────┤

│12. │Cerere de tragere│- Legea nr. 500/2002 (1); │- nota de │Se verifică: │

│ │şi cerere de │- Legea nr. 273/2006 (2); │fundamentare; │- legalitatea şi regularita- │

│ │alimentare a │- legile bugetare anuale; │- contractele interne│tea documentelor │

│ │contului special │- Ordonanţa Guvernului │sau externe; │justificative; │

│ │în cadrul │nr. 119/1999 (4); │- ordinele de plată │- încadrarea plăţilor │

│ │împrumuturilor │- legea de ratificare a │prin care s-au │solicitate în prevederile │

│ │externe │acordului de împrumut │efectuat plăţi în │contractului intern sau │

│ │(inclusiv a │extern; │cadrul procedurilor │extern; │

│ │avansului) │- Ordonanţa de urgenţă a │de refinanţare; │- existenţa documentului │

│ │ │Guvernului nr. 64/2007 │- alte documente │organismului finanţator │

│ │ │(65); │specifice. │internaţional de acceptare a │

│ │ │- procedura │ │contractului intern sau │

│ │ │finanţatorului extern cu │ │extern (no objection); │

│ │ │privire la tragerile │ │- dacă operaţiunea de │

│ │ │din împrumut; │ │lichidare privind realitatea │

│ │ │- alte acte normative │ │faptelor şi exactitatea │

│ │ │specifice. │ │sumei datorate este │

│ │ │ │ │certificată de compartimentul│

│ │ │ │ │de specialitate prin "Bun │

│ │ │ │ │de plată"; │

│ │ │ │ │- existenţa semnăturii │

│ │ │ │ │conducătorului │

│ │ │ │ │compartimentului de │

│ │ │ │ │specialitate. │

└────┴─────────────────┴──────────────────────────┴─────────────────────┴─────────────────────────────┘

*)Documentul supus controlului financiar preventiv va fi însoţit, după caz, de o "Propunere de angajare a unei cheltuieli în limita creditelor de angajament" şi/sau de o "Propunere de angajare a unei cheltuieli în limita creditelor bugetare" şi de u

n "Angajament bugetar individual/global", după caz, întocmite conform anexelor nr. 1a), 1b) şi, respectiv, anexei nr. 2 la Normele metodologice privind angajarea, lichidarea, ordonanţarea şi plata cheltuielilor instituţiilor publice, precum şi organizare

a, evidenţa şi raportarea angajamentelor bugetare şi legale, aprobate prin Ordinul ministrului finanţelor publice nr. 1.792/2002, cu modificările şi completările ulterioare.

Lit. E din anexa 1.1 a fost modificată de pct. 9 al art. I din ORDINUL nr. 1.139 din 18 septembrie 2015, publicat în MONITORUL OFICIAL nr. 742 din 5 octombrie 2015.

F. Listele de verificare pentru operaţiunile cuprinse în Cadrul general al operaţiunilor supuse controlului financiar preventiv

LISTĂ DE VERIFICARE

CERERE PENTRU DESCHIDERE DE CREDITE BUGETARE

Cod A.1

┌─────┬──────────────────────────────────────────────────────────────────────┐

│ Nr. │ Obiectivele verificării │

│ crt.│ │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│1. │Existenţa actelor justificative │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│1.1. │- Nota justificativă │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│1.2. │- Nota de fundamentare/situaţia privind facturi, contracte, alte │

│ │obligaţii de plată scadente în perioadă, conform prevederilor legale │

│ │în vigoare │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│1.3. │- Situaţia disponibilului la sfârşitul lunii precedente │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│1.4. │- Solicitările ordonatorilor principali, secundari şi/sau terţiari, │

│ │după caz, pentru repartizarea de credite bugetare │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│1.5. │- Situaţia creditelor bugetare deschise anterior şi neutilizate │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│1.6. │- Bugetul aprobat │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│1.7. │- Alte documente justificative din care rezultă obligaţii de plată │

│ │scadente în perioada pentru care se solicită deschiderea de credite │

│ │bugetare │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│2. │Existenţa vizelor, certificărilor, aprobărilor, altor semnături, după │

│ │caz, şi respectarea bazei legale pentru efectuarea plăţilor care fac │

│ │obiectul solicitării pentru deschiderea de credite pentru: │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│2.1. │- Actele justificative de la pct. 1 │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│2.2. │- Cererea pentru deschiderea de credite bugetare │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│3. │Încadrarea sumei pentru care se cere deschiderea de credite bugetare │

│ │în: │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│3.1. │- Creditele bugetare repartizate pe an/trimestre/luni şi detaliate │

│ │conform clasificaţiei bugetare │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│3.2. │- Limitele lunare de cheltuieli stabilite de Guvern (când este cazul) │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│3.3. │- Nivelul prevăzut în actul normativ de aprobare a acţiunii (când este│

│ │cazul) │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│3.4. │- Nivelul rezultat din nota justificativă/fundamentare │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│4. │Stabilirea sumei pentru care se cere deschiderea de credite bugetare, │

│ │având în vedere: │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│4.1. │- Creditele bugetare deschise anterior şi neutilizate │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│4.2. │- Ca întreaga sumă să fie utilizată până la finele perioadei pentru │

│ │care se solicită deschiderea de credite bugetare │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│5. │Completarea corectă a cererii pentru deschiderea de credite bugetare │

│ │cu privire la: │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│5.1. │- Beneficiarul deschiderii de credite bugetare │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│5.2. │- Conturile de trezorerie │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│5.3. │- Suma pentru care se cere deschiderea de credite bugetare │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│5.4. │- Corespondenţa dintre suma solicitată la nivel de capitol şi │

│ │detalierea pe subdiviziuni ale clasificaţiei bugetare │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│5.5. │- Celelalte rubrici prevăzute de formular │

└─────┴──────────────────────────────────────────────────────────────────────┘

LISTĂ DE VERIFICARE DISPOZIŢIE BUGETARĂ PENTRU REPARTIZAREA

CREDITELOR BUGETARE SAU BORDEROUL CENTRALIZATOR AL DISPOZIŢIILOR BUGETARE

Cod A.2

┌─────┬──────────────────────────────────────────────────────────────────────┐

│ Nr. │ Obiectivele verificării │

│ crt.│ │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│1. │Existenţa actelor justificative │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│1.1. │- Solicitarea ordonatorului secundar sau terţiar, după caz │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│1.2. │- Fundamentarea repartizării de credite pentru bugetul propriu şi │

│ │bugetele ordonatorilor secundari, respectiv terţiari, de credite │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│1.3. │- Cererea pentru deschiderea de credite bugetare │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│1.4. │- Bugetul aprobat │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│1.5. │- Alte documente justificative din care rezultă obligaţii de plată │

│ │scadente în perioada pentru care se face repartizarea │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│2. │Existenţa vizelor, certificărilor, aprobărilor, altor semnături │

│ │legale, după caz, pentru: │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│2.1. │- Actele justificative de la pct. 1 │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│2.2. │- Dispoziţia bugetară pentru repartizarea creditelor bugetare │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│3. │Încadrarea sumei prevăzute pentru repartizare, în: │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│3.1. │- Creditele bugetare aprobate, repartizate pe an/trimestre/luni şi │

│ │detaliate conform clasificaţiei bugetare │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│3.2. │- Cererea pentru deschiderea de credite bugetare │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│3.3. │- Nivelul dispoziţiei bugetare de retragere (când este cazul) │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│3.4. │- Nivelul rezultat din solicitare/fundamentare/justificare │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│4. │Completarea corectă a dispoziţiei bugetare pentru repartizarea │

│ │creditelor bugetare cu privire la: │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│4.1. │- Beneficiarul creditelor repartizate │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│4.2. │- Conturile de trezorerie │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│4.3. │- Suma repartizată │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│4.4. │- Celelalte rubrici prevăzute de formular │

└─────┴──────────────────────────────────────────────────────────────────────┘

Listele de verificare de la cod A.2, lit. F din anexa 1.1 au fost modificate de pct. 10 al art. I din ORDINUL nr. 1.139 din 18 septembrie 2015, publicat în MONITORUL OFICIAL nr. 742 din 5 octombrie 2015.

LISTĂ DE VERIFICARE

DOCUMENT PENTRU MODIFICAREA REPARTIZĂRII PE

TRIMESTRE A CREDITELOR BUGETARE

Cod A.3

┌─────┬──────────────────────────────────────────────────────────────────────┐

│ Nr. │ Obiectivele verificării │

│ crt.│ │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│1. │Existenţa actelor justificative │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│1.1. │- Nota de fundamentare a propunerilor pentru modificarea repartizării │

│ │pe trimestre a creditelor bugetare │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│1.2. │- Justificarea şi dovada încadrării în prevederile art. 10 alin. (2) │

│ │şi (3) din Legea nr. 69/2010 │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│1.3. │- Bugetul aprobat │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│1.4. │- Dacă modificarea este în competenţa de aprobare a Ministerului │

│ │Finanţelor Publice sau a ordonatorului principal │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│2. │Existenţa vizelor, certificărilor, aprobărilor, altor semnături │

│ │legale, după caz, pentru: │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│2.1. │- Actele justificative de la pct. 1 │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│2.2. │- Documentul pentru modificarea repartizării pe trimestre a creditelor│

│ │bugetare │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│3. │Încadrarea sumei cu care se modifică repartizările pe trimestre în: │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│3.1. │- Creditele bugetare repartizate pe an şi detaliate conform │

│ │clasificaţiei bugetare │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│3.2. │- Nivelurile rezultate din nota de fundamentare │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│4. │Modificarea trimestrializării să corespundă următoarelor cerinţe: │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│4.1. │- Concordanţa cu obligaţiile ce decurg din acţiuni şi sarcini noi sau │

│ │reprogramate │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│4.2. │- Respectarea angajamentelor anterioare │

└─────┴──────────────────────────────────────────────────────────────────────┘

LISTĂ DE VERIFICARE

DOCUMENT PENTRU EFECTUAREA VIRĂRILOR DE CREDITE

Cod A.4

┌─────┬──────────────────────────────────────────────────────────────────────┐

│ Nr. │ Obiectivele verificării │

│ crt.│ │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│1. │Existenţa actelor justificative │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│1.1. │- Nota de fundamentare privind efectuarea virărilor de credite │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│1.2. │- Bugetul aprobat │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│2. │Existenţa vizelor, certificărilor, aprobărilor, altor semnături │

│ │legale, după caz, pentru: │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│2.1. │- Actele justificative de la pct. 1 │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│2.2. │- Documentul privind virările de credite │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│3. │Încadrarea sumei prevăzute a se vira în: │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│3.1. │- Creditele repartizate pe an/trimestre/luni şi detaliate conform │

│ │clasificaţiei bugetare │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│3.2. │- Nivelul rezultat din nota de fundamentare │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│4. │Propunerea de virare să: │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│4.1. │- Nu contravină legii privind finanţele publice, legii │

│ │responsabilităţii fiscal-bugetare, legilor bugetare anuale sau actelor│

│ │normative de rectificare │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│4.2. │- Fie în concordanţă cu obligaţiile ce decurg din acţiuni şi sarcini │

│ │noi sau reprogramate │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│4.3. │- Asigure respectarea angajamentelor anterioare │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│4.4. │- Fie susţinută de justificări, detalieri şi necesităţi privind │

│ │execuţia până la finele anului bugetar │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│4.5. │- Fie efectuată în intervalul de timp prevăzut de lege │

└─────┴──────────────────────────────────────────────────────────────────────┘

LISTĂ DE VERIFICARE

DISPOZIŢIE BUGETARĂ DE RETRAGERE A CREDITELOR

BUGETARE DESCHISE ŞI NEUTILIZATE

Cod A.5

┌─────┬──────────────────────────────────────────────────────────────────────┐

│ Nr. │ Obiectivele verificării │

│ crt.│ │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│1. │Existenţa actelor justificative │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│1.1. │- Nota de fundamentare a propunerii pentru retragerea creditelor │

│ │bugetare │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│1.2. │- Bugetul aprobat │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│2. │Existenţa vizelor, certificărilor, aprobărilor, altor semnături │

│ │legale, după caz, pentru: │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│2.1. │- Actele justificative de la pct. 1 │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│2.2. │- Dispoziţia bugetară de retragere a creditelor bugetare │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│3. │Încadrarea sumei prevăzute pentru retragere în: │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│3.1. │- Creditele bugetare deschise/repartizate şi neutilizate │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│3.2. │- Nivelul rezultat din nota de fundamentare │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│4. │Proiectul de operaţiune de retragere: │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│4.1. │- Să se facă în termenul legal │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│4.2. │- Să sigure respectarea angajamentelor anterioare │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│5. │Completarea corectă a dispoziţiei bugetare de retragere a creditelor │

│ │bugetare cu privire la: │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│5.1. │- Entitatea publică de la care se retrag creditele bugetare │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│5.2. │- Conturile de trezorerie │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│5.3. │- Suma care se retrage │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│5.4. │- Corespondenţa dintre suma care se retrage şi detalierea de pe │

│ │versoul formularului │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│5.5. │- Celelalte rubrici prevăzute de formular │

└─────┴──────────────────────────────────────────────────────────────────────┘

LISTĂ DE VERIFICARE

CONTRACT/CONTRACT SUBSECVENT/COMANDĂ DE ACHIZIŢII

PUBLICE DE PRODUSE, SERVICII SAU LUCRĂRI

Cod B.1

┌─────┬──────────────────────────────────────────────────────────────────────┐

│ Nr. │ Obiectivele verificării │

│ crt.│ │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│1. │Existenţa actelor justificative │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│1.1. │- Programul anual al achiziţiilor publice │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│1.2. │- Documentul de aprobare de către conducătorul entităţii publice a │

│ │procedurii selectate de achiziţie │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│1.3. │- Documentele privind achiziţia, întocmite în conformitate cu │

│ │prevederile legislaţiei române şi cu reglementările organismelor │

│ │internaţionale │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│1.4. │- Acordul sau convenţia de finanţare │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│1.5. │- Contractul/Decizia/Ordinul de finanţare │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│1.6. │- Nota privind determinarea valorii estimate │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│1.7. │- Fişa obiectivului/proiectului/categoriei de investiţii │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│1.8. │- Lista detaliată pentru alte cheltuieli de investiţii │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│1.9. │- Actul de aprobare a documentaţiilor tehnico-economice ale │

│ │obiectivelor de investiţii │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│1.10.│- Anunţul de intenţie şi dovada transmiterii acestuia spre publicare │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│1.11.│- Anunţul sau invitaţia de participare, după caz │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│1.12.│- Documentaţia de atribuire │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│1.13.│- Actul de numire a comisiei de evaluare/negociere sau a juriului, │

│ │după caz │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│1.14.│- Ofertele prezentate de operatorii economici │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│1.15.│- Procesul-verbal de deschidere a ofertelor şi dovada transmiterii │

│ │acestuia ofertanţilor │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│1.16.│- Raportul procedurii de atribuire │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│1.17.│- Comunicarea privind rezultatul aplicării procedurii │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│1.18.│- Acordul-cadru │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│1.19.│- Documentul privind soluţionarea contestaţiilor │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│1.20.│- Anexele nr. 1a), 1b) şi 2 la Normele metodologice privind angajarea,│

│ │lichidarea, ordonanţarea şi plata cheltuielilor instituţiilor publice,│

│ │precum şi organizarea, evidenţa şi raportarea angajamentelor bugetare │

│ │şi legale, aprobate prin Ordinul ministrului finanţelor publice │

│ │nr. 1.792/2002 │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│2. │Existenţa vizelor, certificărilor, aprobărilor, altor semnături │

│ │legale, după caz, şi respectarea prevederilor legale pentru: │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│2.1. │- Actele justificative de la pct. 1 │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│2.2. │- Proiectul de contract/contract subsecvent/comandă de achiziţii │

│ │publice de produse, servicii sau lucrări │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│3. │Încadrarea valorii contractului/contractului subsecvent/comenzii în: │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│3.1. │- Nivelul creditelor bugetare şi/sau de angajament, după caz │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│3.2. │- Nivelul angajamentului bugetar │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│3.3. │- Valoarea ofertei furnizorului/prestatorului/executantului câştigător│

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│3.4. │- Nivelul din acordul-cadru │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│4. │Contractul: │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│4.1. │- Să fie cuprins în programul anual al achiziţiilor publice │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│4.2. │- Să se încheie cu ofertantul declarat câştigător în raportul │

│ │procedurii de atribuire │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│4.3. │- Să prevadă calitatea, cantitatea şi preţul/tariful produselor/ │

│ │serviciilor/lucrărilor contractate, conform actelor justificative │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│4.4. │- Să prevadă constituirea garanţiei de bună execuţie │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│4.5. │- Să prevadă acordarea de avansuri numai cu respectarea legii │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│4.6. │- Să prevadă actualizarea preţului numai cu respectarea legii │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│4.7. │- Să fie încheiat în perioada de valabilitate a ofertei │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│4.8. │- Să cuprindă datele de identificare a părţilor contractante │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│4.9. │- Să cuprindă clauze privind modalitatea de plată în concordanţă cu │

│ │termenele de livrare/de prestare/de execuţie │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│4.10.│- Să cuprindă clauze privind penalităţi în caz de nerespectare a │

│ │obligaţiilor contractuale │

└─────┴──────────────────────────────────────────────────────────────────────┘

Listele de verificare de la cod B.1, lit. F din anexa 1.1 au fost modificate de pct. 10 al art. I din ORDINUL nr. 1.139 din 18 septembrie 2015, publicat în MONITORUL OFICIAL nr. 742 din 5 octombrie 2015.

LISTĂ DE VERIFICARE

CONTRACT/DECIZIE/ORDIN DE FINANŢARE/ACORD DE FINANŢARE

Cod B.2

┌─────┬──────────────────────────────────────────────────────────────────────┐

│ Nr. │ Obiectivele verificării │

│ crt.│ │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│1. │Existenţa actelor justificative │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│1.1. │- Cererea de finanţare, proiectul tehnic, bugetul acestuia şi listele │

│ │de evaluare şi selecţie aferente, întocmite de compartimentele de │

│ │specialitate │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│1.2. │- Acordul de parteneriat, încheiat între liderul de proiect şi │

│ │partenerii acestuia, după caz │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│1.3. │- Acordul de implementare/finanţare, după caz │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│1.4. │- Hotărârea comisiei de evaluare cu privire la proiectele selectate │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│1.5. │- Programul, proiectul sau acţiunea în care se încadrează solicitarea │

│ │finanţării │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│1.6. │- Nota de fundamentare şi devizul de cheltuieli, aprobate de │

│ │ordonatorul de credite finanţator │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│1.7. │- Raportul privind vizita la faţa locului │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│1.8. │- Raportul de analiză a conformităţii proiectului tehnic │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│1.9. │- Scrisoarea de notificare privind raportul de analiză a conformităţii│

│ │proiectului tehnic │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│1.10.│- Raportul de evaluare tehnică şi financiară │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│1.11.│- Nota de avizare internă a contractelor de finanţare/cofinanţare │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│1.12.│- Decizia pentru aprobarea proiectelor selectate │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│1.13.│- Anexele nr. 1a), 1b) şi 2 la Normele metodologice privind angajarea,│

│ │lichidarea, ordonanţarea şi plata cheltuielilor instituţiilor publice,│

│ │precum şi organizarea, evidenţa şi raportarea angajamentelor bugetare │

│ │şi legale, aprobate prin Ordinul ministrului finanţelor publice │

│ │nr. 1.792/2002 │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│2. │Existenţa vizelor, certificărilor, aprobărilor, altor semnături │

│ │legale, după caz, pentru: │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│2.1. │- Actele justificative de la pct. 1 │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│2.2. │- Proiectul de contract/decizie/ordin de finanţare/acord de finanţare │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│3. │Încadrarea valorii contractului/deciziei/ordinului de finanţare/ │

│ │Acordului de finanţare în: │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│3.1. │- Nivelul creditelor bugetare şi/sau de angajament, după caz │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│3.2. │- Nivelul angajamentului bugetar │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│4. │Contractul/Decizia/Ordinul de finanţare/Acordul de finanţare: │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│4.1. │- Să fie în cadrul programului de finanţare │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│4.2. │- Să prevadă valoarea totală a proiectului de finanţat, detaliată pe │

│ │surse de finanţare │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│4.3. │- Să prevadă eligibilitatea şi rambursarea cheltuielilor care se │

│ │finanţează │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│4.4. │- Să prevadă acordarea prefinanţării, cu respectarea legii │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│4.5. │- Să prevadă reglementări privind TVA │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│4.6. │- Suma din contract/decizie/ordin de finanţare/acord de finanţare să │

│ │fie conformă cu cea din bugetul detaliat al proiectului │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│4.7. │- Să prevadă actualizarea finanţării în perioada de implementare a │

│ │proiectului, cu respectarea legii │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│4.8. │- Să fie încheiat în perioada de valabilitate a contractării │

│ │fondurilor │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│4.9. │- Să cuprindă datele de identificare a părţilor contractante │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│4.10.│- Să prevadă calitatea Curţii de Conturi a României de a exercita │

│ │control financiar, conform art. 38 alin. (2) din Legea nr. 350/2005 │

└─────┴──────────────────────────────────────────────────────────────────────┘

..................................................................

