Ordin nr. 23 din 23 octombrie 2010

Având în vedere prevederile art. 165 și 169 din Ordonanța de urgență a Guvernului nr. 99/2006 privind instituțiile de credit și adecvarea capitalului, aprobată cu modificări și completări prin Legea nr. 227/2007, cu modificările și completările ulterioare, și ale art. 8 alin. (1) și (3) din Regulamentul Băncii Naționale a României și al Comisiei Naționale a Valorilor Mobiliare nr. 14/24/2010 privind expunerile mari ale instituțiilor de credit și ale firmelor de investiții, aprobat prin Ordinul Băncii Naționale a României și al Comisiei Naționale a Valorilor Mobiliare nr. 13/89/2010,

în temeiul art. 48 din Legea nr. 312/2004 privind Statutul Băncii Naționale a României și al art. 420 alin. (1) din Ordonanța de urgență a Guvernului nr. 99/2006, aprobată cu modificări și completări prin Legea nr. 227/2007, cu modificările și completările ulterioare,

Banca Națională a României emite următorul ordin:

Articolul 1

Prezentul ordin stabilește forma și conținutul formularelor de raportare aferente expunerilor mari la nivel individual și, după caz, consolidat, care vor fi transmise de către instituțiile de credit prevăzute la art. 1 alin. (2) din Regulamentul Băncii Naționale a României și al Comisiei Naționale a Valorilor Mobiliare nr. 14/24/2010 privind expunerile mari ale instituțiilor de credit și ale firmelor de investiții, aprobat prin Ordinul Băncii Naționale a României și al Comisiei Naționale a Valorilor Mobiliare nr. 13/89/2010.

Articolul 2

(1)Instituțiile de credit prevăzute la art. 1 transmit Băncii Naționale a României formularele de raportare care fac obiectul prezentului ordin, în format electronic, prin rețeaua de comunicații interbancare (RCI), prin fișiere EXCEL, precum și în format letric la Banca Națională a României - Direcția supraveghere, după cum urmează:

a)pentru raportările transmise la nivel individual, în termen de cel mult 30 de zile calendaristice de la sfârșitul perioadei pentru care acestea se întocmesc;

b)pentru raportările transmise la nivel consolidat, întocmite pentru sfârșitul primului semestru al exercițiului financiar, până la data de 30 septembrie a respectivului exercițiu financiar;

c)pentru raportările transmise la nivel consolidat, pentru sfârșitul exercițiului financiar, până la data de 15 mai a exercițiului financiar următor.

(2)Pentru scopurile alin. (1), de la data expirării termenului prevăzut la art. 17 alin. (3) din Norma Băncii Naționale a României nr. 15/2006 privind transmiterea indicatorilor primari prin intermediul Sistemului informatic de raportare către Banca Națională a României, cu modificările și completările ulterioare, instituțiile de credit transmit Băncii Naționale a României raportările în format electronic exclusiv prin intermediul Sistemului informatic de raportare către Banca Națională a României - SIRBNR.

Articolul 3

În cazul în care, ca urmare a aprobării situațiilor financiare anuale de către adunarea generală a acționarilor, nivelul fondurilor proprii pentru data de 31 decembrie se modifică, raportările care fac obiectul prezentului ordin, întocmite pentru perioada scursă de la începutul anului în curs și până la data aprobării situațiilor financiare anuale, vor fi refăcute și retransmise Băncii Naționale a României, în termen de 20 de zile calendaristice de la data aprobării situațiilor financiare anuale, dar nu mai târziu de data de 15 mai.

Articolul 4

Casele centrale ale cooperativelor de credit completează formularele de raportare prevăzute în anexele nr. I și II atât pe bază individuală, cât și la nivelul rețelei cooperatiste de credit din care fac parte.

Articolul 5

Primele raportări transmise atât la nivel individual, cât și la nivel consolidat vor fi cele aferente datei de 31 decembrie 2010.

Articolul 6

Nerespectarea prevederilor prezentului ordin atrage aplicarea măsurilor și/sau a sancțiunilor prevăzute la art. 226, respectiv art. 229 din Ordonanța de urgență a Guvernului nr. 99/2006 privind instituțiile de credit și adecvarea capitalului, aprobată cu modificări și completări prin Legea nr. 227/2007, cu modificările și completările ulterioare.

Articolul 7

Anexele nr. I, II și III fac parte integrantă din prezentul ordin.

Articolul 8

La data intrării în vigoare a prezentului ordin se abrogă Ordinul Băncii Naționale a României nr. 2/2008 privind raportarea expunerilor mari de către instituțiile de credit, publicat în Monitorul Oficial al României, Partea I, nr. 352 din 7 mai 2008.

Articolul 9

Prezentul ordin intră în vigoare la data de 31 decembrie 2010.

Președintele Consiliului de administrație

al Băncii Naționale a României,

Mugur Constantin Isărescu

București, 23 octombrie 2010.

Nr. 23.

Anexa nr. I

Denumirea instituției de credit _____________

Data pentru care se face raportarea: __/__/____

Data întocmirii raportării: __/__/____

1.Fonduri proprii (FP) =

2.25% x FP =

3.150 mil. euro^* =

4.limită^** =

Formular: EM1

IDENTIFICAREA grupurilor de clienți aflați în legătură

31.10.2011Titlul tabelului prevăzut la Anexa nr. I a fost modificat de Punctul 1, Articolul I din ORDINUL nr. 15 din 17 octombrie 2011, publicat în MONITORUL OFICIAL nr. 766 din 31 octombrie 2011

Anexa nr. II

Formular: EM 2

IDENTIFICAREA

grupurilor de clienți aflați în legătură cu instituția de credit

Anexa nr. III

Tabel referințe formulare: EM 1 și EM 2

SITUAȚIA

privind expunerile mari

31.10.2011Tabelul prevăzut la Anexa nr. III a fost modificat de Punctul 2, Articolul I din ORDINUL nr. 15 din 17 octombrie 2011, publicat în MONITORUL OFICIAL nr. 766 din 31 octombrie 2011