Ordin nr. 23 din 23 octombrie 2010

Având în vedere prevederile art. 165 şi 169 din Ordonanţa de urgenţă a Guvernului nr. 99/2006 privind instituţiile de credit şi adecvarea capitalului, aprobată cu modificări şi completări prin Legea nr. 227/2007, cu modificările şi completările ulterioare, şi ale art. 8 alin. (1) şi (3) din Regulamentul Băncii Naţionale a României şi al Comisiei Naţionale a Valorilor Mobiliare nr. 14/24/2010 privind expunerile mari ale instituţiilor de credit şi ale firmelor de investiţii, aprobat prin Ordinul Băncii Naţionale a României şi al Comisiei Naţionale a Valorilor Mobiliare nr. 13/89/2010,

în temeiul art. 48 din Legea nr. 312/2004 privind Statutul Băncii Naţionale a României şi al art. 420 alin. (1) din Ordonanţa de urgenţă a Guvernului nr. 99/2006, aprobată cu modificări şi completări prin Legea nr. 227/2007, cu modificările şi completările ulterioare,

Banca Naţională a României emite următorul ordin:

Articolul 1

Prezentul ordin stabileşte forma şi conţinutul formularelor de raportare aferente expunerilor mari la nivel individual şi, după caz, consolidat, care vor fi transmise de către instituţiile de credit prevăzute la art. 1 alin. (2) din Regulamentul Băncii Naţionale a României şi al Comisiei Naţionale a Valorilor Mobiliare nr. 14/24/2010 privind expunerile mari ale instituţiilor de credit şi ale firmelor de investiţii, aprobat prin Ordinul Băncii Naţionale a României şi al Comisiei Naţionale a Valorilor Mobiliare nr. 13/89/2010.

Articolul 2

(1)Instituţiile de credit prevăzute la art. 1 transmit Băncii Naţionale a României formularele de raportare care fac obiectul prezentului ordin, în format electronic, prin reţeaua de comunicaţii interbancare (RCI), prin fişiere EXCEL, precum şi în format letric la Banca Naţională a României - Direcţia supraveghere, după cum urmează:

a)pentru raportările transmise la nivel individual, în termen de cel mult 30 de zile calendaristice de la sfârşitul perioadei pentru care acestea se întocmesc;

b)pentru raportările transmise la nivel consolidat, întocmite pentru sfârşitul primului semestru al exerciţiului financiar, până la data de 30 septembrie a respectivului exerciţiu financiar;

c)pentru raportările transmise la nivel consolidat, pentru sfârşitul exerciţiului financiar, până la data de 15 mai a exerciţiului financiar următor.

(2)Pentru scopurile alin. (1), de la data expirării termenului prevăzut la art. 17 alin. (3) din Norma Băncii Naţionale a României nr. 15/2006 privind transmiterea indicatorilor primari prin intermediul Sistemului informatic de raportare către Banca Naţională a României, cu modificările şi completările ulterioare, instituţiile de credit transmit Băncii Naţionale a României raportările în format electronic exclusiv prin intermediul Sistemului informatic de raportare către Banca Naţională a României - SIRBNR.

Articolul 3

În cazul în care, ca urmare a aprobării situaţiilor financiare anuale de către adunarea generală a acţionarilor, nivelul fondurilor proprii pentru data de 31 decembrie se modifică, raportările care fac obiectul prezentului ordin, întocmite pentru perioada scursă de la începutul anului în curs şi până la data aprobării situaţiilor financiare anuale, vor fi refăcute şi retransmise Băncii Naţionale a României, în termen de 20 de zile calendaristice de la data aprobării situaţiilor financiare anuale, dar nu mai târziu de data de 15 mai.

Articolul 4

Casele centrale ale cooperativelor de credit completează formularele de raportare prevăzute în anexele nr. I şi II atât pe bază individuală, cât şi la nivelul reţelei cooperatiste de credit din care fac parte.

Articolul 5

Primele raportări transmise atât la nivel individual, cât şi la nivel consolidat vor fi cele aferente datei de 31 decembrie 2010.

Articolul 6

Nerespectarea prevederilor prezentului ordin atrage aplicarea măsurilor şi/sau a sancţiunilor prevăzute la art. 226, respectiv art. 229 din Ordonanţa de urgenţă a Guvernului nr. 99/2006 privind instituţiile de credit şi adecvarea capitalului, aprobată cu modificări şi completări prin Legea nr. 227/2007, cu modificările şi completările ulterioare.

Articolul 7

Anexele nr. I, II şi III fac parte integrantă din prezentul ordin.

Articolul 8

La data intrării în vigoare a prezentului ordin se abrogă Ordinul Băncii Naţionale a României nr. 2/2008 privind raportarea expunerilor mari de către instituţiile de credit, publicat în Monitorul Oficial al României, Partea I, nr. 352 din 7 mai 2008.

Articolul 9

Prezentul ordin intră în vigoare la data de 31 decembrie 2010.

Preşedintele Consiliului de administraţie

al Băncii Naţionale a României,

Mugur Constantin Isărescu

Bucureşti, 23 octombrie 2010.

Nr. 23.

Anexa I!ImagineAnexa II

Formular: EM 2

IDENTIFICAREA

grupurilor de clienţi aflaţi în legătură cu instituţia de credit

–lei -

Întocmit

...............................

(numele, prenumele şi telefonul)

Semnătura autorizată

.............................

(numele, prenumele şi funcţia)

Semnătura autorizată

..............................

(numele, prenumele şi funcţia)

Anexa III

Tabel referinţe formulare: EM 1 şi EM 2

SITUAŢIA

privind expunerile mari

* Grup de clienţi aflaţi în legătură potrivit Regulamentului Băncii Naţionale a României şi al Comisiei Naţionale a Valorilor Mobiliare nr. 14/24/2010.