Listele de verificare de la cod B.2, lit. F din anexa 1.1 au fost modificate de pct. 10 al art. I din ORDINUL nr. 1.139 din 18 septembrie 2015, publicat în MONITORUL OFICIAL nr. 742 din 5 octombrie 2015.

LISTĂ DE VERIFICARE

ACORD SUBSIDIAR DE ÎMPRUMUT/ACORD SUBSIDIAR DE ÎMPRUMUT ŞI GARANŢIE

Cod B.3

┌─────┬──────────────────────────────────────────────────────────────────────┐

│ Nr. │ Obiectivele verificării │

│ crt.│ │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│1. │Existenţa actelor justificative: │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│1.1. │- Fundamentarea propunerii de acord subsidiar │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│1.2. │- Hotărârea comisiei de autorizare a împrumuturilor locale (dacă │

│ │beneficiarul sau garantul este unitate administrativ-teritorială) │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│2. │Existenţa vizelor, certificărilor, aprobărilor, altor semnături │

│ │legale, după caz, pentru: │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│2.1. │- Actele justificative de la pct. 1 │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│2.2. │- Proiectul de acord subsidiar de împrumut/acord subsidiar de │

│ │împrumut şi garanţie │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│3. │Concordanţa termenilor acordului subsidiar de împrumut/acordului │

│ │subsidiar de împrumut şi garanţie cu cei din acordul de împrumut │

│ │extern, fără a se limita la aceştia, privitor la: │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│3.1. │- Destinaţia sumelor pentru care s-a contractat împrumutul │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│3.2. │- Sistemul informaţional dintre Ministerul Finanţelor Publice şi │

│ │ ordonatorii principali de credite │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│3.3. │- Obligaţiile şi drepturile ordonatorilor principali de credite, în │

│ │conformitate cu prevederile documentelor juridice care guvernează │

│ │împrumutul │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│3.4. │- Clauzele acordului legate de implementarea fizică şi financiară a │

│ │împrumutului │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│4. │Existenţa semnăturilor: │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│4.1. │- Persoanelor autorizate din partea compartimentelor de specialitate │

│ │din cadrul Ministerului Finanţelor Publice │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│4.2. │- Persoanelor autorizate din partea subîmprumutatului │

└─────┴──────────────────────────────────────────────────────────────────────┘

LISTĂ DE VERIFICARE

CONVENŢIE DE GARANŢIE, AFERENTĂ ACORDULUI DE GARANŢIE

Cod B.4

┌─────┬──────────────────────────────────────────────────────────────────────┐

│ Nr. │ Obiectivele verificării │

│ crt.│ │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│1. │Existenţa actelor justificative: │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│1.1. │- Fundamentarea propunerii de convenţie │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│1.2. │- Avizul (hotărârea) Comitetului Interministerial de Finanţare, │

│ │Garanţii şi Asigurări │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│1.3. │- Hotărârea Comisiei de autorizare a împrumuturilor locale (dacă │

│ │beneficiarul sau garantul este unitate administrativ-teritorială) │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│1.4. │- Nota rezultat al negocierii condiţiilor de acordare a garanţiei de │

│ │stat │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│2. │Existenţa vizelor, certificărilor, aprobărilor, altor semnături │

│ │legale, după caz, pentru: │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│2.1. │- Actele justificative de la pct. 1 │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│2.2. │- Proiect de convenţie de garanţie aferentă acordului de garanţie │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│3. │Concordanţa termenilor convenţiei de garanţie cu cei din acordul de │

│ │împrumut extern, fără a se limita la aceştia, privitor la: │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│3.1. │- Destinaţia sumelor pentru care s-a contractat împrumutul │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│3.2. │- Denumirea finanţatorului, valoarea împrumutului, durata │

│ │împrumutului, valuta contractului │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│3.3. │- Perioada de graţie, perioada de rambursare, rata dobânzii, │

│ │comisioanele anuale şi alte costuri ale împrumutului │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│3.4. │- Clauzele acordului, legate de implementarea fizică şi financiară a │

│ │împrumutului │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│4. │Măsuri asigurătorii pentru garant, de plată la scadenţă, de către │

│ │garantat, a obligaţiilor asumate prin contractul de împrumut │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│5. │Existenţa semnăturilor: │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│5.1. │- Persoanelor autorizate din partea compartimentelor de specialitate │

│ │din cadrul Ministerului Finanţelor Publice │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│5.2. │- Persoanelor autorizate din partea garantatului │

└─────┴──────────────────────────────────────────────────────────────────────┘

LISTĂ DE VERIFICARE

SCRISOARE DE GARANŢIE PENTRU ÎMPRUMUTURI EXTERNE

CONTRACTATE SAU GARANTATE DE GUVERN PRIN MINISTERUL FINANŢELOR

PUBLICE/CONTRACTATE SAU GARANTATE DE UNITATEA ADMINISTRATIV-TERITORIALĂ

Cod B.5

┌─────┬──────────────────────────────────────────────────────────────────────┐

│ Nr. │ Obiectivele verificării │

│ crt.│ │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│1. │Existenţa actelor justificative: │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│1.1. │- Avizul (hotărârea) Comitetului Interministerial de Finanţare, │

│ │Garanţii şi Asigurări │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│1.2. │- Hotărârea Comisiei de autorizare a împrumuturilor locale (dacă │

│ │beneficiarul sau garantul este unitate administrativ-teritorială) │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│1.3. │- Nota rezultat al negocierii condiţiilor de acordare a garanţiei de │

│ │stat │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│1.4. │- Convenţia de garanţie, semnată de garantat │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│2. │Existenţa vizelor, certificărilor, aprobărilor, altor semnături │

│ │legale, după caz, pentru: │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│2.1. │- Actele justificative de la pct. 1 │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│2.2. │- Proiect de scrisoare de garanţie pentru împrumuturi externe, │

│ │contractate de operatori economici şi autorităţi ale administraţiei │

│ │publice centrale, garantate de stat │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│3. │Concordanţa termenilor scrisorii de garanţie cu cei din acordul de │

│ │împrumut extern, fără a se limita la aceştia, privitor la: │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│3.1. │- Destinaţia sumelor pentru care s-a contractat împrumutul │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│3.2. │- Denumirea finanţatorului, valoarea împrumutului, durata │

│ │împrumutului, valuta contractului │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│3.3. │- Perioada de graţie, perioada de rambursare, rata dobânzii, │

│ │comisioanele anuale şi alte costuri ale împrumutului │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│3.4. │- Clauzele acordului legate de implementarea fizică şi financiară a │

│ │împrumutului │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│4. │Existenţa semnăturilor: │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│4.1. │- Persoanelor autorizate din partea compartimentelor de specialitate │

│ │din cadrul Ministerului Finanţelor Publice │

└─────┴──────────────────────────────────────────────────────────────────────┘

LISTĂ DE VERIFICARE

CONVENŢIE DE GARANTARE ÎNTRE MINISTERUL FINANŢELOR

PUBLICE/UNITATEA ADMINISTRATIV-TERITORIALĂ,

ÎN CALITATE DE GARANT, ŞI BENEFICIARUL SCRISORII DE GARANŢIE

Cod B.6

┌─────┬──────────────────────────────────────────────────────────────────────┐

│ Nr. │ Obiectivele verificării │

│ crt.│ │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│1. │Existenţa actelor justificative │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│1.1. │- Fundamentarea propunerii de convenţie │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│1.2. │- Avizul (hotărârea) Comitetului Interministerial de Finanţări, │

│ │Garanţii şi Asigurări │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│1.3. │- Hotărârea Comisiei de autorizare a împrumuturilor locale (dacă │

│ │beneficiarul sau garantul este unitate administrativ-teritorială) │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│1.4. │- Memorandumul privind acordul de principiu pentru acordarea garanţiei│

│ │statului │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│1.5. │- Nota rezultat al negocierii condiţiilor de acordare a garanţiei de │

│ │stat │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│2. │Existenţa vizelor, certificărilor, aprobărilor, altor semnături │

│ │legale, după caz, pentru: │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│2.1. │- Actele justificative de la pct. 1 │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│2.2. │- Proiectul de convenţie de garantare care urmează a fi încheiat între│

│ │Ministerul Finanţelor Publice, în calitate de garant, şi beneficiarul │

│ │convenţiei de garantare │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│3. │Concordanţa termenilor convenţiei de garantare cu cei din acordul de │

│ │împrumut, fără a se limita la aceştia, privitor la: │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│3.1. │- Destinaţia sumelor pentru care s-a contractat împrumutul │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│3.2. │- Denumirea finanţatorului, valoarea împrumutului, durata │

│ │împrumutului, valuta contractului │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│3.3. │- Perioada de graţie, perioada de rambursare, rata dobânzii, │

│ │comisioanele anuale şi alte costuri ale împrumutului │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│3.4. │- Clauzele acordului legate de implementarea fizică şi financiară a │

│ │împrumutului │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│4. │Măsuri asigurătorii pentru garant, de plată la scadenţă, de către │

│ │garantat, a obligaţiilor asumate prin contractul de împrumut │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│5. │Existenţa semnăturilor: │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│5.1. │- Persoanelor autorizate din partea compartimentelor de specialitate │

│ │din cadrul Ministerului Finanţelor Publice │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│5.2. │- Persoanelor autorizate din partea garantatului │

└─────┴──────────────────────────────────────────────────────────────────────┘

................................................................

Listele de verificare de la cod B.6, lit. F din anexa 1.1 au fost modificate de pct. 10 al art. I din ORDINUL nr. 1.139 din 18 septembrie 2015, publicat în MONITORUL OFICIAL nr. 742 din 5 octombrie 2015.

LISTĂ DE VERIFICARE

SCRISOARE DE GARANŢIE PENTRU ÎMPRUMUT GARANTAT DE STAT,

CONTRACTAT DIRECT DE O UNITATE ADMINISTRATIV-TERITORIALĂ

Cod B.7

┌─────┬──────────────────────────────────────────────────────────────────────┐

│ Nr. │ Obiectivele verificării │

│ crt.│ │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│1. │Existenţa actelor justificative: │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│1.1. │- Avizul (hotărârea) Comitetului Interministerial de Finanţare, │

│ │Garanţii şi Asigurări │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│1.2. │- Hotărârea Comisiei de autorizare a împrumuturilor locale (dacă │

│ │beneficiarul sau garantul este unitate administrativ-teritorială) │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│1.3. │- Nota rezultat al negocierii condiţiilor de acordare a garanţiei de │

│ │stat │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│1.4. │- Convenţia de garanţie, semnată de garantat │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│2. │Existenţa vizelor, certificărilor, aprobărilor, altor semnături │

│ │legale, după caz, pentru: │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│2.1. │- Actele justificative de la pct. 1 │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│2.2. │- Proiect de scrisoare de garanţie pentru împrumut garantat de stat, │

│ │contractat direct de o unitate administrativ-teritorială │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│3. │Concordanţa termenilor scrisorii de garanţie cu cei din acordul de │

│ │împrumut, fără a se limita la aceştia, privitor la: │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│3.1. │- Destinaţia sumelor pentru care s-a contractat împrumutul │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│3.2. │- Denumire finanţator, valoarea împrumutului, durata împrumutului, │

│ │valuta contractului │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│3.3. │- Perioada de graţie, perioada de rambursare, rata dobânzii, │

│ │comisioanele anuale şi alte costuri ale împrumutului │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│3.4. │- Clauzele acordului legate de implementarea fizică şi financiară a │

│ │împrumutului │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│4. │Existenţa semnăturilor: │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│4.1. │- Persoanelor autorizate din partea compartimentelor de specialitate │

│ │din cadrul Ministerului Finanţelor Publice │

└─────┴──────────────────────────────────────────────────────────────────────┘

LISTĂ DE VERIFICARE

CONVENŢIE DE GARANŢIE ÎNTRE MINISTERUL FINANŢELOR PUBLICE,

ÎN CALITATE DE GARANT, ŞI REPREZENTANTUL LEGAL AL UNITĂŢII

ADMINISTRATIV-TERITORIALE, ÎN CALITATE DE GARANTAT

Cod B.8

┌─────┬──────────────────────────────────────────────────────────────────────┐

│ Nr. │ Obiectivele verificării │

│ crt.│ │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│1. │Existenţa actelor justificative │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│1.1. │- Fundamentarea propunerii de convenţie │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│1.2. │- Avizul (hotărârea) Comitetului Interministerial de Finanţări, │

│ │Garanţii şi Asigurări │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│1.3. │- Hotărârea Comisiei de autorizare a împrumuturilor locale │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│1.4. │- Nota rezultat al negocierii condiţiilor de acordare a garanţiei de │

│ │stat │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│2. │Existenţa vizelor, certificărilor, aprobărilor, altor semnături │

│ │legale, după caz, pentru: │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│2.1. │- Actele justificative de la pct. 1 │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│2.2. │- Proiectul de convenţie de garanţie │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│3. │Concordanţa termenilor convenţiei de garanţie cu cei din acordul de │

│ │împrumut, fără a se limita la aceştia, privitor la: │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│3.1. │- Destinaţia sumelor pentru care s-a contractat împrumutul │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│3.2. │- Denumirea finanţatorului, valoarea împrumutului, durata │

│ │împrumutului, valuta contractului │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│3.3. │- Perioada de graţie, perioada de rambursare, rata dobânzii, │

│ │comisioanele anuale şi alte costuri ale împrumutului │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│3.4. │- Clauzele acordului legate de implementarea fizică şi financiară a │

│ │împrumutului │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│4. │Măsuri asigurătorii pentru garant, de plată la scadenţă, de către │

│ │garantat, a obligaţiilor asumate prin contractul de împrumut │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│5. │Existenţa semnăturilor: │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│5.1. │- Persoanelor autorizate din partea compartimentelor de specialitate │

│ │din cadrul Ministerului Finanţelor Publice │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│5.2. │- Persoanelor autorizate din partea garantatului │

└─────┴──────────────────────────────────────────────────────────────────────┘

...............................................................

Listele de verificare de la cod B.8, lit. F din anexa 1.1 au fost modificate de pct. 10 al art. I din ORDINUL nr. 1.139 din 18 septembrie 2015, publicat în MONITORUL OFICIAL nr. 742 din 5 octombrie 2015.

LISTĂ DE VERIFICARE

A SCRISORII SUPLIMENTARE PENTRU ACORDURILE DE ÎMPRUMUT

Cod B.9

┌─────┬──────────────────────────────────────────────────────────────────────┐

│ Nr. │ Obiectivele verificării │

│ crt.│ │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│1. │Existenţa actelor justificative │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│1.1. │- Nota de fundamentare a scrisorii suplimentare │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│1.2. │- Acceptul Ministerului Finanţelor Publice privind condiţiile │

│ │financiare │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│2. │Existenţa vizelor, certificărilor, aprobărilor, altor semnături │

│ │legale, după caz, pentru: │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│2.1. │- Actele justificative de la pct. 1 │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│3. │Se verifică: │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│3.1. │- Concordanţa dintre condiţiile din scrisoarea suplimentară şi │

│ │Acordul-cadru de împrumut │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│3.2. │- Existenţa avizului compartimentului juridic │

└─────┴──────────────────────────────────────────────────────────────────────┘

LISTĂ DE VERIFICARE

A CONTRACTULUI DE CONCESIONARE, CUMPĂRARE SAU DE

ÎNCHIRIERE DE TERENURI, CLĂDIRI EXISTENTE, ALTE BUNURI IMOBILE

SAU A DREPTURILOR ASUPRA ACESTORA, ÎN CARE

ENTITATEA PUBLICĂ ESTE CONCESIONAR, CUMPĂRĂTOR SAU CHIRIAŞ

Cod B.10

┌─────┬──────────────────────────────────────────────────────────────────────┐

│ Nr. │ Obiectivele verificării │

│ crt.│ │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│1. │Existenţa actelor justificative │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│1.1. │- Nota de fundamentare a concesionării, cumpărării sau închirierii │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│1.2. │- Documente specifice privind derularea operaţiunii de concesionare, │

│ │cumpărare sau de închiriere, potrivit procedurii │

│ │aprobate de ordonator │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│2. │Existenţa vizelor, certificărilor, aprobărilor, altor semnături │

│ │legale, după caz, şi respectarea prevederilor legale pentru: │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│2.1. │- Actele justificative de la pct. 1 │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│2.2. │- Proiectul de contract de concesionare, cumpărare sau de închiriere │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│3. │Încadrarea valorii contractului în: │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│3.1. │- Nivelul creditelor bugetare şi/sau de angajament, după caz │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│3.2. │- Nivelul angajamentului bugetar │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│3.3. │- Nivelul preţului concesiunii/chiriei ofertate de proprietar │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│4. │Contractul de concesionare, cumpărare sau de închiriere: │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│4.1. │- Să fie cuprins în programul anual al achiziţiilor publice │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│4.2. │- Să cuprindă datele de identificare a părţilor contractante │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│4.3. │- Să prevadă elementele de identificare a bunului concesionat, │

│ │cumpărat sau închiriat │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│4.4. │- Să prevadă actualizarea preţului cu respectarea legii │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│4.5. │- Să prevadă obligaţiile părţilor │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│4.6. │- Să cuprindă clauze privind modalitatea de plată │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│4.7. │- Să cuprindă clauze privind penalităţi în caz de neonorare a │

│ │obligaţiilor contractuale │

└─────┴──────────────────────────────────────────────────────────────────────┘

LISTĂ DE VERIFICARE

A ACORDULUI PENTRU SCHIMB DE EXPERIENŢĂ SAU

DOCUMENTARE, PE BAZĂ DE RECIPROCITATE, FĂRĂ TRANSFER DE VALUTĂ

Cod B.11

┌─────┬──────────────────────────────────────────────────────────────────────┐

│ Nr. │ Obiectivele verificării │

│ crt.│ │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│1. │Existenţa actelor justificative │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│1.1. │- Nota de fundamentare a proiectului de acord │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│1.2. │- Devizul de cheltuieli aferent acţiunilor ce urmează a fi derulate în│

│ │cadrul acordului │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│2. │Existenţa vizelor, certificărilor, aprobărilor, altor semnături │

│ │legale, după caz, pentru: │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│2.1. │- Actele justificative de la pct. 1. │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│3. │Încadrarea valorii acordului în: │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│3.1. │- Nivelul creditelor bugetare şi/sau de angajament, după caz │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│3.2. │- Nivelul angajamentului bugetar │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│3.3. │- Încadrarea devizelor de cheltuieli ale acţiunilor ce urmează a fi │

│ │derulate în cadrul acordului, în limitele legale de cheltuieli │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│4. │Acordul │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│4.1. │- Concordanţa termenilor din acord privind obligaţiile financiare cu │

│ │prevederile cadrului legal existent (cheltuieli de protocol, delegare,│

│ │taxe) │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│4.2. │- Încadrarea devizului de cheltuieli ale acţiunilor ce urmează a fi │

│ │derulate în cadrul acordului, în limitele legale de cheltuieli │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│4.3. │- Existenţa avizului compartimentului juridic │

└─────┴──────────────────────────────────────────────────────────────────────┘

LISTĂ DE VERIFICARE

ACT INTERN DE DECIZIE PRIVIND ORGANIZAREA ACŢIUNILOR DE

PROTOCOL, A UNOR MANIFESTĂRI CU CARACTER CULTURAL-ŞTIINŢIFIC

SAU A ALTOR ACŢIUNI CU CARACTER SPECIFIC,

INCLUSIV DEVIZUL ESTIMATIV PE CATEGORII DE CHELTUIELI

Cod B.12

┌─────┬──────────────────────────────────────────────────────────────────────┐

│ Nr. │ Obiectivele verificării │

│ crt.│ │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│1.1. │- Nota de fundamentare a acţiunii de protocol, a manifestării sau a │

│ │acţiunii cu caracter specific, după caz │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│1.2 │- Documente transmise de parteneri cu privire la participarea la │

│ │acţiune │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│1.3. │- Anexele nr. 1a), 1b) şi 2 la Normele metodologice privind angajarea,│

│ │lichidarea, ordonanţarea şi plata cheltuielilor instituţiilor publice,│

│ │precum şi organizarea, evidenţa şi raportarea angajamentelor bugetare │

│ │şi legale, aprobate prin Ordinul ministrului finanţelor publice │

│ │nr. 1.792/2002 │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│2. │Existenţa vizelor, certificărilor, aprobărilor, altor semnături │

│ │legale, după caz, şi respectarea prevederilor legale pentru: │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│2.1. │- Actele justificative de la pct. 1 │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│2.2. │- Actul intern de decizie, inclusiv devizul │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│3. │Stabilirea corectă a valorii devizului │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│4. │Încadrarea valorii devizului în: │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│4.1. │- Nivelul creditelor bugetare şi/sau de angajament, după caz │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│4.2. │- Nivelul angajamentului bugetar │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│4.3. │- Limitele prevăzute de normele legale │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│4.4. │- Nivelul prevăzut de actul normativ de aprobare a acţiunii (unde │

│ │este cazul) │

└─────┴──────────────────────────────────────────────────────────────────────┘

LISTĂ DE VERIFICARE

ACT INTERN DE DECIZIE PRIVIND DEPLASAREA ÎN

STRĂINĂTATE, INCLUSIV DEVIZUL ESTIMATIV DE CHELTUIELI

Cod B.13

┌─────┬──────────────────────────────────────────────────────────────────────┐

│ Nr. │ Obiectivele verificării │

│ crt.│ │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│1. │Existenţa actelor justificative │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│1.1. │- Nota de fundamentare a deplasării în străinătate │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│1.2. │- Invitaţii, comunicări, alte documente de la partenerul extern │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│1.3. │- Nota-mandat/memorandumul privind deplasarea │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│1.4. │- Oferte pentru cazare şi/sau transport, după caz │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│1.5. │- Anexele nr. 1a), 1b) şi 2 la Normele metodologice privind angajarea,│

│ │lichidarea, ordonanţarea şi plata cheltuielilor instituţiilor publice,│

│ │precum şi organizarea, evidenţa şi raportarea angajamentelor bugetare │

│ │şi legale, aprobate prin Ordinul ministrului finanţelor publice │

│ │nr. 1.792/2002 │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│2. │Existenţa vizelor, certificărilor, aprobărilor, altor semnături │

│ │legale, după caz, şi respectarea prevederilor legale pentru: │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│2.1. │- Actele justificative de la pct. 1 │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│2.2. │- Actul intern de decizie, inclusiv devizul │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│3. │Stabilirea corectă a valorii devizului │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│4. │Încadrarea valorii devizului în: │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│4.1. │- Nivelul creditelor bugetare şi/sau de angajament, după caz │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│4.2. │- Nivelul angajamentelor bugetare │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│4.3. │- Baremele prevăzute de normele legale │

└─────┴──────────────────────────────────────────────────────────────────────┘

LISTĂ DE VERIFICARE

A ACTULUI INTERN DE DECIZIE PRIVIND DELEGAREA SAU DETAŞAREA

ÎN ŢARĂ A PERSONALULUI, INCLUSIV DEVIZUL ESTIMATIV DE CHELTUIELI

Cod B.14

┌─────┬──────────────────────────────────────────────────────────────────────┐

│ Nr. │ Obiectivele verificării │

│ crt.│ │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│1. │Existenţa actelor justificative │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│1.1. │- Nota de fundamentare a delegării/detaşării │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│1.2. │- Acceptul scris al persoanei detaşate │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│1.3. │- Actul intern de decizie privind detaşarea/ordinul de deplasare │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│1.4. │- Anexele nr. 1a), 1b) şi 2 la Normele metodologice privind angajarea,│

│ │lichidarea, ordonanţarea şi plata cheltuielilor instituţiilor publice,│

│ │precum şi organizarea, evidenţa şi raportarea angajamentelor bugetare │

│ │şi legale, aprobate prin Ordinul ministrului finanţelor publice │

│ │nr. 1.792/2002 │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│2. │Existenţa vizelor, certificărilor, aprobărilor, altor semnături │

│ │legale, după caz, pentru: │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│2.1. │- Actele justificative de la pct. 1 │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│2.2. │- Actul intern de decizie, inclusiv devizul │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│3. │Stabilirea corectă a valorii devizului │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│4. │Încadrarea valorii devizului în: │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│4.1. │- Nivelul creditelor bugetare şi/sau de angajament, după caz │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│4.2. │- Nivelul angajamentelor bugetare │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│4.3. │- Baremele prevăzute de normele legale │

└─────┴──────────────────────────────────────────────────────────────────────┘

LISTĂ DE VERIFICARE

A ORDINULUI/ACTULUI INTERN DE DECIZIE PRIVIND: ANGAJAREA

SAU AVANSAREA/PROMOVAREA PERSONALULUI, NUMIREA CU CARACTER

TEMPORAR A PERSONALULUI DE EXECUŢIE PE FUNCŢII

DE CONDUCERE, ACORDAREA ALTOR DREPTURI SALARIALE

Cod B.15

┌─────┬──────────────────────────────────────────────────────────────────────┐

│ Nr. │ Obiectivele verificării │

│ crt.│ │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│1. │Existenţa actelor justificative │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│1.1. │- Nota de fundamentare şi dosarul angajării/avansării/promovării │

│ │personalului │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│1.2. │- Propunerea pentru acordarea salariului de merit/numirea personalului│

│ │de execuţie pe funcţii de conducere/acordarea altor drepturi salariale│

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│2. │Existenţa vizelor, certificărilor, aprobărilor, altor semnături │

│ │legale, după caz, pentru: │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│2.1. │- Actele justificative de la pct. 1 │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│2.2. │- Actul intern de decizie │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│3. │Se verifică: │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│3.1. │- Existenţa creditelor bugetare │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│3.2. │- Respectarea reglementărilor legale privind angajarea şi încadrarea │

│ │personalului în limita posturilor aprobate şi stabilirea drepturilor │

│ │salariale │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│3.3. │- Rezervarea creditelor prin angajament bugetar la nivelul │

│ │obligaţiilor financiare decurgând din angajamentul legal │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│3.4. │- Existenţa avizului compartimentului juridic │

└─────┴──────────────────────────────────────────────────────────────────────┘

LISTĂ DE VERIFICARE

CONTRACT DE COMODAT ÎN CARE ENTITATEA PUBLICĂ

ARE CALITATEA DE COMODATAR

Cod B.16

┌─────┬──────────────────────────────────────────────────────────────────────┐

│ Nr. │ Obiectivele verificării │

│ crt.│ │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│1. │Existenţa actelor justificative │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│1.1. │- Nota de fundamentare │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│1.2. │- Referat de necesitate │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│1.3. │- Devizul cheltuielilor ce urmează a fi suportate de comodatar │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│2. │Existenţa vizelor, certificărilor, aprobărilor, altor semnături │

│ │legale, după caz, pentru: │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│2.1. │- Actele justificative de la pct. 1 │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│2.2. │- Proiectul de contract de comodat │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│3. │Încadrarea valorii contractului în: │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│3.1. │- Nivelul creditelor bugetare şi/sau de angajament │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│3.2. │- Nivelul angajamentului bugetar │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│4. │Contractul: │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│4.1. │- Să cuprindă datele de identificare a părţilor contractante │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│4.2. │- Să prevadă elementele de identificare a bunurilor │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│4.3. │- Devizul/Categoriile de cheltuieli să se încadreze în limitele legale│

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│4.4. │- Să prevadă obligaţiile părţilor │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│4.5. │- Să fie rezervate creditele prin angajament bugetar la nivelul │

│ │valorii angajamentului legal │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│4.6. │- Să conţină avizul compartimentului juridic │

└─────┴──────────────────────────────────────────────────────────────────────┘

.................................................................

Listele de verificare de la cod B.16, lit. F din anexa 1.1 au fost modificate de pct. 10 al art. I din ORDINUL nr. 1.139 din 18 septembrie 2015, publicat în MONITORUL OFICIAL nr. 742 din 5 octombrie 2015.

LISTĂ DE VERIFICARE

A CONTRACTULUI DE PARTENERIAT PUBLIC-PRIVAT

Cod B.17

┌─────┬──────────────────────────────────────────────────────────────────────┐

│ Nr. │ Obiectivele verificării │

│ crt.│ │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│1. │Existenţa actelor justificative │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│1.1. │- Studiul de prefezabilitate sau fundamentare │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│1.2. │- Nota justificativă pentru selectarea procedurii de dialog competitiv│

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│1.3. │- Anunţul de selecţie │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│1.4. │- Documentul ataşat │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│1.5. │- Comisia de evaluare a ofertelor/scrisorilor de intenţie, aprobată │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│1.6. │- Comisia de negociere pentru semnarea acordului de proiect, aprobată │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│1.7. │- Oferta/scrisorile de intenţie │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│1.8. │- Raportul de evaluare a scrisorilor de intenţie şi selectarea │

│ │investitorilor │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│1.9. │- Acordurile de proiect │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│1.10.│- Invitaţiile la negociere │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│1.11.│- Procesele-verbale ale comisiei de evaluare/negociere │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│1.12.│- Ofertele finale │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│1.13.│- Raportul de evaluare a ofertelor şi desemnarea ofertei câştigătoare │

│ │(raportul procedurii de atribuire) │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│1.14.│- Comunicarea privind rezultatul procedurii transmisă investitorilor │

│ │participanţi │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│2. │Existenţa vizelor, certificărilor, aprobărilor, altor semnături │

│ │legale, după caz, pentru: │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│2.1. │- Actele justificative de la pct. 1 │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│2.2. │- Proiectul de contract de parteneriat public-privat │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│3. │Încadrarea valorii contractului în: │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│3.1. │- Nivelul creditelor bugetare şi/sau creditelor de angajament │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│3.2. │- Nivelul angajamentului bugetar │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│4. │Contractul: │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│4.1. │- Respectarea regularităţii specifice contractului de parteneriat │

│ │public-privat; │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│4.2. │- Să existe creditele bugetare şi/sau creditele de angajament │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│4.3. │- Stabilirea termenilor contractului în concordanţă cu prevederile │

│ │cadrului normativ │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│4.4. │- Să fie rezervate creditele prin angajament bugetar la nivelul │

│ │valorii angajamentului legal │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│4.5. │- Să conţină avizul compartimentului juridic │

└─────┴──────────────────────────────────────────────────────────────────────┘

LISTĂ DE VERIFICARE

CONVENŢIE PENTRU ACORDAREA DE

ÎMPRUMUTURI, CONFORM ART. 69 DIN LEGEA NR. 500/2002

Cod B.18

┌─────┬──────────────────────────────────────────────────────────────────────┐

│ Nr. │ Obiectivele verificării │

│ crt.│ │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│1. │Existenţa actelor justificative │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│1.1. │- Actul de înfiinţare a instituţiei publice/activităţii finanţate │

│ │integral din venituri proprii │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│1.2. │- Solicitarea pentru acordarea împrumutului │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│1.3. │- Programul privind realizarea veniturilor proprii care să asigure │

│ │rambursarea împrumutului │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│1.4. │- Nota de fundamentare privind acordarea împrumutului │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│2. │Existenţa vizelor, certificărilor, aprobărilor, altor semnături │

│ │legale, după caz, şi respectarea prevederilor legale pentru: │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│2.1. │- Actele justificative de la pct. 1 │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│2.2. │- Convenţia pentru acordarea împrumutului │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│3. │Încadrarea valorii împrumutului în: │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│3.1. │- Nivelul creditelor bugetare şi/sau de angajament, după caz │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│3.2. │- Nivelul de împrumut solicitat │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│3.3. │- Nivelul posibil de rambursat, din nota de fundamentare │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│4. │Convenţia: │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│4.1. │- Să fie încheiată în cazul unei instituţii publice/activităţi │

│ │finanţate, nou-înfiinţată │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│4.2. │- Să prevadă modalitatea şi tranşele de acordare a împrumutului │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│4.3. │- Să prevadă măsuri asigurătorii de recuperare a împrumutului │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│4.4. │- Să prevadă termenele de constituire a împrumutului │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│4.5. │- Să prevadă rambursarea integrală a împrumutului în termen de 6 luni │

│ │de la data acordului │

└─────┴──────────────────────────────────────────────────────────────────────┘

LISTĂ DE VERIFICARE

ORDONANŢARE DE PLATĂ PRIVIND ACHIZIŢIILE

PUBLICE DE PRODUSE, SERVICII SAU LUCRĂRI

Cod C.1

┌─────┬──────────────────────────────────────────────────────────────────────┐

│ Nr. │ Obiectivele verificării │

│ crt.│ │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│1. │Existenţa actelor justificative │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│1.1. │- Contractul/Comanda de achiziţie publică (sau altă formă de │

│ │angajament juridic) │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│1.2. │- Contractul/Decizia/Ordinul de finanţare │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│1.3. │- Angajamentul bugetar │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│1.4. │- Factura fiscală sau factura externă, însoţită de documentele │

│ │justificative (certificare de plată, rapoarte de progres ş.a.) │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│1.5. │- Declaraţia vamală de import │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│1.6. │- Documentele care să ateste livrarea produselor, prestarea │

│ │serviciilor sau executarea lucrărilor, după caz │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│2. │Existenţa vizelor, certificărilor, aprobărilor, altor semnături │

│ │legale, după caz, pentru: │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│2.1. │- Actele justificative de la pct. 1 │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│2.2. │- Ordonanţarea de plată │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│3. │Stabilirea corectă a sumei propuse pentru plată │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│4. │Încadrarea sumei propuse pentru plată în: │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│4.1. │- Nivelul angajamentului bugetar │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│4.2. │- Nivelul angajamentului legal │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│4.3. │- Valoarea cheltuielilor lichidate │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│4.4. │- Creditele bugetare deschise/repartizate sau existente în conturi de │

│ │disponibil, după caz │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│5. │Corespondenţa datelor din ordonanţarea de plată cu cele din actele │

│ │justificative pentru: │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│5.1. │- Natura cheltuielii │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│5.2. │- Numărul şi data emiterii facturii │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│5.3. │- Beneficiarul sumei │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│5.4. │- Banca beneficiarului │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│6. │Corespondenţa dintre conţinutul actelor justificative în ceea ce │

│ │priveşte: │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│6.1. │- Cantitatea de produse recepţionate │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│6.2. │- Calitatea produselor recepţionate │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│6.3. │- Preţul unitar al produselor recepţionate │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│6.4. │- Termenele de livrare │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│6.5. │- Modalităţile de plată │

└─────┴──────────────────────────────────────────────────────────────────────┘

LISTĂ DE VERIFICARE

ORDONANŢARE DE PLATĂ PENTRU AVANSURI ACORDATE ÎN CADRUL CONTRACTELOR ÎNCHEIATE

Cod C.2

┌─────┬──────────────────────────────────────────────────────────────────────┐

│ Nr. │ Obiectivele verificării │

│ crt.│ │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│1. │Existenţa actelor justificative │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│1.1. │- Contractul/Comanda de achiziţie publică │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│1.2. │- Contractul/Decizia/Ordinul de finanţare │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│1.3. │- Angajamentul bugetar │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│1.4. │- Nota de aprobare a cheltuielilor eligibile │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│1.5. │- Nota de fundamentare/autorizare │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│1.6. │- Solicitarea de acordare a avansului │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│1.7. │- Documentul prin care se constituie garanţia legală │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│1.8. │- Documentul justificativ (factura, convenţia de plată etc.) │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│2. │Existenţa vizelor, certificărilor, aprobărilor, altor semnături │

│ │legale, după caz, pentru: │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│2.1. │- Actele justificative de la pct. 1 │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│2.2. │- Ordonanţarea de plată a avansului │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│3. │Stabilirea corectă a sumei prevăzute pentru plată │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│4. │Încadrarea sumei propuse pentru plată în: │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│4.1. │- Nivelul angajamentului bugetar │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│4.2. │- Nivelul angajamentului legal │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│4.3. │- Nivelul sumei datorate rezultat în urma operaţiunii de lichidare │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│4.4. │- Disponibilul din cont │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│5. │Corespondenţa datelor din ordonanţarea de plată cu cele din actele │

│ │justificative pentru: │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│5.1. │- Natura plăţii │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│5.2. │- Beneficiarul sumei │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│5.3. │- Banca beneficiarului şi contul │

└─────┴──────────────────────────────────────────────────────────────────────┘

LISTĂ DE VERIFICARE

ORDONANŢARE DE PLATĂ PRIVIND PREFINANŢĂRI,

PLĂŢI INTERMEDIARE, PLĂŢI FINALE ÎN CADRUL

CONTRACTELOR/DECIZIILOR/ORDINELOR

DE FINANŢARE/ACORDURILOR DE FINANŢARE

Cod C.3

┌─────┬──────────────────────────────────────────────────────────────────────┐

│ Nr. │ Obiectivele verificării │

│ crt.│ │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│1. │Existenţa actelor justificative │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│1.1. │- Contractul/Decizia/Ordinul de finanţare/Acordul de finanţare │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│1.2. │- Angajamentul bugetar │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│1.3. │- Cererea de plată/rambursare privind prefinanţări, plăţi │

│ │intermediare, plăţi finale │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│1.4. │- Notificarea privind depunerea cererii de plată │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│1.5. │- Nota de autorizare a plăţii/rambursării │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│1.6. │- Nota de aprobare a cheltuielilor eligibile │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│1.7. │- Decont privind prefinanţarea acordată │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│1.8. │- Avizul de plată/rambursare │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│1.9. │- Documentaţia justificativă specifică care rezultă din actul normativ│

│ │ce reglementează operaţiunea şi/sau domeniul respectiv │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│2. │Existenţa vizelor, certificărilor, aprobărilor, altor semnături │

│ │legale, după caz, pentru: │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│2.1. │- Actele justificative de la pct. 1 │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│2.2. │- Ordonanţarea de plată │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│3. │Stabilirea corectă a sumei propuse pentru plată │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│4. │Încadrarea sumei propuse pentru plată în: │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│4.1. │- Nivelul angajamentului bugetar │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│4.2. │- Nivelul angajamentului legal │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│4.3. │- Nivelul sumei datorate, rezultat în urma operaţiunii de lichidare │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│4.4. │- Creditele bugetare deschise/repartizate sau existente în conturi de │

│ │disponibil, după caz │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│5. │Corespondenţa datelor din ordonanţarea de plată cu cele din notele │

│ │justificative, pentru: │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│5.1. │- Natura plăţii │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│5.2. │- Beneficiarul sumei │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│5.3. │- Banca beneficiarului sumei │

└─────┴──────────────────────────────────────────────────────────────────────┘

..................................................................

Listele de verificare de la cod C.3, lit. F din anexa 1.1 au fost modificate de pct. 10 al art. I din ORDINUL nr. 1.139 din 18 septembrie 2015, publicat în MONITORUL OFICIAL nr. 742 din 5 octombrie 2015.

LISTĂ DE VERIFICARE

ORDIN DE PLATĂ ÎN VALUTĂ PENTRU ACHITAREA LA EXTERN A

RATELOR DE CAPITAL, A DOBÂNZILOR, A COMISIOANELOR ŞI A ALTOR COSTURI

PROVENITE DIN ÎMPRUMUTURI EXTERNE

Cod C.4

┌─────┬──────────────────────────────────────────────────────────────────────┐

│ Nr. │ Obiectivele verificării │

│ crt.│ │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│1. │Existenţa actelor justificative: │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│1.1. │- Notificarea de plată înaintată de finanţatorul extern │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│1.2. │- Adresa de confirmare a obligaţiei de plată din partea beneficiarului│

│ │final al creditului extern sau ordin de plată/extras de cont atestând │

│ │virarea echivalentului în lei al obligaţiei de plată la extern în │

│ │contul entităţii publice │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│1.3. │- Nota de fundamentare │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│1.4. │- Angajamentul legal, ca izvor al obligaţiilor de plată │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│2. │Existenţa vizelor, certificărilor, aprobărilor, altor semnături │

│ │legale, după caz, pentru: │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│2.1. │- Actele justificative de la pct. 1 │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│2.2. │- Proiectul de Ordin de plată în valută pentru achitarea, la extern, a│

│ │ratelor de capital, a dobânzilor, a comisioanelor şi a altor costuri │

│ │provenite din împrumuturile externe │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│3. │Stabilirea corectă a sumei propuse pentru plată │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│4. │Încadrarea sumei propuse pentru plată în: │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│4.1. │- Nivelul angajamentului legal │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│4.2. │- Nivelul sumei datorate, rezultat din notificarea de plată înaintată │

│ │de organismul financiar internaţional │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│4.3 │- Termenul de rambursare, prevăzut în angajamentul legal │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│4.4 │- Nivelul sumei propuse pentru lichidare de direcţia de specialitate │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│5. │Corespondenţa datelor din ordonanţarea de plată cu cele din actele │

│ │justificative, pentru: │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│5.1. │- Natura cheltuielii │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│5.2. │- Beneficiarul sumei │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│5.3. │- Banca beneficiarului şi contul │

└─────┴──────────────────────────────────────────────────────────────────────┘

LISTĂ DE VERIFICARE

ORDONANŢARE DE PLATĂ PRIVIND VIRAREA CĂTRE BANCĂ A

CONTRAVALORII ÎN LEI A VALUTEI DISPONIBILIZATE PENTRU ACHITAREA LA

EXTERN A OBLIGAŢIILOR DE PLATĂ REZULTATE DIN

ÎMPRUMUTURILE EXTERNE CONTRACTATE DIRECT SAU GARANTATE DE STAT

Cod C.5

┌─────┬──────────────────────────────────────────────────────────────────────┐

│ Nr. │ Obiectivele verificării │

│ crt.│ │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│1. │Existenţa actelor justificative: │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│1.1. │- Notificarea de plată, înaintată de organismul internaţional │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│1.2. │- Ordinul de schimb valutar pentru cumpărare de valută │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│1.3. │- Ordinul de plată în valută │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│1.4. │- Confirmarea băncii privind operaţiunea de plată la extern │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│1.5. │- Nota de lichidare │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│1.6. │- Nota de fundamentare privind sursele interne de acoperire a datoriei│

│ │faţă de bancă │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│2. │Existenţa vizelor, certificărilor, aprobărilor, altor semnături │

│ │legale, după caz, pentru: │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│2.1. │- Actele justificative de la pct. 1 │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│2.2. │- Ordonanţarea de plată │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│3. │Stabilirea corectă a sumei propuse pentru plată │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│4. │Încadrarea sumei propuse pentru plată în: │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│4.1. │- Nivelul angajamentului legal │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│4.2. │- Nivelul sumei datorate, rezultat din avizul de plată înaintat de │

│ │organismul financiar internaţional │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│4.3. │- Termenul de plată prevăzut în angajamentul legal şi confirmarea │

│ │băncii │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│4.4. │- Nivelul sumei propuse pentru lichidare │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│4.5. │- Încadrarea în subdiviziunile clasificaţiei bugetare │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│5. │Corespondenţa datelor din ordonanţarea de plată cu cele din actele │

│ │justificative, pentru: │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│5.1. │- Natura cheltuielii │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│5.2. │- Beneficiarul sumei │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│5.3. │- Banca beneficiarului şi contul │

└─────┴──────────────────────────────────────────────────────────────────────┘

LISTĂ DE VERIFICARE

ORDONANŢARE DE PLATĂ ÎN LEI, ORDONANŢARE DE PLATĂ

EXTERNĂ SAU ORDONANŢARE A TRANSFERULUI VALUTAR, PENTRU PLĂŢI

CARE SE EFECTUEAZĂ DIN CONTURILE SPECIALE ALE ÎMPRUMUTURILOR EXTERNE

Cod C.6

┌─────┬──────────────────────────────────────────────────────────────────────┐

│ Nr. │ Obiectivele verificării │

│ crt.│ │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│1. │Existenţa actelor justificative: │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│1.1. │- Nota de fundamentare │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│1.2. │- Contractul extern │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│1.3. │- Acreditivul simplu sau documentar, emis de banca depozitară a │

│ │contului special │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│1.4. │- Alte documente justificative de transport, vămuire sau situaţii de │

│ │lucrări ori recepţia bunurilor, după caz │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│2. │Existenţa vizelor, certificărilor, aprobărilor, altor semnături │

│ │legale, după caz, pentru: │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│2.1. │- Actele justificative de la pct. 1 │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│2.2. │- Proiectul de ordonanţare de plată, prin acreditiv simplu sau │

│ │documentar, în cadrul unui contract extern finanţat printr-un împrumut│

│ │extern │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│3. │Stabilirea corectă a sumei propuse pentru plată │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│4. │Încadrarea sumei propuse pentru plată în: │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│4.1. │- Nivelul angajamentului bugetar │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│4.2. │- Nivelul angajamentului legal │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│4.3. │- Nivelul sumei datorate rezultat în urma operaţiunii de lichidare │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│4.4 │- Creditele bugetare deschise/repartizate sau existente în conturi de │

│ │disponibil, după caz │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│5. │Corespondenţa datelor din ordonanţarea de plată cu cele din actele │

│ │justificative pentru: │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│5.1. │- Natura cheltuielii │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│5.2. │- Beneficiarul sumei │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│5.3. │- Banca beneficiarului şi contul │

└─────┴──────────────────────────────────────────────────────────────────────┘

LISTĂ DE VERIFICARE

ORDONANŢARE DE PLATĂ, PRIN ACREDITIV SIMPLU SAU

DOCUMENTAR, ÎN CADRUL UNUI CONTRACT EXTERN FINANŢAT

PRINTR-UN ÎMPRUMUT EXTERN

Cod C.7

┌─────┬──────────────────────────────────────────────────────────────────────┐

│ Nr. │ Obiectivele verificării │

│ crt.│ │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│1. │Existenţa actelor justificative: │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│1.1. │- Nota de fundamentare │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│1.2. │- Acordul de împrumut extern/Acordul subsidiar de împrumut │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│1.3. │- Facturile emise de furnizori, cu certificarea de către beneficiar a │

│ │efectuării operaţiunii pentru care se solicită plata │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│1.4. │- Alte documente justificative de transport, vămuire sau situaţii de │

│ │lucrări ori recepţia bunurilor, după caz │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│2. │Existenţa vizelor, certificărilor, aprobărilor, altor semnături │

│ │legale, după caz, pentru: │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│2.1. │ Actele justificative de la pct. 1 │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│2.2. │ Proiectul de ordonanţare de plată în lei, ordonanţarea de plată │

│ │externă sau ordonanţarea transferului valutar, pentru plăţi care se │

│ │efectuează din conturile speciale ale împrumuturilor guvernamentale │

│ │externe │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│3. │Stabilirea corectă a sumei propuse pentru plată │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│4. │Încadrarea sumei propuse pentru plată în: │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│4.1. │- Nivelul angajamentului bugetar │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│4.2. │- Nivelul angajamentului legal │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│4.3. │- Nivelul sumei datorate rezultat în urma operaţiunii de lichidare │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│4.4. │- Creditele bugetare deschise/repartizate sau existente în conturi de │

│ │disponibil, după caz │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│5. │Corespondenţa datelor din ordonanţarea de plată cu cele din actele │

│ │justificative pentru: │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│5.1. │- Natura cheltuielii │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│5.2. │- Beneficiarul sumei │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│5.3. │- Banca beneficiarului şi contul │

└─────┴──────────────────────────────────────────────────────────────────────┘

LISTĂ DE VERIFICARE

ORDONANŢARE DE PLATĂ EXTERNĂ PENTRU COTIZAŢII,

CONTRIBUŢII, TAXE ETC. LA DIVERSE ORGANISME INTERNAŢIONALE

Cod C.8

┌─────┬──────────────────────────────────────────────────────────────────────┐

│ Nr. │ Obiectivele verificării │

│ crt.│ │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│1. │Existenţa actelor justificative │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│1.1. │- Angajamentul bugetar global/individual │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│1.2. │- Acordul, convenţia sau protocolul privind aderarea la organismul │

│ │internaţional, inclusiv actul normativ care aprobă aderarea respectivă│

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│1.3. │- Avizul de plată primit de la organismul internaţional şi/sau alte │

│ │elemente care privesc suma de plată în valută şi termenul scadent la │

│ │plată │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│2. │Existenţa vizelor, certificărilor, aprobărilor, altor semnături │

│ │legale, după caz, pentru: │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│2.1. │- Actele justificative de la pct. 1 │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│2.2. │- Ordonanţarea de plată │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│3. │Stabilirea corectă a sumei propuse pentru plată │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│4. │Încadrarea sumei propuse pentru plată în: │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│4.1. │- Nivelul angajamentului bugetar │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│4.2. │- Nivelul angajamentului legal │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│4.3. │- Valoarea cheltuielilor lichidate │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│4.4. │- Creditele bugetare deschise/repartizate sau existente în conturi de │

│ │disponibil, după caz │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│5. │Corespondenţa datelor din ordonanţarea de plată cu cele din actele │

│ │justificative pentru: │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│5.1. │- Natura cheltuielii │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│5.2. │- Numărul şi data emiterii facturii │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│5.3. │- Beneficiarul sumei │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│5.4. │- Banca beneficiarului şi contul │

└─────┴──────────────────────────────────────────────────────────────────────┘

LISTĂ DE VERIFICARE

ORDONANŢARE DE PLATĂ PENTRU SUBVENŢII,

TRANSFERURI, PRIME SAU ALTE PLĂŢI DIN FONDURI PUBLICE, ACORDATE

OPERATORILOR ECONOMICI SAU ALTOR BENEFICIARI LEGALI

Cod C.9

┌─────┬──────────────────────────────────────────────────────────────────────┐

│ Nr. │ Obiectivele verificării │

│ crt.│ │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│1. │Existenţa actelor justificative │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│1.1. │- Angajamentul bugetar global/individual │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│1.2. │- Nota de fundamentare │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│1.3. │- Documentaţia specifică, conform actului normativ care reglementează │

│ │domeniul │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│2. │Existenţa vizelor, certificărilor, aprobărilor, altor semnături │

│ │legale, după caz, pentru: │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│2.1. │- Actele justificative de la pct. 1 │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│2.2. │- Ordonanţarea de plată │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│3. │Stabilirea corectă a sumei propuse pentru plată │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│4. │Încadrarea sumei propuse pentru plată în: │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│4.1. │- Nivelul angajamentului bugetar │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│4.2. │- Nivelul angajamentului legal │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│4.3. │- Nivelul sumei datorate rezultat în urma operaţiunii de lichidare │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│4.4. │- Creditele bugetare deschise/repartizate sau existente în conturi de │

│ │disponibil, după caz │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│5. │Corespondenţa datelor din ordonanţarea de plată cu cele din actele │

│ │justificative pentru: │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│5.1. │- Natura plăţii │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│5.2. │- Beneficiarul sumei │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│5.3. │- Banca beneficiarului şi contul │

└─────┴──────────────────────────────────────────────────────────────────────┘

LISTĂ DE VERIFICARE

ORDONANŢARE DE PLATĂ PRIVIND REDEVENŢE, CHIRII SAU

ALTE CHELTUIELI LEGATE DE CONCESIONARE SAU ÎNCHIRIERE

Cod C.10

┌─────┬──────────────────────────────────────────────────────────────────────┐

│ Nr. │ Obiectivele verificării │

│ crt.│ │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│1. │Existenţa actelor justificative │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│1.1. │- Angajamentul bugetar individual/global │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│1.2. │- Nota de fundamentare │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│1.3. │- Contractul de furnizare/servicii/lucrări │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│1.4. │- Factura externă │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│1.5. │- Documente de transport, vămuire, recepţie, situaţii de lucrări, │

│ │după caz │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│1.6. │- Documente specifice care rezultă din actul normativ ce reglementează│

│ │domeniul │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│2. │Existenţa vizelor, certificărilor, aprobărilor, altor semnături │

│ │legale, după caz, pentru: │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│2.1. │- Actele justificative de la pct. 1 │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│2.2. │- Ordonanţarea de plată externă │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│3. │Stabilirea corectă a sumei propuse pentru plată │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│4. │Încadrarea sumei prevăzute pentru plată în: │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│4.1. │- Nivelul angajamentului bugetar │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│4.2. │- Nivelul angajamentului legal │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│4.3. │- Nivelul sumei datorate rezultat în urma operaţiunii de lichidare │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│4.4. │- Disponibilul în cont │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│5. │Corespondenţa datelor din ordonanţarea de plată cu cele din actele │

│ │justificative pentru: │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│5.1. │- Natura plăţii │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│5.2. │- Beneficiarul sumei │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│5.3. │- Banca beneficiarului şi contul │

└─────┴──────────────────────────────────────────────────────────────────────┘

LISTĂ DE VERIFICARE

ORDONANŢARE DE PLATĂ EXTERNĂ PRIVIND ALTE

PLĂŢI DECÂT CELE AFERENTE ÎMPRUMUTURILOR EXTERNE

Cod C.11

┌─────┬──────────────────────────────────────────────────────────────────────┐

│ Nr. │ Obiectivele verificării │

│ crt.│ │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│1. │Existenţa actelor justificative │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│1.1. │- Nota de fundamentare a concesionării sau închirierii │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│1.2. │- Documente specifice privind derularea operaţiunilor de concesionare │

│ │sau închiriere │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│1.3. │- Contract de concesiune/închiriere │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│2. │Existenţa vizelor, certificărilor, aprobărilor, altor semnături │

│ │legale, după caz, şi respectarea prevederilor legale pentru: │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│2.1. │- Actele justificative de la pct. 1 │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│2.2. │- Ordonanţarea de plată │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│3. │Stabilirea corectă a sumei propuse pentru plată │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│4. │Încadrarea sumei propuse pentru plată în: │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│4.1. │- Nivelul angajamentului bugetar │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│4.2. │- Nivelul angajamentului legal │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│4.3. │- Creditele bugetare deschise/repartizate sau existente în conturi de │

│ │disponibil, după caz │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│5. │Corespondenţa datelor din ordonanţarea de plată cu cele din actele │

│ │justificative pentru: │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│5.1. │- Natura plăţii │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│5.2. │- Beneficiarul sumei │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│5.3. │- Banca beneficiarului şi contul │

└─────┴──────────────────────────────────────────────────────────────────────┘

LISTĂ DE VERIFICARE

ORDONANŢARE DE PLATĂ PRIVIND CHELTUIELILE CE SE EFECTUEAZĂ

DIN FONDURI PRIMITE DE LA PERSOANE JURIDICE SAU FIZICE CU TITLU

DE DONAŢIE SAU SPONSORIZARE

Cod C.12

┌─────┬──────────────────────────────────────────────────────────────────────┐

│ Nr. │ Obiectivele verificării │

│ crt.│ │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│1. │Existenţa actelor justificative │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│1.1. │- Angajamentul bugetar individual/global │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│1.2. │- Nota de fundamentare │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│1.3. │- Actul de donaţie sau sponsorizare │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│1.4. │- Angajamentul legal (contract, comandă etc.) │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│1.5. │- Documentele care atestă livrarea produselor, prestarea serviciilor │

│ │sau executarea lucrărilor, după caz │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│2. │Existenţa vizelor, certificărilor, aprobărilor, altor semnături legale│

│ │după caz, pentru: │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│2.1. │- Actele justificative de la pct. 1 │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│2.2. │- Ordonanţarea de plată a cheltuielilor │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│3. │Stabilirea corectă a sumei prevăzute pentru plată │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│4. │Încadrarea sumei propuse pentru plată în: │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│4.1. │- Nivelul angajamentului bugetar │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│4.2. │- Nivelul angajamentului legal │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│4.3. │- Nivelul sumei datorate rezultat în urma operaţiunii de lichidare │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│5. │Corespondenţa datelor din ordonanţarea de plată cu cele din actele │

│ │justificative pentru: │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│5.1. │- Concordanţa valorii cheltuielilor lichidate cu suma ordonanţată la │

│ │plată şi încadrarea acesteia în angajamentul legal │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│5.2. │- Natura plăţii │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│5.3. │- Beneficiarul sumei │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│5.4. │- Banca beneficiarului şi contul │

└─────┴──────────────────────────────────────────────────────────────────────┘

LISTĂ DE VERIFICARE

ORDONANŢARE DE PLATĂ/DISPOZIŢIE DE PLATĂ CĂTRE

CASIERIE PRIVIND AVANSURI SAU SUME CUVENITE

TITULARULUI DE DECONT, CARE SE ACORDĂ PRIN CASIERIE

Cod C.13

┌─────┬──────────────────────────────────────────────────────────────────────┐

│ Nr. │ Obiectivele verificării │

│ crt.│ │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│1. │Existenţa actelor justificative │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│1.1. │- Angajamentul bugetar global/individual │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│1.2. │- Nota de fundamentare │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│1.3. │- Documente specifice prin care s-au aprobat acţiunea şi devizul │

│ │acesteia │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│1.4. │- Decontul justificativ al cheltuielilor │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│2. │Existenţa vizelor, certificărilor, aprobărilor, altor semnături │

│ │legale, după caz, şi respectarea prevederilor legale pentru: │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│2.1. │- Actele justificative de la pct. 1 │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│2.2. │- Ordonanţarea de plată/Dispoziţia de plată către casierie │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│3. │Stabilirea corectă a sumei propuse pentru plată │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│4. │Încadrarea sumei propuse pentru plată în: │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│4.1. │- Nivelul angajamentului bugetar │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│4.2. │- Nivelul angajamentului legal │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│4.3. │- Creditele bugetare deschise/repartizate sau existente în conturi de │

│ │disponibil, după caz │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│5. │Corespondenţa datelor din ordonanţarea de plată/dispoziţia de plată │

│ │către casierie cu cele din actele justificative pentru: │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│5.1. │- Natura plăţii │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│5.2. │- Beneficiarul sumei │

└─────┴──────────────────────────────────────────────────────────────────────┘

.........................................................

Listele de verificare de la cod C.13, lit. F din anexa 1.1 au fost modificate de pct. 10 al art. I din ORDINUL nr. 1.139 din 18 septembrie 2015, publicat în MONITORUL OFICIAL nr. 742 din 5 octombrie 2015.

LISTA DE VERIFICARE (CHECK - LIST)

A ORDONANŢĂRII DE PLATĂ ALE SALARIILOR, ALTOR DREPTURI

SALARIALE ACORDATE PERSONALULUI, PRECUM ŞI ALE

OBLIGAŢIILOR FISCALE AFERENTE ACESTORA

COD C.14

┌─────┬──────────────────────────────────────────────────────────────────────┐

│ Nr. │ Obiectivele verificării │

│ crt.│ │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│1. │Existenţa actelor justificative │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│1.1. │- Centralizatorul lunar al statelor de salarii │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│1.2. │- Situaţia privind repartizarea pe luni a cheltuielilor de personal │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│1.3. │- Situaţia privind monitorizarea cheltuielilor de personal │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│1.4. │- Statul de funcţii │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│1.5. │- Bugetul aprobat │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│2. │Existenţa vizelor, certificărilor, aprobărilor, altor semnături legale│

│ │după caz, pentru: │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│2.1. │- Actele justificative de la pct. 1. │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│2.2. │- Ordonanţarea de plată │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│3. │Încadrarea sumei propusă la plată în: │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│3.1. │- Nivelul angajamentului bugetar │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│3.2. │- Valoarea cheltuielilor lichidate │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│3.3. │- Creditele bugetare deschise/repartizate sau existente în conturi de │

│ │disponibil, după caz │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│4. │Încadrarea numărului de personal din statul de salarii în: │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│4.1. │- Numărul maxim de personal stabilit prin buget │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│4.2. │- Numărul rezultat din statul de funcţii │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│5. │Corespondenţa datelor din ordonanţarea de plată cu cele din actele │

│ │justificative pentru: │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│5.1. │- Tipul plăţii │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│5.2. │- Beneficiarul sumei │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│5.3. │- Banca beneficiarului şi contul │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│6. │Respectarea prevederilor legale pentru plata: │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│6.1. │- Salariilor │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│6.2. │- Sporurilor │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│6.3. │- Orelor suplimentare │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│6.4. │- Premiilor │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│6.5. │- Altor drepturi salariale │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│6.6. │- Contribuţiilor │

└─────┴──────────────────────────────────────────────────────────────────────┘

LISTĂ DE VERIFICARE

CONTRACT DE CONCESIONARE/ÎNCHIRIERE SAU DE ADMINISTRARE

A BUNURILOR PROPRIETATE PUBLICĂ (ENTITATEA PUBLICĂ

ESTE CONCEDENT/TITULAR AL DREPTULUI DE PROPRIETATE)

Cod D.1

┌─────┬──────────────────────────────────────────────────────────────────────┐

│ Nr. │ Obiectivele verificării │

│ crt.│ │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│1. │Existenţa actelor justificative │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│1.1. │- Nota de fundamentare a concesionării/închirierii sau administrării │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│1.2. │- Documentaţia specifică privind derularea operaţiunilor de │

│ │concesionare/închiriere sau administrare │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│2. │Existenţa vizelor, certificărilor, aprobărilor, altor semnături │

│ │legale, după caz, şi respectarea prevederilor legale pentru: │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│2.1. │- Actele justificative de la pct. 1. │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│2.2. │- Contractul de concesionare/închiriere sau administrare │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│3. │Încadrarea valorii contractului în: │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│3.1. │- Nivelul prevăzut de actul normativ de aprobare a acţiunii (unde este│

│ │cazul) │

└─────┴──────────────────────────────────────────────────────────────────────┘

.............................................................

Listele de verificare de la cod D.1, lit. F din anexa 1.1 au fost modificate de pct. 10 al art. I din ORDINUL nr. 1.139 din 18 septembrie 2015, publicat în MONITORUL OFICIAL nr. 742 din 5 octombrie 2015.

LISTĂ DE VERIFICARE

CONTRACT DE CONCESIUNE DE LUCRĂRI PUBLICE SAU

SERVICII, ÎN CARE ENTITATEA PUBLICĂ ESTE CONCEDENT

Cod D.2

┌─────┬──────────────────────────────────────────────────────────────────────┐

│ Nr. │ Obiectivele verificării │

│ crt.│ │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│1. │Existenţa actelor justificative │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│1.1. │- Studiul de fundamentare a deciziei de concesionare │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│1.2. │- Raportul de avizare a finalizării stadiului de finalizare a deciziei│

│ │de concesionare │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│1.3. │- Documentaţia de atribuire │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│1.4. │- Anunţul de participare şi dovada transmiterii spre publicare │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│1.5. │- Actul de numire a comisiei de evaluare/negociere │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│1.6. │- Ofertele prezentate de operatorii economici │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│1.7. │- Procesul-verbal de deschidere a ofertelor/Procesul-verbal de │

│ │negociere │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│1.8. │- Raportul procedurii de atribuire │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│1.9. │- Comunicarea privind rezultatul aplicării procedurii de atribuire │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│1.10.│- Contestaţiile şi soluţionarea lor, după caz │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│1.11.│- Contractul de concesiune de lucrări publice sau servicii │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│1.12.│- Anexele nr. 1a), 1b) şi 2 la Normele metodologice privind angajarea,│

│ │lichidarea, ordonanţarea şi plata cheltuielilor instituţiilor publice,│

│ │precum şi organizarea, evidenţa şi raportarea angajamentelor bugetare │

│ │şi legale, aprobate prin Ordinul ministrului finanţelor publice │

│ │nr. 1.792/2002 │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│2. │Existenţa vizelor, certificărilor, aprobărilor, altor semnături │

│ │legale, după caz, şi respectarea prevederilor legale pentru: │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│2.1. │- Actele justificative de la pct. 1 │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│3. │Contractul: │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│3.1. │- Stabilirea termenilor contractului în concordanţă cu prevederile │

│ │cadrului normativ │

└─────┴──────────────────────────────────────────────────────────────────────┘

LISTĂ DE VERIFICARE

PROCES-VERBAL DE PREDARE-PRELUARE AVÂND

CA OBIECT TRANSMITEREA BUNULUI FĂRĂ PLATĂ

Cod D.3

┌─────┬──────────────────────────────────────────────────────────────────────┐

│ Nr. │ Obiectivele verificării │

│ crt.│ │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│1. │Existenţa actelor justificative │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│1.1. │- Referatul de disponibilizare │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│1.2. │- Adresele instituţiilor publice care solicită bunul disponibilizat │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│1.3. │- Procesul-verbal de predare-primire sau actul intern de decizie │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│2. │Existenţa vizelor, certificărilor, aprobărilor, altor semnături │

│ │legale, după caz, şi respectarea prevederilor legale pentru: │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│2.1. │- Actele justificative de la pct. 1 │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│2.2. │- Actele intern de decizie │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│3. │Respectarea prevederilor legale privind procedura de transmitere fără │

│ │plată a bunului │

└─────┴──────────────────────────────────────────────────────────────────────┘

LISTĂ DE VERIFICARE

A CONTRACTULUI DE VÂNZARE/CUMPĂRARE A BUNURILOR

DISPONIBILIZATE (ENTITATEA PUBLICĂ ARE CALITATEA DE VÂNZĂTOR)

Cod D.4

┌─────┬──────────────────────────────────────────────────────────────────────┐

│ Nr. │ Obiectivele verificării │

│ crt.│ │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│1. │Existenţa actelor justificative │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│1.1. │- Referatul de disponibilizare │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│1.2. │- Decizia de numire a comisiei de evaluare │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│1.3. │- Raportul de evaluare a bunurilor ce urmează a fi disponibilizate │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│1.4. │- Documentaţia licitaţiei cu strigare de desfăşurat │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│1.4.1│- Decizia de numire a comisiei de licitaţie │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│1.4.2│- Anunţul de vânzare │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│1.4.3│- Procesul-verbal de adjudecare a licitaţiei │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│1.4.4│- Alte documente specifice, după caz │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│2. │Existenţa vizelor, certificărilor, aprobărilor, altor semnături │

│ │legale, după caz, pentru: │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│2.1. │- Actele justificative de la pct. 1 │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│3. │Se verifică: │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│3.1. │- Respectarea prevederilor legale referitoare la desfăşurarea │

│ │procedurii de valorificare prin licitaţie cu strigare │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│3.2. │- Stabilirea termenilor contractuali în concordanţă cu cadrul normativ│

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│3.3. │- Existenţa avizului compartimentului juridic │

└─────┴──────────────────────────────────────────────────────────────────────┘

LISTĂ DE VERIFICARE

ACORD-CADRU DE ACHIZIŢII PUBLICE

Cod E.1

┌─────┬──────────────────────────────────────────────────────────────────────┐

│ Nr. │ Obiectivele verificării │

│ crt.│ │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│1. │Existenţa actelor justificative │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│1.1. │- Programul anual de achiziţii publice │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│1.2. │- Nota privind determinarea valorii maxime estimate │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│1.3. │- Documentul de aprobare a procedurii de atribuire selectate │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│1.4. │- Anunţul/Invitaţia de participare la procedură │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│1.5. │- Documentaţia de atribuire │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│1.6. │- Documentul de numire a comisiei de evaluare/negociere sau a juriului│

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│1.7. │- Ofertele │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│1.8. │- Procesul-verbal al şedinţei de deschidere a ofertelor şi dovada │

│ │transmiterii acestuia tuturor ofertanţilor │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│1.9. │- Raportul procedurii de atribuire │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│1.10.│- Comunicările către ofertanţi ale rezultatului aplicării procedurii │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│1.11.│- Documentul privind soluţionarea contestaţiilor (dacă este cazul) │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│1.12.│- Actul de aprobare a documentaţiei tehnico-economice a obiectivului │

│ │de investiţii │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│1.13.│- Nota de fundamentare privind necesitatea şi oportunitatea efectuării│

│ │cheltuielilor asimilate investiţiilor │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│2. │Existenţa vizelor, certificărilor, aprobărilor, altor semnături │

│ │legale, după caz, pentru: │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│2.1. │- Actele justificative de la pct. 1 │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│2.2. │- Proiectul de acord-cadru de achiziţii publice │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│3. │Acordul-cadru: │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│3.1. │- Să fie cuprins în programul anual de achiziţii publice │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│3.2. │- Să se încheie cu ofertantul/ofertanţii declarat/declaraţi │

│ │câştigător/câştigători în raportul procedurii │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│3.3. │- Să prevadă obligaţiile pe care operatorul/fiecare operator economic │

│ │şi le-a asumat prin propunerea tehnică │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│3.4. │- Să prevadă preţul/tariful unitar sau preţurile/tarifele unitare pe │

│ │care operatorul/fiecare operator economic le-a prevăzut în propunerea │

│ │financiară │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│3.5. │- Să prevadă cantitatea maximă totală estimată care poate fi │

│ │contractată pe durata întregului acord-cadru │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│3.6. │- Să prevadă cantitatea minimă şi cantitatea maximă estimate care ar │

│ │putea face obiectul unui singur contract subsecvent │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│3.7. │- Să prevadă durata acordului-cadru │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│3.8. │- Să prevadă acordarea de avansuri numai cu respectarea legii │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│3.9. │- Să prevadă actualizarea preţului/tarifului numai cu respectarea │

│ │legii │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│3.10.│- Să fie încheiat în perioada de valabilitate a ofertei/ofertelor │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│3.11.│- Să cuprindă datele de identificare a părţilor contractante │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│3.12.│- Să prevadă consecinţele pentru operatorul economic care nu are │

│ │capacitatea încheierii contractului subsecvent din culpa sa │

└─────┴──────────────────────────────────────────────────────────────────────┘

LISTĂ DE VERIFICARE DOCUMENT DE ACTUALIZARE A VALORII

OBIECTIVULUI/PROIECTULUI DE INVESTIŢII ŞI A

LUCRĂRILOR DE INTERVENŢII, ÎN FUNCŢIE DE EVOLUŢIA INDICILOR DE

PREŢURI, POTRIVIT ART. 43 DIN LEGEA NR. 500/2002 PRIVIND FINANŢELE PUBLICE

Cod E.2

┌─────┬──────────────────────────────────────────────────────────────────────┐

│ Nr. │ Obiectivele verificării │

│ crt.│ │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│ 1. │Existenţa actelor justificative │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│1.1. │- Programul de investiţii publice, după caz │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│1.2. │- Actul de aprobare a documentaţiei tehnico-economice a obiectivului/ │

│ │proiectului de investiţii sau a documentaţiei de avizare a lucrărilor │

│ │de intervenţii │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│1.3. │- Devizul general al obiectivului/proiectului de investiţii sau al │

│ │lucrărilor de intervenţii │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│1.4. │- Fişa obiectivului/proiectului/categoriei de investiţii, după caz │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│1.5. │- Angajamentele legale încheiate │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│1.6. │- Situaţia cheltuielilor efectuate conform evidenţelor contabile până │

│ │la data actualizării │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│1.7. │- Situaţia restului de executat la data actualizării │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│1.8. │- Baza de date statistice a Institutului Naţional de Statistică │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│1.9. │- Nota de calcul al actualizării │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│2. │Existenţa vizelor, certificărilor, aprobărilor, altor semnături │

│ │legale, după caz, şi respectarea prevederilor legale pentru: │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│2.1. │- Actele justificative de la pct. 1 │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│2.2. │- Proiectul documentului de actualizare a valorii obiectivului/ │

│ │proiectului de investiţii şi a lucrărilor de intervenţii │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│3. │Documentul de actualizare │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│3.1. │- Obiectivul/Proiectul de investiţii şi lucrările de intervenţii să │

│ │fie cuprinse în programul de investiţii publice, după caz │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│3.2. │- Valoarea cheltuielilor legal efectuate până la data actualizării să │

│ │fie corectă │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│3.3. │- Valoarea restului de executat să fie corectă │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│3.4. │- Actualizarea valorii obiectivului/proiectului de investiţii sau a │

│ │lucrărilor de intervenţii să fie făcută pe baza evoluţiei indicelui de│

│ │preţuri de consum lunar (total), comunicat de Institutul Naţional de │

│ │Statistică, calculat între data întocmirii devizului general şi data │

│ │actualizării │

└─────┴──────────────────────────────────────────────────────────────────────┘

Listele de verificare de la cod E.2, lit. F din anexa 1.1 au fost modificate de pct. 10 al art. I din ORDINUL nr. 1.139 din 18 septembrie 2015, publicat în MONITORUL OFICIAL nr. 742 din 5 octombrie 2015.

LISTĂ DE VERIFICARE

PROCES-VERBAL DE SCOATERE DIN FUNCŢIUNE A

MIJLOCULUI FIX/DE DECLASARE A UNOR BUNURI MATERIALE

Cod E.3

┌─────┬──────────────────────────────────────────────────────────────────────┐

│ Nr. │ Obiectivele verificării │

│ crt.│ │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│1. │Existenţa actelor justificative │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│1.1. │- Nota privind starea tehnică a mijlocului fix propus a fi scos din │

│ │funcţiune │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│1.2. │- Act constatator al avariei │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│1.3. │- Devizul estimativ al reparaţiei capitale │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│1.4. │- Alte documente │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│2. │Existenţa vizelor, certificărilor, aprobărilor, altor semnături │

│ │legale, după caz, şi respectarea prevederilor legale │

│ │pentru: │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│2.1. │- Actele justificative de la pct. 1 │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│2.2. │- Actul intern de decizie │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│3. │Se verifică: │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│3.1. │- Existenţa actelor justificative │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│3.2. │- Dacă actele justificative au fost întocmite şi semnate de persoanele│

│ │în drept │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│3.3. │- Dacă sunt îndeplinite condiţiile scoaterii din funcţiune │

└─────┴──────────────────────────────────────────────────────────────────────┘

LISTĂ DE VERIFICARE

DECONT PRIVIND CHELTUIELILE OCAZIONATE DE

ORGANIZAREA ACŢIUNILOR DE PROTOCOL, A MANIFESTĂRILOR

CU CARACTER CULTURAL-ŞTIINŢIFIC SAU A ALTOR ACŢIUNI CU CARACTER SPECIFIC

Cod E.4

┌─────┬──────────────────────────────────────────────────────────────────────┐

│ Nr. │ Obiectivele verificării │

│ crt.│ │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│1. │Existenţa actelor justificative │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│1.1. │- Actul intern de decizie privind organizarea acţiunii de protocol, a │

│ │manifestării sau a acţiunii cu caracter specific, după caz │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│1.2. │- Documente specifice diferitelor categorii de cheltuieli │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│1.3. │- Decontul de cheltuieli │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│2. │Existenţa vizelor, certificărilor, aprobărilor, altor semnături │

│ │legale, după caz, şi respectarea prevederilor legale pentru: │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│2.1. │- Actele justificative de la pct. 1 │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│2.2. │- Actul intern de decizie │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│3. │Încadrarea decontului de cheltuieli în valoarea devizului aprobat │

└─────┴──────────────────────────────────────────────────────────────────────┘

LISTĂ DE VERIFICARE

DECONT DE CHELTUIELI PRIVIND DEPLASAREA ÎN

STRĂINĂTATE PENTRU ÎNDEPLINIREA UNOR MISIUNI CU CARACTER TEMPORAR

Cod E.5

┌─────┬──────────────────────────────────────────────────────────────────────┐

│ Nr. │ Obiectivele verificării │

│ crt.│ │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│1. │Existenţa actelor justificative │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│1.1. │- Actul intern de decizie privind deplasarea în străinătate │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│1.2 │- Documente specifice │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│2. │Existenţa vizelor, certificărilor, aprobărilor, altor semnături │

│ │legale, după caz, şi respectarea prevederilor legale pentru: │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│2.1. │- Actele justificative de la pct. 1 │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│2.2. │- Actul intern de decizie │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│3. │Încadrarea decontului de cheltuieli în valoarea devizului aprobat │

└─────┴──────────────────────────────────────────────────────────────────────┘

LISTĂ DE VERIFICARE

DECONT DE CHELTUIELI PRIVIND JUSTIFICAREA AVANSULUI

ACORDAT PENTRU DEPLASĂRI ÎN ŢARĂ ŞI/SAU PENTRU ACHIZIŢII

PRIN CUMPĂRARE DIRECTĂ

Cod E.6

┌─────┬──────────────────────────────────────────────────────────────────────┐

│ Nr. │ Obiectivele verificării │

│ crt.│ │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│1. │Existenţa actelor justificative │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│1.1. │- Actul intern de decizie privind deplasarea în ţară sau, după caz, │

│ │referatul aprobat privind achiziţia directă │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│1.2. │- Documente specifice diferitelor categorii de cheltuieli │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│2. │Existenţa vizelor, certificărilor, aprobărilor, altor semnături │

│ │legale, după caz, şi respectarea prevederilor legale │

│ │pentru: │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│2.1. │- Actele justificative de la pct. 1 │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│2.2. │- Actul intern de decizie │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│3. │Încadrarea decontului de cheltuieli în valoarea devizului aprobat │

└─────┴──────────────────────────────────────────────────────────────────────┘

LISTĂ DE VERIFICARE

CONTRACT DE SPONSORIZARE ÎN CARE

ENTITATEA PUBLICĂ ESTE BENEFICIAR AL SPONSORIZĂRII

Cod E.7

┌─────┬──────────────────────────────────────────────────────────────────────┐

│ Nr. │ Obiectivele verificării │

│ crt.│ │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│1. │Existenţa actelor justificative │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│1.1. │- Nota de fundamentare a sponsorizării/contractului de sponsorizare │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│1.2. │- Documentaţia specifică privind derularea operaţiunilor de │

│ │sponsorizare │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│1.3. │- Contract de sponsorizare │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│2. │Existenţa vizelor, certificărilor, aprobărilor, altor semnături │

│ │legale, după caz, şi respectarea prevederilor legale pentru: │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│2.1. │- Actele justificative de la pct. 1 │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│2.2. │- Dacă entitatea publică desfăşoară sau urmează să desfăşoare o │

│ │activitate dintre cele prevăzute la art. 4 din Legea nr. 32/1994, cu │

│ │modificările şi completările ulterioare │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│3. │Încadrarea valorii contractului în: │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│3.1. │- Nivelul prevăzut de actul normativ de aprobare a acţiunii (unde este│

│ │cazul) │

└─────┴──────────────────────────────────────────────────────────────────────┘

LISTĂ DE VERIFICARE

ACT DE DONAŢIE, ÎN CARE ENTITATEA PUBLICĂ ARE CALITATEA DE DONATAR

Cod E.8

┌─────┬──────────────────────────────────────────────────────────────────────┐

│ Nr. │ Obiectivele verificării │

│ crt.│ │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│1. │Existenţa actelor justificative │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│1.1. │- Nota de fundamentare a donaţiei │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│1.2. │- Documentaţia specifică privind derularea operaţiunii de donaţie │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│1.3. │- Actul de donaţie │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│2. │Existenţa vizelor, certificărilor, aprobărilor, altor semnături │

│ │legale, după caz, şi respectarea prevederilor legale pentru: │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│2.1. │- Actele justificative de la pct. 1 │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│2.2. │- Dacă entitatea publică desfăşoară sau urmează să desfăşoare o │

│ │activitate dintre cele prevăzute la art. 4 din Legea nr. 32/1994, cu │

│ │modificările şi completările ulterioare │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│3. │Actul de donaţie: │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│3.1. │- Nivelul prevăzut de actul normativ de aprobare a acţiunii (unde │

│ │este cazul) │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│3.2. │- Respectă regimul juridic al bunului/bunurilor care face/fac obiectul│

│ │donaţiei │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│3.3. │- Dacă bunul/bunurile respectiv/respective este/sunt grevat(e) de │

│ │datorii │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│3.4. │- Existenţa avizului compartimentului juridic │

└─────┴──────────────────────────────────────────────────────────────────────┘

LISTĂ DE VERIFICARE

DISPOZIŢIE DE ÎNCASARE CĂTRE CASIERIE

Cod E.9

┌─────┬──────────────────────────────────────────────────────────────────────┐

│ Nr. │ Obiectivele verificării │

│ crt.│ │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│1. │Existenţa actelor justificative │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│1.1. │- Decontul de cheltuieli │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│1.2 │- Decizie de imputaţie │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│1.3. │- Alte documente │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│2. │Existenţa vizelor, certificărilor, aprobărilor, altor semnături │

│ │legale, după caz, şi respectarea prevederilor legale pentru: │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│2.1. │- Actele justificative de la pct. 1 │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│3. │Încadrarea sumei de cheltuieli în limita decontului │

└─────┴──────────────────────────────────────────────────────────────────────┘

LISTĂ DE VERIFICARE

NOTIFICARE DE PREFINANŢARE DIN FONDURI COMUNITARE

Cod E.10

┌─────┬──────────────────────────────────────────────────────────────────────┐

│ Nr. │ Obiectivele verificării │

│ crt.│ │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│1. │Existenţa actelor justificative │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│1.1. │- Prognoza fluxului de prefinanţare │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│1.2. │- Soldul disponibil din fonduri comunitare, copie extras cont │

│ │trezorerie │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│1.3. │- Bugetul aprobat │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│2. │Existenţa vizelor, certificărilor, aprobărilor, altor semnături │

│ │legale, după caz, pentru: │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│2.1. │- Actele justificative de la pct. 1 │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│2.2. │- Notificarea de prefinanţare │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│3. │Încadrarea fondurilor solicitate prin cererea de fonduri în: │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│3.1. │- Limitele prevăzute în bugetul alocat programului │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│3.2. │- Nivelul prevăzut în actul normativ de aprobare a acţiunii (unde este│

│ │ cazul) │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│3.3. │- Nivelul rezultat din prognoza fluxului de prefinanţare │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│4. │Stabilirea sumei pentru care se cere deschiderea de credite, având în │

│ │vedere: │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│4.1. │- Fondurile comunitare anterioare existente şi neutilizate, conform │

│ │soldului din extrasul de cont │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│4.2. │- Ca întreaga sumă să fie utilizată până la finele perioadei pentru │

│ │care se solicită fondurile comunitare │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│5. │Completarea corectă a cererii de fonduri cu privire la: │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│5.1. │- Autoritatea de management/Unitatea de plată/Beneficiarul final │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│5.2. │- Conturile de trezorerie │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│5.3. │- Calculul sumelor solicitate anterior şi neutilizate │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│5.4. │- Celelalte rubrici prevăzute de formular │

└─────┴──────────────────────────────────────────────────────────────────────┘

LISTĂ DE VERIFICARE

CERERE DE FONDURI COMUNITARE

Cod E.11

┌─────┬──────────────────────────────────────────────────────────────────────┐

│ Nr. │ Obiectivele verificării │

│ crt.│ │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│1. │Existenţa actelor justificative │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│1.1. │- Cash flow-ul sumelor previzionate │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│1.2. │- Soldul disponibil din fonduri comunitare, copie extras cont │

│ │trezorerie │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│1.3. │- Raportarea financiară, reconcilierea bancară │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│1.4. │- Raportul asupra progresului înregistrat │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│1.5. │- Declaraţia de cheltuieli │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│1.6. │- Situaţia cofinanţări de la bugetul de stat │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│1.7. │- Bugetul aprobat │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│2. │Existenţa vizelor, certificărilor, aprobărilor, altor semnături │

│ │legale, după caz, pentru: │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│2.1. │- Actele justificative de la pct. 1 │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│2.2. │- Cererea de fonduri comunitare │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│3. │Încadrarea fondurilor solicitate prin cererea de fonduri în: │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│3.1. │- Limitele prevăzute în bugetul alocat programului │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│3.2. │- Nivelul prevăzut în actul normativ de aprobare a acţiunii (unde este│

│ │cazul) │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│3.3. │- Nivelul rezultat din cash flow-ul sumelor previzionate │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│4. │Stabilirea sumei pentru care se cere deschiderea de credite, având în │

│ │vedere: │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│4.1. │- Fondurile anterioare existente şi neutilizate, conform soldului din │

│ │extrasul de cont trezorerie │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│4.2. │- Ca întreaga sumă să fie utilizată până la finele perioadei pentru │

│ │care se solicită fondurile comunitare │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│5. │Completarea corectă a cererii de fonduri cu privire la: │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│5.1. │- Autoritatea de management/Unitatea de plată │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│5.2. │- Conturile de trezorerie │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│5.3. │- Calculul sumelor solicitate anterior şi neutilizate │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│5.4. │- Celelalte rubrici prevăzute de formular │

└─────┴──────────────────────────────────────────────────────────────────────┘

LISTĂ DE VERIFICARE

CERERE DE TRAGERE ŞI CERERE DE ALIMENTARE A CONTULUI

SPECIAL ÎN CADRUL ÎMPRUMUTURILOR EXTERNE (INCLUSIV A AVANSULUI)

Cod E.12

┌─────┬──────────────────────────────────────────────────────────────────────┐

│ Nr. │ Obiectivele verificării │

│ crt.│ │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│1. │Existenţa actelor justificative │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│1.1. │- Nota de fundamentare │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│1.2. │- Contractele interne sau externe │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│1.3. │- Ordinele de plată prin care s-au efectuat plăţi în cadrul │

│ │procedurilor de refinanţare │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│1.4. │- Alte documente │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│2. │Existenţa vizelor, certificărilor, aprobărilor, altor semnături │

│ │legale, după caz, şi respectarea prevederilor legale pentru: │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│2.1. │- Actele justificative de la pct. 1 │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│3. │Se verifică: │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│3.1. │- Legalitatea şi regularitatea documentelor justificative │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│3.2. │- Încadrarea plăţilor solicitate în prevederile contractului intern │

│ │sau extern │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│3.3. │- Existenţa documentului organismului finanţator internaţional de │

│ │acceptare a contractului intern sau extern (no objection) │

├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│3.4. │- Existenţa vizei "Bun de plată" │

└─────┴──────────────────────────────────────────────────────────────────────┘

G. Lista actelor normative cuprinse în coloana a doua din Cadrul general al operaţiunilor supuse controlului financiar preventiv

┌────┬─────────────────────────────────────────────────┬─────────────────────┐

│Nr. │ Actul normativ │Publicat în Monitorul│

│crt.│ │Oficial al României, │

│ │ │Partea I/Jurnalul │

│ │ │Oficial al Uniunii │

│ │ │Europene │

├────┼─────────────────────────────────────────────────┼─────────────────────┤

│ 1.│Legea nr. 500/2002 privind finanţele publice │Nr. 597/2002 │

├────┼─────────────────────────────────────────────────┼─────────────────────┤

│ 2.│Legea nr. 273/2006 privind finanţele publice │ │

│ │locale │Nr. 618/2006 │

├────┼─────────────────────────────────────────────────┼─────────────────────┤

│ 3.│Legea responsabilităţii fiscal-bugetare │ │

│ │nr. 69/2010 │Nr. 252/2010 │

├────┼─────────────────────────────────────────────────┼─────────────────────┤

│ 4.│Ordonanţa Guvernului nr. 119/1999 privind │ │

│ │controlul intern/managerial şi controlul │ │

│ │financiar preventiv, republicată │Nr. 799/2003 │

├────┼─────────────────────────────────────────────────┼─────────────────────┤

│ 5.│Ordonanţa de urgenţă a Guvernului nr. 34/2006 │ │

│ │privind atribuirea contractelor de achiziţie │ │

│ │publică, a contractelor de concesiune de lucrări │ │

│ │publice şi a contractelor de concesiune de │ │

│ │servicii │Nr. 418/2006 │

├────┼─────────────────────────────────────────────────┼─────────────────────┤

│ 6.│Legea nr. 346/2004 privind stimularea înfiinţării│ │

│ │şi dezvoltării întreprinderilor mici şi mijlocii │Nr. 681/2004 │

├────┼─────────────────────────────────────────────────┼─────────────────────┤

│ 7.│Ordonanţa de urgenţă a Guvernului nr. 30/2006 │ │

│ │privind funcţia de verificare a aspectelor │ │

│ │procedurale aferente procesului de atribuire a │ │

│ │contractelor de achiziţie publică, a │ │

│ │contractelor de concesiune de lucrări publice şi │ │

│ │a contractelor de concesiune de servicii │Nr. 365/2006 │

├────┼─────────────────────────────────────────────────┼─────────────────────┤

│ 8.│Legea nr. 571/2003 privind Codul fiscal │Nr. 927/2003 │

├────┼─────────────────────────────────────────────────┼─────────────────────┤

│ 9.│Codul comercial │ │

├────┼─────────────────────────────────────────────────┼─────────────────────┤

│ 10.│Legea nr. 287/2009 privind Codul civil, │ │

│ │republicată │Nr. 505/2011 │

├────┼─────────────────────────────────────────────────┼─────────────────────┤

│ 11.│Ordonanţa Guvernului nr. 13/2011 privind dobânda │ │

│ │legală remuneratorie şi penalizatoare pentru │ │

│ │obligaţii băneşti, precum şi pentru │ │

│ │reglementarea unor măsuri financiar-fiscale în │ │

│ │domeniul bancar │Nr. 607/2011 │

├────┼─────────────────────────────────────────────────┼─────────────────────┤

│ 12.│Regulamentul (CE) nr. 2.195/2002 al Parlamentului│ │

│ │European şi al Consiliului din 5 noiembrie 2002 │ │

│ │privind Vocabularul comun al achiziţiilor publice│ │

│ │(CPV) │J.O. al U.E. seria L,│

│ │ │nr. 340/2002 │

├────┼─────────────────────────────────────────────────┼─────────────────────┤

│ 13.│Hotărârea Guvernului nr. 264/2003 privind │ │

│ │stabilirea acţiunilor şi categoriilor de │ │

│ │cheltuieli, criteriilor, procedurilor şi │ │

│ │limitelor pentru efectuarea de plăţi în avans │ │

│ │din fonduri publice, republicată │Nr. 109/2004 │

├────┼─────────────────────────────────────────────────┼─────────────────────┤

│ 14.│Hotărârea Guvernului nr. 925/2006 pentru │ │

│ │aprobarea normelor de aplicare a prevederilor │ │

│ │referitoare la atribuirea contractelor de │ │

│ │achiziţie publică din Ordonanţa de urgenţă a │ │

│ │Guvernului nr. 34/2006 privind atribuirea │ │

│ │contractelor de achiziţie publică, a contractelor│ │

│ │de concesiune de lucrări publice şi a │ │

│ │contractelor de concesiune de servicii │Nr. 625/2006 │

├────┼─────────────────────────────────────────────────┼─────────────────────┤

│ 15.│Hotărârea Guvernului nr. 1.660/2006 pentru │ │

│ │aprobarea Normelor de aplicare a prevederilor │ │

│ │referitoare la atribuirea contractelor de │ │

│ │achiziţie publică prin mijloace electronice din │ │

│ │Ordonanţa de urgenţă a Guvernului nr. 34/2006 │ │

│ │privind atribuirea contractelor de achiziţie │ │

│ │publică, a contractelor de concesiune de lucrări │ │

│ │publice şi a contractelor de concesiune de │ │

│ │servicii │Nr. 978/2006 │

├────┼─────────────────────────────────────────────────┼─────────────────────┤

│ 16.│Hotărârea Guvernului nr. 921/2011 pentru │ │

│ │aprobarea Normelor de aplicare a Ordonanţei de │ │

│ │urgenţă a Guvernului nr. 30/2006 privind funcţia │ │

│ │de verificare a aspectelor procedurale aferente │ │

│ │procesului de atribuire a contractelor de │ │

│ │achiziţie publică, a contractelor de concesiune │ │

│ │de lucrări publice şi a contractelor de │ │

│ │concesiune de servicii │Nr. 677/2011 │

├────┼─────────────────────────────────────────────────┼─────────────────────┤

│ 17.│Legea nr. 32/1994 privind sponsorizarea │Nr. 129/1994 │

├────┼─────────────────────────────────────────────────┼─────────────────────┤

│ 18.│Hotărârea Guvernului nr. 44/2004 pentru aprobarea│ │

│ │Normelor metodologice de aplicare a Legii │ │

│ │nr. 571/2003 privind Codul fiscal │Nr. 112/2004 │

├────┼─────────────────────────────────────────────────┼─────────────────────┤

│ 19.│Hotărârea Guvernului nr. 28/2008 privind │ │

│ │aprobarea conţinutului-cadru al documentaţiei │ │

│ │tehnico-economice aferente investiţiilor publice,│ │

│ │precum şi a structurii şi metodologiei de │ │

│ │elaborare a devizului general pentru obiective de│ │

│ │investiţii şi lucrări de intervenţii │Nr. 48/2008 │

├────┼─────────────────────────────────────────────────┼─────────────────────┤

│ 20.│Hotărârea Guvernului nr. 363/2010 privind │ │

│ │aprobarea standardelor de cost pentru obiectivele│ │

│ │de investiţii finanţate din fonduri publice │Nr. 311/2010 │

├────┼─────────────────────────────────────────────────┼─────────────────────┤

│ 21.│Ordinul ministrului finanţelor publice │ │

│ │nr. 1.792/2002 pentru aprobarea Normelor │ │

│ │metodologice privind angajarea, lichidarea, │ │

│ │ordonanţarea şi plata cheltuielilor instituţiilor│ │

│ │publice, precum şi organizarea, evidenţa şi │ │

│ │raportarea angajamentelor bugetare şi legale │Nr. 37/2003 │

├────┼─────────────────────────────────────────────────┼─────────────────────┤

│ 22.│Legea nr. 350/2005 privind regimul finanţărilor │ │

│ │nerambursabile din fonduri publice alocate pentru│ │

│ │activităţi nonprofit de interes general │Nr. 1.128/2005 │

├────┼─────────────────────────────────────────────────┼─────────────────────┤

│ 23.│Legea nr. 321/2006 privind regimul acordării │ │

│ │finanţărilor nerambursabile pentru programele, │ │

│ │proiectele sau acţiunile privind sprijinirea │ │

│ │activităţii românilor de pretutindeni şi a │ │

│ │organizaţiilor reprezentative ale acestora, │ │

│ │precum şi a modului de repartizare şi de │ │

│ │utilizare a sumei prevăzute în bugetul │ │

│ │Ministerului Afacerilor Externe pentru această │ │

│ │activitate │Nr. 626/2006 │

├────┼─────────────────────────────────────────────────┼─────────────────────┤

│ 24.│Ordonanţa Guvernului nr. 80/2001 privind │ │

│ │stabilirea unor normative de cheltuieli pentru │ │

│ │autorităţile administraţiei publice şi │ │

│ │instituţiile publice │Nr. 542/2001 │

├────┼─────────────────────────────────────────────────┼─────────────────────┤

│ 25.│Hotărârea Guvernului nr. 552/1991 privind normele│ │

│ │de organizare în ţară a acţiunilor de protocol │Nr. 176/1991 │

├────┼─────────────────────────────────────────────────┼─────────────────────┤

│ 26.│Hotărârea Guvernului nr. 189/2001 privind unele │ │

│ │măsuri referitoare la efectuarea deplasărilor în │ │

│ │străinătate, în interes de serviciu, de către │ │

│ │demnitarii şi asimilaţii acestora din │ │

│ │administraţia publică │Nr. 50/2001 │

├────┼─────────────────────────────────────────────────┼─────────────────────┤

│ 27.│Hotărârea Guvernului nr. 9/2007 privind │ │

│ │constituirea, componenţa şi funcţionarea Comisiei│ │

│ │de autorizare a împrumuturilor locale │Nr. 71/2007 │

├────┼─────────────────────────────────────────────────┼─────────────────────┤

│ 28.│Legea nr. 248/2005 privind regimul liberei │ │

│ │circulaţii a cetăţenilor români în străinătate │Nr. 682/2005 │

├────┼─────────────────────────────────────────────────┼─────────────────────┤

│ 29.│Hotărârea Guvernului nr. 518/1995 privind unele │ │

│ │drepturi şi obligaţii ale personalului român │ │

│ │trimis în străinătate pentru îndeplinirea unor │ │

│ │misiuni cu caracter temporar │Nr. 154/1995 │

├────┼─────────────────────────────────────────────────┼─────────────────────┤

│ 30.│Hotărârea Guvernului nr. 1.860/2006 privind │ │

│ │drepturile şi obligaţiile autorităţilor şi │ │

│ │instituţiilor publice pe perioada delegării şi │ │

│ │detaşării în altă localitate, precum şi în cazul │ │

│ │deplasării în cadrul localităţii, în interesul │ │

│ │serviciului │Nr. 1.046/2006 │

├────┼─────────────────────────────────────────────────┼─────────────────────┤

│ 31.│Legea nr. 213/1998 privind bunurile proprietate │ │

│ │publică │Nr. 448/1998 │

├────┼─────────────────────────────────────────────────┼─────────────────────┤

│ 32.│Ordonanţa de urgenţă a Guvernului nr. 64/2009 │ │

│ │privind gestionarea financiară a instrumentelor │ │

│ │structurale şi utilizarea acestora pentru │ │

│ │obiectivul convergenţă │Nr. 413/2009 │

├────┼─────────────────────────────────────────────────┼─────────────────────┤

│ 33.│Legea nr. 105/2011 privind gestionarea fondurilor│ │

│ │externe nerambursabile şi a cofinanţării publice │ │

│ │naţionale, pentru obiectivul "Cooperare │ │

│ │teritorială europeană" │Nr. 434/2011 │

├────┼─────────────────────────────────────────────────┼─────────────────────┤

│ 34.│Ordonanţa de urgenţă a Guvernului nr. 66/2011 │ │

│ │privind prevenirea, constatarea şi sancţionarea │ │

│ │neregulilor apărute în obţinerea şi utilizarea │ │

│ │fondurilor europene şi/sau a fondurilor publice │ │

│ │naţionale aferente │Nr. 461/2011 │

├────┼─────────────────────────────────────────────────┼─────────────────────┤

│ 35.│Hotărârea Guvernului nr. 759/2007 privind │ │

│ │regulile de eligibilitate a cheltuielilor │ │

│ │efectuate în cadrul operaţiunilor finanţate prin │ │

│ │programele operaţionale │Nr. 517/2007 │

├────┼─────────────────────────────────────────────────┼─────────────────────┤

│ 36.│Hotărârea Guvernului nr. 875/2011 pentru │ │

│ │aprobarea Normelor metodologice de aplicare a │ │

│ │prevederilor Ordonanţei de urgenţă a Guvernului │ │

│ │nr. 66/2011 privind prevenirea, constatarea şi │ │

│ │sancţionarea neregulilor apărute în obţinerea şi │ │

│ │utilizarea fondurilor europene şi/sau a │ │

│ │fondurilor publice naţionale aferente acestora │Nr. 659/2011 │

├────┼─────────────────────────────────────────────────┼─────────────────────┤

│ 37.│Hotărârea Guvernului nr. 457/2008 privind cadrul │ │

│ │instituţional de coordonare şi de gestionare a │ │

│ │instrumentelor structurale │Nr. 364/2008 │

├────┼─────────────────────────────────────────────────┼─────────────────────┤

│ 38.│Hotărârea Guvernului nr. 218/2012 pentru │ │

│ │aprobarea Normelor metodologice de aplicare a │ │

│ │prevederilor Ordonanţei de urgenţă a Guvernului │ │

│ │nr. 64/2009 privind gestionarea financiară a │ │

│ │instrumentelor structurale şi utilizarea │ │

│ │acestora pentru obiectivul convergenţă │Nr. 193/2012 │

├────┼─────────────────────────────────────────────────┼─────────────────────┤

│ 39.│Legea contabilităţii nr. 82/1991, republicată │Nr. 454/2008 │

├────┼─────────────────────────────────────────────────┼─────────────────────┤

│ 40.│Ordonanţa Guvernului nr. 41/1994 privind │ │

│ │autorizarea plăţii cotizaţiilor la organizaţiile │ │

│ │internaţionale interguvernamentale la care │ │

│ │România este parte │Nr. 241/1994 │

├────┼─────────────────────────────────────────────────┼─────────────────────┤

│ 41.│Ordonanţa Guvernului nr. 22/2002 privind │ │

│ │executarea obligaţiilor de plată ale │ │

│ │instituţiilor publice, stabilite prin titluri │ │

│ │executorii │Nr. 81/2002 │

├────┼─────────────────────────────────────────────────┼─────────────────────┤

│ 42.│Codul muncii - Legea nr. 53/2003, republicată │Nr. 345/2011 │

├────┼─────────────────────────────────────────────────┼─────────────────────┤

│ 43.│Legea-cadru nr. 284/2010 privind salarizarea │ │

│ │unitară a personalului plătit din fonduri publice│Nr. 877/2010 │

├────┼─────────────────────────────────────────────────┼─────────────────────┤

│ 44.│Legea nr. 188/1999 privind statutul │ │

│ │funcţionarilor publici, republicată │Nr. 365/2007 │

├────┼─────────────────────────────────────────────────┼─────────────────────┤

│ 45.│Legea nr. 263/2010 privind sistemul unitar de │ │

│ │pensii publice │Nr. 852/2010 │

├────┼─────────────────────────────────────────────────┼─────────────────────┤

│ 46.│Legea nr. 76/2002 privind sistemul asigurărilor │ │

│ │pentru şomaj şi stimularea ocupării forţei de │ │

│ │muncă │Nr. 103/2002 │

├────┼─────────────────────────────────────────────────┼─────────────────────┤

│ 47.│Legea nr. 346/2002 privind asigurarea pentru │ │

│ │accidente de muncă şi boli profesionale, │ │

│ │republicată │Nr. 251/2014 │

├────┼─────────────────────────────────────────────────┼─────────────────────┤

│ 48.│Ordinul ministrului finanţelor publice │ │

│ │nr. 138/2009 pentru aprobarea procedurilor │ │

│ │privind contractarea datoriei publice │ │

│ │guvernamentale prin emiterea de garanţii de stat │Nr. 62/2009 │

├────┼─────────────────────────────────────────────────┼─────────────────────┤

│ 49.│Ordonanţa de urgenţă a Guvernului nr. 48/2005 │ │

│ │pentru reglementarea unor măsuri privind numărul │ │

│ │de posturi şi cheltuielile de personal în │ │

│ │sectorul bugetar │Nr. 562/2005 │

├────┼─────────────────────────────────────────────────┼─────────────────────┤

│ 50.│Ordinul ministrului finanţelor publice │ │

│ │nr. 166/2006 privind stabilirea structurii │ │

│ │raportărilor referitoare la cheltuielile de │ │

│ │personal prevăzute de Ordonanţa de urgenţă a │ │

│ │Guvernului nr. 48/2005 pentru reglementarea unor │ │

│ │măsuri privind numărul de posturi şi cheltuielile│ │

│ │de personal în sectorul bugetar, aprobată prin │ │

│ │Legea nr. 367/2005, cu modificările ulterioare │Nr. 162/2006 │

├────┼─────────────────────────────────────────────────┼─────────────────────┤

│ 51.│Regulamentul (CE) nr. 1.083/2006 al Consiliului │ │

│ │din 11 iulie 2006 de stabilire a anumitor │ │

│ │dispoziţii generale privind Fondul European de │ │

│ │Dezvoltare Regională, Fondul Social European şi │ │

│ │Fondul de coeziune şi de abrogare a │ │

│ │Regulamentului (CE) nr. 1.260/1999 │J.O. al U.E. seria L │

│ │ │nr. 210/2006 │

├────┼─────────────────────────────────────────────────┼─────────────────────┤

│ 52.│Regulamentul (CE) nr. 1.828/2006 al Comisiei din │ │

│ │8 decembrie 2006 de stabilire a normelor de │ │

│ │punere în aplicare a Regulamentului (CE) │ │

│ │nr. 1.083/2006 al Consiliului de stabilire a │ │

│ │anumitor dispoziţii generale privind Fondul │ │

│ │European de Dezvoltare Regională, Fondul Social │ │

│ │European şi Fondul de coeziune şi a │ │

│ │Regulamentului (CE) nr. 1.080/2006 al │ │

│ │Parlamentului European şi al Consiliului privind │ │

│ │Fondul European de Dezvoltare Regională │J.O. al U.E. seria L │

│ │ │nr. 371/2006 │

├────┼─────────────────────────────────────────────────┼─────────────────────┤

│ 53.│Ordonanţa de urgenţă a Guvernului nr. 63/1999 cu │ │

│ │privire la gestionarea fondurilor nerambursabile │ │

│ │alocate României de către Comunitatea Europeană, │ │

│ │precum şi a fondurilor de cofinanţare aferente │ │

│ │acestora │Nr. 215/1999 │

├────┼─────────────────────────────────────────────────┼─────────────────────┤

│ 54.│Hotărârea Guvernului nr. 909/1997 pentru │ │

│ │aprobarea Normelor metodologice de aplicare a │ │

│ │Legii nr. 15/1994 privind amortizarea capitalului│ │

│ │imobilizat în active corporale şi necorporale, │ │

│ │modificată şi completată prin Ordonanţa │ │

│ │Guvernului nr. 54/1997 │Nr. 4/1998 │

├────┼─────────────────────────────────────────────────┼─────────────────────┤

│ 55.│Ordinul ministrului finanţelor publice │ │

│ │nr. 505/2009 pentru aprobarea procedurilor │ │

│ │privind contractarea datoriei publice │ │

│ │guvernamentale prin împrumuturi a căror │ │

│ │rambursare se asigură din alte surse decât │ │

│ │bugetul de stat │Nr. 215/2009 │

├────┼─────────────────────────────────────────────────┼─────────────────────┤

│ 56.│Hotărârea Guvernului nr. 1.011/1999 pentru │ │

│ │aprobarea Memorandumului de înţelegere dintre │ │

│ │Guvernul României şi Comisia Europeană privind │ │

│ │înfiinţarea Oficiului de Plăţi şi Contractare │ │

│ │PHARE (O.P.C.P.), semnat la Bucureşti la │ │

│ │16 iulie 1998, şi a Memorandumului de înţelegere │ │

│ │dintre Guvernul României şi Comisia Europeană │ │

│ │privind înfiinţarea Fondului Naţional, semnat la │ │

│ │Bruxelles la 20 octombrie 1998 │Nr. 631/1999 │

├────┼─────────────────────────────────────────────────┼─────────────────────┤

│ 57.│Hotărârea Guvernului nr. 1.328/2000 pentru │ │

│ │aprobarea Memorandumului de înţelegere dintre │ │

│ │Guvernul României şi Comunitatea Europeană │ │

│ │privind utilizarea Fondului Naţional pentru ISPA,│ │

│ │semnat la Bucureşti la 20 octombrie 2000 │Nr. 705/2000 │

├────┼─────────────────────────────────────────────────┼─────────────────────┤

│ 58.│Ordonanţa de urgenţă a Guvernului nr. 54/2006 │ │

│ │privind regimul contractelor de concesiune de │ │

│ │bunuri proprietate publică │Nr. 569/2006 │

├────┼─────────────────────────────────────────────────┼─────────────────────┤

│ 59.│Hotărârea Guvernului nr. 168/2007 pentru │ │

│ │aprobarea Normelor metodologice de aplicare a │ │

│ │Ordonanţei de urgenţă a Guvernului nr. 54/2006 │ │

│ │privind regimul contractelor de concesiune de │ │

│ │bunuri proprietate publică │Nr. 146/2007 │

├────┼─────────────────────────────────────────────────┼─────────────────────┤

│ 60.│Ordonanţa de urgenţă a Guvernului nr. 74/2009 │ │

│ │privind gestionarea fondurilor comunitare │ │

│ │nerambursabile provenite din Fondul european de │ │

│ │garantare agricolă, Fondul european agricol de │ │

│ │dezvoltare rurală şi Fondul european pentru │ │

│ │pescuit şi a fondurilor alocate de la bugetul de │ │

│ │stat, privind gestionarea fondurilor │ │

│ │nerambursabile alocate de la Comunitatea │ │

│ │Europeană şi a fondurilor alocate de la bugetul │ │

│ │de stat aferente programului de colectare şi │ │

│ │gestionare a datelor necesare desfăşurării │ │

│ │politicii comune în domeniul pescuitului şi a │ │

│ │programului de control, inspecţie şi │ │

│ │supraveghere în domeniul pescuitului şi pentru │ │

│ │modificarea art. 10 din Legea nr. 218/2005 │ │

│ │privind stimularea absorbţiei fondurilor SAPARD, │ │

│ │Fondul european agricol pentru dezvoltare rurală,│ │

│ │Fondul european pentru pescuit, Fondul european │ │

│ │de garantare agricolă, prin preluarea riscului │ │

│ │de creditare de către fondurile de garantare │Nr. 434/2009 │

├────┼─────────────────────────────────────────────────┼─────────────────────┤

│ 61.│Hotărârea Guvernului nr. 442/2009 privind │ │

│ │stabilirea cadrului general de implementare a │ │

│ │măsurilor cofinanţate din Fondul European pentru │ │

│ │Pescuit prin Programul Operaţional pentru Pescuit│ │

│ │2007-2013 │Nr. 320/2009 │

├────┼─────────────────────────────────────────────────┼─────────────────────┤

│ 62.│Ordinul ministrului economiei şi finanţelor │ │

│ │nr. 2.509/2008 pentru aprobarea Regulamentului │ │

│ │privind operaţiunile cu titluri de stat emise în │ │

│ │formă dematerializată │Nr. 626/2008 │

├────┼─────────────────────────────────────────────────┼─────────────────────┤

│ 63.│Regulamentul (CE) nr. 1.198/2006 al Consiliului │ │

│ │din 27 iulie 2006 privind Fondul European pentru │ │

│ │Pescuit │J.O. al U.E. seria L │

│ │ │nr. 223/2006 │

├────┼─────────────────────────────────────────────────┼─────────────────────┤

│ 64.│Regulamentul (CE) nr. 498/2007 al Comisiei din │ │

│ │26 martie 2007 de stabilire a unor norme │ │

│ │detaliate pentru punerea în aplicare a │ │

│ │Regulamentului (CE) nr. 1.198/2006 al Consiliului│ │

│ │privind Fondul European pentru Pescuit │J.O. al U.E. seria L │

│ │ │nr. 120/2007 │

├────┼─────────────────────────────────────────────────┼─────────────────────┤

│ 65.│Ordonanţa de urgenţă a Guvernului nr. 64/2007 │ │

│ │privind datoria publică │Nr. 439/2007 │

├────┼─────────────────────────────────────────────────┼─────────────────────┤

│ 66.│Legea nr. 590/2003 privind tratatele │Nr. 23/2004 │

├────┼─────────────────────────────────────────────────┼─────────────────────┤

│ 67.│Ordonanţa Guvernului nr. 32/1998 privind │ │

│ │organizarea cabinetului demnitarului din │ │

│ │administraţia publică centrală │Nr. 42/1998 │

├────┼─────────────────────────────────────────────────┼─────────────────────┤

│ 68.│Legea parteneriatului public-privat nr. 178/2010 │Nr. 676/2010 │

├────┼─────────────────────────────────────────────────┼─────────────────────┤

│ 69.│Hotărârea Guvernului nr. 1.239/2010 privind │ │

│ │aprobarea Normelor metodologice de aplicare a │ │

│ │Legii parteneriatului public-privat nr. 178/2010,│ │

│ │precum şi pentru aprobarea unor măsuri privind │ │

│ │reorganizarea Unităţii centrale pentru │ │

│ │coordonarea parteneriatului public-privat din │ │

│ │cadrul Ministerului Finanţelor Publice │Nr. 833/2010 │

├────┼─────────────────────────────────────────────────┼─────────────────────┤

│ 70.│Legea nr. 33/1994 privind exproprierea pentru │ │

│ │cauză de utilitate publică, republicată │Nr. 472/2011 │

├────┼─────────────────────────────────────────────────┼─────────────────────┤

│ 71.│Legea nr. 312/2004 privind Statutul Băncii │ │

│ │Naţionale a României │Nr. 582/2004 │

├────┼─────────────────────────────────────────────────┼─────────────────────┤

│ 72.│Decret nr. 209/1976 pentru aprobarea │ │

│ │Regulamentului operaţiilor de casă ale unităţilor│ │

│ │socialiste │B.O. nr. 64/1976 │

├────┼─────────────────────────────────────────────────┼─────────────────────┤

│ 73.│Ordonanţa Guvernului nr. 19/1995 privind unele │ │

│ │măsuri de perfecţionare a regimului achiziţiilor │ │

│ │publice, precum şi a regimului de valorificare a │ │

│ │bunurilor scoase din funcţiune, aparţinând │ │

│ │instituţiilor publice │Nr. 188/1995 │

├────┼─────────────────────────────────────────────────┼─────────────────────┤

│ 74.│Hotărârea Guvernului nr. 841/1995 privind │ │

│ │procedurile de transmitere fără plată şi de │ │

│ │valorificare a bunurilor aparţinând instituţiilor│ │

│ │publice │Nr. 253/1995 │

├────┼─────────────────────────────────────────────────┼─────────────────────┤

│ 75.│Legea nr. 15/1994 privind amortizarea capitalului│ │

│ │imobilizat în active corporale şi necorporale, │ │

│ │republicată │Nr. 242/1999 │

├────┼─────────────────────────────────────────────────┼─────────────────────┤

│ 76.│Decretul nr. 478/1954 privitor la donaţiile │ │

│ │făcute statului │B.O. nr. 46/1954 │

├────┼─────────────────────────────────────────────────┼─────────────────────┤

│ 77.│Hotărârea Guvernului nr. 1.470/2007 pentru │ │

│ │aprobarea Normelor metodologice de aplicare a │ │

│ │Ordonanţei de urgenţă a Guvernului nr. 64/2007 │ │

│ │privind datoria publică │Nr. 870/2007 │

├────┼─────────────────────────────────────────────────┼─────────────────────┤

│ 78.│Ordinul preşedintelui Autorităţii Naţionale │ │

│ │pentru Reglementarea şi Monitorizarea │ │

│ │Achiziţiilor Publice nr. 313/2011 cu privire la │ │

│ │interpretarea anumitor dispoziţii privind │ │

│ │procedurile de atribuire a contractelor de │ │

│ │achiziţie publică, a contractelor de concesiune │ │

│ │de lucrări publice şi a contractelor de │ │

│ │concesiune de servicii │Nr. 464/2011 │

├────┼─────────────────────────────────────────────────┼─────────────────────┤

│ 79.│Ordinul ministrului economiei şi finanţelor │ │

│ │nr. 2.005/2008 pentru aprobarea Normelor privind │ │

│ │modul de constituire, administrare şi utilizare a│ │

│ │fondului de risc, precum şi reflectarea în │ │

│ │contabilitatea Trezoreriei Statului şi în │ │

│ │contabilitatea persoanelor juridice a │ │

│ │operaţiunilor legate de acordarea de garanţii de │ │

│ │stat şi subîmprumuturi │Nr. 536/2008 │

├────┼─────────────────────────────────────────────────┼─────────────────────┤

│ 80.│Ordinul ministrului economiei şi finanţelor │ │

│ │nr. 1.603/2008 pentru aprobarea Normelor tehnice │ │

│ │privind determinarea cuantumului comisionului la │ │

│ │fondul de risc, în procente, pentru acoperirea │ │

│ │riscurilor financiare care decurg din garantarea │ │

│ │de către stat a împrumuturilor contractate de │ │

│ │persoane juridice de la instituţiile creditoare, │ │

│ │precum şi din împrumuturile contractate direct │ │

│ │de stat şi subîmprumutate beneficiarilor finali │Nr. 413/2008 │

├────┼─────────────────────────────────────────────────┼─────────────────────┤

│ 81.│Ordinul ministrului finanţelor publice │ │

│ │nr. 501/2013 pentru aprobarea Normelor │ │

│ │metodologice privind deschiderea şi repartizarea/│ │

│ │retragerea creditelor bugetare din bugetul de │ │

│ │stat, bugetul asigurărilor sociale de stat, │ │

│ │bugetul asigurărilor pentru şomaj, bugetul │ │

│ │Fondului naţional unic de asigurări sociale de │ │

│ │sănătate, bugetul Trezoreriei Statului, bugetul │ │

│ │Fondului pentru mediu şi bugetele locale │Nr. 219/2013 │

├────┼─────────────────────────────────────────────────┼─────────────────────┤

│ 82.│Legea nr. 72/2013 privind măsurile pentru │ │

│ │combaterea întârzierii în executarea obligaţiilor│ │

│ │de plată a unor sume de bani rezultând din │ │

│ │contracte încheiate între profesionişti şi între │ │

│ │aceştia şi autorităţi contractante │Nr. 182/2013 │

├────┼─────────────────────────────────────────────────┼─────────────────────┤

│ 83.│Legea nr. 95/2006 privind reforma în domeniul │ │

│ │sănătăţii │Nr. 372/2006 │

├────┼─────────────────────────────────────────────────┼─────────────────────┤

│ 84.│Hotărârea Guvernului nr. 71/2007 pentru aprobarea│ │

│ │Normelor de aplicare a prevederilor referitoare │ │

│ │la atribuirea contractelor de concesiune de │ │

│ │lucrări publice şi a contractelor de concesiune │ │

│ │de servicii prevăzute în Ordonanţa de urgenţă a │ │

│ │Guvernului nr. 34/2006 privind atribuirea │ │

│ │contractelor de achiziţie publică, a contractelor│ │

│ │de concesiune de lucrări publice şi a │ │

│ │contractelor de concesiune de servicii │Nr. 98/2007 │

├────┼─────────────────────────────────────────────────┼─────────────────────┤

│ 85.│Hotărârea Guvernului nr. 28/2008 privind │ │

│ │aprobarea conţinutului-cadru al documentaţiei │ │

│ │tehnico-economice aferente investiţiilor publice,│ │

│ │precum şi a structurii şi metodologiei de │ │

│ │elaborare a devizului general pentru obiective de│ │

│ │investiţii şi lucrări de intervenţii │Nr. 48/2008 │

├────┼─────────────────────────────────────────────────┼─────────────────────┤

│ 86.│Ordinul ministrului dezvoltării, lucrărilor │ │

│ │publice şi locuinţelor nr. 863/2008 pentru │ │

│ │aprobarea "Instrucţiunilor de aplicare a unor │ │

│ │prevederi din Hotărârea Guvernului nr. 28/2008 │ │

│ │privind aprobarea conţinutului-cadru al │ │

│ │documentaţiei tehnico-economice aferente │ │

│ │investiţiilor publice, precum şi a structurii şi │ │

│ │metodologiei de elaborare a devizului general │ │

│ │pentru obiective de investiţii şi lucrări de │ │

│ │intervenţii" │Nr. 524/2008 │

├────┼─────────────────────────────────────────────────┼─────────────────────┤

│ 87.│Ordinul ministrului delegat pentru buget │ │

│ │nr. 720/2014 pentru aprobarea Normelor │ │

│ │metodologice privind execuţia bugetelor de │ │

│ │venituri şi cheltuieli ale instituţiilor publice │ │

│ │autonome, instituţiilor publice finanţate │ │

│ │integral sau parţial din venituri proprii şi │ │

│ │activităţilor finanţate integral din venituri │ │

│ │proprii, inclusiv a bugetelor creditelor interne,│ │

│ │bugetelor creditelor externe, bugetelor │ │

│ │fondurilor externe nerambursabile, bugetelor │ │

│ │fondului de risc şi bugetelor privind │ │

│ │activitatea de privatizare, gestionate de │ │

│ │instituţiile publice, indiferent de modalitatea │ │

│ │de organizare şi finanţare a acestora │Nr. 396/2014 │

├────┼─────────────────────────────────────────────────┼─────────────────────┤

│ 88.│Ordonanţa Guvernului nr. 57/2002 privind │Nr. 643/2002 │

│ │cercetarea ştiinţifică şi dezvoltarea tehnologică│ │

├────┼─────────────────────────────────────────────────┼─────────────────────┤

│ 89.│Hotărârea Guvernului nr. 1.265/2004 pentru │Nr. 776/2004 │

│ │aprobarea Normelor metodologice privind │ │

│ │contractarea, finanţarea, monitorizarea şi │ │

│ │evaluarea programelor, proiectelor de │ │

│ │cercetare-dezvoltare şi inovare şi a acţiunilor │ │

│ │cuprinse în Planul naţional de │ │

│ │cercetare-dezvoltare şi inovare │ │

├────┼─────────────────────────────────────────────────┼─────────────────────┤

│ 90.│Hotărârea Guvernului nr. 1.266/2004 pentru │Nr. 776/2004 │

│ │aprobarea Normelor metodologice privind │ │

│ │contractarea, finanţarea, monitorizarea şi │ │

│ │evaluarea proiectelor din planurile sectoriale de│ │

│ │cercetare-dezvoltare │ │

├────┼─────────────────────────────────────────────────┼─────────────────────┤

│ 91.│Hotărârea Guvernului nr. 134/2011 pentru │Nr. 137/2011 │

│ │aprobarea Normelor metodologice privind │ │

│ │stabilirea categoriilor de cheltuieli pentru │ │

│ │activităţi de cercetare-dezvoltare şi de │ │

│ │stimulare a inovării, finanţate de la bugetul de │ │

│ │stat │ │

├────┼─────────────────────────────────────────────────┼─────────────────────┤

│ 92.│Legea nr. 514/2003 privind organizarea şi │Nr. 867/2003 │

│ │exercitarea profesiei de consilier juridic │ │

└────┴─────────────────────────────────────────────────┴─────────────────────┘

NOTE:

1.La actele normative prezentate se vor lua în considerare şi eventualele modificări şi completări ale acestora.

2.Ordonatorii de credite au obligaţia completării/actualizării prezentei liste cu acte normative.

Lit. G "Lista actelor normative cuprinse în coloana a doua din Cadrul general al operaţiunilor supuse controlului financiar preventiv" din anexa 1.1 a fost completată de pct. 11 al art. I din ORDINUL nr. 1.139 din 18 septembrie 2015, publicat în MONITORUL OFICIAL nr. 742 din 5 octombrie 2015.

Anexa 1.2

la normele metodologice

Denumirea entităţii publice

Nr. ......../...............

DECIZIE/ORDIN

Domnul/Doamna .................................................. din cadrul ......./(denumirea compartimentului).............................., având funcţia de ......................................., este desemnat/desemnată să exercite controlul financiar preventiv propriu în perioada ............................ .

Competenţa persoanei desemnate se referă la următoarele proiecte de operaţiuni prevăzute în Cadrul operaţiunilor supuse controlului financiar preventiv propriu, aprobat prin ........./(denumirea actului administrativ).................... nr. /data .........................., aferent ..../(denumirea entităţii publice):........................................................

┌────┬────────────────────────────────┬───────────────────┬──────────────────┐

│Nr. │ Denumirea operaţiunii │ Limita valorică │ Observaţii │

│crt.│ │ │ │

├────┼────────────────────────────────┼───────────────────┼──────────────────┤

│ 0 │ 1 │ 2 │ 3 │

├────┼────────────────────────────────┼───────────────────┼──────────────────┤

│ │ │ │ │

│ │ │ │ │

│ │ │ │ │

│ │ │ │ │

│ │ │ │ │

└────┴────────────────────────────────┴───────────────────┴──────────────────┘

Conducătorul entităţii publice,

...............................

Anexa 1.3

la normele metodologice

REGISTRUL

privind operaţiunile prezentate la viza de control financiar preventiv

Font 8

┌───┬────────────┬───────────┬───────────┬───────────┬───────────┬───────────┬────────────┬──────────┐

│Nr.│Denumirea │Conţinutul │Comparti- │Data │Valoarea │Valoarea │Data │Observaţii│

│crt│operaţiunii,│operaţiunii│mentul │prezentării│operaţiunii│operaţiunii│restituirii │ │

│ │nr./data │ │emitent al │la viză a │pentru care│pentru care│operaţiunii/│ │

│ │emiterii │ │operaţiunii│operaţiunii│s-a acordat│s-a refuzat│numele şi │ │

│ │ │ │ │ │viza │viza │prenumele/ │ │

│ │ │ │ │ │- lei - │ │semnătura │ │

├───┼────────────┼───────────┼───────────┼───────────┼───────────┼───────────┼────────────┼──────────┤

│ 0 │ 1 │ 2 │ 3 │ 4 │ 5 │ 6 │ 7 │ 8 │

├───┼────────────┼───────────┼───────────┼───────────┼───────────┼───────────┼────────────┼──────────┤

│ │ │ │ │ │ │ │ │ │

│ │ │ │ │ │ │ │ │ │

│ │ │ │ │ │ │ │ │ │

│ │ │ │ │ │ │ │ │ │

│ │ │ │ │ │ │ │ │ │

│ │ │ │ │ │ │ │ │ │

└───┴────────────┴───────────┴───────────┴───────────┴───────────┴───────────┴────────────┴──────────┘

Anexa 1.4

la normele metodologice

NOTA DE RESTITUIRE

Denumirea entităţii publice

Persoana desemnată cu exercitarea controlului financiar preventiv propriu/Controlor delegat

Nr. ....../Data ...../...../......

Domnului/Doamnei

.........................................................................

(numele şi funcţia conducătorului compartimentului

de specialitate care a iniţiat proiectul de operaţiune)

(denumirea compartimentului de specialitate/instituţiei publice)

În conformitate cu prevederile pct. 5.4, 5.6 şi 10.3 din Normele metodologice generale referitoare la exercitarea controlului financiar preventiv, aprobate prin Ordinul ministrului finanţelor publice nr. 923/2014, în urma verificării formale a proiectului de operaţiune reprezentând ............/(datele de identificare a proiectului de operaţiune prezentat la viză: denumirea proiectului de operaţiune, suma, nr./dată, compartimentul emitent)........................................................................................., am constatat că acesta nu îndeplineşte condiţiile formale pentru a fi efectuat, după cum urmează:

.........../(Se vor preciza condiţiile formale care se consideră a fi nerespectate la proiectul de operaţiune.) ..................................

Având în vedere neîndeplinirea elementelor formale prezentate, operaţiunea nu poate fi autorizată. Pentru simplificarea şi accelerarea circuitului administrativ, se restituie proiectul de operaţiune ................/(denumirea proiectului de operaţiune)............................, pentru refacere/completare, în condiţiile de mai sus.

În situaţia în care nu sunteţi de acord cu cele prezentate, vă rog să îmi transmiteţi, în scris, punctul dumneavoastră de vedere.

Persoana desemnată cu exercitarea controlului

financiar preventiv propriu/Controlor delegat

.............................................

Numele, prenumele şi semnătura persoanei

căreia i se restituie proiectul de operaţiune

.............................................

Data ............................

Anexa 1.5

la normele metodologice

REFUZ DE VIZĂ

Denumirea entităţii publice

Nr. ....../.........................

Domnului/Doamnei .................../(conducătorul entităţii publice)...........................

În conformitate cu prevederile art. 20 alin. (2) din Ordonanţa Guvernului nr. 119/1999 privind controlul intern/managerial şi controlul financiar preventiv, republicată, cu modificările şi completările ulterioare, vă aduc la cunoştinţă refuzul de viză de control financiar preventiv propriu pentru suma de ............. lei, la ........./(datele de identificare a operaţiunii prezentate la viză: denumirea operaţiunii; nr./dată; compartimentul emitent)...................................., deoarece nu îndeplineşte condiţiile prevăzute de lege pentru a fi efectuată, după cum urmează:

......./(Se vor preciza actele normative şi condiţiile prevăzute de acestea care se consideră a fi nerespectate dacă s-ar efectua operaţiunea înscrisă în documente.)............................................................................................................................ .

În situaţia în care dispuneţi efectuarea operaţiunii pe propria răspundere, conform art. 21 alin. (1) din Ordonanţa Guvernului nr. 119/1999, republicată, cu modificările şi completările ulterioare, aceasta se poate face numai cu încadrarea în creditele bugetare aprobate.

Actul (ordin, decizie) prin care dispuneţi efectuarea operaţiunii .../(Se nominalizează operaţiunea.)........... va însoţi documentele justificative pe baza cărora operaţiunea se înregistrează în contul de ordine şi evidenţă 804 40 00 "Documente respinse la viza de control financiar preventiv" şi se întocmesc informările prevăzute de lege.

Persoana desemnată cu exercitarea

controlului financiar preventiv propriu,

.................................

Anexa 1.6

la normele metodologice

INTENŢIE DE REFUZ DE VIZĂ

Ministerul Finanţelor Publice

Direcţia generală de control financiar preventiv

Controlor delegat..........

Nr. ......../.......................

Domnului/Doamnei .........................................

(numele şi funcţia ordonatorului de credite)

(denumirea entităţii publice)

În conformitate cu prevederile art. 13 alin. (4) din Ordonanţa Guvernului nr. 119/1999 privind controlul intern/managerial şi controlul financiar preventiv, republicată, cu modificările şi completările ulterioare, vă aduc la cunoştinţă intenţia de refuz de viză de control financiar preventiv delegat pentru suma de ............ lei,

la ........./(datele de identificare a operaţiunii prezentate la viză: denumirea operaţiunii; nr./dată; compartimentul emitent).......................................,

deoarece nu îndeplineşte condiţiile prevăzute de lege pentru a fi efectuată,

după cum urmează: ....................................................................................................................................................................

(Se vor preciza actele normative şi condiţiile prevăzute de acestea care se consideră a fi nerespectate dacă s-ar efectua operaţiunea).

Dacă apreciaţi că operaţiunea îndeplineşte condiţiile de legalitate, regularitate şi, după caz, de încadrare în limitele şi destinaţia creditelor bugetare şi/sau de angajament, vă rog să îmi transmiteţi, în scris, argumentele dumneavoastră în cel mai scurt timp posibil.

Precizez că pentru intervalul de timp de la data comunicării prezentului document şi până la înregistrarea punctului dumneavoastră de vedere perioada de verificare a operaţiunii se suspendă, conform art. 14 alin. (3) din Ordonanţa Guvernului nr. 119/1999, republicată, cu modificările şi completările ulterioare.

Controlor delegat,

..................................

Anexa 1.6 a fost înlocuită cu anexa 1 din ORDINUL nr. 1.139 din 18 septembrie 2015, publicat în MONITORUL OFICIAL nr. 742 din 5 octombrie 2015, potrivit pct. 12 al art. I din acelaşi act normativ.

Anexa 1.7

la normele metodologice

REFUZ DE VIZĂ

Ministerul Finanţelor Publice

Direcţia generală de control financiar preventiv

Denumirea "Unitatea centrală de armonizare a sistemelor de management financiar şi control" din anexa 1.7 a fost modificată de pct. 13 al art. I din ORDINUL nr. 1.139 din 18 septembrie 2015, publicat în MONITORUL OFICIAL nr. 742 din 5 octombrie 2015.

Controlor delegat ...................

Nr. ......./................................

Domnului/Doamnei

.................................................................

(numele şi funcţia ordonatorului de credite)

(denumirea entităţii publice)

În conformitate cu prevederile art. 13 alin. (2) din Ordonanţa Guvernului nr. 119/1999 privind controlul intern/managerial şi controlul financiar preventiv, republicată, cu modificările şi completările ulterioare, vă aduc la cunoştinţă refuzul de viză de control financiar preventiv delegat pentru suma de .............. lei, la ...../(datele de identificare a operaţiunii prezentate la viză:denumirea operaţiunii; nr./dată; compartimentul emitent)................................................................, deoarece nu îndeplineşte condiţiile prevăzute de lege pentru a fi efectuată, după cum urmează:

..../(Se vor preciza actele normative şi condiţiile prevăzute de acestea care se consideră a fi nerespectate dacă s-ar efectua operaţiunea; de asemenea, se vor face referiri la argumentele prezentate de ordonatorul de credite la intenţia de refuz de viză emisă.)

............................................................................................

În situaţia în care dispuneţi efectuarea operaţiunii pe propria răspundere, conform art. 21 alin. (1) din Ordonanţa Guvernului nr. 119/1999, republicată, cu modificările şi completările ulterioare, aceasta se poate face numai cu încadrarea în creditele bugetare aprobate.

Actul (ordin, decizie) prin care dispuneţi efectuarea operaţiunii ....../(Se nominalizează operaţiunea.)...................... va însoţi documentele justificative pe baza cărora operaţiunea se înregistrează în contul de ordine şi evidenţă 804 40 00 "Documente respinse la viza de control financiar preventiv" şi se întocmesc informările prevăzute de lege.

Controlor delegat,

..................

Anexa 1.8

la normele metodologice

Denumirea entităţii publice

RAPORT

privind activitatea de control financiar

preventiv pe luna/trimestrul

anul

Cap. I. - Operaţiuni supuse vizei de control financiar preventiv

Font 7

┌────┬────────────────────────────────────┬──────────────┬────────────────┬──────────────┬──────────────┐

│Nr. │Operaţiuni cu efect financiar asupra│Corespondenţa │Total operaţiuni│din care: │din acestea: │

│crt.│fondurilor publice sau a │operaţiunilor │supuse vizei de │Refuzate la │Neefectuate │

│ │patrimoniului public │din col. 1 cu │control │viză │ca urmare a │

│ │ │codurile │financiar │ │refuzului de │

│ │ │operaţiunilor │preventiv │ │viză │

│ │ │din anexa ├────────┬───────┼──────┬───────┼──────┬───────┤

│ │ │nr. 1.1 la │Număr │Valoare│Număr │Valoare│Număr │Valoare│

│ │ │normele │opera- │(mii │opera-│(mii │opera-│(mii │

│ │ │metodologice │ţiuni │lei) │ţiuni │lei) │ţiuni │lei) │

│ │ │general Cadrul│ │ │ │ │ │ │

├────┼────────────────────────────────────┼──────────────┼────────┼───────┼──────┼───────┼──────┼───────┤

│ 0 │ 1 │ 2 │ 3 │ 4 │ 5 │ 6 │ 7 │ 8 │

├────┼────────────────────────────────────┼──────────────┼────────┼───────┼──────┼───────┼──────┼───────┤

│ │Total │ │ │ │ │ │ │ │

│ │(rd.1 + rd.2 + rd.3 + rd.4 + rd.5 + │ │ │ │ │ │ │ │

│ │rd.6 + rd.7): │ │ │ │ │ │ │ │

├────┼────────────────────────────────────┼──────────────┼────────┼───────┼──────┼───────┼──────┼───────┤

│ 1.│Deschideri, repartizări, retrageri │ │ │ │ │ │ │ │

│ │şi modificări ale creditelor - total│ │ │ │ │ │ │ │

│ │(1.1 + 1.2 + 1.3 + 1.4), din care: │ │ │ │ │ │ │ │

├────┼────────────────────────────────────┼──────────────┼────────┼───────┼──────┼───────┼──────┼───────┤

│1.1.│Deschideri de credite │A1 │ │ │ │ │ │ │

├────┼────────────────────────────────────┼──────────────┼────────┼───────┼──────┼───────┼──────┼───────┤

│1.2.│Repartizări de credite │A2 │ │ │ │ │ │ │

├────┼────────────────────────────────────┼──────────────┼────────┼───────┼──────┼───────┼──────┼───────┤

│1.3.│Virări de credite │A4 │ │ │ │ │ │ │

├────┼────────────────────────────────────┼──────────────┼────────┼───────┼──────┼───────┼──────┼───────┤

│1.4.│Alte operaţiuni │A3, A5 │ │ │ │ │ │ │

├────┼────────────────────────────────────┼──────────────┼────────┼───────┼──────┼───────┼──────┼───────┤

│ 2.│Angajamente legale - total │ │ │ │ │ │ │ │

│ │(2.1 + 2.2 + 2.3 + 2.4 + 2.5 + 2.6),│ │ │ │ │ │ │ │

│ │din care: │ │ │ │ │ │ │ │

├────┼────────────────────────────────────┼──────────────┼────────┼───────┼──────┼───────┼──────┼───────┤

│2.1.│Acte administrative din care rezultă│ │ │ │ │ │ │ │

│ │obligaţii de plată │B11-B15 │ │ │ │ │ │ │

├────┼────────────────────────────────────┼──────────────┼────────┼───────┼──────┼───────┼──────┼───────┤

│2.2.│Contracte/Comenzi de prestări de │ │ │ │ │ │ │ │

│ │servicii, furnizări de bunuri, │ │ │ │ │ │ │ │

│ │execuţii de lucrări │B1 │ │ │ │ │ │ │

├────┼────────────────────────────────────┼──────────────┼────────┼───────┼──────┼───────┼──────┼───────┤

│2.3.│Contracte/Decizii/Ordine de │ │ │ │ │ │ │ │

│ │finanţare sau acorduri de finanţare │B2 │ │ │ │ │ │ │

├────┼────────────────────────────────────┼──────────────┼────────┼───────┼──────┼───────┼──────┼───────┤

│2.4.│Contracte/Acorduri/Convenţii de │ │ │ │ │ │ │ │

│ │împrumut; garanţie; prospecte de │B3-B5, │ │ │ │ │ │ │

│ │emisiune │B7-B9, B18 │ │ │ │ │ │ │

├────┼────────────────────────────────────┼──────────────┼────────┼───────┼──────┼───────┼──────┼───────┤

│2.5.│Convenţii de garantare │B6 │ │ │ │ │ │ │

├────┼────────────────────────────────────┼──────────────┼────────┼───────┼──────┼───────┼──────┼───────┤

│2.6.│Contracte de închiriere, │ │ │ │ │ │ │ │

│ │concesionare, participare, │ │ │ │ │ │ │ │

│ │parteneriat etc. │B10, B16, B17 │ │ │ │ │ │ │

├────┼────────────────────────────────────┼──────────────┼────────┼───────┼──────┼───────┼──────┼───────┤

│ 3.│Ordonanţări de avansuri │C2, C13 │ │ │ │ │ │ │

├────┼────────────────────────────────────┼──────────────┼────────┼───────┼──────┼───────┼──────┼───────┤

│ 4.│Ordonanţări de plăţi - total │ │ │ │ │ │ │ │

│ │(4.1 + 4.2 + 4.3 + 4.4 + 4.5 + 4.6 +│ │ │ │ │ │ │ │

│ │4.7), din care: │ │ │ │ │ │ │ │

├────┼────────────────────────────────────┼──────────────┼────────┼───────┼──────┼───────┼──────┼───────┤

│4.1.│Drepturi de personal şi obligaţii │ │ │ │ │ │ │ │

│ │fiscale aferente │C14 │ │ │ │ │ │ │

├────┼────────────────────────────────────┼──────────────┼────────┼───────┼──────┼───────┼──────┼───────┤

│4.2.│Pensii, ajutoare, rente viagere şi │ │ │ │ │ │ │ │

│ │altele asemenea │ │ │ │ │ │ │ │

├────┼────────────────────────────────────┼──────────────┼────────┼───────┼──────┼───────┼──────┼───────┤

│4.3.│Servicii prestate, bunuri livrate, │ │ │ │ │ │ │ │

│ │lucrări executate │C1, C6, C7 │ │ │ │ │ │ │

├────┼────────────────────────────────────┼──────────────┼────────┼───────┼──────┼───────┼──────┼───────┤

│4.4.│Rambursări, dobânzi, comisioane şi │ │ │ │ │ │ │ │

│ │alte costuri aferente împrumuturilor│C4, C5 │ │ │ │ │ │ │

├────┼────────────────────────────────────┼──────────────┼────────┼───────┼──────┼───────┼──────┼───────┤

│4.5.│Subvenţii, transferuri, prime, alte │ │ │ │ │ │ │ │

│ │forme de sprijin │C9 │ │ │ │ │ │ │

├────┼────────────────────────────────────┼──────────────┼────────┼───────┼──────┼───────┼──────┼───────┤

│4.6.│Finanţări/Cofinanţări │C3, C12 │ │ │ │ │ │ │

├────┼────────────────────────────────────┼──────────────┼────────┼───────┼──────┼───────┼──────┼───────┤

│4.7.│Alte obligaţii de plată │C8, C10, C11 │ │ │ │ │ │ │

├────┼────────────────────────────────────┼──────────────┼────────┼───────┼──────┼───────┼──────┼───────┤

│ 5.│Operaţiuni financiare/de plasament │E12 │ │ │ │ │ │ │

├────┼────────────────────────────────────┼──────────────┼────────┼───────┼──────┼───────┼──────┼───────┤

│ 6.│Operaţiuni privind activele │ │ │ │ │ │ │ │

│ │(vânzări, închirieri, concesionări, │ │ │ │ │ │ │ │

│ │gajări, transferuri de bunuri etc.) │D1-D4, E3 │ │ │ │ │ │ │

├────┼────────────────────────────────────┼──────────────┼────────┼───────┼──────┼───────┼──────┼───────┤

│ 7.│Alte operaţiuni │E1, E2, E4-E11│ │ │ │ │ │ │

└────┴────────────────────────────────────┴──────────────┴────────┴───────┴──────┴───────┴──────┴───────┘

Cap. II. - Sinteza motivaţiilor pe care s-au întemeiat refuzurile de viză

Font 9

┌────┬────────────────────────┬─────────┬──────────────────────────────────────────┐

│Nr. │Conţinutul operaţiunilor│Valoarea │ Motivaţiile pe care s-au întemeiat │

│crt.│ refuzate la viză │refuzată │ refuzurile de viză │

│ │ │la viză ├─────────────┬──────────────┬─────────────┤

│ │ │(mii lei)│Nerespectarea│Neîndeplinirea│Neîncadrarea │

│ │ │ │prevederilor │condiţiilor de│în limitele │

│ │ │ │legale │regularitate │şi destinaţia│

│ │ │ │ │ │creditelor │

├────┼────────────────────────┼─────────┼─────────────┼──────────────┼─────────────┤

│ 0 │ 1 │ 2 │ 3 │ 4 │ 5 │

├────┼────────────────────────┼─────────┼─────────────┼──────────────┼─────────────┤

│ │ TOTAL │ │ │ │ │

├────┼────────────────────────┼─────────┼─────────────┼──────────────┼─────────────┤

│ 1. │ │ │ │ │ │

├────┼────────────────────────┼─────────┼─────────────┼──────────────┼─────────────┤

│ 2. │ │ │ │ │ │

├────┼────────────────────────┼─────────┼─────────────┼──────────────┼─────────────┤

│ . │ │ │ │ │ │

├────┼────────────────────────┼─────────┼─────────────┼──────────────┼─────────────┤

│ n │ │ │ │ │ │

└────┴────────────────────────┴─────────┴─────────────┴──────────────┴─────────────┘

Cap. III. - Sinteza operaţiunilor refuzate la viză şi efectuate pe propria răspundere a conducătorului entităţii publice

Font 9

┌────┬──────────────────┬─────────────┬──────────┬───────────────┬────────────────────────┐

│Nr. │Conţinutul │Valoarea │Actul de │Înregistrarea │Documentul de informare │

│crt.│operaţiunilor │operaţiunilor│decizie │în contul │(Nr./dată/emitent) │

│ │refuzate la viză │efectuate pe │internă │804 40 00 ├───────────┬────────────┤

│ │şi efectuate pe │propria │(Nr./dată/│(Nr. şi dată │a organului│a organelor │

│ │propria răspundere│răspundere │emitent) │notă contabilă)│ierarhic │de inspecţie│

│ │a conducătorului │(lei) │ │ │superior │economico- │

│ │entităţii publice │ │ │ │ │financiară │

│ │ │ │ │ │ │din │

│ │ │ │ │ │ │Ministerul │

│ │ │ │ │ │ │Finanţelor │

│ │ │ │ │ │ │Publice │

├────┼──────────────────┼─────────────┼──────────┼───────────────┼───────────┼────────────┤

│ 0 │ 1 │ 2 │ 3 │ 4 │ 5 │ 6 │

├────┼──────────────────┼─────────────┼──────────┼───────────────┼───────────┼────────────┤

│ │ TOTAL │ │ │ │ │ │

├────┼──────────────────┼─────────────┼──────────┼───────────────┼───────────┼────────────┤

│ 1 │ │ │ │ │ │ │

├────┼──────────────────┼─────────────┼──────────┼───────────────┼───────────┼────────────┤

│ 2 │ │ │ │ │ │ │

├────┼──────────────────┼─────────────┼──────────┼───────────────┼───────────┼────────────┤

│ .. │ │ │ │ │ │ │

├────┼──────────────────┼─────────────┼──────────┼───────────────┼───────────┼────────────┤

│ n │ │ │ │ │ │ │

└────┴──────────────────┴─────────────┴──────────┴───────────────┴───────────┴────────────┘

Conducătorul entităţii publice/Controlor delegat,

.....................................................................

PRECIZĂRI:

1.Pentru operaţiunile exprimate în valută, echivalentul în lei se stabileşte utilizându-se cursul de schimb prevăzut în documentele prezentate la viză. Dacă în documentele respective nu este prevăzută o astfel de prevedere, se utilizează cursul de schimb calculat de Banca Naţională a României, valabil în ziua acordării/refuzului vizei de control financiar preventiv, sau, după caz, cursul InforEuro din luna respectivă, pentru operaţiunile finanţate din fonduri comunitare.

2.Capitolul I se completează pe baza datelor înscrise în registru.

Gruparea altor operaţiuni prezentate la viză decât cele cuprinse în cadrul general se face după conţinutul acestora (coloana 1), procedându-se în mod similar cu gruparea operaţiunilor din Cadrul general (coloana 2).

3.Capitolul II se completează astfel:

–coloanele 1-5, pe baza datelor din refuzurile de viză emise de persoanele desemnate cu exercitarea controlului financiar preventiv;

–în coloana 3 se menţionează actele normative care se consideră a fi nerespectate dacă se efectua operaţiunea;

–coloanele 4 şi 5 se completează prin înscrierea semnului "X", în cazul în care nu sunt îndeplinite condiţiile de regularitate sau/şi nu se încadrează în limitele şi destinaţia creditelor bugetare.

4.Capitolul III se completează astfel:

–coloanele 1-3, pe baza datelor din actele de decizie internă;

–în coloana 3 se înscriu numărul şi data actului de decizie internă, precum şi denumirea entităţii publice al cărei conducător a emis actul de decizie internă;

–în coloana 4 se înscriu numărul şi data notei contabile de înregistrare în contul extrabilanţier 804 40 00 a operaţiunii efectuate pe propria răspundere a ordonatorului de credite;

–coloanele 5 şi 6, pe baza documentelor de informare a organului ierarhic superior, respectiv a organelor de inspecţie economico-financiară din Ministerul Finanţelor Publice, după caz, prin înscrierea numărului şi a datei documentului de informare, precum şi a denumirii entităţii publice care a emis documentul de informare.

Anexa 1.8 a fost înlocuită cu anexa 2 din ORDINUL nr. 1.139 din 18 septembrie 2015, publicat în MONITORUL OFICIAL nr. 742 din 5 octombrie 2015, potrivit pct. 12 al art. I din acelaşi act normativ.

Anexa 1.9

la normele metodologice

Ministerul Finanţelor Publice

Direcţia generală de control financiar preventiv

Denumirea "Unitatea centrală de armonizare a sistemelor de management financiar şi control" din anexa 1.9 a fost modificată de pct. 13 al art. I din ORDINUL nr. 1.139 din 18 septembrie 2015, publicat în MONITORUL OFICIAL nr. 742 din 5 octombrie 2015.

Controlor delegat ...................

Nr. ......./................................

SITUAŢIA

privind intenţiile de refuz de viză, refuzurile de viză,

avizele consultative şi notele de restituire referitoare

la activitatea de control financiar

preventiv delegat, pe luna ....../anul .......,

la .........................................................

(denumirea instituţiei publice)

Font 9

┌────┬────────────────────────────────────────────────────────────────┬─────┬─────────┐

│Nr. │ Tipuri de documente │Număr│ Valoare │

│crt.│ │ │(mii lei)│

├────┼────────────────────────────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┤

│ 0 │ 1 │ 2 │ 3 │

├────┼────────────────────────────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┤

│1. │1. Intenţii de refuz de viză, din care: │ │ │

│ │a) însuşite de ordonator; │ │ │

│ │b) neacceptate de ordonator, din care: │ │ │

│ │- retrase de controlor. │ │ │

├────┼────────────────────────────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┤

│2. │Refuzuri de viză, din care: │ │ │

│ │a) însuşite de ordonator; │ │ │

│ │b) neînsuşite de ordonatorul de credite, operaţiunile fiind │ │ │

│ │autorizate în condiţiile legii. │ │ │

├────┼────────────────────────────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┤

│3. │Avize consultative, din care: │ │ │

│ │a) la solicitarea ordonatorului de credite; │ │ │

│ │b) din iniţiativa controlorului delegat; │ │ │

│ │c) la solicitarea ministrului finanţelor publice. │ │ │

│ │Din acestea: │ │ │

│ │- acceptate/valorificate de ordonator. │ │ │

├────┼────────────────────────────────────────────────────────────────┼─────┼─────────┤

│4. │Note de restituire │ │ │

└────┴────────────────────────────────────────────────────────────────┴─────┴─────────┘

Controlor delegat,

.............................